Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh an giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH HỒ THỊ HƯƠNG GIANG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành : KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành : KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP Sinh viên thực : HỒ THỊ HƯƠNG GIANG Lớp : DH7KT Mã số Sv: DKT062114 Giảng viên hướng dẫn : TH.S TRẦN CÔNG DŨ Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Giảng viên hướng dẫn : TH.S Trần Công Dũ Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Người chấm, nhận xét : ………… (Họ tên, học hàm, học vị chữ ký) Khoá luận bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm …… LỜI CÁM ƠN Nhớ ngày bước chân vào giảng đường Đại học, thứ xung quanh lạ cảm giác bở ngỡ bao trùm Thế mà thấm thoát bốn năm Đại học trôi qua, biết kỷ niệm với mái trường, thầy cô, bạn bè thứ diễn xung quanh dường lắng đọng Từ kiến thức học giảng đường hội thực tập Ngân hàng ngày hôm giúp em hoàn thành đề tài tốt nghiệp Để có vậy: Em xin cảm ơn ba mẹ, người sinh thành nuôi dưỡng em , để em có hội học tập vận dụng học vào thực tế Em xin chân thành cảm ơn thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh truyền đạt cho em kiến thức bổ ích nhiệt tình kinh nghiệm mà thầy trải qua Đặc biệt em xin cảm ơn thầy Trần Cơng Dũ tận tình bảo hướng dẫn em để em hồn thành khóa luận Em xin cảm ơn cô, anh chị Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho em có hội thực tập để làm quen với hoạt động Ngân hàng cung cấp số liệu cần thiết để em hồn thành khóa luận Em xin cám ơn tất người bạn đồng hành giúp đỡ em suốt thời gian qua Cuối em xin gửi lời chúc sức khỏe thành công đến tất Em xin chân thành cảm ơn ! Long Xuyên, 20/05/2010 Sinh viên thực Hồ Thị Hương Giang TĨM TẮT Ngân hàng nói chung doanh nghiệp khác nói chung biến động kinh tế xảy hay nhiều bị ảnh hưởng, doanh nghiệp có lớn mạnh Làm để giành chủ động tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam cần cải tổ cấu cách mạnh mẽ để trở thành hệ thống ngân hàng đa dạng hình thức có khả cạnh tranh cao, hoạt động an toàn hiệu quả, huy động tốt nguồn vốn xã hội Ngân hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh ngân hàng khác doanh nghiệp khác chổ ngân hàng kinh doanh tiền tệ, vốn lĩnh vực nhạy cảm chứa đựng nhiều rủi ro Hiện hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh An Giang phát triển với số lượng ngày tăng vấn đề cạnh tranh ngân hàng trở nên khơng thua doanh nghiệp sản xuất, để đứng vững ngày lớn mạnh đòi hỏi vốn kinh doanh phải lớn, đội ngũ nhân viên có lực, sáng tạo công việc hẳn ngân hàng khác để thu hút khách hàng Đặc biệt kinh tế thị trường có nhiều biến động việc xác định hiệu kinh doanh thời kỳ từ đưa chiến lược thích hợp để khắc phục khó khăn kinh doanh ngày có nhiều lợi nhuận Chính em định chọn đề tài Nội dung khóa luận gồm chương sau: Chương I: GIỚI THIỆU Chủ yếu đưa lý chọn đề tài, mục tiêu nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, phạm vi ý nghĩa nghiên cứu Chương II: CƠ SỞ LÝ THUYẾT Giới thiệu NHTM, vai trò, chức năng… đồng thời đưa lý thuyết có liên quan sử dụng để phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Chương III: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG Giới thiệu sơ lược lịch sử hình thành phát triển, cấu tổ chức, tình hình hoạt động kinh doanh, khó khăn, thuận lợi định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam– chi nhánh An Giang Chương IV: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG Đi sâu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh như: phân tích tình hình huy động vốn, cấu nguồn vốn, tình hình chất lượng tín dụng, lực quản lý, lợi nhuận; đồng thời đưa giải pháp phù hợp Chương V: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Tổng kết lại nội dung phân tích đề tài, đánh giá chung hoạt động kinh doanh chi nhánh đưa kiến nghị thích hợp MỤC LỤC Trang I GIỚI THIỆU 1.1 Cơ sở hình thành 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa II CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái niệm, chức vai trò NHTM 2.1.1 Khái niệm NHTM 2.1.2 Chức NHTM 2.1.3 Vai trò NHTM 2.1.4 Các hoạt động NHTM 2.2 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Mục tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.2.3 Đối tượng phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.3 Các tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 2.3.1 Vốn tự Có 2.3.2 Chất lượng tín dụng 2.3.3 Năng lực quản lý 2.3.4 Khả sinh lời III GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM–CHI NHÁNH AN GIANG 12 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 12 3.1.1 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 12 3.1.2 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh AG 13 3.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban 14 3.3 Giới thiệu số sản phẩm dịch vụ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam– chi nhánh An Giang 17 3.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang qua năm 2007, 2008, 2009 18 3.5 Khó khăn thuận lợi Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam– chi nhánh An Giang 19 3.6 Hướng phát triển tương lai Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam– chi nhánh An Giang 20 IV PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG 23 4.1 Phân tích Cơ cấu nguồn vốn 23 4.1.1 Vốn huy động 24 4.1.2 Vốn điều hòa 27 4.2 Phân tích chất lượng tín dụng 28 4.2.1 Phân tích quy mơ, chất lượng nghiệp vụ tín dụng 28 4.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 37 4.3 Phân tích lực quản lý 39 4.4 Phân tích khả sinh lời 41 4.4.1 Phân tích thu nhập 41 4.4.2 Phân tích chi phí 43 4.4.3 Phân tích lợi nhuận 44 4.4.4 Các tiêu phân tích khả sinh lời 45 4.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang 48 4.5.1 Giải pháp nâng cao nguồn vốn tăng cường khả huy động vốn 48 4.5.2 Giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ 49 4.5.3 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn 49 4.5.4 Giải pháp nâng cao phát triển nguồn nhân lực 50 4.5.5 Giải pháp tăng thu nhập 51 4.5.6 Giải pháp giảm chi phí 51 V KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ 53 5.1 Kết luận 53 5.2 Kiến nghị 54 5.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 54 5.2.2 Kiến nghị với quan ban ngành địa bàn tỉnh AG 54 5.2.3 Kiến nghị Hội sở 54 5.2.4 Kiến nghị chi nhánh An Giang 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 3.4.1: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 2007-2009 18 Bảng 4.1.1: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 23 Bảng 4.1.2: Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 25 Bảng 4.2.1: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 29 Bảng 4.2.1: Doanh số cho vay theo thời hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 30 Bảng 4.2.2: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 32 Bảng 4.2.7: Bảng tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 37 Bảng 4.4.1: Tình hình thu nhập Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 41 Bảng 4.4.2: Tình hình chi phí Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 43 Bảng 4.4.3: Bảng tiêu phân tích khả sinh lời Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 46 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Trang Sơ đồ 2.1: Sơ đồ diễn tả chức trung gian tín dụng NHTM Sơ đồ 2.2: Sơ đồ diễn tả chức trung gian toán NHTM Sơ đồ 3.2.1: Sơ đồ tổ chức chi nhánh NHTMCP Công Thương An Giang 15 Biểu đồ 4.1.1: Tỷ trọng thành phần huy động ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang qua giai đoạn 2007-2009 26 Biểu đồ 4.1.2: Tình hình vốn điều hồ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 28 Biểu đồ 4.2.1: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 31 Biểu đồ 4.2.2: Tỷ trọng doanh số cho vay theo ngành kinh tế Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 33 Biểu đồ 4.2.3: Tình hình nợ hạn qua năm 2007, 2008, 2009 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh An Giang 36 Biểu đồ 4.4.1: Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 44 KÝ HIỆU VIẾT TẮT CP : Chi phí NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NQH : Nợ hạn TN : Thu nhập TD : Tín dụng TGCKH : Tiền gửi có kỳ hạn TGKKH : Tiền gửi không kỳ hạn TGTK : Tiền gửi tiết kiệm TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng P.GD : Phịng giao dịch VTC : Vốn tự có Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ 2008 8,753 triệu đồng chiếm tỷ lệ 4.6 %, tổng thu nhập thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn Về phần thu nhập từ lãi có thu từ lãi tiền cho vay, tiền gửi TCTD khác, thu nhập từ đầu tư chứng khoán khoản thu nhập khác; chiếm 90% tổng thu nhập chi nhánh lãi từ cho vay lớn Thu nhập từ lãi năm 2007 117,206 triệu đồng qua năm 2008 tăng lên 190,360 triệu đồng, tăng 73,154 triệu đồng chiếm tỷ lệ 62.4 %, biết giai đoạn nhu cầu vay vốn doanh nghiệp lớn, không doanh nghiệp cá nhân hộ gia đình có nhu cầu vay để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thực dự án đẩu tư, đổi mơ hình hình hoạt động Bên cạnh việc tăng lãi suất huy động vốn để thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng chi nhánh điều chỉnh tăng lãi suất cho vay để thu lợi nhuận mà đảm bảo theo quy định ngân hàng nhà nước hội sở Năm 2008 thời điểm mà Ngân hàng Công thương Việt Nam cho phép cổ phần hóa, bán cổ phiếu công chúng giai đọan kinh tế giới nước bị ảnh hưởng khủng hoảng tài tiên tệ cổ phiếu Ngân hàng TMCP Công thương Viêt Nam lên sàn yết với giá cao gấp lần so với giá chào bán khởi điểm, mà vị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói chung chi nhánh nói riêng tăng dần khắp nơi Tuy nhiên qua năm 2009 thu nhập từ lãi có phần giảm so với năm 2008 10,429 triệu đồng chiếm tỷ lệ 5.5 %; qua bất ổn kinh tế, phủ yêu cầu thắt chặt tín dụng nên ngân hàng thận trọng việc cho vay Đồng thời cạnh tranh ngân hàng thời điểm có khó khăn mà yếu tố nhạy cảm dễ thay đổi lãi suất đơi lúc lên cao, ngân hàng muốn có lợi cho doanh nghiệp cá nhân, hộ gia đình muốn chi phí bỏ thấp để đảm bảo kinh doanh có lời Chính mà đơi doanh nghiệp thiếu vốn không dám vay ngân hàng mà tìm kiếm nguồn vay khác Những khoản thu từ hoạt động khác chiếm tỷ trọng nhỏ nên không làm thay đổi thu nhập Đối với phần thu nhập từ dịch vụ có phần khả quan hơn; cụ thể thu từ dịch vụ năm 2008 tăng so với năm 2007 100 triệu đồng chiếm tỷ lệ 61.6 % tiếp tục tăng năm 2009 tăng so với năm 2008 1,676 triệu đồng chiếm tỷ lệ 97.3 %, khoản thu nhập dự báo ngày tăng, nhờ ổn định nguồn thu nhập từ phí dịch vụ Để tìm kiếm thu nhập từ phần năm qua chi nhánh không ngừng nâng cao phát triển nhiều loại hình dịch vụ đa dạng tiện ích cho khách hàng; chẳng hạn đa dạng loại thẻ mở đợt thẻ miễn phí, SMS banking, dịch vụ bảo hiểm, đưa thị trường nhiều sản phẩm với tính tiện ích đặc biệt phục vụ cho nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Ỵ Nhìn chung thu nhập năm qua chi nhánh tương đối cao, chi nhánh cần phải xem xét nhận định tình hình cho hợp lý để tránh biến động thị trường ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh, cần phát triển thêm dịch vụ nguồn thu từ phần không cao rủi ro tiềm ẩn so với tín dụng nhiều, góp phần làm ổn định tình hình thu nhập chi nhánh SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 42 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Cơng Dũ 4.4.2 Phân tích chi phí Bảng 4.4.2: Tình hình chi phí Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 ĐVT: Triệu đồng So sánh 08/07 Năm Chỉ 2007 2008 2009 tiêu Tuyệt đối Tương đối ( %) So sánh 09/08 Tuyệt đối Tương đối ( %) CP trả lãi 62,296 115,219 107,942 52,923 85 % -7,277 -6.3% 2.CP khác 25,555 50,823 54,393 25,268 99% 3,570 7.02% Tổng cộng 87,851 166,042 162,335 78,191 89% -3,707 -2.23% (Nguồn Phịng Khách hàng doanh nghiệp) Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại không vấn đề phân tích chi phí phát sinh trình tìm kiếm lợi nhuận ngân hàng, mà việc kiểm sốt chi phí quan trọng để trì nâng cao khả sinh lời Từ bảng số liệu tình hình chi phí chi nhánh năm qua rút nhận xét sau: Chi phí chung chi nhánh tăng giai đọan 2007-2008, cụ thể năm 2008 tăng so với 2007 78,191 triệu đồng chiếm tỷ lệ 89% nguyên nhân chi chi phí trả lãi khoản chi phí khác tăng Chi phí năm 2009 giảm so với năm 2008, cụ thể giảm so 3,707 triệu đồng chiếm 2.23% chi phí trả lãi tăng khoản chi phí khác tăng lên Trong đó: • Đối với chi phí trả lãi khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí chi nhánh Chi phí trả lãi năm 2008 tăng so với năm 2007 52,923 triệu đồng chiếm tỷ lệ 85%,nguyên nhân chi phí tăng giai đọan tình hình huy động vốn tăng mà lượng vốn điều hòa tăng cao lúc làm tăng chi phí trả lãi vốn điều hòa cho hội sở, áp lực cạnh tranh ngân hàng địa bàn khiến ngân hàng phải tăng lãi suất huy động tăng để thu hút khách hàng giữ chân khách hàng cũ Sang năm 2009 chi phí có giảm so với năm 2008 7,277 triệu đồng chiếm tỷ lệ 6.3 %; chi phí có giảm chưa đáng kể, lúc chi nhánh chặt chẽ việc kiểm sốt chi phí, nhờ uy tín chi nhánh mà khách hàng giao dịch chi nhánh lãi suất chi nhánh thấp so với ngân hàng địa bàn • Đối với chi phí khác có tăng lên liên tục, khoản chi phí bao gồm chi phí dịch vụ, trích dự phịng rủi ro, chi phí quản lý chi trả lương…Chi phí năm 2008 tăng so với năm 2007 25,268 triệu đồng chiếm tỷ lệ 99%, số gần tăng gấp đôi Và đến năm 2009 tiếp tục tăng so với năm 2008 3,570 triệu đồng chiếm tỷ lệ 7.02%, chi phí tăng chi nhánh phải đầu tư trang thiết bị, dụng cụ cho phòng giao dịch mở ỏ Châu Phú Phú Tân, chi SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 43 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ cho cán bộ-công nhân viên học, khoản trích dự phịng rủi ro dự phịng chung tăng lên Ỵ Nhìn chung khoản chi phí chi nhánh tăng khơng liên tục qua năm; chi phí trả lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn vốn hoạt động chi nhánh Để kinh doanh phải bỏ chi phí để hoạt động kinh doanh hiệu bên cạnh việc tăng thu nhập chi nhánh phải đưa biện pháp để kiểm sốt nguồn chi phí cho hợp lý, tiếp tục nâng cao quản trị rủi ro… 4.4.3 Phân tích lợi nhuận Chỉ tiêu lợi nhuận yếu tố quan trọng việc đánh giá hiệu họat động kinh doanh ngân hàng, hiệu số tổng thu nhập tổng chi phí Khi lợi nhuận tăng tạo điều kiện trích dự phịng rủi ro, mở rộng tín dụng quỹ hoạt động ngân hàng Biểu đồ 4.4.1: Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 Triệu đồng 250,000 192,082 166,042 200,000 150,000 100,000 183,329 162,335 118,828 87,851 50,000 30,977 26,040 20,994 Năm 0,000 Thu nhập Chi phí Lợi nhuận Từ biểu đồ ta nhận xét sau: thu nhập, chi phí lợi nhuận có phần tăng giảm qua năm; Cụ thể thu nhập năm 2008 tăng so với năm 2007 với mức tăng 73,254 triệu đồng chiếm tỷ lệ 61.6% Vì nhu cầu mở rộng vốn cho họat động kinh doanh nên tổ chức kinh tế cá nhân tìm kiếm nguồn vốn ngân hàng nơi cung cấp vốn kịp thời cho họ Bên cạnh ngân hàng đẩy mạnh công tác huy động vốn dân cư để mở rộng cho vay tất thành phần kinh tế có nhu cầu vay vốn đáp ứng đủ điều kiện cho vay Đến năm 2009 thu nhập lại giảm so với năm 2008 8,753 triệu đồng chiếm tỷ lệ 4.56%; khủng hoảng tài SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 44 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Cơng Dũ tồn cầu ảnh hưởng đến thu nhập ngân hàng ngân hàng dè chừng hoạt động thắt chặt tín dụng Về chi phí chi phí năm 2008 tăng so với năm 2007 78,191 triệu đồng chiếm tỷ lệ 89%, số gần tăng gấp đôi năm 2007 tỷ lệ tăng cao so với tỷ lệ tăng thu nhập so với kỳ Qua năm 2009 chi phí có giảm so với năm 2008 3,707 triệu đồng chiếm tỷ lệ 2.23% điều cho thấy phần hoạt động huy động vốn ngân hàng bị ảnh hưởng phần chi phí chủ yếu cho việc trả lãi Chính tăng lên chi phí tốc độ tăng thu nhập chậm lại kéo theo lợi nhuận chi nhánh giảm qua năm, cụ thể năm 2008 giảm so với năm 2007 4,937 triệu đồng chiếm tỷ lệ 15.9% lợi nhuận năm 2009 giảm so với năm 2008 5,046 triệu đồng chiếm tỷ lệ 19.37% Có nhiều nguyên nhân làm cho lợi nhuận giảm lạm phát tăng cao cạnh tranh ngày gay gắt Ngân hàng địa bàn tỉnh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Những điều hành phủ việc đưa sách như: sách tiền tệ, ổn định tỷ giá, ổn định lãi suất, quy định lãi suất trần huy động kiềm chế lạm phát…cũng phần làm ổn định tình hình thị trường phần lực nổ lực ngân hàng 4.4.4 Các tiêu phân tích khả sinh lời Lợi nhuận kết cụ thể trình hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng điều kiện thị trường hội nhập cạnh tranh khốc liệt tồn đứng vững cách kinh doanh có lãi Và lợi nhuận tiêu tổng hợp đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Do đó, số tài lợi nhuận sở quan trọng để đánh giá tình hình lợi nhuận ngân hàng, chi nhánh nên khơng tính lợi nhuận rịng mà có lợi nhuận trước thuế Cụ thể ta có tình hình lợi nhuận Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –chi nhánh An Giang bảng số liệu tổng hợp thông qua số tài sau: SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 45 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ Bảng 4.4.4: Bảng tiêu phân tích khả sinh lời Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam –chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ 2007 2008 2009 tiêu Chênh lệch Chênh lệch 08/07 09/08 Tổng tài sản (TTS) 855,693 1,028,861 1,228,082 173,168 199,221 Vốn điều hòa (VĐH) 361,919 335,499 405,583 -26,420 70,084 Tổng thu nhập (TTN) 118,828 192,082 183,329 73,254 -8,753 4.Lợi nhuận (LN) 30,977 26,040 20,994 -4,937 -5,046 ROA (%) 3.62 2.53 1.71 ROE (%) 8.56 7.76 5.17 26.07 13.55 11.45 TTN/TTS (%) 13.9 18.67 14.93 TTL/CTL (lần) 1.89 1.65 1.67 LN/TTN(%) (Nguồn Phòng Khách hàng doanh nghiệp) • Lợi nhuận /tổng tài sản (ROA) Chỉ tiêu giúp đánh giá hiệu đồng tài sản họat động ngân hàng Nếu ROA lớn nói ngân hàng kinh doanh hiệu có cấu tài sản hợp lý, nhiên cần ý xét đến yếu tố khác Năm 2007 ROA đạt 3.62% có nghĩa từ đồng tài sản tạo 0.0362 đồng lợi nhuận ROA năm 2008 2.53% có nghĩa đồng tài sản tạo 0.0253 đồng lợi nhuận, qua năm 2009 1.71% lúc đồng tài sản tạo 0.0171 đồng lợi nhuận; nhìn chung tỷ số giảm dần qua năm, lợi nhuận giảm liên tục tài sản tăng lên, tốc độ tăng tài sản cao Tỷ số ROA Ngân hàng mức thấp chứng tỏ Ngân hàng dự, thận trọng việc phân bổ vào tài sản sinh lời cao lợi nhuận ln song hành rủi ro Chính chi nhánh cần tăng cường việc sử dụng tài sản tránh rủi ro để lợi nhuận ngày tăng SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 46 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh • GVHD: Th.s Trần Cơng Dũ Lợi nhuận/Vốn tự có (ROE) Vì hoạt động chi nhánh nên khơng có vốn tự có mà có vốn điều hịa nhận từ hội sở Nếu vốn tự có số cao đánh giá tốt vốn điều hịa đánh giá ngược lại Chỉ số ROE chi nhánh giảm dần qua năm Cụ thể năm 2007 8.56 %, tức đồng vốn điều hòa tạo 0.0856 đồng lợi nhuận Năm 2008 7.76%, tức đồng vốn đĩều hòa tạo 0.0776 đồng lợi nhuận Năm 2009 tiếp tục giảm 5.17% tức đồng vốn điều hòa tạo 0.0517 đồng lợi nhuận Tỷ số giảm lợi nhuận giảm vốn điều hịa lại tăng Điều cho biết họat động chi nhánh chủ yếu dựa vào vốn huy động vốn huy động tăng qua năm vốn điều hịa vay từ hội sở phải chịu lãi suất cao Qua số ROE thấy chi nhánh hoạt động hiệu tiêu đặt • Lợi nhuận/ Tổng thu nhập Thông qua số để đo lường hiệu đồng thu nhập, nhìn chung năm qua số giảm liên tục, thu nhập chi nhánh có tăng giảm không kéo theo lợi nhuận giảm nên số lợi nhuận tổng thu nhập giảm Cụ thể năm 2007 26.07%, tức đồng thu nhập đem lại 0.02607 đồng lợi nhuận Năm 2008 13.55 %, tức đồng thu nhập đem lại 0.01355 đồng lợi nhuận Năm 2009 11.45 %, tức đồng thu nhập đem lại 0.01145 đồng lợi nhuận Sự ảnh hưởng biến động thị trường ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh, có sách hợp lý khơng tránh khỏi Vì giai đọan tới chi nhánh cần linh hoạt xử lý kịp thời khó khăn tác động tới hoạt động kinh doanh mình, để lợi nhuận tăng trưởng • Tổng thu nhập/Tổng tài sản Thơng qua số để đo lường hiệu sử dụng tài sản ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy số biến động không liên tục Cụ thể năm 2007 13.9%, năm 2008 tăng lên tới 18.67% năm 2009 giảm xuống 14.93% Chỉ số năm 2008 tăng so với năm 2007 chứng tỏ chi nhánh sử dụng hiệu tài sản để làm tăng thu nhập cho Sang năm 2009 số có giảm phần so với 2008 3.74 % lúc tốc độ tăng tài sản cao tốc độ tăng thu nhập Những biến động thị trường bùng phát mạnh vào cuối năm 2008 ảnh hưởng kéo dài suốt năm 2009 tác động tới hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh, số giảm không nhiều cho thấy lực quản lý kinh doanh trước khó khăn tất cán nhân viên làm việc • Thu nhập lãi/ Chi phí lãi Qua bảng số liệu thu nhập lãi chi phí lãi ngân hàng qua ba năm giảm, số giai đoạn từ năm 2007 – 2009 tương đối cao Cụ thể năm 2007 số thu nhập lãi chi phí lãi 1.89 lần, sang năm 2008 số 1.65 lần đến năm 2009 số 1.67 lần Doanh số cho vay tăng kéo theo thu nhập từ lãi tăng đồng thời với việc ngân hàng trọng đến việc SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 47 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ kiểm sốt tốt chi phí trả lãi nên tỷ lệ mức cao, giai đoạn chi phí trả lãi có tăng tăng khơng đáng kể so với tăng lên thu nhập từ lãi 4.5 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang 4.5.1 Giải pháp nâng cao nguồn vốn tăng cường huy động vốn Đối với hoạt động chi nhánh nguồn vốn thường bao gồm vốn điều hòa vốn huy động Vốn điều hòa vốn vay từ hội sở nên nguồn vốn vốn huy động xem nguồn vốn chủ yếu quan trọng NHTM nào, ln chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn nguồn vốn có tính cạnh tranh gay gắt ngân hàng với Vì nâng cao nguồn vốn tập trung chủ yếu vốn huy động Để thu hút ngày nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân cư tổ chức kinh tế -xã hội ngân hàng cần có giải pháp thích hợp với tình hình chung thị trường giai đoạn để nâng cao nguồn vốn hoạt động kinh doanh hiệu Một số biện pháp đưa sau với mục đích nhằm nâng cao hiệu huy động vốn ngân hàng nay: • Với phương châm “ Khách hàng thượng đế” để thực tốt sách khách hàng, nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng giao dịch viên có cơng tác giao dịch trực tiếp với khách hàng, nghe để biết khách hàng cần đưa sản phẩm dịch vụ với chất lượng tốt cho khách hàng thực tế lượng tiền nhàn rỗi dân cư lớn Đặc biệt giao dịch ngân hàng quy tắc mà tất cán công nhân viên ngân hàng phải nhớ là: Quy tắc 1: Khách hàng ln Quy tắc 2: Nếu khách hàng sai, xem lại quy tắc • Tăng cường kênh tiếp thị phù hợp hiệu đối tượng khách hàng địa bàn tỉnh huyện thị vùng nông thôn khác gặp gỡ khách hàng theo khu vực, theo nhóm…Dán băng rơn, áp phích, quảng cáo phương tiện truyền thông đại chúng như: ti vi, báo, đài, tạp chí…Trong giới thiệu cụ thể thủ tục, điều kiện nêu bật tiện ích mà khách hàng nhận khách hàng tìm đến giao dịch đồng thời xây dựng hình ảnh ngân hàng mắt khách hàng • Lãi suất huy động vốn yếu tố nhạy cảm tình hình cạnh tranh ngày gay gắt Ngân hàng địa bàn cần xây dựng biểu lãi suất hấp dẫn mang tính cạnh tranh để thu hút khách hàng gửi tiền vừa đảm bảo có lợi cho khách hàng vừa tăng thu hút nguồn vốn huy động nhàn rỗi dân cư Việc vận dụng yếu tố lãi suất cách phù hợp linh động thu hút nguồn vốn huy động (đặc biệt khách hàng truyền thống có lượng tiền gửi lớn) áp dụng lãi suất bậc thang, khách hàng gửi tiền hưởng lãi suất với mức tiền gửi theo quy tắc mức tiền gửi lớn lãi suất cao • Đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất tiền gửi có kỳ hạn dài hợp lý SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 48 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Cơng Dũ • Tăng cường phát hành thẻ để huy động vốn thông qua tiện ích việc sử dụng thẻ Mời chào doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp tư nhân tốn lương qua thẻ • Áp dụng phí chuyển tiền ưu đãi khách hàng chuyển tiền tốn qua Ngân hàng TMCP Cơng thương –An Giang thường xuyên trị giá lớn để tăng tiền gửi tốn • Áp dụng chương trình khuyến mãi: bốc thăm trúng thưởng, tặng quà, thưởng theo tỷ lệ số dư tiên gửi lớn, kỳ hạn gửi dài • Áp dụng hình thức bảo hiểm tiền gửi vừa tạo lòng tin cho khách hàng vừa tạo thu nhập cho chi nhánh từ việc thu phí • Có sách khen thưởng thích đáng nhằm khuyến khích cán bộ, nhân viên có thành tích tốt cơng tác huy động vốn, linh hoạt chủ động việc tìm kiếm khách hàng giao dịch với Ngân hàng • Thơng qua hình thức liên kết ngân hàng nhà trường để mở tài khoản cho sinh viên phổ thông, trung cấp, cao đẳng, đại học…đây nguồn huy động dồi địa bàn tỉnh An Giang có số lượng học sinh, sinh viên đông 4.5.2 Giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động dịch vụ xem tiềm ẩn rủi ro mang tính cạnh tranh cao ngân hàng với nhau, điều dự báo trước Đồng thời phát triển dịch vụ xem xu hướng phát triển lâu dài bền vững ngân hàng Vì cần có giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng để không giữ vững mà ngày nâng cao thị phần ngân hàng; cách: • Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng cách gửi phiếu xin ý kiến đánh giá để đo lường hài lòng khách hàng sản phẩm Ngân hàng phong cách phục vụ cán bộ-công nhân viên khách hàng đến giao dịch tới tận nhà khách hàng • Phát triển mạng lưới giao dịch rộng khắp với phát triển sở hạ tầng, hệ thống giao dịch đại, nhanh chóng, an tồn nhiều tiện ích để khách hàng không an tâm gửi tiền vào ngân hàng mà muốn sử dụng dịch vụ khác với tin tưởng ủng hộ • Hiện phương tiện truyền thông phát triển mạnh mà mạng điện thoại di động Đây lợi mà ngân hàng cần nắm bắt để liên kết dịch vụ ngân hàng dịch vụ mạng di động này; chẳng hạn như: xem số dư tài khoản, theo dõi biến động thị trường chứng khoán lệnh giao dịch, tỷ giá vàng… • Đẩy mạnh marketing dịch vụ ngân hàng; khơng thụ động để khách hàng tìm tới ngân hàng mà cần phải xúc tiến, thiết lập kênh phân phối chăm sóc khách hàng để phát triển thị phần, nâng cao lực cạnh tranh 4.5.3 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Huy động vốn chuyện khơng dễ dàng sử dụng vốn cho hiệu khó Để giảm thiểu tác động tiêu cực lạm phát SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 49 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ biến động thị trường tiền tệ đến hoạt động kinh doanh, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng phát triển an toàn bền vững việc sử dụng vốn cho hiệu điều cấp thiết • Đào tạo đội ngũ cán bộ, cơng nhân viên am hiểu nghiệp vụ, nhiệt tình đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng đến giao dịch Cán bộ, nhân viên sẵn sàng tư vấn, hướng dẫn khách hàng vay vốn có yêu cầu thắc mắc thủ tục, hồ sơ vay vốn, thủ tục cần tiến hành nhanh gọn, xác đầy đủ • Cơng tác thẩm định quản lý tín dụng khách hàng trước sau giải ngân cần tiến hành chặt chẽ, thủ tục tạo thoải mái cho khách hàng • Cơ cấu lại danh mục tín dụng theo hướng đảm bảo cân đối nguồn vốn việc sử dụng vốn để hạn chế rủi ro kỳ hạn vốn, đồng thời đa dạng hố danh mục tín dụng để phân tán rủi ro, ưu tiên vốn tín dụng cho ngành, lĩnh vực nhạy cảm, có khả chống đỡ biến động giá • Áp dụng mức lãi suất cho vay thõa thuận ngân hàng khách hàng, không tạo điều kiện cho ngân hàng khơi thơng nguồn vốn tới khách hàng, thu hút nhiều khách hàng đồng thời giúp doanh nghiệp tiếp cận vốn ngân hàng • Đồng sông Cửa Long vùng nông nghiệp, hoạt động kinh doanh nơng nghiệp chiếm phần lớn; cần tiếp tục đẩy mạnh tăng tín dụng nông nghiệp, nông thôn, nhu cầu vốn sản xuất có hiệu quả; bên cạnh cần trọng mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ mà khoản vay đáp ứng điều kiện theo quy định pháp luật khả cân đối vốn chi nhánh 4.5.4 Giải pháp nâng cao phát triển chất lượng nguồn nhân lực • Thực giao dịch cửa, giao dịch viên thực đa dạng sản phẩm dịch vụ nâng cao chất lượng đội ngũ cán kỹ năng, trình độ nghiệp vụ, tác phong giao dịch ln đem lại hài lịng cho khách hàng giao dịch • Chú trọng cơng tác kiện toàn tổ chức toàn hệ thống, thực bổ nhiệm điều động nội bộ, tuyển dụng cán để tạo động sáng tạo nhằm đáp ứng nhu cầu nhân Gắn kết đào tạo với việc bố trí sử dụng cán công nhân viên theo người, việc, thực luân chuyển cán để xếp công việc phù hợp với lực chuyên môn, phát huy tinh thần sáng tạo cán - công nhân viên • Tạo điều kiện cho nhân viên có hội học tập, giao lưu trao đổi chuyên môn kinh nghiệm thông qua hoạt động giao lưu, văn nghệ, thể thao, hội thi truyền thống phát triển ngành… • Muốn cải thiện nguồn nhân lực trước hết phải cải thiện mơi trường văn hố tổ chức Văn hố đề cập đến giá trị mà người nhân viên tổ chức đề cao, suy tôn cách thức mà họ chia sẻ thông tin cho tổ chức Đây chuẩn mực thiếu, trở thành nếp sống ứng xử thành viên tổ chức SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 50 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Cơng Dũ • Nhân lực ngành ngân hàng vấn đề cạnh tranh ngân hàng; cần quan tâm, hỗ trợ chăm lo nguồn nhân lực tăng cường đợt tuyển dụng nguồn nhận lực để tìm kiếm nguồn nhân lực có chất lượng cao 4.5.5 Giải pháp tăng thu nhập Thu nhập xem nhân tố thiếu việc đánh giá hoạt động ngân hàng, có quản lý chi phí thật tốt thu nhập khơng tăng khơng có biện pháp nâng cao nguồn thu nhập lợi nhuận hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng khơng cao Vì cần phải có những giải pháp thật hợp lý để gia tăng thu nhập: • Mở rộng mạng lưới cung cấp dịch vụ hạn chế tối đa khoản nợ xấu cách tăng cường công tác thu nợ, thường xuyên nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn… • Kết hợp làm tốt dịch vụ truyền thống đôi với phát triển dịch vụ đa dạng, phong phú với nhiều lợi ích cho khách hàng đồng thời hướng dẫn rõ điều kiện nêu bật tiện ích mà dịch vụ mang lại, nhấn mạnh điểm khác biệt ngân hàng với ngân hàng khác • Khơng ngừng trao dồi nghiệp vụ toán quốc tế để phục vụ ngày tốt cho nhu cầu toán quốc tế doanh nghiệp xuất nhập Đồng thời phát triển triển khai sản phẩm thay đổi sản phẩm có theo quy trình định trước.nhằm cân mục tiêu kinh doanh với nhu cầu thị trường có xem xét rủi ro liên quan • An Giang vốn địa bàn có nhiều sản phẩm hàng hóa xuất chủ đạo có khả cạnh tranh cao thị trường quốc tế gạo, thủy sản bên cạnh mặt nơng thơn có nhiều khởi sắc theo hướng văn minh, đại, hệ thống kết cấu hạ tầng nông thôn có bước phát triển đáng kể, cấu kinh tế bước chuyển dịch với tham gia nhiều thành phần kinh tế, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ Vì cần tăng cường tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn để khai thác thu nhập từ thành phần • Có sách đầu tư hợp lý để vừa đem lại thu nhập mà phân tán rủi ro phân nào, chẳng hạn góp vốn đầu tư hay liên kết phát triển lĩnh vực kinh doanh khác 4.5.6 Giải pháp giảm chi phí • Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động ngân hàng để giao dịch, thủ tục vay vốn hay sử dụng dịch vụ nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, chi phí • Tân dụng nguồn thu, cân nhắc sử dụng nguồn kinh phí cách hợp lý tăng cường hệ thống quản lý khoản mục chi phí, sử dụng chi phí hợp lý kịp thời • Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro với mục tiêu tăng trưởng tiêu hoạt động mức cao, cần phải quan tâm chặt chẽ hơn, máy quản lý rủi ro tăng cường hơn, hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bổ sung hoàn chỉnh nhằm kiểm sốt tồn rủi ro hoạt động kinh doanh SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 51 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Cơng Dũ • Vấn đề lãi suất ngân hàng “nóng” lên ngày nằm tầm kiểm soát nhà nước cần phải có sách quản lý tốt lãi suất, lãi suất đầu vào đầu ngân hàng SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 52 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ Chương KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Việc Ngân hàng Công thương Việt Nam chuyển đổi mơ hình thành Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam cổ phiếu niêm yết sàn chứng khoán năm 2008 đánh dấu bước quan trọng hoạt động kinh doanh Điều khẳng định vị hàng đầu khẳng định uy tín Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam so với hệ thống ngân hàng nước tương lai phát triển giới Và bối cảnh kinh tế nước ta, thành viên thức WTO, việc tăng cường lực quản trị mặt kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng xu hướng tất yếu Một ngân hàng tồn phát triển cách bền vững dựa vào bao bọc, dựa dẫm vào hỗ trợ ngân hàng Nhà nước; nhận thức điều ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh An Giang chủ động việc quản lý hoạt động cách hiệu mà hoạt động kinh doanh giai đọan 2007 – 2009 có chuyển biến tích cực đáng khích lệ, giai đoạn có nhiều biến động xảy khơng giới mà cịn nước Cụ thể là: • Hoạt động kinh doanh chi nhánh qua năm tạo lợi nhuận,hình thức kinh doanh ngân hàng ngày đa dạng phong phú, tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ ngày tăng Do đó, cơng tác quản trị hoạt động kinh doanh ngân hàng cần trọng kiểm sốt khơng ngừng nâng cao hiệu kinh doanh chung ngân hàng qua năm bối cảnh ngày điều trở nên có ý nghĩa quan trọng Vì vậy, lịng tin cơng chúng ngân hàng không ngừng củng cố tăng lên trước thềm cổ phần hóa mở hội nhập đất nước • Nguồn vốn tăng liên tục qua năm vốn huy động qua năm không ngừng tăng lên, cho thấy kênh huy động chi nhánh cải thiện, đa dạng nên thu hút nhiều khách hàng • Tình hình tín dụng tốt, cụ thể doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng trưởng qua năm, tỷ lệ nợ hạn nằm quy định hội sở • Chất lượng đội ngũ cán cơng nhân viên ngày nâng cao Để đạt điều nổ lực khơng ngừng tồn thể cán bộ-cơng nhân viên đây, khả điều hành ban lãnh đạo, chi nhánh thực tốt quy định ngân hàng nhà nước hội sở đưa cách linh hoạt hợp lý, khả thích ứng với biến động thị trường Nhưng bên cạnh chi nhánh cần thường xuyên tổng hợp đánh giá lại hoạt động kinh doanh qua nhiều giai đoạn, nguồn vốn có tăng qua năm vốn điều hòa chiếm tỷ trọng tương đối lớn; chi phí đơi cịn tăng cao mà thời điểm mà lạm phát có chiều hướng lên, tình hình kinh tế xã hội ln biến động giữ cho đồng vốn khơng bị thất mà có khả sinh lợi khơng dễ dàng gì, buộc ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng đưa SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 53 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ định… hoạt động hiệu ngân hàng gắn liền với hưng thịnh kinh tế, biến động kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng nói chung Do đó, để ngày phát triển chi nhánh phải phải nỗ lực tìm hiểu vấn đề tác động đến hoạt động kinh doanh mình, từ đề biện pháp khắc phục mặt hạn chế, nâng cao hiệu kế hoạch kinh doanh tương lai để thương hiệu Vietinbank không trong ngân hàng lớn Việt Nam mà vươn xa nước lân cận khu vực giới 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước • Đối với NHNN nên cơng bố lộ trình áp dụng giải pháp quản lý vĩ mô liên quan đến hoạt động NHTM để NHTM lượng hóa nhu cầu huy động vốn sử dụng vốn hiệu • Xây dựng hồn thiện văn bản, nghị định, quy định mà thủ tướng phủ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đưa sở thuận lợi thông thống để ngân hàng vừa thực tốt yêu cầu vừa phát triển hoạt động kinh doanh • Đổi chế điều hành sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá phù hợp với nguyên tắc kinh tế thị trường yêu cầu hội nhập, đảm bảo ổn định vững kinh tế vĩ mơ kiểm sốt lạm phát Đổi hoàn thiện khung pháp lý cho công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng đảm bảo tổ chức hoạt động theo thông lệ chuẩn mực quốc tế 5.2.2 Kiến nghị quan ban ngành địa bàn tỉnh An Giang • Tạo điều kiện thuận lợi mơi trường pháp lý để chi nhánh mở rộng hoạt động kinh doanh mình, chẳng hạn thủ tục nhanh gọn xây dựng phòng giao dịch, lắp đặt hệ thống máy ATM số khu vực trọng điểm… • Giúp ngân hàng có hội tạo mối quan hệ tốt với tổ chức đoàn thể, quan ban ngành, sở xí nghiệp sản xuất kinh doanh trực thuộc quản lý…để từ mở rộng số lượng tìm kiếm khách hàng đến giao dịch với ngân hàng 5.2.3 Kiến nghị hội sở • Các chi nhánh giống “đứa con” mình, chi nhánh hoạt động có hiệu hội sở phát triển Bởi xây dựng, hồn thiện quy trình quản trị rủi ro, hoàn thiện tổ chức hoạt động kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh vấn đề cần phải trọng Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội khơng dừng cơng tác hậu kiểm, hình thức tổ chức đợt kiểm tra, phát sai phạm phát sinh, mà cần nâng cao khả phát hiện, ngăn ngừa quản trị rủi ro • Hỗ trợ cho cho nhánh tài chính, nhân lực trình độ chun mơn nghiệp vụ để chi nhánh ổn định phát triển hoạt động kinh doanh dù giai đoạn khó khăn thị trường SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 54 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ 5.2.4 Kiến nghị chi nhánh An Giang • Hiện hệ thống máy ATM ngân hàng địa bàn tỉnh chưa nhiều, khó khăn cho khách hàng có nhu cầu rút vốn.Vì song song với việc mở thêm phịng giao dịch cần lắp đặt hệ thống máy ATM tạo thuận lợi cho khách hàng sử dụng qua quảng cáo để người biết đến thương hiệu Vietinbank nhiều • So với thu nhập từ lãi cho vay thu từ dịch vụ thu từ dịch vụ so sánh mức độ rủi ro phát triển dịch vụ thấp mà địa bàn tỉnh An Giang cạnh tranh ngân hàng gay gắt, sản phẩm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –chi nhánh An Giang cịn chưa đa dạng.Vì cần phải cải tiến phát triển sản phẩm dịch vụ mới, đa dạng hơn; bên cạnh cần tăng cường hình thức khuyến mãi, bốc thăm trúng thưởng, hình thức bảo hiểm tiền gửi… • Tuy vốn huy động chi nhánh có tăng liên tục giai đoạn với tình hình kinh doanh cần phải mở rộng nguồn vốn, tăng cường huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư tổ chức kinh tế địa bàn không để chế hoạt động vận hành hiệu mà cịn giúp chi nhánh tự chủ, giữ uy tín tạo ấn tượng tốt cho khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ thời gian gần • Sự cạnh tranh ngân hàng với địa bàn điều khơng thể tránh khỏi, tất ngân hàng hoạt động chung kinh tế khuôn khổ quy định Nhà nước Một ngân hàng bị cố hay ngân hàng mục tiêu lợi nhuận cạnh tranh mà cố tình vận hành theo hướng khác từ làm cho thị trường bị xáo động, lúc ảnh hưởng điều tránh khỏi Vì ngân hàng địa bàn tỉnh cần gắn chặt với liên kết phát triển tạo sức mạnh cho hệ thống ngân hàng đủ sức quản trị rủi ro khoản nói riêng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh tạo sức cạnh tranh với quốc tế • Tăng cường cơng tác tiếp thị quảng cáo không để người biết đến thương hiệu Vietinbank cách rộng rãi mà thu hút khách hàng đến giao dịch nhiều Tham gia chương trình tài trợ học bổng cho trường phổ thông đại học, tài trợ trẻ em nghèo, hoạt động từ thiện; tham gia diễu hành, tuyên truyền rộng rãi hoạt động lớn tỉnh nhà SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 55 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh GVHD: Th.s Trần Công Dũ TÀI LIỆU THAM KHẢO • G.s - T.s Dương Thị Bình Minh –T.s Sử Đình Thành 2004 Lý thuyết tài tiền tệ Khoa tài chính-Trường Đại học kinh tế TPHCM • Trường đại học kinh tế 2004 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Nhà xuất thống kê • Lê Văn Tư 2005 Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất tài • Nguyễn Đăng Dờn 2005 Tiền tệ ngân hàng Nhà xuất thống kê • Tơ Thị Thư Nhàn 2008 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank – Khóa luận tốt nghiệp Cử nhân kế toán doanh nghiệp Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh, Trường Đại học An Giang • Trang web: http://www.vietinbank.vn SVTH: Hồ Thị Hương Giang Trang 56 ... lai Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam? ?? chi nhánh An Giang 20 IV PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG 23 4.1 Phân tích. .. hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam -chi nhánh An Giang ” sâu vào phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng để: • Tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh. ..ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên