Phân tích và đề xuất một số giải pháp giảm nợ xấu tại VPBank Linh Đàm

Phân tích và đề xuất một số giải pháp giảm nợ xấu tại VPBank Linh Đàm Phân tích và đề xuất một số giải pháp giảm nợ xấu tại VPBank Linh Đàm Phân tích và đề xuất một số giải pháp giảm nợ xấu tại VPBank Linh Đàm luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI Vũ Trung Thành PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIẢM NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS NGUYỄN THỊ NGỌC HUYỀN Hà Nội – Năm 2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất nội dung Luận văn hoàn tồn hình thành phát triển từ quan điểm cá nhân tơi, hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Huyền Các số liệu kết qủa có luận văn tốt nghiệp hoàn toàn trung thực./ Tác giả VŨ TRUNG THÀNH Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình PGS.TS NGUYỄN THỊ NGỌC HUYỀN suốt q trình viết hồn thành luận văn Em xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy giáo Hội đồng khoa học Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, Viện Kinh Tế Quản Lý, Viện đào tạo Sau đại học, Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành luận văn Học viên VŨ TRUNG THÀNH Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN .2 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .5 MỞ ĐẦU .6 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NỢ XẤU CỦA NHTM 10 1.1.1 Khái niệm nợ xấu .10 1.1.2 Các quan điểm nợ xấu ngân hàng thương mại .10 1.1.3 Phân loại nợ xấu 13 1.2 QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 19 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu hoạt động cho vay NHTM 19 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu 19 ❖ Xác Định nợ xấu 19 ❖ Ngăn ngừa nợ xấu 21 ❖ Xử lý nợ xấu 26 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 28 1.3.1 Nhân tố chủ quan 28 1.3.2 Nhân tố khách quan .30 1.4 MỘT SỐ BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU 32 1.4.2 Nợ xấu bắt nguồn từ tình bất khả kháng 33 1.4.3 Nợ xấu bắt nguồn từ kỹ thẩm định khách hàng cán nhân viên ngân hàng VPBank 33 TIỂU KẾT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA VPBANK LINH ĐÀM 36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ VPBANK LINH ĐÀM 36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VPBank .36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng VPBank 38 2.1.3 Chức hoạt động chủ yếu VPBank Linh Đàm 40 ❖ Hoạt động huy động vốn 42 Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội ❖ Hoạt động tín dụng 43 2.2 NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM 44 2.2.1 Tổng quan hoạt động Quản lý nợ ngân hàng VPBank Linh Đàm 44 2.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm 47 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM 61 2.3.1 Kết đạt 61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm 62 TIỂU KẾT CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM .72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA VPBANK LINH ĐÀM TRONG GIAI ĐOẠN ĐẾN NĂM 2020 72 3.1.1 Định hướng chung .72 3.1.2 Một số tiêu cụ thể nhằm giảm nợ xấu .73 3.2 GIẢI PHÁP GIẢM NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM 76 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 76 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội VPBank 82 3.2.3 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp 85 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Kiến nghị với VPBank hội sở 90 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 92 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 98 TIỂU KẾT CHƯƠNG 114 KẾT LUẬN .115 TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AMC Công ty quản lý tài sản (Asset Management Company) CIC Trung tâm thơng tin tín dụng ( Credit Information Center) DPRR Dự phòng rủi ro EL Tổn thất dự kiến NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung Ương RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm UL Tổn thất dự kiến WB Ngân hàng giới (World Bank) Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội MỞ ĐẦU Lý thực đề tài: Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, mở nhiều hội theo có khơng thách thức kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng Thời gian vừa qua, qua tranh thị trường tài giới cho thấy suy yếu sụp đổ hàng hoạt hệ thống Ngân hàng khắp giới ảnh hưởng lớn tới hệ thống Ngân hàng Việt Nam.Một nguyên nhân dẫn đến sụp đổ xuất phát từ hoạt động tín dụng: năm 1929-1933 với Đại khủng hoảng hệ thống ngân hàng chủ nghĩa tư bản, năm 1997 khủng hoảng tài Đơng Á, 2008 khủng hoảng tài tồn cầu Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng VPBank Linh Đàm nói chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Linh Đàm (VPBank Linh Đàm) nói riêng Tuy vậy, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro Việc quản lý kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng không tốt làm cho nợ xấu gia tăng, gây ảnh hưởng xấu ngân hàng: tăng thêm chi phí ngân hàng, giảm thu nhập, làm xấu tình hình tài uy tín ngân hàng Nếu rủi ro mức độ lớn, làm phát sinh rủi ro rủi ro khả tốn, làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản, tạo nên hiệu ứng Domino bất lợi lĩnh vực Ngân hàng kinh tế Hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với tình hình nợ xấu ngày gia tăng, với gánh nặng từ khoản nợ xấu tồn đọng thời gian dài chưa xử lý, hay xử lý chưa hiệu quả, xử lý cách thiếu chuyên nghiệp đặt Ngân hàng thương mại trước nguy suy giảm lợi nhuận, chất lượng khoản vay giảm sút, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội sử dụng vốn ngân hàng Trong năm qua, hoạt động tín dụng VPBank Linh Đàm đạt thành tựu khơng nhỏ đóng góp vào phát triển chung kinh tế đất nước VPBank Linh Đàm quan tâm tới việc kiểm sốt tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào tính hiệu hoạt động tín dụng, quy trình tín dụng thực ngày gần với chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tổng dư nợ VPBank Linh Đàm tồn mức cao Việc phân tích đánh giá khách hàng cịn nhiều bất cập, thủ tục đơn giản có phần sơ sài dẫn đến việc cho vay dễ dàng, chưa hỗ trợ hiệu cho việc định cho vay thu hồi nợ vay Nguyên nhân tình trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cịn chưa thực tốt, rủi ro tín dụng chưa xác định, đo lường, đánh giá kiểm soát cách chặt chẽ, chưa thực phù hợp với thông lệ quốc tế yêu cầu hội nhập Giới nhân viên ngân hàng có câu: “VPBank mà khơng cho vay bạn khơng thể đâu vay được” Xuất phát từ lý luận, tính cấp thiết thực tiễn nêu trên, tác giả mạnh dạn lựa chọn thực đề tài: “Phân tích đề xuất số giải pháp giảm nợ xấu VPBank Linh Đàm” với mong muốn tiếp tục trình nghiên cứu đưa giải pháp hữu hiệu, quản trị rủi ro tín dụng VPBank Linh Đàm nói riêng hệ thống NHTM nói chung nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHTM điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Mục tiêu nghiên cứu: Trên sở nghiên cứu lý thuyết quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm để đề xuất giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu: a Đối tượng nghiên cứu Vấn đề nợ xấu quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chi Nhánh Linh Đàm (VPBank Linh Đàm) Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội b Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nghiên cứu: o Không gian : VPBank Linh Đàm o THời gian: số liệu phân tích từ 2012-2017 Giải pháp đề xuất cho giai đoạn đến 2020 Phương pháp nghiên cứu: -Trong nghiên cứu kết hợp phân tích số liệu thứ cấp ( số liệu thống kê từ hệ thống liệu VPBank Linh Đàm năm trước đó) số l iệu sơ cấp tác giả điêu tra thực tế -Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh, nghiên cứu tình -Phương pháp trình bày liệu bảng biểu đồ: Dữ liệu định lượng sau xử lý tổng hợp dạng bảng biểu đồ Những đóng góp luận văn: - Đối với công tác quản lý nhà nước: Kết nghiên cứu đề tài tư liệu để nhà nước hồn thiện sách, quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM có biện pháp giám sát thích hợp NHTM hoạt động huy động cho vay tín dụng, cân bằng mức nợ xấu NHTM đủ để kích thích tăng trưởng kinh doanh - Đối với VPBANK chi nhánh Linh Đàm: Giúp VPBANK Linh Đàm đánh giá lại tồn tại, yếu nguyên nhân gây yếu cơng tác Quản trị RRTD Các kiến nghị đề tài có ý nghĩa VPBANK Linh Đàm nói riêng NHTM Việt Nam nói chung việc kiểm sốt hạn chế RRTD - Đối với ngiên cứu tiếp theo: Kết đề tài đóng góp phần tạo thêm sở lý luận cho việc nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội NHTM Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, bố cục luận văn gồm nội dung sau: - CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA VPBANK LINH ĐÀM - CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội báo cáo tài phải phản ánh tình trạng nó” Cơng bố thông tin liên quan đến nhiều vấn đề kể việc áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế tinh thần trụ cột thơng tin TCTD cơng bố phải phản ánh tình hình tài u cầu đủ vốn yêu cầu đầu tiên, sau danh mục rủi ro tương ứng để đảm bảo minh bạch bình đẳng cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hệ thống, góp phần củng cố lành mạnh an toàn cho hệ thống ngân hàng Việc minh bạch hóa, cơng khai hóa hoạt động ngân hàng liều thuốc giúp hệ thống ngân hàng trở nên vững mạnh Tại quốc gia mà hệ thống kế tốn, chế cơng khai thơng tin khuôn khổ pháp lý gây trở ngại cho việc thực kỷ cương thị trường thực thi hoạt động giám sát hiệu ảnh hưởng bất lợi đến hoạt động kinh doanh gây tổn hại tới lợi nhuận ngân hàng Ngoài ra, NHNN cần có quy định hạn chế NHTM niêm yết cung cấp thông tin ngẫu hứng tùy tiện, đặc biệt cơng bố thơng tin khơng qua đường thống nhằm hạn chế thơng tin thừa ngồi luồng Các thơng tin kết tài ngồi thơng tin quý năm muốn công bố bắt buộc phải sốt xét Kết xếp hạng tín dụng ngân hàng nên thường xuyên công khai phương tiện truyền thông kết tổ chức xếp hạng tín dụng thực cần thẩm định hai năm lần Achentina nước thuộc liên minh Châu Âu gần yêu cầu ngân hàng phải xếp hạng quan xếp hạng tín dụng độc lập Trong nhiều ý kiến khác giá trị số đánh giá xếp hạng tín dụng, kết xếp hạng ngân hàng tổ chức quốc tế độc lập thực khuyến khích quản trị tốt kiểm soát rủi ro nội nghiêm túc Trong cách thức cơng khai thơng tin cần phải có quy chuẩn nhằm đảm bảo chất lượng thông tin ngân hàng Các báo cáo tài phải xây dựng phù hợp với IAS theo mẫu báo cáo thống Như vậy, hiệu việc công khai thơng Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 103 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tin cải thiện tạo điều kiện cho cơng chúng so sánh hoạt động ngân hàng với Quy định báo cáo thiết phải chuyển sang chế độ PDF quy định phông chữ, cỡ chữ thống để tăng cường tính chun nghiệp Ngồi ra, nên quy định báo cáo thông tin bằng tiếng Việt tiếng Anh Điều giúp tạo môi trường đầu tư bình đẳng hấp dẫn nhà đầu tư nước ngồi có lợi cho thân tính khoản cổ phiếu NHTM ❖ Xây dựng hệ thống tra giám sát ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Theo hiệp ước Basel, NHTW đóng vai trị quan giám sát ngân hàng giữ vị trí đặc biệt quan trọng ổn định cho hoạt động toàn hệ thống ngân hàng, bao gồm mạng lưới ngân hàng nước, chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng 100% vốn nước ngồi Vì vậy, NHNN quyền chủ động lớn, bao gồm chủ động việc đưa quy định chi tiết cho toàn hệ thống, cấp phép ngừng cấp phép cho ngân hàng, đồng thời có quyền phán tối cao TCTD phát sai phạm so với nội dung cấp phép Để đảm nhiệm trách nhiệm nặng nề này, thời gian tới cần nâng cao hiệu hoạt động tra kiểm soát giám sát ngân hàng NHNN ViệtNam Cụ thể sau: - Thứ nhất: Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra NHNN theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Hiện nay, việc thành lập quan tra giám sát ngân hàng xây dựng sở sáp nhập phận vụ ngân hàng, vụ TCTD hợp tác, tra ngân hàng trung tâm phòng chống rửa tiền Đồng thời, quy tắc giám sát máy tra cần dựa sở ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu họat động ngân hàng ủy ban Basel đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt quy tắc thận trọng cơng tác tra Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 104 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội - Thứ hai: Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế tham gia hiệp ước, thoả thuận quốc tế giám sát ngân hàng an tồn hệ thống tài Tăng cường trao đổi thông tin với quan giám sát ngân hàng nước - Thứ ba: Phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, trang bị đầy đủ kiến thức pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ - Thứ tư: Xây dựng triển khai khn khổ quy trình phương pháp tra, giám sát dựa sở tổng hợp rủi ro Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng, nhằm tăng khả cảnh báo sớm TCTD có vấn đề rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Hiện nay, tra viên sử dụng báo cáo theo tiêu chuẩn giám sát Mỹ : CAMELS để tiến hành xếp hạng cho ngân hàng dựa đánh giá cấu phần: C – Mức đảm bảo vốn, A- Chất lượng tài sản có, M – Khả quản lý, E – Thu nhập, L – Mức độ khoản, S – Độ nhạy cảm rủi ro Hoặc sử dụng báo cáo theo tiêu chuẩn giám sát Nhật Bản: FIRST bao gồm 10 yếu tố: Quản lý kinh doanh – Tuân thủ pháp luật – Quản lý bảo vệ khách hàng – Quản lý rủi ro toàn diện – Quản lý vốn – Quản lý RRTD – Quản lý tài sản – Quản lý rủi ro thị trường – Quản lý rủi ro khoản – Quản lý rủi ro hoạt động Tuy nhiên, việc triển khai thực giám sát ngân hàng theo phương pháp giám sát CAMELS NHNN đánh giá phù hợp với mức độ phát triển hoạt động ngân hàng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn Phương pháp giám sát CAMELS phương pháp giám sát có đổi phát triển cao so với phương pháp giám sát tuân thủ mà NHNN Việt Nam thực Nhưng bên cạnh đó, phương pháp đảm bảo tính kế thừa từ nội dung giám sát, tổ chức giám sát thói quen giám sát NHNN Việt Nam Do vậy, với số lượng ngân hàng phương pháp giám sát CAMELS không tạo sức ép cơng việc Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 105 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội lớn cán tra giám sát so với việc thực phương pháp giám sát dựa rủi ro - Thứ năm: Thiết lập hệ thống quy định, quy trình sổ tay hướng dẫn sở rủi ro, đồng thời tiến hành đánh giá tổng quan công tác tra, giám sát ngân hàng theo 25 nguyên tắc Ủy ban Basel Theo đánh giá Ernst & Young hoạt động giám sát NHNN Việt Nam đáp ứng tổng số 25 nguyên tắc giám sát Basel Các nguyên tắc giám sát mà NHNN Việt Nam đáp ứng nguyên tắc liên quan đến hoạt động giám sát việc chuyển đổi quyền sở hữu NHTM (nguyên tắc 4), sáp nhập lớn NHTM (nguyên tắc 5), tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn tối thiểu (nguyên tắc 6), giới hạn tín dụng khách hàng lớn (nguyên tắc 10), rủi ro khoản (nguyên tắc 14) kiểm toán, kiểm soát nội NHTM (nguyên tắc 17) Bên cạnh đó, NHNN Việt Nam có xúc tiến nhằm đạt yêu cầu 13 nguyên tắc Trong số có 10 nguyên tắc nguyên tắc liên quan đến việc xây dựng hệ thống giám sát dựa rủi ro NHTW Theo dự kiến, từ đến 2015, NHNN Việt Nam tiến hành bước nhằm triển khai thực hoạt động giám sát dựa rủi ro liên quan đến: - Quy trình quản trị rủi ro tín dụng (ngun tắc 7) - Rủi ro tín dụng (nguyên tắc 8) - Các tài sản vấn đề, dự trữ, dự phòng (nguyên tắc 9) - Rủi ro chuyển đổi rủi ro trị (nguyên tắc 12) - Rủi ro thị trường (nguyên tắc 13) - Rủi ro hoạt động (nguyên tắc 15) - Rủi ro lãi suất (nguyên tắc 16) - Thực yêu cầu kết luận tra giám sát (nguyên tắc 23) - Giám sát tổng thể (nguyên tắc 24) Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 106 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh - Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Phối hợp giám sát nước (nguyên tắc 25) Bên cạnh nội dung giám sát dựa rủi ro, NHNN Việt Nam cần đặt mục tiêu xây dựng phương pháp kỹ thuật giám sát theo thông lệ quốc tế Basel đưa (nguyên tắc 19 20) Một nguyên tắc cuối mà NHNN Việt Nam cần tiến hành nguyên tắc liên quan đến hoạt động chống rửa tiền thơng qua dịch vụ tài ngân hàng, nội dung coi nguy rủi ro dịch vụ tài NHTM (nguyên tắc 18) Tuy nhiên, vấn đề đòi hỏi tham gia phối hợp doanh nghiệp, quan quản lý NHTM, thống triển khai thực Cuối nguyên tắc giám sát Basel mà NHNN Việt Nam thời điểm chưa đáp ứng được, cần tiếp tục làm rõ hoạt động giám sát Đầu tiên nguyên tắc liên quan đến thông tin báo cáo giám sát (nguyên tắc 21) Điều phải phụ thuộc vào kết dự án xây dựng hệ thống thơng tin quản lý tài tiến hành nguyên tắc dường khó đạt NHNN Việt Nam địi hỏi: - NHNN Việt Nam phải có thêm quyền lực việc cổ phần hóa NHTM NN hoạt động cấp rút giấy phép hoạt động TCTD (nguyên tắc 1, 2, 3) - Cần có quan giám sát tập trung cấp trung ương với quyền điều hành xây dựng chế phối hợp quan giám sát chuyên ngành (nguyên tắc 11) - Dự thảo chỉnh sửa luật liên quan đến vấn đề công bố thông tin, bảo mật thông tin thống chế độ kế tốn (ngun tắc 22) Nhìn chung, nhiều quan quản lý giám sát ngân hàng nước phát triển thực chuẩn mực vốn Hiệp ước Basel I sẵn sàng triển khai hồn tồn Basel II trước năm 2010 Trong đó, Việt Nam thực theo Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 107 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Basel I RRTD tính đến hết năm 2010 thực phần nguyên tắc giám sát Basle II Như vậy, NHNN Việt Nam cần gấp rút nhanh chóng hồn thiện điều kiện cần thiết để áp dụng đầy đủ nguyên tắc giám sát hoạt động ngân hàng theo khuyến nghị Basel II Nhằm đáp ứng chuẩn mực khắt khe liên quan đến quy trình quản trị rủi ro theo Hiệp ước Basel luận bàn trên, cần phải có g iá m sá t phối hợp, chặt chẽ phủ, N HN N Việt Nam, tài chính, tổ chức bảo hiểm tiền gửi ủy ban chứng khoán nhà nước Điều thực thông qua việc xây dựng chế giám sát phối hợp chế trao đổi thông tin liên tục Bởi theo kinh nghiệm từ quốc gia phát triển, hồ sơ rủi ro cộng với cấu trúc tổ chức phức tạp tổ chức tài chính, chế giám sát phối hợp từ nhiều đơn vị hiệu giám sát rải rác đơn lẻ Đồng thời, chế hỗ trợ việc gắn kết hoạt động tổ chức tài nói chung NHTM nói riêng Khi có phối hợp đồng bộ, thông tin tiếp cận nhanh rủi ro xảy dễ dàng nhận biết Từ tạo điều kiện thuận lợi cho trình xử lý, hỗ trợ kịp thời, tránh để dẫn đến khủng hoảng quy mô lớn xuất phát từ hệ thống ngân hàng Ngồi ra, sách phối hợp giúp NHTM giảm thiểu thời gian xử lý rủi ro ❖ Thực triệt để tái cấu hệ thống ngân hàng Với kinh tế nhỏ Việt Nam, số lượng ngân hàng hoạt động xem nhiều Số liệu từ NHNN cho thấy, tính đến 2011, Việt Nam có NHTM NN phần lớn sở hữu nhà nước; ngân hàng sách xã hội; ngân hàng phát triển; 37 NHTM cổ phần; 48 chi nhánh ngân hàng nước (NHNNg); ngân hàng liên doanh; ngân hàng 100% vốn nước ngồi; 48 văn phịng đại diện NHNNg; 18 cơng ty tài 12 cơng ty cho th tài Trong đó, số Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 108 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội lượng ngân hàng quy mô nhỏ tăng nhanh dẫn đến yếu hệ thống ngành ngân hàng Hoạt động ngân hàng tự chứa đựng nhiều rủi ro rủi ro tích tụ, trở nên lớn tác động yếu tố bên ngồi bất ổn kinh tế vĩ mơ, khủng hoảng kinh tế giới, thị trường chứng khoán thị trường bất động sản lao dốc hay yếu tố bên quản trị rủi ro bất cập, quy trình tín dụng khơng hồn chỉnh, đầu tư mạo hiểm, trình độ lực đạo đức đội ngũ khơng đáp ứng u cầu… ngân hàng tránh khỏi đổ vỡ không cấu lại Cho đến nay, hệ thống ngân hàng Việt Nam đối mặt với rủi ro ngày gia tăng, bật là: - Rủi ro tín dụng: Để đáp ứng nhu cầu lớn đầu tư sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nguồn vốn lại dựa chủ yếu vào hệ thống ngân hàng nên tổng tín dụng cho kinh tế tăng nhanh, chí có tượng “tín dụng nóng” tốc độ tăng tổng tín dụng hằng năm thường xun 30%, chí có năm lên tới 50% năm 2007 Khi kinh tế tăng trưởng chậm lại, người vay nợ gặp khó khăn RRTD gia tăng, ngân hàng dễ dãi việc cấp tín dụng cho vay khơng thực trích lập DPRR tín dụng đầy đủ Hơn nữa, hấp dẫn thị trường bất động sản thị trường chứng khoán thời gian vừa qua, nhiều NHTM tập trung nhiều vốn cho thị trường đầy rủi ro này, góp phần khơng nhỏ vào thổi phồng “bong bóng” bất động sản (BĐS) chứng khoán Khi thị trường BĐS chứng khốn đảo chiều xuống rủi ro tín dụng tăng cao Mặt khác, số NHTM thành lập nên quy mô vốn không lớn song cần tăng nhanh quy mô tín dụng để quy mơ tài sản có phù hợp với quy mô vốn, đồng thời đáp ứng yêu cầu lợi nhuận cổ đông thỏa mãn tham vọng nhanh chóng vươn lên bằng NHTM có quy mơ lớn Trong điều Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 109 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội kiện đó, số NHTM bất chấp quy tắc an toàn vốn, quản trị rủi ro để đạt tốc độ tăng tín dụng tới hàng chục phần trăm năm, kể tín dụng cho lĩnh vực rủi ro cao Khi NHNN định thắt chặt tín dụng cho BĐS, chứng khoán tiêu dùng xuống mức 22% tổng tín dụng vào năm 2011 mức 16% vào cuối năm 2011 RRTD NHTM tăng vọt Bên cạnh đó, dễ dãi số NHTM cấp tín dụng nên rủi ro đạo đức sử dụng vốn sai mục đích tăng cao Hậu tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng mạnh - Rủi ro khoản: Do số NHTM có tốc độ tăng dư nợ tín dụng q cao quy mơ vốn cịn hạn chế nên tính khoản NHTM xuống thấp, chí có thời điểm tính khoản Hậu để đảm bảo tính khoản, năm 2011, số NHTM phải chấp nhận lãi suất thị trường liên ngân hàng lên tới 20-30%/năm, chí 40%/năm bất chấp lãi suất tái chiết khấu NHNN cơng bố 13%/năm Có giai đoạn NHNN phải bơm ròng đến hàng chục nghìn tỷ VND thị trường mở thị trường liên ngân hàng để bảo đảm khoản cho tồn hệ thống Rủi ro khoản cịn đơi với rủi ro kỳ hạn tuyệt đại đa số vốn huy động có kỳ hạn ngắn, chí ngắn, song NHTM lại cấp tín dụng tất kỳ hạn với tỷ lệ không nhỏ dành cho vay trung dài hạn - Rủi ro lãi suất tỷ giá hối đoái: Những bất ổn kinh tế vĩ mô, đặc biệt lạm phát cao sách thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát đặt hệ thống NHTM trước rủi ro lớn lãi suất Những biến động lớn, đột ngột lãi suất, lãi suất huy động lãi suất cho vay với biện pháp điều hành lãi suất cịn mang nặng tính hành khiến cho NHTM thường xuyên trạng thái đối phó, chạy đua tăng lãi suất huy động, lại giữ lãi suất cho vay mức cao để phòng ngừa biến động lãi suất, tượng “vượt trần, phá rào, hai lãi suất” diễn tương đối phổ biến làm giảm hiệu lực sách tiền tệ, đồng thời làm Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 110 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội suy giảm đạo đức kinh doanh khơng cán quản lý cán tác nghiệp hệ thống ngân hàng… hoạt động khơng NHTM bấp bênh, chênh vênh trạng thái lãi - lỗ, kỷ luật kinh doanh không tuân thủ triệt để, tạo kẽ hở cho kẻ xấu lợi dụng Bên cạnh đó, tình trạng đơ-la hóa chậm khắc phục với tổng tiền gửi ngoại tệ chiếm 20% tổng tiền gửi, chí cịn phát sinh thêm tình trạng vàng hóa với trăm vàng NHTM huy động song không sử dụng có hiệu nên NHTM Việt Nam cịn phải đương đầu với rủi ro tỷ giá hối đoái rủi ro giá vàng Chỉ 10 tháng đầu năm 2011, tỷ giá hối đoái VND/USD tăng 10%, chênh lệch lãi suất cho vay VND USD tới 10%/năm nên tín dụng ngoại tệ tăng nhanh thời gian qua Cũng thời gian đó, giá vàng tăng tới 25%, có thời điểm lên tới 49 triệu VND/lượng Những biến động tác động mạnh tới mức độ an tồn tài sản Có tài sản Nợ NHTM Tóm lại, cần thiết phải cấu lại hệ thống ngân hàng để khắc phục yếu tồn hệ thống, nhằm lành mạnh hóa, đảm bảo hệ thống hoạt động an toàn Muốn vậy, cấu lại hệ thống ngân hàng phải đặt chương trình tổng thể với ngun tắc qn, có hình thức, lộ trình cấu cách cụ thể, khả thi, đồng thời gắn bó chặt chẽ với chương trình cấu lại kinh tế, đặc biệt cấu lại doanh nghiệp cấu lại đầu tư Vào đầu tháng 3/2012, thủ tướng ký định 254 phê duyệt đề án cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015 Trọng tâm đề án giải pháp tập trung xử lý TCTD yếu kém, sở phân nhóm NHNN thực Trước hết, cần phải bảo đảm khả chi trả TCTD yếu qua việc tập trung hỗ trợ khoản; NHNN tái cấp vốn sở hồ sơ tín dụng có chất lượng tốt với mức tối đa tương đương với mức vốn điều lệ tổ chức Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 111 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Các TCTD yếu phải chịu giám sát đặc biệt cách chặt chẽ, toàn diện NHNN quản trị, điều hành, tài hoạt động NHTM NN NHTM CP lành mạnh mua lại tài sản khoản nợ có chất lượng tốt TCTD thiếu khoản để toán nghĩa vụ nợ đến hạn Với trường hợp cần thiết, NHNN đặt vào diện kiểm soát đặc biệt Đáng ý việc chia cổ tức, lợi nhuận tổ chức bị hạn chế, kể việc chuyển nhượng cổ phần, vốn góp tài sản Cùng với giảm dư nợ tín dụng hạn chế mở rộng quy mô hoạt động; đình chỉ, tạm đình chỉ, miễn nhiệm chức vụ người quản lý, người điều hành… Sau áp dụng biện pháp đảm bảo khả chi trả, TCTD yếu sáp nhập, hợp nhất, mua lại sở tự nguyện Nếu không thực cách tự nguyện, NHNN áp dụng biện pháp sáp nhập, hợp nhất, mua lại sở bắt buộc NHNN trực tiếp mua lại vốn điều lệ cổ phần TCTD yếu để chấn chỉnh, củng cố, lành mạnh hóa bước, sau sáp nhập, hợp với TCTD khác bán lại cho nhà đầu tư có điều kiện Chính phủ u cầu xây dựng văn pháp lý quy định cụ thể việc NHNN tham gia mua lại cổ phần, vốn góp phục vụ cho hướng xử lý Bên cạnh cần nhấn mạnh việc xem xét, cho phép TCTD nước mua lại, sáp nhập TCTD yếu Việt Nam tiến tới tăng giới hạn sở hữu cổ phần TCTD nước NHTM CP yếu cấu lại Trong năm qua, nhiều nhà đầu tư nước ngồi có ý định đầu tư vào lĩnh vực ngân hàng Việt Nam bị giới hạn tỷ lệ sở hữu cổ phần dành cho nước (tối đa 30% vốn điều lệ) Và cổ đơng chiến lược nước ngồi nắm không 20% cổ phần ngân hàng nước Việc tăng giới hạn nút mở cho TCTD nước ngồi bởi, thay thành lập ngân hàng 100% vốn nước ngoài, ngân hàng nước ngồi chọn chiến lược đầu tư vào ngân hàng Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 112 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội nhỏ Với kinh nghiệm quản trị, công nghệ tiên tiến hỗ trợ vốn từ tập đoàn mẹ, cộng với mạng lưới có sẵn ngân hàng nước, TCTD nước ngồi hồn tồn xoay chuyển tình để biến ngân hàng thành ngân hàng hoạt động hiệu Điều mà nhà đầu tư quan tâm liệu họ có nắm giữ tỷ lệ sở hữu cổ phần mức mà qua đó, nắm quyền điều hành tổ chức hay không Bởi nắm quyền điều hành, ngân hàng nước ngồi cải tổ ngân hàng Bởi vậy, NHNN cần nhanh chóng thay Nghị định 69/2007/NĐ-CP quy định tổ chức nước góp vốn, mua cổ phần Nghị định ban hành tạo khuôn khổ hành lang pháp lý rõ ràng cho nhà đầu tư, tổ chức nước tham gia góp vốn vào TCTD Việt Nam Tuy nhiên, thực tế cho thấy khơng dễ dàng để kêu gọi nhà đầu tư nước mua cổ phần ngân hàng yếu Các nhà đầu tư nước thiếu tin tưởng NHTM Việt Nam lẽ, vấn đề lớn ngân hàng yếu nợ xấu Khi mua phải ngân hàng mà cách hoạt động kinh doanh hệ thống quản lý… không phù hợp với ngân hàng mẹ, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng mẹ khơng dễ để tái cấu trúc Bởi việc cần làm phải tăng cường tính minh bạch tài ngân hàng để TCTD nước ngồi hiểu rõ tình hình sức khỏe ngân hàng cảm thấy an tâm đầu tư Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 113 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Tiểu kết chương Định hướng hệ thống VPBank Linh Đàm thời gian tới chuyển dịch mô hình kinh doanh; tăng quy mơ chất lượng vốn tự có từ nguồn lợi nhuận giữ lại, tìm kiếm hội hợp tác với nhà đầu tư nước để gọi vốn đầu tư; Nâng cao chất lượng tài sản, kiểm sốt chất lượng tín dụng giảm nợ xấu; Phát triển hoạt động kinh doanh cốt lõi; Nâng cao lực cạnh tranh xu hội nhập xây dựng hệ thống VPBank Linh Đàm phát triển bền vững Để đạt mục tiêu đòi hỏi phải tăng cường việc áp dụng linh hoạt biện pháp giảm nợ xấu: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội VPBank; Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp; Phát triển công nghệ ngân hàng; Nâng cao sức mạnh tài chính; Thu thập thơng tin khách hàng cần kịp thời xác; Sử dụng bảo đảm tín dụng Qua tác giả mong muốn kiến nghị đến với VPBank Linh Đàm , VPBank Việt Nam, tới Chính phủ Bộ ngành liên quan Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tham khảo, định hướng cách thành cơng giải pháp hướng tới việc trì tỷ lệ nợ xấu mức chấp nhận Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 114 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Kết luận Quá trình hội nhập quốc tế ngày sâu rộng hệ thống NHTM Việt Nam đặt ngân hàng Việt Nam trước nguy đối mặt với rủi ro cao nặng nề hơn, có nguy với nợ xấu Nợ xấu cao làm hạn chế khả mở rộng tăng trưởng tín dụng, làm giảm lợi nhuận khả kinh doanh ngân hàng Mặt khác, nợ xấu tác động trực tiếp đến khả tài ngân hàng, làm suy giảm khả cạnh tranh vị ngân hàng trình phát triển hội nhập Chính vậy, quản lý nợ xấu nhằm bước lành mạnh hóa tài VPBank hoạt động trọng tâm tiến trình tái cấu hệ thống VPBank Việt Nam Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Thứ : Khái quát lý luận nợ xấu hoạt động quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam Hệ thống hóa vấn đề hoạt động quản lý nợ xấu NHTM từ nghiên cứu tìm giải pháp quản lý tốt vấn đề nợ xấu VPBank Linh Đàm Thứ hai : Nghiên cứu diễn biến, nguyên nhân xảy nợ xấu VPBank qua khủng hoảng, phương pháp quản lý nợ xấu để từ rút học kinh nghiệm hoạt động quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm Tổng hợp trình bày khoa học để tham khảo cho VPBank Hội sở nói chung, VPBank Linh Đàm nói riêng khơng mắc lại phải sai lầm mà ngân hàng khác gặp phải Thứ ba: Đề xuất giải pháp kiến nghị cần thiết hướng tới VPBank Hội sở, VPBank Linh Đàm để đồng hoạt động quản lý để giảm ngăn ngừa nợ xấu, tăng chất lượng khoản vay mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 115 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội TÀI LIỆU THAM KHẢO ❖ Tác giả nước Bảo An , http://baomoi.com , 27/09/2017, Mục Pháp Luật Đào Minh Khoa, http://cafef.vn , 26/09/2017 , “Cặp vợ chồng chiếm đoạt 127 tỷ đồng chờ ngày hầu tòa” Hà Linh, http://tinnhanhchungkhoan.vn, 25/5/2016, “Ngân hàng địi nợ trước hạn: Lý tình” Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), QĐ 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà Nước, 16 /06/2010, Thông tư số: 15/2010/TT-NHNN Ngân hàng Nhà Nước, 21/01/2013 , Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN Nghị phủ, 24/02/2011,số: 11/NQ-CP Nghị số 05-NQ/TW Ban chấp hành Trung Ương ngày 01/11/2016 Nguyễn Thiện Nhân (2002), “ Khủng hoảng kinh tế tài Châu Á 1997 – 1999 Nguyên nhân, hậu học với Việt Nam”, Thời báo Phát triển kinh tế 10 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân, Hà Nội 11 Thủ tướng Chính phủ (2001), Đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến 2010 định hướng đến 2020, Quyết định 112/2006/QĐ – TTg 12 Trần Giang, website: http://bizlife.vn , 26/09/2014, “Khách hàng “tố” VPBank không tạo hội “sống” cho doanh nghiệp” 13 Trường Giang (24/03/2015), http://infonet.vn , mục Kinh Doanh - Tiền Tệ 14 Vân Lam (22/12/2016), http://baomoi.com , mục Pháp Luật Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 116 Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội 15 VPBank Linh Đàm, Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 16 VPBank, Bảng cân đối kế toán năm 2012,2013,2014,2015,2016 17 VPBank, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 18 VPBank, Báo cáo tài VPBank quý I năm 2017(18) 19 VPBank, QĐi-NVTD/11, 5/2/2013, “Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội VPBank” ❖ Tác giả nước 20 Eighteenth Meeting of the IMF Committee on Balance of Payments Statistics Washington, D.C., (June 27–July (2005)), The Treatment of Nonperforming Loans 21 Basel Committee on Banking Supervision (July 2005), “An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight Functions.” Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 117 ... QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM 61 2.3.1 Kết đạt 61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm 62 TIỂU KẾT CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG... CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA VPBANK LINH ĐÀM - CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI VPBANK LINH ĐÀM Vũ Trung Thành Khóa 2015-2017 Luận văn... nghiên cứu lý thuyết quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm để đề xuất giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu VPBank Linh Đàm thời gian tới Đối tượng