Phân tích tình hình cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện châu thành

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH QCH ANH KHOA PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN CHÂU THÀNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 06 năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Sinh viên thực hiện: QUÁCH ANH KHOA Lớp: DT5NH2 Mã số SV: DNH093678 Người hướng dẫn: Ths TRẦN CÔNG DŨ Long Xuyên, tháng năm 2013 LỜI CẢM ƠN  Đầu tiên Tôi xin gửi lời biết ơn chân thành đến quý Thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh trường đại học An Giang, Người dành hết tâm huyết để truyền đạt lại kiến thức quý báu cho Tôi suốt thời gian học trường Đặc biệt thầy Trần Công Dũ nhiệt tình hướng dẫn bổ sung kiến thức cần thiết để Tơi hồn thành tốt chun đề tốt nghiệp Tôi chân thành biết ơn Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành tạo điều kiện tốt cho Tôi suốt thời gian thực tập Cám ơn anh chị nhân viên phòng Kế hoạch – Kinh doanh, phịng Hành Nhân giúp đỡ ln tạo điều kiện thuận lợi cho Tơi hồn thành chuyên đề Cuối cùng, Tôi xin chúc quý Thầy cô trường Đại học An Giang, Ban Lãnh đạo toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành lời chúc sức khỏe thành công Chân thành biết ơn! Long Xuyên, ngày 15 tháng 06 năm 2013 SINH VIÊN THỰC HIỆN Quách Anh Khoa NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Châu Thành, ngày tháng năm 2013 CHUYÊN ĐỀ ĐƢỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Th.S Trần Công Dũ (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 1: (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét 2: (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) MỤC LỤC  Nội dung Chƣơng 1:TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.3.2 Phương pháp phân tích 1.4 Phạm vi nghiên cứu Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Khái quát chung cho vay 2.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay 2.1.2 Chức vai trò cho vay 2.2 Các hình thức cho vay 2.3 Một số quy định chung cho vay 2.4 Một số tiêu tài đánh giá hiệu cho vay 2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay NHTM 2.5.1 Các nhân tố bên 2.5.2 Các nhân tố bên Chƣơng GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 3.1.1.Quá trình hình thành phát triển 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 3.2 Các hình thức cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 3.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành, giai đoạn 2010-2012 3.4 Mục tiêu định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành năm 2013 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN CHÂU THÀNH 4.1 Khái qt tình hình nguồn vốn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Châu Thành 4.2 Phân tích tình hình cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành giai đoạn 2010-2012 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ Trang 01 01 01 02 02 02 02 03 03 03 03 04 06 07 08 08 11 12 12 12 12 14 16 17 19 19 20 20 26 4.2.3 Dư nợ cho vay 4.2.4 Dư nợ hạn ngân hàng giai đoạn 2010-2010 4.2.4.1 Nợ hạn 4.2.4.2 Nợ xấu 4.3 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 4.4 Nhận định chung hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 4.5 Một số biện pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay thời gian tới Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận 5.2 Kiến nghị TÀI LIỆU THAM KHẢO 27 30 30 34 35 38 39 43 43 43 46 DANH MỤC BẢNG  Nội dung Trang Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh NHNNo&PTNT huyện Châu Thành giai đoạn 2010-2012 16 Bảng 4.1: Huy động vốn theo hạn mức tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 19 Bảng 4.2.1.1: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 21 Bảng 4.2.1.2: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 23 Bảng 4.2.1.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 24 Bảng 4.2.2.1: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 26 Bảng 4.2.3.1: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 27 Bảng 4.2.3.2: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 29 Bảng 4.2.4.1.1 Nợ hạn theo nhóm nợ NHNNo &PTNH huyện Châu Thành giai đoạn 2010-2012 30 Bảng 4.2.4.1.2 Bảng nợ hạn theo ngành kinh tế NHNNo&PTNT huyện Châu Thành 32 Bảng 4.2.4.2 Tỷ lệ nợ xấu NHNNo&PTNT huyện Châu Thành 34 Bảng 4.3.1: Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay giai đoạn 2010 - 2012 35 DANH MỤC BIỂU ĐỒ  Nội dung Trang Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNNo & PTNT huyện Châu Thành 13 Biểu đồ 3.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNNo&PTNT huyện châu Thành giai đoạn 2010-2012 17 Biểu đồ 4.1 Huy động vốn theo hạn mức tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 20 Biểu đồ 4.2.1.1: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 21 Biểu đồ 4.2.1.1: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 21 Biểu đồ 4.2.1.2: Tổng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế,2010 - 2012 24 Biểu đồ 4.2.1.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 25 Biểu đồ 4.2.2.1: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 27 Biểu đồ 4.2.3.1: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 28 Biểu đồ 4.2.3.2: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2010 - 2012 29 Biểu đồ 4.2.4.1.1 Biểu đồ nợ hạn theo nhóm năm 2010, 2011, 2012 31 Biểu đồ 4.2.4.1.2 Biểu đồ nợ hạn theo ngành kinh tế NHNNo&PTNT huyện Châu Thành năm 2010, năm 2011 năm 2012 33 Biểu đồ 4.2.4.2: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2010 – 2012 35 Biểu đồ 4.3.1.1 Hệ số thu nợ 36 Biểu đồ 4.3.1.2 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 36 Biểu đồ 4.3.1.3 Vịng quay vốn tín dụng 37 BẢNG KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT  -Chữ viết tắt Nguyên nghĩa DSCV Doanh số cho vay CBTD Cán tín dụng CN Công nghiệp CVNH Cho vay ngắn hạn CVTDH Cho vay trung dài hạn DN Doanh nghiệp DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh ĐVT Đơn vị tính Hộ GĐ, CN Hộ gia đình, cá nhân GDP Tổng thu nhập quốc nội HĐ Hợp đồng LNTT Lợi nhuận trước thuế LVPNN Lĩnh vực phi nông nghiệp NHNNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NN Nông nghiệp P KT-NQ Phịng Kê tốn – Ngân quỹ P.HCNS Phịng Hành Nhân P.KH-KD Phịng Kế hoạch – Kinh doanh Số TĐ Số tuyệt đối THS Thủy hải sản TTCN Tiểu thủ công nghiệp UBND Ủy ban nhân dân NHTM Ngân hàng thương mại Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 Nhìn chung nợ nhóm chiếm tỷ trọng lớn tổng nợ hạn có biến động tăng giãm năm 2010-2012 (47%-48,3%-50,8%) Nợ nhóm có nhiều biến động qua năm, biến động không đều, tăng giảm vơi biên độ lớn (8,7% - 21,4% - 9,1%) Nợ nhóm chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nợ q hạn có biến động khơng qua năm (16,2% - 4,2% - 8,8%) Nợ nhóm chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ hạn năm (28,1% - 26,1% - 31,3%) Nhìn chung nợ hạn ngân hàng có xu hướng giảm điều chứng tỏ có quản lý chặt chẻ vay khách hàng, đồng thời ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp quản lý, thu hồi nợ có hiệu quả, xem xét phân loại khách hàng tốt, công tác giám sát, quản lý sau giải ngân thực hiệu Năm 2011 nợ hạn cao 7.772 triệu đồng, điều phù hợp với dư nợ doanh số cho vay năm 2011 Năm 2012 nợ hạn thấp 03 năm, điều thể sách mục tiêu làm giảm nợ hạn NHNNo&PTNT huyện Châu Thành tỉnh An Giang năm 2012 Bảng 4.2.4.1.2 Bảng nợ hạn theo ngành kinh tế NHNNo&PTNT huyện Châu Thành ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010-2011 2010 2011 Tỷ trọng (%) So sánh 2012 Năm 2011-2012 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 2010 2011 2012 NN 890 966 735 76 8,5 (231) (23,9) 14,7 12,4 12,2 THS 65 65 610 0 545 838,5 1,1 0,8 10,1 CNTTCN 80 100 1.011 20 25 911 911 1,3 1,3 16,8 TMDV 565 3.362 2.625 2.797 495 (737) (21,9) 9,3 43,3 43,6 4.468 3.279 1.045 (1.189) 26,6 (2.234) (68,1) 73,6 42,2 17,3 6.068 7.772 6.026 28 (1.746) (22,5) 100 100 100 Khác Tổng cộng 1.704 (Nguồn: Phịng KH-KD NHNNo&PTNT Châu Thành) Nhìn chung nơ hạn theo ngành kinh tế nợ hạn ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao ngành cịn lại, có xu hướng giảm dần SVTH: Qch Anh Khoa Trang 32 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 Biểu đồ 4.2.4.1.2 Biểu đồ nợ hạn theo ngành kinh tế NHNNo&PTNT huyện Châu Thành năm 2010, năm 2011 năm 2012 Ngành nông nghiệp: năm 2011 nơ hạn ngành tăng thêm 76 triệu đồng, đến năm 2012 nợ q hạn giảm mạnh cịn 735 triệu đồng đạt kết cho thấy ngân hàng có quan tâm mức việc quản lý khoản nợ, tích cực hỗ trợ khách hàng công tác tư vấn, lập phương án trả nợ vay đạt hiệu Ngành thủy hải sản: Nợ hạn ngành không đổi năm 2010 2011, lại tăng mạnh năm 2012, tăng thêm 545 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ 838,5% Nguyên nhân tăng trưởng năm 2012 kinh tế có nhiều biến động, thị trường thủy hải sản gặp nhiều khó khăn khâu tiêu thụ, nên người nuôi cá phải chờ giá tốt thu hoạch dẫn đến tình trạng khách hàng chậm trễ việc trả nợ Ngành công nghiệp – Tiểu thủ công nghiệp: Nhìn chung nợ hạn ngành tăng liên tục qua năm Năm 2012 nợ hạn ngành tăng mạnh lên 1.011 triệu đồng, tăng 911 triệu so với năm 2011, tương ứng tỷ lệ tăng SVTH: Qch Anh Khoa Trang 33 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 911% so với năm 2011, nguyên nhân tăng đột biến biến động thị trường làm cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu nên không trả nợ hạn cho ngân hàng Ngành thương mại dịch vụ: Năm 2011 nợ hạn ngành tăng đáng kể với số 3.362 triệu đồng, tăng 2.797 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng tỷ lệ 495%, qua năm 2012 số giảm xuống 2.625 triệu đồng, giảm 21,9% so với năm 2011, nguyên nhân tình trạng năm 2011 doanh nghiệp chế biến lương thực gặp nhiều khó khăn tiêu thụ nên vốn doanh nghiệp bị ứ đọng, dẫn đến việc không thu xếp nguồn vốn trả nợ đến hạn cho ngân hàng Ngành khác: Nợ hạn ngành có chuyển biến theo chiều hướng tốt so với ngành lại, giảm liên tục qua năm Năm 2011 nợ hạn giảm 3.279 triệu đồng, giảm 26,6% so với năm 2010 Năm 2012 nợ hạn giảm xuống 1.045 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm 68,1% Đạt kết vay tiêu dùng cá nhân chủ yếu khoản vay không lớn, nguồn trả nợ thu xếp từ thu nhập hàng tháng thu nhập thường xuyên, nên đa số khách hàng co tinh thần trách nhiệm trả nợ hạn cho ngân hàng 4.2.4.2.Nợ xấu: Bảng 4.2.4.2 Tỷ lệ nợ xấu NHNNo&PTNT huyện Châu Thành (Đơn vị tính: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Nợ xấu 3.215 4.021 2.634 Tổng dƣ nợ 452.350 499.974 617.246 Tỷ lệ nợ xấu 0,7% 0,8% 0,5% (Nguồn: Phịng KH-KD NHNNo&PTNT Châu Thành) Cơng tác quản lý nợ xấu ngân hàng qua năm 2010-2012 tốt, nợ xấu tăng năm 2011 lên 4.021 triệu đồng, lại giảm mạnh năm 2012 Tỷ lệ nợ xấu năm thấp so với chuẩn quy định Ngân hàng nhà nước 3% Điều cho thấy chất lượng cho vay ngân hàng có chiều hương tốt hơn, đồng thời cho thấy công tác thẩm định khách hàng trước cho vay trình theo dõi, thu hồi nợ ngân hàng tốt chặt chẽ Đặc biệt năm 2012 tỷ lệ nợ xấu 0,5%, giãm 0,3% so với năm 2011, đạt kết cán tín dụng kiên xử lý thu hồi nợ theo bước cách có hiệu quả, kịp thời ngăn chặn có biện pháp khắc phục khoản nợ có vấn đề SVTH: Quách Anh Khoa Trang 34 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0.8 0.7 0.6 0.5 0.4 0.3 0.2 0.1 Tỷ lệ nợ xấu 2010 2011 2012 Năm Biểu đồ 4.2.4.2: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2010 – 2012 4.3.Đánh giá hiệu hoạt động cho vay NHNNo & PTNT huyện Châu Thành Hiệu sử dụng vốn vấn đề mà doanh nghiệp quan tâm, thể rõ thông qua hệ số thu nợ, vòng vay vốn, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ, Bảng 4.3.1: Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay giai đoạn 2010 - 2012 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh số thu nợ 558.121 590.985 693.442 Doanh số cho vay 598.897 638.609 815.176 Tổng dư nợ 452.350 499.974 617.246 6.068 7.772 6.026 1,2338 1,182 1,123 TNQH/TDN (%) 1,3 1,6 Hệ số thu nợ (%) 93,2 92,5 85,1 Tổng nợ q hạn Vịng quay vịng tín dụng (vịng) (Nguồn: Phòng KH-KD NHNNo&PTNT Châu Thành) SVTH: Quách Anh Khoa Trang 35 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 Hệ số thu nợ: Biểu đồ 4.3.1.1 HỆ SỐ THU NỢ (%) 94 92 90 88 86 Hệ số thu nợ 84 82 80 2010 2011 2012 Năm Hệ số thu nợ ngân hàng qua năm cao, lại có chiều hướng giảm dần qua năm 201-2012, năm 2010 2011 hệ số 90% chứng tỏ khả trả nợ khách hàng tốt, việc thu nợ ngân hàng có hiệu quả, năm 2012 hệ số 85,1% điều khơng có nghĩa ngân hàng thu nợ khơng hiệu quả, phương án mà ngân hàng áp dụng cho khách hàng gặp khó khăn tài chính, áp dụng sách giãn nợ, để khách hàng vượt qua thời kỳ khó khăn kinh tế Đặc biệt kinh tế có nhiều biến động, vịng quay tiền khách hàng thân thiết loại A bị giãm mức độ an toàn nên ngân hàng áp dụng sách giãn nợ để giữ khách hàng Tỷ lệ nợ hạn tổng dƣ nợ Biểu đồ 4.3.1.2 Tỷ lệ nợ hạn / tổng dư nợ (%) 1.6 1.4 1.2 0.8 0.6 0.4 0.2 TNQH/TDN 2010 SVTH: Quách Anh Khoa 2011 2012 Năm Trang 36 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 Đây tiêu thể chất lượng cho vay hay nói cụ thể chất lượng công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng Đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng cụng thể uy tín khách hàng việc trả nợ vay Hiện nợ hạn tổng dư nợ theo quy định Ngân hàng nhà nước 2% Trong đó, tỷ lệ nợ khó địi tồng dư nợ đạt mức thấp coi tín dụng có chất lượng tốt Nhìn chung tỷ lệ nợ hạn NHNNo huyện Châu Thành qua năm 2%, tốt năm 2012 có 1% Đạt số chứng tỏ ngân hàng làm việc có hiệu hoạt động cho vay, công tác thu nợ ngân hàng quản lý chặt chẽ, công tác thẩm định cho vay trình theo dõi nợ cán tín dụng tốt Qua kết khẳng định hoạt động cho vay ngân hàng hiệu quả, khoản nợ hạn tương đối thấp ngân hàng có khả quản lý tốt khoản nợ phải thu Vịng quay vốn tín dụng Biểu đồ 4.3.1.3 Vịng quay vốn tín dụng (Vịng) 1.24 1.22 1.2 1.18 1.16 1.14 1.12 1.1 1.08 1.06 2010 Vịng quay vốn tín dụng 2011 2012 Năm Chỉ tiêu phản ánh hiệu đồng vốn luân chuyển ngân hàng Nếu vòng quay vốn cao chứng tỏ vốn luân chuyển nhanh tạo nhiều lợi nhuận cho ngân hàng, qua thể hiệu cơng tác thu nợ ngân hàng, ngân hàng thu đầy đủ khoản nợ để quay đồng vốn cho khách hàng vay Tuy nhiên, vịng quay ngân hàng cần phải quan tâm, qua cho thấy đồng vốn sử dụng không hiệu Ở ngân hàng có vịng quay vốn tín dụng lý tưởng, qua ba năm điều lớn biến động ba năm Điều thể hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh ngân hàng tốt, rủi ro tín dụng thấp khả thu hồi đồng vốn vay cao Thể chỗ doanh số thu nợ ngân hàng đạt hiệu cao, nợ hạn hạn chế tốt Mặc dù vậy, chi nhánh cần quan tâm công tác thu nợ; xử lý khoản nợ tồn đọng nợ tới hạn; thường xuyên theo dõi, kiểm tra để có biện pháp giải kịp thời nhiều khoản tín dụng chưa đến hạn tốn, song khả không thu hồi đầy đủ giá trị gặp khó khăn SVTH: Quách Anh Khoa Trang 37 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 4.4 Nhận định chung hoạt động cho vay NHNNo & PTNT huyện Châu Thành Vốn huy động NHNNo&PTNT huyện Châu Thành không ngừng tăng trưởng qua năm từ 225.173 triệu đồng năm 2010 lên 318.887 triệu đồng năm 2012, nguồn vốn huy động tăng nên vốn cho vay tăng theo tương ứng, doanh số cho vay năm 2010 598.897 triệu đồng tăng lên 617.244 triệu đồng vào năm 2012, cho vay ngành nơng nghiệp chiếm tỷ trọng tương đối lớn, 39,5% vào năm 2010 63,3% vào năm 2012, hộ gia đình cá nhân chiếm tỷ trọng cao tổng cấu dư nợ cho vay giai đoạn 2010-2012 Dư nợ ngành nông nghiệp chiếm tỷ lệ cao 38%, ngành phi nông nghiệp dư nợ có xu hướng giảm dần qua năm, dư nợ cho vay ngắn hạn tăng qua năm, đồng thời dư nợ cho vay trung dài hạn có xu hướng tăng dần, điều NHNNo&PTNT huyện Châu Thành thực kế hoạch phát triển kinh tế huyện, xúc tiến đầu tư chuyên sâu, giới hóa nơng nghiệp đại hóa nơng thơn Nợ hạn nhóm chiếm tỷ trọng lớn tổng nợ hạn, 40% có xu hướng giảm qua năm, chứng tỏ NHNNo&PTNT huyện Châu Thành quản lý chặt chẻ nợ vay khách hàng, áp dụng nhiều biện pháp quản lý thu hồi nợ có hiệu thời gian qua Tuy nhiên thực sách phát triển nông nghiệp, nông thôn nên nợ hạn ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao ngành khác có xu hướng giảm dần, từ 890 triệu đồng năm 2010 giảm 735 triệu đồng vào năm 2012, chứng tỏ công tác thẩm định, quản lý sử dụng vốn vay mục đích cán tín dụng có hiệu chặt chẻ hơn, mục đích sử dụng vốn khách hàng theo cam kết với ngân hàng Tuy nhiên đáng ý nợ hạn ngành thủy hải sản tăng đột biến 838,5% vào năm 2012, nguyên nhân tăng trưởng năm 2012 kinh tế có nhiều biến động, thị trường thủy hải sản gặp nhiều khó khăn khâu tiêu thụ, nên người ni cá phải chờ giá tốt thu hoạch dẫn đến tình trạng khách hàng chậm trễ việc trả nợ, cán tín dụng phụ trách cho vay ngành thủy hải sản cần xem xét lại tác động đến khả thu hồi vốn, tiềm ẩn nhiều rủi ro phải chuyển nhóm nợ không mong muốn Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2010-2012 thấp so với chuẩn quy định Ngân hàng nhà nước, cụ thể 0,7% năm 2010, 0,8% năm 2011 0,5% năm 2012, điều phản ánh chất lượng cho vay ngân hàng ngày tốt qua năm, công tác, nghiệp vụ thẩm định trước cho vay, giải ngân, theo dõi, thu hồi nợ ngân hàng thực tốt chặt chẻ hơn, đạt thành phần lớn công tác đào tạo nghiệp vụ, chuyên môn ngân hàng thực tốt, đội ngũ cán lâu năm, giàu kinh nghiệm Tỷ lệ nợ quán hạn giai đoạn 2010-2012 thấp 2%, chứng tỏ hoạt động cho vay ngân hàng hiệu quả, nợ hạn tương đối thấp ngân hàng hoàn tồn có khả quản lý tốt khoản nợ phải thu ngân hàng Hệ số thu nợ có chiều hướng giảm giai này, mức cao 90% vào năm 2010-2011 85,1% vào năm 2012 Điều khơng có nghĩa NHNNo&PTNT huyện Châu Thành thu nợ khơng hiệu quả, mà sách SVTH: Qch Anh Khoa Trang 38 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 ngân hàng, sách khách hàng vượt qua thời kỳ khó khăn kinh tế giữ chân khách hàng thân thiết (loại A) mục tiêu phát triển kinh tế huyện nhà Hệ số thu nợ giảm kéo theo vịng quay vốn tín dụng giảm, điều cần lưu ý hoạt động cho vay, ngân hàng cần xem xét lại khả tài thật khách hàng, kể khách hàng thân thiết nợ vay, vịng quay vốn tín dụng giảm hiệu sử dụng đồng vốn không cao, ngân hàng cần ý đến công tác thu nợ xử lý nợ thời gian tới 4.5.Một số biện pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay thời gian tới Vẫn biết rằng, ngân hàng có chiến lược riêng để khai thác tốt nguồn vốn huy động Nhưng vấn đề chỗ, ngân hàng cần có kế hoạch giải pháp thích hợp cơng tác huy động vốn; phải trì cân đối nguồn vốn sử dụng vốn cho vừa đáp ứng nguồn vốn cho nhu cầu cần thiết kinh tế huyện, vừa đáp ứng nhu cầu khoản, đồng thời tránh tình trạng tập trung vốn q lớn cho đầu tư tín dụng Có hiệu hoạt động ngân hàng bảo đảm tiếp tục làm cầu nối trung gian cho người dân nguồn vốn Bên cạnh thành chi nhánh NHNo & PTNT Châu Thành đạt năm qua, hoạt động cho vay đặt số vấn đề cần giải quyết, là: - Nguồn vốn cho vay trung hạn nhiều hạn chế, dẫn đến tỷ trọng dư nợ thể loại thấp so với dư nợ cho vay ngắn hạn Vì thế, chưa thể đẩy mạnh hoạt động đầu tư vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh địi hỏi có vốn cho vay lớn, thời gian dài chưa thể thỏa mãn nhu cầu vay vốn số khách hàng - Cơ cấu phân bổ vốn tín dụng hộ chưa hợp lý, thể phạm vi đầu tư tập trung vào ngành nông nghiệp, cơng nghiệp, thương nghiệp - dịch vụ, cịn ngành xây dựng, đặc biệt ngành nuôi, trồng thủy sản chưa đầu tư mở rộng - Nợ tiềm ẩn rủi ro lớn, tốc độ xử lý nợ tương đối chậm, nợ hạn tồn đọng nhiều, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ hộ gia đình, cá nhân lớn, dẫn đến nguy xảy rủi ro không thu hồi nợ cao Để góp phần hạn chế tồn trên, chi nhánh cần thực giải pháp chủ yếu sau để nâng cao hiệu hoạt động cho vay hộ quốc doanh: * Về hoạt động cho vay: - Cần đa dạng hóa hình thức tín dụng phương thức cho vay thời hạn cho vay Hiện nay, chi nhánh NHNo & PTNT Châu Thành áp dụng phương thức cho vay theo quy định NHNo & PTNT Việt Nam là: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay đồng tài trợ phương thức cho vay trả góp Vì thế, chi nhánh cần phấn đấu việc đẩy mạnh hoạt động cho vay theo phương thức lại, đặc biệt phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng nhằm thích ứng với xu SVTH: Qch Anh Khoa Trang 39 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 hướng phát triển xã hội ngày nay, tăng cường khả cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác địa bàn - Mặt khác, chi nhánh cần quan tâm việc mở rộng hoạt động cho vay trung hạn để đáp ứng nhu cầu khách hàng Hiện nay, hộ hoạt động sản xuất kinh doanh lĩnh vực, ngành kinh tế trọng điểm cần vốn trung hạn để đầu tư đổi công nghệ, mở rộng nhà xưởng, khai thác mạnh nguồn tài nguyên vốn có địa phương… Chi nhánh cần nghiên cứu nhu cầu khách hàng, tính tốn thời hạn cho vay hợp lý, ý công tác cho vay trung dài hạn, góp phần hộ đưa kinh tế huyện Châu Thành ngày phát triển, nâng cao lực cạnh tranh với huyện bạn phạm vi nước Qua đó, phần hạn chế tỷ lệ nợ hạn chi nhánh phản ánh chất lượng khoản vay - Đẩy mạnh cho vay ngành thủy sản Trong năm qua, hoạt động cho vay lĩnh vực chi nhánh chiếm tỷ trọng thấp so với ngành kinh tế khác Điều chưa phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế huyện đẩy mạnh ngành kinh tế mũi nhọn có ngành thủy sản tiến đến thị trường xuất với mặt hàng chủ lực cá tra cá basa - Tích cực thu hồi nợ đến hạn, nợ hạn có biện pháp thích đáng việc xử lý nợ xấu Tình hình nợ hạn chi nhánh thời gian qua chưa khả quan, nợ tồn đọng nhiều, nguy xảy rủi ro tín dụng tương đối cao Chính vậy, chi nhánh nên xem xét lại vấn đề này, thường xuyên đánh giá, phân loại nợ vào mức độ rủi ro Trên sở để đánh giá phân loại tài tín dụng áp dụng sách dự phịng phù hợp Bên cạnh đó, chi nhánh phải ln quan tâm đến tăng trưởng, chuyển dịch cấu dư nợ nhằm bám sát chương trình, mục tiêu phát triển chuyển dịch cấu kinh tế địa phương - Tăng cường chất lượng nguồn nhân lực biện pháp tuyển dụng, đào tạo bố trí cán nhằm nâng cao phẩm chất đạo đức, trình độ chun mơn kiến thức tổng hợp ngành nghề, lĩnh vực hoạt động người làm cơng tác tín dụng Phải thường xun bồi dưỡng, nhắc nhở trao dồi đạo đức, tác phong nghề nghiệp, ý thức trách nhiệm cán bộ, nhân viên tồn chi nhánh, kết hợp biện pháp hành với biện pháp kinh tế nhằm tạo động lực công việc, nâng cao hiệu kinh doanh hạn chế rủi ro xảy yếu tố người Đây giải pháp có ý nghĩa quan trọng, cán tín dụng giỏi khơng đảm bảo độ an toàn đồng vốn cho vay mà cịn giúp hộ có điều kiện tiếp cận sử dụng vốn vay tốt Ngoài ra, chi nhánh cần thực thêm giải pháp sau: - Cần thiết phải xây dựng danh mục tài sản nhận làm đảm bảo; hướng dẫn phương pháp định giá tài sản đảm bảo - Tiếp tục hoàn thiện quy định nghiệp vụ cho vay đơn giản hóa hồ sơ thủ tục, giảm bớt thơng tin trùng lắp mà khách hàng phải cung cấp hồ sơ; thành lập phận “chăm sóc khách hàng” “tổ hướng dẫn vay vốn” để tư vấn, giúp đỡ khách hàng hoàn chỉnh hồ sơ vay vốn SVTH: Qch Anh Khoa Trang 40 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 - Tuân thủ nghiêm túc quy trình, thủ tục cho vay, phải ý đảm bảo yếu tố pháp lý hồ sơ vay vốn; thực nghiêm túc bước cơng việc quy trình thẩm định, xét duyệt cho vay, nghiêm khắc xử lý trường hợp sai phạm làm sai quy trình nghiệp vụ, cho vay vượt nguồn vốn cân đối, cho vay vượt mức phân cấp phán quyết… - Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay luồng tiền toán hộ gia đình, cá nhân + Vốn vay: * Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết; nhiên sau phát tiền vay, cán tín dụng cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn + Thanh tốn: Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán phải chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay; đồng thời kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi khách hàng nợ tiền vay ngân hàng, tránh tượng tiền toán khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả chi trả - Xử lý nợ hạn khoản nợ khó địi: Đây giải pháp cuối nhằm hạn chế tối khoản thiệt hại xảy + Cần tìm hiểu phân tích nguyên nhân khách hàng, từ có biện pháp xử lý kịp thời, phù hợp * Đối với nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án thời gian tới để định cho vay * Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng: Khoản vay có tài sản bảo đảm: ngân hàng rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Trong trường hợp, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn, ngân hàng buộc khách hàng vay phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản khác Đối với trường hợp cho vay theo định cấp trên, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hoàn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý Khoản vay khơng có tài sản bảo đảm: cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu nguồn vốn tốn Ngân hàng làm cơng tác tư vấn cho khách hàng việc bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay - Hạn chế rủi ro đạo đức cán bộ: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, mang lại lợi nhuận, đem đến nhiều rủi ro Do vậy, hạn chế rủi ro công tác tín dụng điều cần thiết, SVTH: Quách Anh Khoa Trang 41 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 ngân hàng phải thường xuyên tuyên truyền, giáo dục đạo đức phẩm chất, gương “người tốt việc tốt” để nhân viên tín dụng phấn đấu noi theo SVTH: Quách Anh Khoa Trang 42 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 Chƣơng KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ 5.1.KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế nhiều bất ổn ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại nói chung NHNNo&PTNT huyện Châu thành – An Giang nói riêng gặp nhiều khó khăn rủi ro hoạt động cho vay Tuy nhiên nói năm qua NHNNo&PTNT huyện Châu thành tạo uy tín thương hiệu lòng khách hàng với phong cách làm việc chuyên nghiệp, kết đạt công tác huy động cho vay tốt Qua cho thấy nổ, nhiệt tình, cung cách phục vụ sẵng sàng hết lịng khách hàng cán nhân viên với lãnh đạo đắn Ban giám đốc ngân hàng Bên cạnh đó, NHNNo&PTNH huyện Châu Thành xác định đối tượng để phục vụ, khách hàng chủ yếu hộ gia đình sản xuất nông nghiệp Ngân hàng không chi nơi đáng tin cậy tạo điều kiện để đưa nông dân đến gần với đồng vốn mà cịn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, xã hội địa phương Trong thời gian qua NHNNo$pTNH huyện Châu Thành có nhiều chuyển biến tích cực hoạt động cho vay thể doanh số cho vay, dư nợ qua năm, đặc biệt trọng triển khai có hiệu nhiều biện pháp thu hồi nợ vay, giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn, tiêu thấp so với quy định ngân hàng nhà nước, thành đáng khen ngợi, tạo động lực cho ngân hàng tiếp tục phát huy mạnh Với phương châm ”Mang phồn thịnh đến với khách hàng”, NHNNo&PTNT huyện Châu Thành khẳng định vị lịng khách hàng, xứng đáng NHTM giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế huyện nhà, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn nông dân Tuy nhiên bên cạnh thành tích cực mà ngân hàng đạt cịn tồn số khó khăn hạn chế cần khắc phục, cần trọng công tác thẩm định, giám sát, quản lý thu hồi nợ để giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất, ngồi ngân hàng cần đại hóa cơng nghệ thông tin, trang wed riêng, phần mềm ứng dụng dành cho lĩnh vực ngân hàng nhằm rút ngắn thời gian đạt hiệu cao công tác thu thập thông tin xử lý thông tin khách hàng Trong tương lai không xa, NHNNo&PTNH huyện Châu Thành phát triển vững mạnh, đồng hành với phát triển kinh tế xã hội huyện Châu Thành 5.2.KIẾN NGHỊ Trong hoạt động kinh doanh tổ chức hay cá nhân dù thời kỳ hưng thịnh tránh khỏi thiếu sót, nhược điểm Hơn nữa, để thấy đề biện pháp khắc phục hạn chế khơng thời gian ngắn thực mà địi hỏi q trình lâu dài giải Đối với NHNNo & PTNT huyện Châu Thành xin đưa số kiến nghị sau: SVTH: Quách Anh Khoa Trang 43 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012  Đối với quyền địa phương Các quan chức huyện Châu Thành nên có biện pháp cải cách hành phù hợp Hạn chế thủ tục rườm rà vừa thực tốt chế độ cửa vừa giúp cho người dân tiết kiệm thời gian kinh tế  Đối với Ngân hàng Nhà nước Trong năm qua tình hình kinh tế nước diễn biến phức tạp, giá lương thực nước tăng cao, giá xuất lại giảm, sức cạnh tranh báo hiệu phần khó khăn tới mà nước ta gặp phải đường hội nhập quốc tế Vì thế, địi hỏi ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải có sách điều chỉnh hợp lý, phù hợp để kìm chế lạm phát, giải vấn đề gặp phải giúp đẩy mạnh kinh tế nước nhà, đem lại sống ấm no cho người dân, bà nơng dân Nên nhanh chóng hồn thiện sở pháp lý, tránh có biến đổi liên tục gây khó khăn việc cập nhật, thích nghi ngân hàng  Đối với NHNNo & PTNT tỉnh An Giang Ngân hàng nên bám sát, thực thi theo thị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NHNNo & PTNT Việt Nam Từ đó, đề kế hoạch phù hợp với thực tế địa phương Đây vấn đề quan trọng định hiệu hoạt động NHNNo & PTNT huyện Châu Thành Hiện NHNNo & PTNT tỉnh chưa có trang web riêng Trong ngân hàng khác địa bàn đa phần có trang web riêng ngân hàng thương mại Đông Á, Ngân hàng Sacombank… Điều làm hạn chế sức cạnh tranh địa bàn Người dân truy cập ngân hàng khác tìm dịch vụ, lãi suất phù hợp, đó, ngân hàng tỉnh khơng Dẫn đến tính cạnh tranh Thêm vào đó, chi nhánh huyện lấy thông tin từ hội sở thông qua điện thoại, fax… gây trở ngại không  Đối với chi nhánh NHNNo & PTNT huyện Châu Thành Hiện nay, nhu cầu thông tin hoạt động, dịch vụ ngân hàng vấn đề mà người dân qua tâm, ngân hàng nên thiết kế trang web để giải thích thắc mắc người dân Cũng người dân cập nhật thông tin lãi suất tiền gửi, tiền vay xa, mà không cần phải tốn thời gian đến tận ngân hàng Cán tín dụng nên thường xuyên tham gia lớp bồi dưỡng nghiệp vụ Các văn luật cần phổ biến kịp thời, để dễ dàng q trình cơng tác Trong năm qua việc phát hành thẻ ATM tăng dần số lượng cho thấy người dân địa phương quan tâm đến dịch vụ Vì thế, ngân hàng nên thiết lập máy ATM để đáp ứng nhu cầu Góp phần đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng * Có thể nói năm qua, chi nhánh NHNNo & PTNT Châu Thành An Giang có đóng góp lớn vào cơng huy động vốn, đáp ứng yêu cầu đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh tất thành phần kinh tế nói SVTH: Quách Anh Khoa Trang 44 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 chung hộ gia đình, cá nhân nói riêng Qua đó, góp phần thúc đẩy hoạt động ngân hàng ngày phù hợp với chế kinh tế thị trường nhu cầu hội nhập kinh tế khu vực giới Thực tế cho thấy, giai đoạn từ năm 2010 đến 2012, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ hộ gia đình, cá nhân tăng lên rõ rệt ngày chiếm tỷ trọng cao tổng cấu đầu tư chi nhánh Bên cạnh việc tích cực đầu tư vào cho vay với hướng phát huy hiệu kinh tế ngành, nghề truyền thống, chi nhánh tăng cường mở rộng quan hệ tín dụng vào ngành phi nông nghiệp như: công nghiệp chế biến nông sản thực phẩm, chế biến thủy sản để tận dụng lợi so sánh tăng khả cạnh tranh nhóm mặt hàng xuất chủ lực gạo, thủy sản chế biến rau đông lạnh… SVTH: Quách Anh Khoa Trang 45 Phân tích tình hình cho vay NHNNo&PTNT huyện Châu Thành-An Giang 2010-2012 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Sách giáo trình: - PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 2010 Quản trị Ngân hàng Thương mại đại, NXB Phương Đông - TS Nguyễn Minh Kiều 2011 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại NXB Lao động Xã hội - TS Nguyễn Trí Tâm Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại  Văn pháp luật: - Nghị định 41/2010/NĐ-CP Chính phủ ngày 12/4/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn - Thông tư số 03/2011/TT-NHNN, ngày 08/03/2011 việc hướng dẫn chi tiết thực Quyết định số 63/2010/QĐ-TTg ngày 15/10/2010 Thủ tướng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch nông sản, thủy sản - Quyết định số 65/2011/QĐ-TTG Thủ tướng Chính phủ : Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 63/2010/QĐ-TTg ngày 15 tháng 10 năm 2010 Thủ tướng Chính phủ sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch nông sản, thủy sản -Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 03/02/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước  Tài liệu khác: - Cục thống kê tỉnh An Giang năm 2012, 2013 - Thống kê huyện Châu Thành năm 2012 - Văn kiện đại hội Đảng lần thứ X - http://www.voer.edu.vn/module/kinh-te/cac-nhan-to-anh-huong-denhoat-dong-cho-vay-cua-ngan-hang-thuong-mai.html - Báo An Giang : http://www.baoag.com.vn/ - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam: http://www.agribank.vn SVTH: Quách Anh Khoa Trang 46 ... động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành năm 2013 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 4.1 Khái quát tình. .. Khái quát tình hình nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 4.2 Phân tích tình hình cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành giai đoạn... TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Châu Thành 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNNo & PTNT huyện Châu Thành tiền thân ngân hàng