Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng MHB chi nhánh an giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẶNG TẤN LỘC PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI MHB – CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên Ngành: Tài Chính Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Long Xuyên, tháng 08 năm 2013 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI MHB – CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Sinh viên thực hiện: ĐẶNG TẤN LỘC Lớp: DT5NH1 – Mã số sinh viên: DNH093684 Giảng viên hƣớng dẫn: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Long Xuyên, tháng 08 năm 2013 LỜI CẢM ƠN! Qua năm học tập rèn luyện giảng đƣờng Đại Học, em tiếp nhận đƣợc nhiệt tình truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu từ quý Thầy Cô Và tháng thực tập ngắn ngủi Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang em đƣợc hƣớng đẫn nhiệt anh chị Ngân hàng MHB – Chi nhánh An Giang, vận dụng lý thuyết đƣợc học vào thực tế cơng việc, hồn thành khóa thực tập Sự hƣớng dẫn nhiệt tình Cơ Nguyễn Thị Vạn Hạnh để em hồn thành chuyên đề tốt nghiệp Qua em xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành đến: Ban lãnh đạo, anh chị cán Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang Quý Thầy Cô Khoa KT – QTKD Trƣờng Đại học An Giang Cô Nguyễn Thị Vạn Hạnh ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn em hoàn thành chuyên đề Cuối cùng, em xin kính chúc quý Thầy Cô anh chị Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang dòi sức khỏe thành công công việc Chúc Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang ln đơn vị hồn thành xuất sắc mục tiêu mà Ngân hàng đề Sinh viên thực ĐẶNG TẤN LỘC MỤC LỤC CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5 Bố cục gồm chƣơng: CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái niệm NHTM: 2.2 Một số vấn đề tín dụng Ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 2.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng 2.3 Một số vấn đề hoạt động cho vay 2.3.1 Khái niệm cho vay: 2.3.2 Những nguyên tắc chung hoạt động cho vay 2.3.3 Một số khái niệm hoạt động cho vay 2.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng: 2.4.1 Dƣ nợ tín dụng vốn huy động: 2.4.2 Hệ số thu nợ: 2.4.3 Nợ hạn/ Dƣ nợ: 2.4.4 Vịng quay vốn tín dụng: 3.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng MHB – chi nhánh AG 10 3.2 Sơ đồ máy tổ chức – chức nhiệm vụ phòng ban: 11 3.3 Quy trình Tín Dụng chi nhánh: 14 3.4 Giới hạn mức cho vay: 14 3.5 Kết hoạt động kinh doanh MHB qua năm: 15 3.6 Định hƣớng phát triển năm 2013 ngân hàng MHB: 17 3.7 Thuận lợi Khó khăn: 17 3.7.1 Thuận lợi: 17 3.7.2 Khó khăn 18 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH 19 4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn MHB – chi nhánh An Giang: 19 4.2 Thực trạng hoạt động cho vay SXKD MHB – chi nhánh An Giang 21 4.2.1 Phân tích Doanh số cho vay SXKD 21 4.2.1.1 Doanh số cho vay SXKD theo thời gian 21 4.2.1.2 Doanh số cho vay sản xuất kinh doanh theo đối tƣợng vay vốn 23 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cho vay 25 4.2.2.1 Doanh số thu nợ cho vay SXKD theo thời gian 25 4.2.2.2 Doanh số thu nợ cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn 27 4.2.3 Phân tích dƣ nợ cho vay SXKD 28 4.2.3.1 Dƣ Nợ Cho Vay SXKD theo thời gian 28 4.2.3.2 Dƣ Nợ Cho Vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn 30 4.2.4 Phân tích Nợ hạn cho vay SXKD 31 4.2.4.1 Nợ hạn cho vay SXKD theo thời gian 31 4.2.4.2 Nợ hạn cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn 33 4.3 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay SXKD MHB – chi nhánh An Giang 34 4.3.1 Dƣ nợ cho vay SXKD/ tổng nguồn vốn huy động: 34 4.4.2 Hệ số thu nợ : 36 4.4.3 Tỷ lệ nợ hạn: 36 4.4.4 Vịng quay vốn tín dụng: 37 4.5 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động SXKD tai MHB – Chi nhánh An Giang 38 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 40 5.1 Kết luận 40 5.2 Kiến nghị : 41 DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ Sơ đồ : Sơ đồ 1 : Cơ cấu tổ chức quản lý tín dụng chi nhánh .11 Bảng : Bảng : Kết qủa hoạt động kinh doanh MHB - An Giang từ năm 2010 – 2012 15 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn MHB – chi nhánh An Giang từ năm 2010 – 2012 19 Bảng 4.2: Doanh số cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 - 2012 21 Bảng 4.3: Doanh số cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn từ năm 2010 - 2012 23 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 .25 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn từ năm 2010 – 2012 27 Bảng 4.6: Dƣ nợ cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 .28 Bảng 4.7: Dƣ Nợ Cho Vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn từ năm 2010 – 2012 30 Bảng 4.8: Nợ hạn cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 .31 Bảng 4.9: Nợ hạn cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn từ năm 2010 – 2012 33 Bảng 4.10: Tình hình dƣ nợ cho vay SXKD tổng vốn huy động : 35 Bảng 4.11: Tình hình hệ số thu nợ cho vay SXKD 36 Bảng 4.12: Tình hình nợ hạn dƣ nợ SXKD 37 Bảng 4.13: Vòng quay vốn tin dụng 38 Biểu đồ : Biểu đồ 3.1 : Kết hoạt động kinh MHB – An Giang năm 2010 – 2012 .16 Biểu đồ 4.1: Tình hình nguồn vốn MHB – chi nhánh An Giang 19 Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 .22 Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay theo đối tƣợng vay vốn 23 Biểu đồ 4.4: Doanh số thu nợ cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 25 Biểu đồ 4.5: Doanh số thu nợ cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn .27 Biểu đồ 4.6: Dƣ nợ cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 29 Biểu đồ 4.7: Dƣ nợ cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn .30 Biểu đồ 4.8: Nợ hạn cho vay SXKD theo thời gian 32 Biểu đồ 4.9: Nợ hạn cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn 33 DOANH MỤC TỪ VIẾT TẮT MHB: Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long SXKD: Sản xuất Kinh doanh NHTM: Ngân hàng Thƣơng mại VHĐ: Vốn huy động VĐC: Vốn chuyển Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƢƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài Trong phát triển kinh tế nhƣ với đa dạng hóa thành phần kinh tế lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh, nhu cầu tập trung nguồn vốn để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề mà thành phần kinh tế gặp khơng khó khăn Ngân hàng thƣơng mại với chức định chế tài trung gian, thu hút nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế biến thành nguồn vốn tín dụng vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh vốn đầu tƣ cho ngành kinh tế nhu cầu vốn tiêu dùng xã hội Vì vậy, ngân hàng thƣơng mại đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế Hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam có đóng góp to lớn cho ổn định tăng trƣởng kinh tế nƣớc ta nhiều năm qua Trong đó, Ngân hàng PTNĐBS Cửu Long đóng góp lớn việc phát triển kinh tế An Giang thông qua việc đầu tƣ, cung cấp nguồn vốn thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, thƣơng mại dịch vụ địa bàn tỉnh An Giang MHB – chi nhánh An Giang góp phần hỗ trợ vốn cho hoạt động SXKD ,cũng nhƣ Ngân hàng khác, MHB quản lý chặt chẽ khoản cho vay để hạn chế rủi ro đến mức thấp MHB – chi nhánh An Giang thực việc việc cho vay cho khách hàng ngân hàng nhƣ để hiểu rõ vấn đề tơi chọn đề tài: “Phân tích đánh giá hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long “MHB” – chi nhánh An giang ” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Tìm hiểu, phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD tại Ngân hàng MHB - chi nhánh An Giang Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng SVTH: Đặng Tấn Lộc Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh 1.3 Phạm vi nghiên cứu Phân tích đánh giá hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long “MHB” - chi nhánh An Giang giai đoạn từ năm 2010 - 2012 1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu Thu thập liệu: + Từ báo cáo tài ngân hàng, báo cáo thống kê cho vay, số liệu thu nợ, nợ hạn, tài kiệu khác có liên quan đến hoạt động cho vay Sản xuất Kinh Doanh ngân hàng + Phƣơng pháp phân tích: phân tích thống kê, so sánh tƣơng đối tuyệt đối số liệu thu thập 1.5 Bố cục gồm chƣơng: Chƣơng 1: Mở đầu Chƣơng 2: Cơ sở lý luận Chƣơng 3: Giới thiệu Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang Chƣơng 4: Phân tích đánh giá hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh MHB – Chi nhánh An giang Chƣơng 5: Kết luận Kiến nghị SVTH: Đặng Tấn Lộc Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái niệm NHTM: Theo Nguyễn Đăng Dờn, 2009 Ngân hàng thƣơng mại loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu, cung cấp phƣơng tiện toán cung ứng dịch vụ Ngân hàng cho đối tƣợng nói 2.2 Một số vấn đề tín dụng Ngân hàng 2.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Theo Nguyễn Minh Kiều, 2009 Tín dụng Ngân hàng quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản phí định Cũng nhƣ quan hệ tín dụng khác, tín dụng Ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng - Sự chuyển nhƣợng có thời hạn hay mang tính chất tạm thờil - Sự chuyển nhƣợng có kèm theo chi phí 2.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng Theo Nguyễn Minh Kiều, 2009 Căn vào mục đích tín dụng Theo tiêu thức này, tín dụng Ngân hàng phân chia thành loại sau:  Cho vay phục vụ SXKD công thƣơng nghiệp;  Cho vay tiêu dùng cá nhân;  Cho vay mua bán bất động sản;  Cho vay sản xuất nông nghiệp;  Cho vay kinh doanh xuất nhập SVTH: Đặng Tấn Lộc Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Biểu đồ 4.6: Dư nợ cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 Tình hình kinh tế thị trƣờng có nhiều biến động nên Ngân hàng chịu ảnh hƣởng theo, tình hình dƣ nợ cho vay ngân hàng tăng giảm liên tục Từ bảng số liệu cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng giảm liên tục qua năm nhƣ: năm 2011 353.298 triệu đồng, tăng 69.853 triệu đồng tƣơng ứng 24,6% so với năm 2010 283.445 triệu đồng Nguyên nhân ngân hàng tìm kiếm chọn lọc cho vay thành phần kinh tế giúp họ kinh doanh hiệu Năm 2012 dƣ nợ cho vay 277.958 triệu đồng, giảm 75.340 triệu đồng tƣơng ứng giảm 21,3% so với năm 2011 Dƣ nợ cho vay Trung - dài hạn chiếm tỷ cao ngắn hạn ngân hàng tạo đƣợc mối quan hệ tốt khách hàng nên thu hút khách hàng đến vay Tuy nhiên dƣ nợ cho vay tăng giảm liên tục từ năm 2010 đến năm 2012: Năm 2010 624.977 triệu đồng chiếm tỷ trọng 68,80% nhƣng đến năm 2011 322.503 triệu đồng, giảm 302.474 triệu đồng tƣơng ứng giảm 48,4% Năm 2012 dƣ nợ cho vay 373.234 triệu đồng, tăng 50.740 triệu đồng tƣơng ứng tăng 15,7% Nhìn chung dƣ nợ cho vay sản xuất kinh doanh MHB ba năm giảm hoạt động kinh doanh ngân hàng muốn đạt đƣợc nhiều lợi nhuận phải SVTH: Đặng Tấn Lộc 29 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh tăng dƣ nợ, Ngân hàng cần tiềm kiếm nhiều khách hàng để tăng thêm dƣ nợ tạo lợi nhuận cho Ngân hàng 4.2.3.2 Dƣ Nợ Cho Vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn Bảng 4.7: Dư Nợ Cho Vay SXKD theo đối tượng vay vốn từ năm 2010 – 2012 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Cá nhân Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 101.498 195.473 209.671 2011/2010 Tuyệt đối 93.975 Doanh nghiệp 806.924 480.328 441.530 (326.596) Tổng 908.422 675.801 651.201 (232.621) Tƣơng đối 92,59 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối 14.198 7,26 (40,5) (38.798) (8.08) (25,6) (24.600) (3,6) ( Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh MHB – An Giang ) Biểu đồ 4.7: Dư nợ cho vay SXKD theo đối tượng vay vốn Nhìn chung dƣ nợ cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân tăng nhƣng khách hàng doanh nghiệp giảm mạnh Ngày nhiều doanh nghiệp ngại SVTH: Đặng Tấn Lộc 30 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh vay tiền sản xuất kinh doanh lãi suất cao thị trƣờng nhiều biến động, đầu sản phẩm cịn khó khăn nên lợi nhuận thấp khó trả lãi vay Dƣ nợ cho vay khách hàng cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh MHB – Chi nhánh An Giang qua ba năm tăng nhƣ sau: năm 2011 dƣ nợ 195.473 triệu đồng so với năm 2010 dƣ nợ 101.498 triệu đồng, tăng lên 93.975 triệu đồng tƣơng ứng với 92,59% Tiếp tục tăng lên năm 2012, dƣ nợ 209.671 triệu đồng, tăng 14.198 triệu đồng tƣơng ứng với 7,26% Nguyên nhân thị trƣờng An Giang ngày phát triển nên cá nhân vay vốn để kinh doanh với lãi suất thấp nên dƣ nợ cho vay khách hàng cá nhân tăng Tâm lý khách hàng yếu tố góp phần quan trọng việc gia tăng khách hàng cá nhân, họ dần chấp nhận chƣơng trình cho vay dễ dàng, xóa bỏ tâm lý ngại, mạnh dạn tiếp xúc với dịch vụ nhƣ mạnh dạng bƣớc vào cửa ngân hàng với lãi suất thấp việc vay SXKD bên Đối với dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp giảm mạnh cụ thể nhƣ: năm 2010 dƣ nợ 806.924 triệu đồng với tỷ trọng 88.8% nhƣng đến năm 2011 dƣ nợ 480.328 triệu đồng, giảm 326.596 triệu đồng tƣơng ứng với 40,5% Năm 2012 dƣ nợ 441.530 triệu đồng, tiếp tục giảm 38.798 triệu đồng tƣơng ứng với 8,08% Ngân hàng cần tìm giải pháp gia tăng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu quả, khuyến khích doanh nghiệp vay vốn với sách nhƣ lãi suất, chiết khấu,… 4.2.4 Phân tích Nợ hạn cho vay SXKD 4.2.4.1 Nợ hạn cho vay SXKD theo thời gian SVTH: Đặng Tấn Lộc 31 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Bảng 4.8: Nợ hạn cho vay SXKD theo thời gian từ năm 2010 – 2012 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn Năm Năm Năm 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Tuyệt Tƣơng Tuyệt Tƣơng đối đối đối đối 7.332 6.355 6.601 (977) (13,3) 246 3,9 43.613 34.037 38.709 (9.576) (22,0) 4.672 13,7 50.945 40.392 45.310 (10.533) (20,7) 4.918 12,2 Trung-dài hạn Nợ hạn ( Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh MHB – An Giang ) Biểu đồ 4.8: Nợ hạn cho vay SXKD theo thời gian Qua bảng số liệu biểu đồ ta thấy nợ hạn ngắn hạn qua năm tăng giảm liên tục nhƣ: Năm 2010 nợ hạn 7.332 triệu đồng chiếm tỷ trọng 14,39% Năm 2011 nợ hạn 6.355 triệu đồng, giảm 977 triệu đồng tƣơng ứng với 13,3% Năm 2012 nợ hạn tăng 246 triệu đồng tƣơng ứng với 3,9% Nguyên nhân biến động SVTH: Đặng Tấn Lộc 32 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh kinh tế nên cá nhân doanh nghiệp gặp khó việc kinh doanh nên chậm việc trả nợ ngân hàng Nợ hạn trung dài hạn khách hàng tăng giảm liên tục qua năm: Năm 2010 43.613 triệu đồng chiếm tỷ trọng 85,61% Năm 2011 nợ hạn 34.037 triệu đồng, giảm 9.576 triệu đồng tƣơng ứng với 22,0% Nhƣng đến năm 2012 thi tăng lên 38.709 triệu đồng, tăng 4.672 triệu đồng tƣơng ứng với 13,7% Nguyên nhân ảnh hƣởng kinh tế năm 2011 làm cho doanh nghiệp, hoàn vốn doanh nghiệp chậm dẫn đến việc chƣa trả đƣợc khoản nợ vay cho ngân hàng Nhìn chung nợ hạn giảm nhƣng chƣa đáng kể, ngân hàng cần kiểm tra tình hình trả nợ khách hàng thời kỳ kinh tế Sử dụng nhiều biện pháp để phòng ngừa rủi ro khoản nợ có nguy phát sinh 4.2.4.2 Nợ hạn cho vay SXKD theo đối tƣợng vay vốn Bảng 4.9: Nợ hạn cho vay SXKD theo đối tượng vay vốn từ năm 2010 – 2012 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Cá nhân 13.318 9.429 6.440 (3.889) (29,2) (2.989) (31,7) Doanh nghiệp 37.627 30.936 38.870 (6.691) (17,8) 7.934 25,6 Tổng 50.945 40.392 45.310 (10.553) (20,7) 4.918 12,2 2011/2010 Tuyệt đối Tƣơng đối 2012/2011 Tuyệt đối Tƣơng đối ( Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh MHB – An Giang ) Qua biểu đồ cho thấy nợ hạn khách hàng cá nhân hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh MHB – Chi nhánh An Giang ba năm giảm, dấu hiệu đáng mừng Năm 2010 nợ hạn 13.318 triệu đồng chiếm tỷ trọng 26,14% Năm 2011 tình hình nợ hạn 9.429 triệu đồng, giảm 3.889 triệu đồng tƣơng ứng với 29,2% Năm 2012 nợ hạn tiếp tục 6.440 triệu đồng, giảm 2.989 triệu đồng tƣơng ứng với 31,7% Nguyên nhân cán ngân hàng thực tốt công tác thu hồi nợ khách hàng cá nhân có ý thức trả nợ SVTH: Đặng Tấn Lộc 33 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Biểu đồ 4.9: Nợ hạn cho vay SXKD theo đối tượng vay vốn Nợ hạn hoạt động sản xuất kinh doanh theo khách hàng doanh nghiệp MHB – chi nhánh An Giang ba năm giảm nhƣng không đáng kể, cụ thể nhƣ: Năm 2010 nợ hạn khách hàng doanh nghiệp 37.627 triệu đồng chiếm tỷ trọng cao khách hàng cá nhân Năm 2011 nợ hạn 30.936 triệu đồng, giảm 6.691 triệu đồng tƣơng ứng với 17,8% Năm 2012 nợ hạn 38.870 triệu đồng, tăng 7.934 triệu đồng tƣơng ứng với 25,6% Nguyên nhân doanh nghiệp đầu tƣ không hiệu làm chậm thời gian trả nợ cho ngân hàng, nên phát sinh nhiều khoản nợ hạn khách hàng doanh nghiệp 4.3 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay SXKD MHB – chi nhánh An Giang 4.3.1 Dƣ nợ cho vay SXKD/ tổng nguồn vốn huy động: Chỉ tiêu cho thấy khả huy động vốn ngân hàng, tiêu q lớn hay q nhỏ khơng tốt Vì tiêu lớn khả huy động vốn ngân hàng thấp ngƣợc lại, tiêu nhỏ Ngân hàng sử dụng vốn huy động hiệu SVTH: Đặng Tấn Lộc 34 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Bảng 4.10: Tình hình dư nợ cho vay SXKD tổng vốn huy động ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Dƣ nợ cho vay SXKD 908.422 675.801 651.201 Tổng vốn huy động 495.787 429.694 228.459 183 157 285 Tỷ lệ (%) ( Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh MHB – An Giang ) Tỷ lệ dƣ nợ hoạt động SXKD vốn huy động cho ta thấy đƣợc đồng vốn huy động đƣợc sử dụng vay hoạt động SXKD Qua số thể Ngân hàng qua năm cho thấy dƣ nợ tín dụng giảm mạnh từ năm 2010 sang năm 2011, nguyên nhân phần tình hình siết chặt tín dụng theo chủ trƣơng chung sách tiền tệ, tăng trƣởng tín dụng năm 2010 27.65% năm 2011 23%, MHB khơng nằm ngồi xu hƣớng chung nên dƣ nợ cho vay tụt giảm theo với mức giảm gần 1/3 dƣ nợ cho vay Hơn nữa, tình hình cạnh tranh nguồn vốn huy động lớn dẫn đến tổng vốn huy động Ngân hàng giảm Do dƣ nợ tín dụng giảm nhanh tổng vốn huy động dẫn đến tỷ lệ giảm so với năm 2010 Tuy vậy, cho thấy khả sử dụng vốn ngân hàng năm 2011 tốt so với 2010 Sang năm 2012, tín hiệu khơng lạc quan tình hình hoạt động Ngân hàng biến động mạnh khâu huy động vốn, gần nửa vốn huy động so với năm 2011, dù dƣ nợ cho vay biến động nhẹ, giảm nhƣng khơng đáng lƣu ý theo diễn biến khó khăn thị trƣờng Nhƣng điều làm cho số dƣ nợ vốn huy động tăng gần gấp đôi (285/157), tình hình đáng lƣu tâm thời gian tới, khơng có biện pháp khắc phục tình hình cạnh tranh có khuynh hƣớng sáp nhập nhƣ Chỉ số thể hiệu hoạt động Ngân hàng giảm đáng kể SVTH: Đặng Tấn Lộc 35 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Qua số ba năm gần cho thấy Ngân hàng tập trung vào công tác huy động việc mà MHB phải làm, tìm nguồn vốn bền với tính ổn định cao, dùng sách hổ trợ ƣu đãi khác (ngồi việc ƣu đãi lãi suất mặt lãi suất huy động ngang theo quy định hành) 4.4.2 Hệ số thu nợ : Bảng 4.11: Tình hình hệ số thu nợ cho vay SXKD ĐVT : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh số thu nợ SXKD 1.225.213 1.214.626 853.215 Doanh số cho vay SXKD 1.078.970 982.005 828.615 114 124 102 Hệ số thu nợ (%) ( Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh MHB – An Giang ) Tính bền vững, tính khoản Ngân hàng phần thể qua số Doanh số thu nợ giảm liên tục qua ba năm, riêng năm 2012 giảm mạnh, gần 1/3 so với năm 2010, 2011 Tuy số cho thấy sụt giảm xét phiến diện, không xét đến doanh số cho vay khơng khách quan Vì doanh số thu nợ qua năm giảm theo lao dốc doanh số cho vay Điều chứng tỏ công tác thu nợ ngân hàng tốt, ln đạt thành tích cao, nhƣng phải trọng có dấu hiệu giảm MHB có khách hàng tốt, chứng tỏ khâu thẩm định trƣớc giải ngân vận hành hiệu quả, khách hàng góp phần nghiệp phát triển ngân hàng Điều nên phát huy giai đoạn tới, nhƣng ý gia tăng dƣ nợ cho vay, lẫn cho vay nhằm mở rộng thị phần 4.4.3 Tỷ lệ nợ hạn: Đây số quan trọng đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, ngồi số cho thấy đƣợc mức độ rủi ro ngân hàng, số thấp rủi ro tín dụng thấp ngƣợc lại SVTH: Đặng Tấn Lộc 36 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Rõ ràng xét đến số mặt công tác thu nợ, số cho vay tổng vốn huy động chƣa thể mặt khuất, điểm cần tâm nội Ngân hàng, không đánh giá đến tiêu nợ hạn Hệ số thu nợ sụt giảm nhƣng mức an tồn, nhƣng cho thấy quy mơ dịng vốn dần co cụm lại Bảng 4.12: Tình hình nợ hạn dư nợ SXKD Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Nợ hạn SXKD 50.945 40.392 45.310 Dƣ nợ SXKD 908.422 675.801 651.201 5,6 5,97 6,95 Tỷ lệ % ( Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh MHB – An Giang ) Tỷ lệ nợ hạn tăng dần qua năm, tăng cao năm 2012 Nếu để tình hình tiếp tục diễn biến mà khơng có biện pháp khắc phục, điểm tối mắt cổ đông Trong dƣ nợ SXKD diễn biến chiều giảm nhƣng nợ hạn lại biến động, năm 2011 giảm nhƣng tăng trở lại vào năm 2012 dƣ nợ SXKD giảm, làm cho tỷ lệ nợ hạn tăng cao vào năm 2012 Chất lƣợng dƣ nợ tín dụng Ngân hàng xấu Vì vậy, khơng chạy theo cạnh tranh mà lơ cơng tác tín dụng, việc mà ngân hàng làm tốt giai đoạn trƣớc 4.4.4 Vịng quay vốn tín dụng: Vịng quay vốn tín dụng phản ánh hiệu sử dụng vốn ngân hàng Vịng quay vốn tín dụng lớn việc đƣa vốn vào hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu SVTH: Đặng Tấn Lộc 37 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Bảng 4.13: Vòng quay vốn tin dụng Chỉ tiêu Năm 2010 Doanh số thu nợ SXKD Năm 2011 Năm 2012 1.225.213 1.214.626 853.215 908.422 675.801 651.201 1,4 1,8 1,3 Dƣ nợ bình qn Vịng quay vốn (vịng) ( Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh MHB – An Giang ) Không tiêu mà tiêu cho thấy năm 2011, hiệu hoạt động nhiều mặt Ngân hàng tốt giai đoạn 2010-2012 Hệ số vòng quay vốn tăng cao năm 2011 lao dốc trở lại, thấp xuất phát điểm 2010 Qua số cho thấy tình hình hoạt động năm 2012 khó khăn, vịng quay chậm dần Gia tăng tốc độ quay vốn việc hỗ trợ khách hàng với việc có đội ngũ nhỏ theo dõi, góp ý cho phƣơng án kinh doanh khách hàng, nhằm tạo thuận lợi cho dòng vốn doanh nghiệp hỗ trợ ngƣợc trở lại công tác thu nợ Ngân hàng 4.5 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động SXKD tai MHB – Chi nhánh An Giang Thƣờng xuyên kiểm tra trình độ hiệu làm việc cán tín dụng Nếu nhận thấy kĩ nghiệp vụ cán tín dụng chƣa đạt u cầu nên đào tạo thông qua lớp kĩ bổ sung kiến thức Cần tập huấn cho nhân viên hiểu rõ kiến thức thông tin pháp luật lĩnh vực liên quan đến thủ tục để hoàn thành hồ sơ vay vốn chặt chẽ Tránh tình trạng hồ sơ pháp lý liên quan có sai sót, gây ảnh hƣởng đến hiệu công việc nhƣ ảnh hƣởng đến việc thu nợ Kiểm tra tín dụng khách hàng để đảm bảo cho vay đối tƣợng cần vay vốn, mục đích sử dụng vốn Cán tín dụng cần thẩm định kỷ hồ sơ có nhu cầu vay vốn trƣớc phát vay, không nên mục tiêu đề mà bỏ qua khâu thẩm định, nhƣ làm ảnh hƣởng đến công tác thu hồi nợ SVTH: Đặng Tấn Lộc 38 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Cán tín dụng phải thẩm định, đánh giá giá trị tài sản chấp khách hàng trƣớc phát vay, tránh trƣờng hợp cán tín dụng khách hàng quen thân với nhau, sinh chủ quan đánh giá sai thật Đa dạng hóa loại hình cho vay, nhằm đáp ứng nhu cầu sử vốn ngày đa dạng qua thu hút khách hàng ngày nhiều khách hàng tìm đến ngân hàng Ngân hàng phải thƣờng xuyên cập nhật tin tức, quy định phủ đặc biệt lãi suất để có điều chỉnh kịp thời với quy định hành Giải nhanh chóng, khoa học, xác hồ sơ xin vay cá nhân, doanh nghiệp đơn giản dễ hiểu tạo cảm giác thoải mái cho họ đến giao dịch Ngoài ra, phải thực tốt chiến lƣợc thu hút khách hàng, khơng ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ khả giao tiếp, phục vụ nhân viên ngân hàng, thực giải pháp linh động lãi suất huy động, lãi suất cho vay phù hợp với loại khách hàng khuôn khổ cho phép Do tình hình kinh tế khó khăn chung, nhu cầu vay vốn ngƣời dân ngày tăng để mở rộng sản xuất, kinh doanh,…nhƣng nguồn vốn ngân hàng hạn chế hội sở chuyển xuống nguồn vốn huy động gặp nhiều khó khăn ảnh hƣởng đến cơng tác cho vay Vì ngân hàng cần xác định đƣợc chiến lƣợc huy động vốn nhanh, nhiều, ổn định, tập trung nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế, cá nhân địa bàn theo lãi suất phù hợp để có nguồn vốn lớn đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho khách SVTH: Đặng Tấn Lộc 39 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Tổng quan cho thấy Ngân hàng đối mặt với nhiều khó khăn tổng nguồn vốn hoạt động co cụm lại theo năm từ 1.190.886 triệu đồng xuống 973.382 triệu đồng năm 2011 có 597.079 triệu đồng vào năm 2012, giảm gần ½ so với năm 2010 Doanh số cho vay sụt giảm năm qua từ năm 2010 1.078.970 triệu đồng hạ xuống mức 982.005 triệu đồng năm 2011 năm 2012 mức 828.615 triệu đồng, khách hàng doanh nghiệp giảm qua ba năm nhƣng có tín hiệu khả quan khách hàng cá nhân tăng vào 40,8% vào năm 2011, giảm nhẹ 9,2% vào năm 2012 Xét doanh số cho vay theo thời gian phụ thuộc hạn chế rủi ro nên khách hàng vay khoản vay ngắn hạn tăng qua năm (326,834, 456.254, 541.226 triệu đồng), cho vay khoản vay trung dài hạn lại có chiều hƣớng trái ngƣợc hồn toàn giảm qua năm (2010: 906.874, 2011: 739.684, 2012: 608.566 triệu đồng) Doanh số thu nợ giảm theo sụt giảm doanh số cho vay lần lƣợt nhƣ sau: năm 2010: 1.225.213, 2011: 1.214.626, 2012: 853.215 triệu đồng, không giống nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu nợ theo thời gian có biến động không liên lục, doanh số thu nợ ngắn hạn giảm tăng giảm, trung dài hạn diễn biến theo xu hƣớng ngƣợc lại Tỷ lệ nợ hạn mức cần ý tỷ lệ lớn 5% năm qua Tuy việc số gia tăng phần ảnh hƣởng chung, nhƣng MHB phải tránh tình trạng gia tăng tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ dƣ nợ cho vay vốn huy động mức cao 100 với năm 2010: 183, 2011: 157, 2012: 285, cho thấy tình hình sử dụng vốn Ngân hàng dang phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển từ hội sở doanh số cho vay cao vốn huy động Hệ số thu nợ ngân hàng năm lần lƣợt 114, 124, 102, biến biến không tƣơng đồng với doanh số cho vay thu nợ hai số giảm qua năm nhƣng lại không sụt giảm qua năm khơng giống Nhƣng nhìn chung hệ số thu nợ mức an tồn tình hình diễn biến cạnh tranh nhƣ nay, ngân hàng nên củng cố tập để khơng làm khó cho khách hàng cho ngân hàng Vịng quay vốn tín dụng thấp, năm 2012 sụt giảm thấp năm 2010 (1,3 so với 1,4) Do đó, việc tích cực tiềm SVTH: Đặng Tấn Lộc 40 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh kiếm nguồn khách hàng quan trọng để nhằm tăng doanh số cho vay, bên cạnh cần gia tăng cơng tác thu nợ, không chạy theo mục tiêu thị phần mà quên tính rủi ro khách hàng Hiện Ngân hàng cần gia tăng tốc độ vòng quay tín dụng, nhằm nâng cao tính khoản, giảm thiểu rủi ro dịng vốn lƣu thơng Để góp phần thực định hƣớng Đảng phủ, đẩy mạnh việc xây dựng sở hạ tầng chăm lo đời sống nhân dân vùng Đồng sông Cửu Long đồng thời khai thác tốt tiềm khu vực này, năm qua ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang không ngừng phát triển với thành tựu to lớn Ngân hàng nhanh chóng tạo dựng uy tín niềm tin với khách hàng, chiếm vị trí quan trọng trong nghiệp phát triển kinh tế tỉnh nhà Điều chứng tỏ qua việc doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tiêu hoạt động tín dụng tốt Bên cạnh thuận lợi có đƣợc, hoạt động tín dụng thời gian qua gặp khơng khó khăn, thách thức Ngân hàng phải cạnh tranh với ngân hàng cổ phần thành lập về: lãi suất, khách hàng, chiến lƣợc kinh doanh,… Điều địi hỏi ngân hàng khơng ngừng đổi mình, nâng cao chất lƣợng phục vụ, cho đời nhiều sản phẩm mới, mở rộng địa bàn hoạt động, hạn chế rủi ro hoạt động Nhìn chung việc hoạt động ngân hàng qua năm khả quan an toàn, phát triển theo chiều hƣớng tốt, chi nhánh ngày trở thành bạn thân thiết ngƣời dân Việc phát triển phù hợp với quy mơ Thêm biện pháp đề phân tích giúp ngân hàng có thay đổi thích hợp, giữ vững đƣợc vị trí định hƣớng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nƣớc 5.2 Kiến nghị : Mở rộng thêm mạng lƣới phòng giao dịch địa bàn huyện, thị xã tỉnh nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tín dụng khách hàng SVTH: Đặng Tấn Lộc 41 Phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD Ngân hàng MHB – chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Đầu tƣ sở hạ tầng khang trang để tăng vị cạnh tranh ngân hàng, nâng cao đổi trang thiết bị, phƣơng tiện làm việc theo công nghệ nhằm đáp ứng hoạt động hệ thống ngân hàng tốt, rủi ro cố cho hệ thống,… Có hệ thống tiếp nhận giải thắc mắc khách hàng từ rút kinh nghiệm để phục vụ khách hàng ngày tốt Thƣờng xuyên mở lớp bồi dƣỡng nâng cao nghiệp vụ cho tất cán Ngân hàng, ngồi nâng cao trình độ chun mơn trang bị thêm kiến thức xã hội, pháp luật,… SVTH: Đặng Tấn Lộc 42 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn 2005 Tiền Tệ Ngân hàng Nxb: Thống kê Nguyễn Đăng Dờn 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng Thƣơng Mại Nxb: Đại học quốc gia HCM Nguyễn Minh Kiều 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng Nxb: Tài Đọc từ: www.mhb.com ... HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI MHB – CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG... phân tích đánh giá hoạt động cho vay SXKD tại Ngân hàng MHB - chi nhánh An Giang Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng SVTH: Đặng Tấn Lộc Phân tích. .. PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH 19 4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn MHB – chi nhánh An Giang: 19 4.2 Thực trạng hoạt động cho vay SXKD MHB – chi nhánh