Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần mỹ xuyên

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ KIM UYÊN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN Chun ngành : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN Chuyên ngành : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Sinh viên thực : TRẦN THỊ KIM UYÊN Lớp: DH6TC2 Mã số Sv: DTC052343 Người hướng dẫn : Th.S TRẦN THỊ THANH PHƯƠNG Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN # " Chữ ký giáo viên Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN # " Chữ ký giáo viên Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 LỜI CÁM ƠN ! U Lời tơi xin kính gửi đến bố mẹ cô - người động viên, chăm lo ni dưỡng tơi có ngày hơm lời biết ơn sâu sắc Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ban giám hiệu trường đại học An Giang, thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, người trực tiếp giảng dạy, truyền đạt cho kiến thức bổ ích suốt bốn năm học vừa qua Đặc biệt tơi xin kính gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Trần Thị Thanh Phương tận tình hướng dẫn suốt thời gian thực tập Tôi xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể ban lãnh đạo anh chị nhân viên ngân hàng Mỹ Xuyên Trong suốt thời gian thực tập ngân hàng anh chị ln vui vẻ, nhiệt tình hướng dẫn làm quen với công việc ngân hàng Tận tình giải thích thắc mắc, bỡ ngỡ để tơi thích ứng với cơng việc ngồi thực tế học giảng đường Do kiến thức, khả cịn hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận nhận xét, góp ý chận thành thầy, cô với cô, chú, anh chị Ngân hàng để khóa luận hồn thiện Cuối xin gửi lời cảm ơn đến tất người đồng hành, động viên đặt niềm tin vào suốt thời gian qua! Cho gửi tới người lời chúc sức khoẻ, thành công công việc sống Xin chân thành cám ơn! Sinh viên Trần Thị Kim Uyên TÓM TẮT ŒŒŒŒŒŒŒŒ Tình hình kinh tế thời gian vừa qua thấy rằng, điều kiện lạm phát cao, “bão giá”, “bão lãi suất” diễn làm cho tình hình thị trường tài chính, tiền tệ nước bất ổn, gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh tế nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng Cùng với hệ thống Ngân hàng thương mại nước lớn mạnh nhanh Địi hỏi Ngân hàng phải có lực tài vững mạnh để đứng vững, đủ sức cạnh tranh Trong đó, Mỹ Xuyên bước nâng cao lực tài chính, mở rộng loại hình hoạt động tín dụng, đa dạng hóa loại hình sản phẩm nhằm nâng cao chất lượng phục vụ để trì lợi cạnh tranh Vì vậy, để thấy hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng trước biến động thị trường? Nguyên nhân tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng sao? Những khó khăn thuận lợi trình hoạt động? Nên đề tài chủ yếu tập trung phân tích“Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 2006 – 2008” Nội dung phân tích cấu thành năm chương sau: Chương 1: Phần mở đầu – Nôi dung bao gồm lý chọn đề tài, mục tiêu tiến tới nghiên cứu đề tài, đưa giới hạn phạm vi phương pháp nghiên cứu từ việc thu thập số liệu đến sử dụng mơ hình, cách thức so sánh, sử dụng tiêu đánh giá Cuối ý nghĩa, tất nội dung phần mở đầu Chương 2: Cơ sở lý luận – Giới thiệu khái quát Ngân hàng thương mại khái niệm, vai trò chức Những khái niệm, mục tiêu, đối tượng liên quan xung quanh đề tài cần phân tích Tiếp theo giới thiệu cụ thể mơ hình nghiên cứu, tiêu vốn tự có, chất lượng tài sản có, lực quản lý, khả sinh lời, khả khoản Đó nội dung chương sở lý luận Chương 3: Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên Chương 4: Là nội dung quan trọng phần trọng tâm – Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh MXBank, chương lý thuyết chương dựa sở lý thuyết sâu vào tìm hiểu đơn vị cụ thểNgân hàng Mỹ Xuyên, xem xét phân tích vốn (C) cho thấy cấu vốn, tình hình huy động khả an tồn vốn tự có Tiếp theo, xem xét chất lượng tài sản có (A) cho thấy quy mơ chất lượng nghiệp vụ tín dụng MXBank Cuối phân tích lực quản lý (M), khả sinh lời (E), khả khoản (L) Ngân hàng năm gần để đánh giá chung hiệu hoạt động kinh doanh Ngoài ra, để thấy rõ hiệu kinh doanh MXBank đề tài đánh giá tiêu thơng qua so sánh với Ngân hàng khác có quy mơ có trụ sở hoạt động địa bàn - NHTMCP Kiên Long Thông qua phân tích, bên cạnh Ngân hàng đạt cịn hạn chế cần phải nâng cao chương đưa giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng tương lai Chương 5: Là chương kết thúc trình nghiên cứu, đánh giá chung tình hình hoạt động Ngân hàng thời gian qua Đồng thời đưa số kiến nghị ngành Ngân hàng nói chung Ngân hàng Mỹ Xuyên nói riêng MỤC LỤC - Tóm tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ Danh mục từ viết tắt Chương 1: MỞ ĐẦU U 1.1 1.2 1.3 1.4 Cơ sở hình thành Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi phương pháp nghiên cứu: Ý nghĩa Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Khái niệm, chức vai trò Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) 2.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 2.1.3 Vai trò Ngân hàng thương mại 2.2 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Mục tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.2.3 Đối tượng phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.3 Sơ đồ tổng quát nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường 2.4 Phương pháp tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 2.4.1 Vốn tự có Ngân hàng thương mại – Capital (C) 2.4.2 Chất lượng tài sản Có – Asset quality (A) 2.4.3 Năng lực quản lý – Management ability (M) 2.4.4 Khả sinh lời – Earning (E) 2.4.5 Khả khoản – Liquidity (L) Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP MỸ XUYÊN (MXBank) 11 3.1 Tình hình hoạt động Ngân hàng địa bàn An Giang 11 3.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Mỹ Xuyên 11 3.3 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng 13 3.3.1 Cơ cấu tổ chức máy NH Mỹ Xuyên: 13 3.3.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 14 3.4 Sơ lược số sản phẩm dịch vụ Ngân hàng 19 3.5 Tình hình hoạt động Ngân hàng năm 2008 19 3.5.1 Công tác huy động vốn 19 3.5.2 Về hoạt động cho vay 20 3.5.3 Về hoạt động dịch vụ 20 3.5.4 Về nhân 20 3.6 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên 21 3.7 Thuận lợi khó khăn tình hình hoạt động 22 3.7.1 Thuận lợi: 22 3.7.2 Khó khăn, thách thức: 23 Chương 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP MỸ XUYÊN (MXBank) 24 4.1 Phân tích Vốn Ngân hàng thương mại 24 4.1.1 Phân tích cấu vốn nguồn vốn MXBank 24 4.1.2 Phân tích tình hình huy động nguồn vốn MXBank 26 4.1.3 Phân tích Vốn tự có 28 4.1.3.1 Phân tích khả an tồn vốn tự có NHMX 28 4.1.3.2 Phân tích tình hình lập quỹ NHMX 30 4.2 Phân tích chất lượng tài sản Có NHMX 31 4.2.1 Phân tích tình hình dự trữ NHMX 31 4.2.2 Phân tích qui mơ, chất lượng nghiệp vụ tín dụng NHMX 32 4.3 Phân tích lực quản lý NHMX 41 4.4 Phân Tích Khả sinh lợi 43 4.4.1 Phân tích thu nhập 43 4.4.2 Phân tích chi phí 45 4.4.3 Phân tích lợi nhuận 46 4.4.4 Phân tích khả sinh lời 47 4.4.5 Phân tích khả khoản 49 4.5 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh thông qua việc so sánh với Ngân hàng khác 50 4.5.1 Quy mô vốn 51 4.5.2 Chất lượng tài sản Có 52 4.5.3 Khả sinh lời 52 4.6 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 52 4.6.1 Những giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 52 4.6.2 Những giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn 53 4.6.3 Những giải pháp tăng thu nhập 54 4.6.4 Những giải pháp giảm chi phí 55 4.6.5 Những giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 55 Chương 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56 5.1 Kết luận 56 5.2 Kiến nghị 56 5.2.1 Đối với ngành Ngân hàng 56 5.2.2 Đối với Ngân hàng Mỹ Xuyên 57 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương Chương 1: MỞ ĐẦU 1.1 Cơ sở hình thành Trong kinh tế thị trường, hoạt động Ngân hàng nhạy cảm với biến động xã hội, đầu mối nhiều mối quan hệ liên quan đến kinh tế vĩ mô vi mơ Vì vậy, để đánh giá đầy đủ xác hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại phức tạp khó khăn Thực tế, tình hình kinh tế thời gian vừa qua thấy rằng, điều kiện lạm phát cao, “bão giá”, “bão lãi suất” diễn làm cho tình hình thị trường tài chính, tiền tệ nước bất ổn, gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh tế nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng Viễn cảnh khủng hoảng tiền tệ, nguy đổ vỡ hệ thống Ngân hàng khơng thể khơng lường tính trước, Ngân hàng thương mại (NHTM) khơng có giải pháp chống đỡ phù hợp, hiệu Cùng với hệ thống Ngân hàng thương mại nước lớn mạnh nhanh Trên địa bàn An Giang nói riêng, có 23 chi nhánh NHTM hoạt động, cạnh tranh ngày khốc liệt lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Đó quy luật tất yếu thể động kinh tế, Ngân hàng phương tiện tốt để tạo dòng chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển Trong bối cảnh tồn cầu hóa, phát triển hệ thống Ngân hàng khơng có tác động lớn, mà thúc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế, góp phần khơng nhỏ vào q trình hội nhập phát triển đất nước Trong đó, Ngân hàng Mỹ Xuyên nói riêng, bước nâng cao lực tài chính, năm 2008 Ngân hàng Mỹ Xuyên tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng, thức trở thành Ngân hàng thương mại cổ phần Mỹ Xuyên Với phương châm “Phát triển tam nông, đồng hành doanh nghiệp” Đối tượng khách hàng phần lớn tập trung lĩnh vực nông nghiệp ngành nghề liên quan đến Nông nghiệp - Nông thôn (chiếm khoảng 80% dư nợ) Ngân hàng Mỹ Xuyên xác định mặt trận chủ lực “Tam Nông” gắn liền với thị trường NN-NT chiến lược đầu tư làm tảng vững chiến lược đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện tại, Ngân hàng tiếp tục mở rộng loại hình hoạt động tín dụng, với việc hỗ trợ lãi suất đối tượng theo quy định thông tư số 02/QĐ-NHNN nhằm đáp ứng kịp thời nguồn vốn tín dụng có chi phí thấp, giá thành hạ phục vụ sản xuất – kinh doanh, góp phần thực có hiệu giải pháp ngăn chặn suy thối kinh tế Bên cạnh đó, Mỹ Xuyên không ngừng nâng cao hiệu hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm – dịch vụ, nâng cao chất lượng phục vụ để trì lợi cạnh tranh Ngoài ra, Ngân hàng đẩy mạnh mở rộng mạng lưới hoạt động Năm 2009, Mỹ Xuyên thức đưa vào hoạt động thêm chi nhánh Cần Thơ Sa Đéc Hơn 15 năm hoạt động, Mỹ Xuyên khẳng định việc theo đuổi chiến lược mở rộng thị trường tài nơng thơn phấn đấu trở thành Ngân hàng bán lẻ đa năng, đại Việt Nam, ln trì phát triển ổn định hệ thống Ngân hàng, bước đưa Mỹ Xuyên lên tầm cao mới, vị Vậy, ba năm 2006, 2007, 2008 hiệu hoạt động Ngân hàng trước biến động thị trường? Nguyên nhân tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng sao? Những khó khăn thuận lợi trình hoạt động? Nên đề tài chủ yếu tập trung phân tích“Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên 2006 – 2008” SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ƒ Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2006 – 2008 mà cụ thể: Phân tích cấu vốn Ngân hàng để xác định cấu tạo nguồn vốn, nội lực ngoại lực tác động đến hoạt động Ngân hàng Phân tích tình hình sử dụng vốn cho thấy qui mơ, chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Phân tích tỷ số tài để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng ƒ Đề giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.3 Phạm vi phương pháp nghiên cứu: ƒ Phạm vi nghiên cứu đề tài: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng Mỹ Xuyên năm 2006-2007-2008 ƒ Phương pháp nghiên cứu: - Thu thập số liệu sơ cấp: Số liệu thống kê – kế toán báo cáo tài Ngân hàng theo thời gian, biểu mẫu báo cáo tín dụng, kế hoạch phát triển Ngân hàng thời gian tới… - Thu thập thông tin từ nội Ngân hàng: từ lãnh đạo, phận, nhân viên Ngân hàng - Thu thập thơng tin từ bên ngồi Ngân hàng: báo đài, truyền hình, tạp chí, tư liệu chun gia, nhà kinh tế Để phân tích đánh giá hoạt động kinh doanh Mỹ Xuyên, đề tài sử dụng phương pháp số đánh giá thông qua mơ hình Camel đề cập phần sở lý luận Ngoài ra, sau tổng hợp số liệu thu thập được, sử dụng phương pháp so sánh q trình phân tích, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thông qua số tài Ngân hàng: so sánh số liệu tương đối tuyệt đối kỳ so với kỳ trước, dùng tiêu tài như: tiêu cấu vốn, tiêu hoạt động sử dụng vốn, tiêu hiệu tín dụng tiêu hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.4 Ý nghĩa Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên giúp Ngân hàng thấy điểm mạnh để phát huy khắc phục điểm yếu trình hoạt động Từ Ngân hàng có điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao tính thích nghi khẳng định nhạy cảm thị trường hoạch định phương hướng hoạt động phù hợp SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương ™ Thu phí dịch vụ: Qua năm ta thấy thu từ dịch vụ tăng lên đáng kể Cụ thể năm 2006 0,1 tỷ đồng, năm 2007 tăng lên 0,4 tỷ đồng tăng 310,3% so với năm 2006 đó: - Thu từ dịch vụ toán ngân quỹ 0,2 tỷ đồng gồm chuyển tiền nội địa chuyển qua hệ thống Western Union - Thu từ dịch vụ bão lãnh 0,1 tỷ đồng đạt 24,7% so với kế hoạch đề 0,4 tỷ đồng tác động nhiều nguyên nhân như: chưa quan tâm mức cơng tác tiếp thị, khơng có phối hợp tốt với cửa hàng vật tư nông nghiệp để giới thiệu sản phẩm, chưa thực thuyết phục thu hút quan tâm khách hàng; thị trường cịn gặp nhiều khó khăn hoạt động chủ lực Ngân hàng cịn tập trung nơng thơn nên thị phần dịch vụ bảo lãnh cịn - Thu từ dịch ủy thác đại lý bảo hiểm 0,09 tỷ, đạt 75% so với kế hoạch 0,12 tỷ đồng Dịch vụ khai thác chủ yếu từ kết hợp với sản phẩm cho vay xe ô tô Ngân hàng Trong năm, Ngân hàng khai thác thêm hợp đồng bảo hiểm mô tô, hỏa hoản, tàu bè, sà lan chiếm tỷ trọng không nhiều Nguyên nhân hoạt động khai thác bảo hiểm cịn khó khăn Ngân hàng ký hợp đồng với đơn vị Bảo Long nên sản phẩm bảo hiểm khơng đa dạng, khó khai thác cạnh tranh nhiều thương hiệu Đến năm 2008 thu từ dịch vụ 1,4 tỷ đồng tiếp tục tăng lên tỷ đồng (262%) so với năm 2007 la toàn Ngân hàng làm tốt khâu chăm sóc khách hàng, đội ngũ giao dịch viên phận quỹ thực tốt, thời gian thủ tục chuyển tiền khách hàng đến giao dịch rút ngắn, khách hàng đến giao dịch ngày nhiều nên thu từ dịch vụ tăng nhanh Tuy nhiên, thấp so với kế hoạch năm Do mạng lưới hoạt động ngồi Tỉnh Ngân hàng chưa có, nên làm hạn chế hoạt động chuyển tiền, toán, ngân quỹ,…Mặt khác, số dịch vụ chưa triển khai hay có dịch vụ chưa phép thực Ngân hàng chuyển đổi lên đô thị vào cuối năm 2008 ™ Thu từ hoạt động khác: Đây khoản thu không nhiều tổng thu nhập Ngân hàng, chủ yếu thu từ kinh doanh ngoại hối, thu từ tham gia thị trường tiền tệ, thu khác từ hoạt động tín dụng, …nhưng khoản thu thể qui mô đa dạng hoạt động tiền tệ Ngân hàng Trong năm qua khoản thu có xu hướng tăng lên, đặc biệt năm 2008 tăng mạnh so với hai năm trước 963,6% tương đương 2,7 tỷ năm Ngân hàng áp dụng thu phí tín dụng Tóm lại: Ngân hàng đạt mức tăng trưởng lợi nhuận cao chủ yếu nhờ vào khoản thu nhập từ lãi, thu từ dịch vụ tăng mạnh năm 2008 chiếm tỷ trọng thấp tổng thu nhập Đây vấn đề cần đáng quan tâm công cạnh tranh Vì MXBank cần xem xét đánh giá cấu thu nhập cho hợp lý, Ngân hàng cần mở thêm nhiều dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn, dịch vụ tư vấn tài chính, kiều hối….nhằm tạo thêm thu nhập cải thiện cấu thu nhập năm tới SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 44 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương 4.4.2 Phân tích chi phí Bảng 4-17 Tình hình chi phí MXBank 2006 - 2008 Chỉ tiêu 1.CP trả lãi Trả lãi TG Trả lãi TV 2.CP dịch vụ 3.CP HĐ khác CP điều hành CP PNRR Lỗ từ KDCK Tổng chi 2006 2007 2008 ĐVT: tỷ đồng Chênh lệch Chênh lệch 07/06 08/07 Tương Tương Tuyệt Tuyệt đối đối đối đối (lần) (lần) 23,6 14,7 8,9 0,1 10,8 9,3 1,0 - 57,6 53,6 4,0 0,1 21,1 15,9 4,7 - 136,2 131,8 4,4 0,2 45,2 29,5 4,0 11,3 34,1 38,9 -4,9 10,4 6,7 3,7 - 2,4 3,7 0,5 1,2 2,0 1,7 4,6 - 78,5 78,2 0,3 0,1 24,0 13,5 -0,8 11,3 2,4 2,5 1,1 2,9 2,1 1,8 0,8 - 34,4 79,0 182,2 44,6 2,3 103,2 2,3 (Nguồn: Phịng kế tốn MXBank) ™ Chi phí trả lãi: Qua bảng số liệu ta thấy khoản mục ngày tăng qua năm Cụ thể năm 2007 mức 57,6 tỷ đồng tăng 34,1 tỷ đồng tương ứng tăng gấp 2,4 lần so với năm 2006 Năm 2008 đạt 136,2 tỷ đồng tăng 78,5 tỷ đồng tương ứng tăng gấp 2,4 lần so với năm 2007 Chi phí trả lãi tăng nhiều vậy, mặt cạnh tranh Ngân hàng thành lập địa bàn tỉnh, mặt khác bất ổn kinh tế vừa lạm phát, xuống dốc thị trường bất động sản, giá nông sản không ổn định… để kiềm chế lạm phát Ngân hàng nhà nước đưa số giải pháp như: thắt chặt tiền tệ, tăng trữ bắt buộc, quy định trần lãi suất làm cho thị trường thiếu vốn khả dụng nên Ngân hàng thương mại chạy đua tăng lãi suất huy động buộc Ngân hàng phải tăng lãi suất theo giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới, đảm bảo khoản nên mức lãi suất huy động thực tế cao Vì chi phí để trả cho việc gửi tiền tăng mạnh qua năm ™ Chi phí dịch vụ: Đây khoản chi phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng chi dịch vụ toán ngân quỹ, chi dịch vụ chuyển tiền,… Khoản chi chiếm tỷ trọng thấp có xu hướng tăng lên năm 2008 với tăng lên thu nhập từ dịch vụ ™ Chi phí khác: Chủ yếu bao gồm trả lương cho nhân viên, chi hoạt động quản lý, chi dự phòng, bảo đảm tiền gửi khách hàng Khoản chi tương đối cao, năm 2007 Ngân hàng phải bỏ khoản chi phí 21,1 tỷ đồng tăng 10,4 tỷ đồng so với năm 2006, năm 2008 lượng chi 45,2 đồng tăng 24 tỷ đồng so với năm 2007 Nguyên nhân chi phí tăng nhiều Ngân hàng phải thường xuyên mua sắm máy móc thiết bị phục vụ cho việc mở rộng mạng lưới hoạt động khắp 11 huyện thị tỉnh, năm 2008 Ngân hàng xây cất mở thêm Sa Đéc, Cần Thơ Bên cạnh năm 2008 Ngân hàng kinh doanh chứng khoán lỗ 11,3 tỷ đồng chiếm 25% tổng chi phí khác Mặt khác hội đồng xét lương đưa tiêu chí xét SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 45 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương hệ số khuyến khích lương để tạo động lực thúc đẩy nhân viên hồn thành vượt mức cơng việc giao 4.4.3 Phân tích lợi nhuận Bảng 4-18 Tình hình lợi nhuận MXBank 2006 - 2008 Chỉ tiêu 1.Thu nhập 2.Chi phí Lợi nhuận 2006 2007 2008 48,7 34,4 14,3 149.1 78.9 70.3 271.0 181.5 89.5 ĐVT: tỷ đồng Chênh lệch Chênh lệch 07/06 08/07 Tương Tương Tuyệt Tuyệt đối đôi đối đối (%) (%) 100.4 206.3 121.9 81.7 44.4 129.1 102.7 130.2 56.0 392.3 19.2 27.3 (Nguồn: Phòng kế tốn MXBank) Biểu đồ 4-5 Thu nhập, chi phí, lợi nhuận MXBank 2006 - 2008 Tỷ đồng 300.0 271.0 250.0 181.5 200.0 149.1 150.0 100.0 50.0 48.7 34.4 89.5 78.9 70.3 14.3 0.0 2006 Thu nhập 2007 Chi phí 2008 Năm Lợi nhuận Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập Ngân hàng tăng năm qua Năm 2006 đạt 48,7 tỷ đồng, sang năm 2007 khoản thu nhập tăng lên đạt 149,1 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng 206,3% (tức tăng 100,4 tỷ đồng so với năm 2006) Đến năm 2008 tổng thu nhập tiếp tục tăng lên đạt 271 tỷ đồng, so với năm 2007 thu nhập Ngân hàng tăng 81,7%, tương ứng với số tiền 121,9 tỷ đồng Khoản thu tăng lên nhờ hàng năm Ngân hàng ln mở rộng nhiều loại hình cho vay đa dạng hóa loại hình dịch vụ để phục vụ nhu cầu ngày phong phú khách hàng địa bàn Cùng với tăng trưởng thu nhập khoản chi phí Ngân hàng bị tăng lên Qua bảng cho ta thấy tổng chi phí qua ba năm tăng Cụ thể năm 2006 tổng chi phí 34,4 tỷ đồng Năm 2007 tổng chi phí lên đến 78,9 tỷ đồng tăng 129,1% tương ứng với số tiền 44,4 tỷ đồng Đến năm 2008 tổng chi phí tiếp tục tăng lên 181,5 tỷ đồng Chi phí tăng cao nguyên nhân thời gian qua việc huy động vốn phải cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn lãi suất hạn mức huy động Nên để bảo đảm nguồn vốn huy động phục vụ cho hoạt động tín dụng, bảo lãnh tốn…Ngân hàng phải huy động với lãi suất cao SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 46 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương bình thường để thu hút khách hàng nên khoản chi trả lãi tăng theo dẫn đến tổng chi phí tăng Ngồi ra, Ngân hàng mở rộng qui mơ hoạt động khắp nước nên vừa qua Ngân hàng tuyển thêm 30 dân năm 2008 Lợi nhuận tiêu phản ánh xác kết kinh doanh tổ chức kinh tế Một Ngân hàng có hiệu kinh doanh tốt điều phải thu lợi nhuận Đây mục đích cuối mà tổ chức kinh doanh muốn đạt sau thời gian hoạt động định Trong ba năm qua chi phí hoạt động liên tục tăng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu tốt thể lợi nhuận qua ba năm liên tục tăng Trong khi, phải đương đầu với khó khăn hạn hán, lũ lụt, lạm phát,….Tuy nhiên, Ngân hàng đảm bảo lợi nhuận đặc biệt năm 2008 vừa qua cho thấy nỗ lực lớn tồn thể cán bơ, nhân viên Ngân hàng đưa Mỹ Xuyên lên tầm cao mới, nâng cao lợi cạnh tranh, làm tảng cho phát triển Ngân hàng giai đoạn tới 4.4.4 Phân tích khả sinh lời Khi đánh giá khả sinh lợi Ngân hàng thương mại, nhà quản trị thường dùng số ROA, ROE, tỷ lệ lợi nhuận/ tổng thu nhập, mức lãi biên tế…để phân tích đưa kết luận khách quan hiệu kinh doanh Ngân hàng Bảng 4-19 Các tiêu khả sinh lời MXBank 2006 - 2008 Chỉ tiêu 1.Tổng tài sản bq (TTS) 2.Vốn tự có bq 3.Tổng thu nhập (TTN) 4.Tổng chi phí (TCP) 5.Lợi nhuận rịng 6.Tài sản sinh lời 7.Thu nhập lãi ròng ROA(%) ROE(%) 10 ROS(%) 11 Mức lãi biên tế(%) 12 TTN /TTS bq(%) 13 TCP/TTS bq(%) 2006 2007 2008 314 35 49 34 10 420 25 3,29 29,90 21,24 5,89 15,49 10,95 1.150 398 149 79 51 1.497 90 4,41 12,73 33,97 6,04 12,97 6,86 1.684 515 271 182 66 1.883 130 3,95 12,92 24,53 6,93 16,09 10,78 ĐVT: tỷ đồng Chênh Chênh lệch lệch 07/06 08/07 836 534 363 117 100 122 44 103 40 16 1.076 386 66 40 1,12 0,46 -17,17 0,19 12,72 9,44 0,15 0,89 -2,52 3,12 -4,09 3,92 (Nguồn: P.kế tốn MXBank) ™ Tỷ lệ thu nhập rịng tổng tài sản (ROA) Chỉ tiêu phản ánh thu nhập tổng tài sản Ngân hàng, dùng để đo lường khả quản lý tích tài sản sinh lợi tức Ngân hàng SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 47 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương Trong năm hoạt động, ROA Ngân hàng có thay đổi lớn Năm 2006, ROA tăng 1,12 lần so với năm 2006 Nếu năm 2006 đồng tài sản tạo 3,29 đồng lợi nhuận sang năm 2007, đồng tài sản sinh lợi 4,41 đồng lợi nhuận Nhưng lại có xu hướng giảm năm 2007 đồng tài sản tạo 3,95 đồng lợi nhuận Tuy nhiên xét chất Ngân hàng hoạt động hiệu năm, tổng tài sản tăng kèm theo lợi nhuận tăng cao Chứng tỏ Ngân hàng có cấu tài sản hợp lý, có điều động linh hoạt, uyển chuyển hạng mục tài sản Có hình thức sở hữu tài sản khác để sinh lời Qua ROA thể qui mô hoạt động Ngân hàng mở rộng với nhiều lĩnh vực kinh doanh khác Năm 2006 qui mô nhỏ, khách hàng chưa biết nhiều Ngân hàng Mỹ Xuyên Huy động vốn từ khách hàng chiếm tỷ trọng nhỏ nguồn vốn huy động Nhưng sau năm, với mở rộng qui mô hoạt động với số lượng phịng giao dịch tăng lên, tính đến 21 điểm giao dịch địa bàn tỉnh, đa dạng lĩnh vực kinh doanh đồng thời với khả cách thức cảm nhận, phản ứng ban lãnh đạo Ngân hàng biến động sách tiền tệ, tài nhà nước thị trường Do đó, Ngân hàng ln tạo tăng trưởng kinh doanh ™ Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) Đây số đo lường hiệu sử dụng đồng VTC đo lường khả lành mạnh hoạt động Ngân hàng ROE tỷ lệ hoàn vốn chủ sở hữu, khác ROE ROA Ngân hàng sử dụng vốn huy động từ tầng lớp dân cư Nếu khơng có nguồn vốn huy động hai tỷ số Từ số liệu phân tích, ROE năm 2007 giảm so với 2006 0,17 qua năm 2008 tỷ số tăng lên rõ rệt Nếu năm 2007 đồng VTC tạo 0,127 đồng lợi nhuận rịng, năm 2008 tăng lên 0,129 đồng Ta thấy ROE > ROA chêch lệch không nhiều chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn huy động có hiệu nên tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu cao tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản Tuy nhiên, chênh lệch không lớn chứng tỏ vốn huy động bình quân Ngân hàng khơng q lớn so với vốn tự có bình qn Cho thấy, Ngân hàng trì tỷ lệ vốn tự có so với vốn huy động hợp lý thời gian Đây điều cần thiết để đảm bảo tính vận hành liên tục Ngân hàng ™ Tỷ lệ lợi nhuận tổng thu nhập (ROS) Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập Ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy năm 2007 đồng thu nhập tạo 0,34 đồng lợi nhuận, đến năm 2008 lợi nhuận lại giảm 0,25 đồng so với năm 2008 phần chi phí huy động vốn cao, chi phí hoạt động cho việc mở rộng mạng lưới, chi phí lương với số lượng nhân viên tăng đáp ứng nhu cầu cơng việc Nhìn chung, số tương đối cao qua năm chứng tỏ Ngân hàng có biện pháp tích cực việc giảm chi phí tăng thu nhập ™ Mức lãi biên tế Thu nhập lãi Ngân hàng bao gồm thu lãi tín dụng, thu lãi tiền gửi Qua bảng ta thấy khoản mục ngày tăng qua năm Đối với Ngân hàng thu nhập từ lãi suất nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ trọng định Cùng với tăng lên thu nhập lãi suất chi phí trả lãi SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 48 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương tăng lên Ngân hàng khác địa bàn tỉnh xuất ngày nhiều Ngân hàng phải tăng lãi suất để thu hút vốn tỷ suất thu nhập lãi tăng lên theo Cụ thể năm 2007 số 6.04% Đến năm 2008 số tiếp tục tăng lên 6,93%, số tăng tài sản sinh lời Ngân hàng tăng lên so với năm 2007 năm 2006 ™ Tổng thu nhập tổng tài sản Chỉ số đo lường hiệu sử dụng tài sản Ngân hàng Qua bảng ta thấy năm 2007 số 12,97% đến năm 2008 số tăng 16,09% so với năm 2007 Trong năm 2008 số cao chứng tỏ Ngân hàng phân bổ tài sản đầu tư cách hợp lý hiệu tạo tảng cho việc tăng lợi nhuận Ngân hàng thương mại Tuy nhiên năm 2007 số giảm nguyên nhân Ngân hàng phân bổ tài sản đầu tư không (chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng) Vì để đạt hiệu kinh doanh Ngân hàng phân bổ nguồn vốn, tài sản vào nhiều loại hình kinh doanh để hạn chế tối thiểu rủi ro từ hoạt động tín dụng ™ Tổng chi phí tổng tài sản Đây số xác định chi phí phải bỏ cho việc sử dụng tài sản để đầu tư Nhìn chung số có tăng trở lại năm 2008 Cụ thể năm 2006 số 10,95% tức 100 đồng tài sản phải bỏ 10,95 đồng chi phí Năm 2007 tiêu đạt 5.01 giảm 2,66% so với năm 2006, đến năm 2008 số tăng lên 8.92% so với năm 2007 Điều cho thấy Ngân hàng quản lý tốt chi phí q trình kinh doanh sở Ngân hàng nên có sách thích hợp để nâng cao lợi nhuận Ngân hàng tương lai 4.4.5 Phân tích khả khoản Đây tiêu đo lường khả sẵn sàng đáp ứng nhanh nhu cầu rút tiền, vay tiền bất ngờ khách hàng khoản dự trữ tiền mặt Bảng 4-20 Tình hình khoản MXBank (2006-2008) ĐVT: tỷ đồng Năm 2006 Chỉ tiêu 1.TSBĐ Có Tiền mặt tồn quỹ TGKKH NHNN TG TCTD khác Chứng khoán KD TSBĐ Nợ TG thị trường TG thị trường Các khoản cho TT 3.TSBĐ Có/TSBĐ Nợ (%) Số dư 25,9 7,0 15,0 0,0 234,3 157,2 64,9 12,2 Tỷ trọng (%) 100 15,2 26,9 57,9 0,0 100 67,1 27,7 5,2 11% Năm 2007 Năm 2008 Tỷ trọng Tỷ trọng Số dư (%) (%) 240,4 100 574.0 100 3,3 26 4,6 6,1 2,5 31,9 5,6 210,9 87,7 509,3 88,7 15,6 6,5 6,5 1,1 953,3 100 1.410,9 100 234 24,5 746 52,8 624,8 65,5 113,3 8,0 94,7 9,9 552,0 39,1 Số dư 25% 41% (Nguồn: Phịng kế tốn MXBank) SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 49 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương Khả toán chuẩn mực hoạt động quan trọng Ngân hàng Đây yếu tố nhạy cảm hoạt động Ngân hàng Tài sản biến động Có Ngân hàng gồm: tiền mặt, đầu tư chứng khoán… Tài sản biến động Nợ gồm tiền gửi thị trường thị trường Qua bảng ta thấy hệ số có xu hướng tăng mạnh qua năm Cụ thể hệ số năm 2007 2008 cao Sở dĩ năm 2007 Ngân hàng tăng vốn điều lệ từ 70 tỷ đồng lên 500 tỷ đồng, đến năm 2008 hệ số tiếp tục tăng Ngân hàng vừa nâng cấp từ Ngân hàng CPNT lên NHTMCP vào tháng năm 2008 nên Ngân hàng dự trữ tiền mặt với số lượng lớn để sẵn sàng đáp ứng cho nhu cầu rút tiền khách hàng khách hàng đến xin vay vốn mở rộng mạng lưới nước Mặt khác Ngân hàng phải tạo uy tín an toàn cho khách hàng đến giao dịch Tuy nhiên số tăng ảnh hưởng đến khả sinh lời Ngân hàng tài sản có động tài sản khơng sinh lời Ngân hàng (khoản dự trữ) có độ sinh lời thấp Qua bảng số liệu năm khả khoản nhanh Ngân hàng dao động từ 11% đến 41% Tỷ lệ chứng tỏ Ngân hàng có khả khoản ngày tốt mà TG TCTD chiếm tỷ trọng cao tài sản có sinh lời Ngân hàng Tuy nhiên, thời gian tới Ngân hàng cần phân bổ cấu tài sản biến động hợp lý, đưa tỷ lệ khoản mức phù hợp góp phần nâng cao khả sinh lời cho Ngân hàng 4.5 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh thông qua việc so sánh với Ngân hàng khác Từ trình phân tích yếu tố định đến hiệu hoạt động kinh doanh MXBank, kết cho thấy sau năm hoạt động An Giang, Ngân hàng bước củng cố tên tuổi, thương hiệu lực tài khách hàng NHTM khác địa bàn tỉnh Sau năm Ngân hàng đạt tăng trưởng mạnh hầu hết lĩnh vực Điều thể qua việc lợi nhuận Ngân hàng tăng mạnh qua năm Năm 2008 kinh tế biến động lớn, lợi nhuận ròng đạt 89,5 tỷ đồng tăng gần 27,3% so với năm 2007 Tỷ lệ lợi nhuận ròng/tổng tài sản (ROA) 3,95% Đây kết dễ nhận thấy đánh giá hiệu Ngân hàng Tuy nhiên, để khẳng định Ngân hàng có kinh doanh hiệu hay khơng phải xem xét nhiều yếu tố tác động Để thấy rõ hiệu hoạt động kinh doanh MXBank sau đề tài nghiên cứu đánh giá tiêu lực tài MXBank thơng qua việc so sánh kết đạt Ngân hàng với hội sở Ngân hàng có qui mơ có địa bàn hoạt động địa bàn NHTMCP Kiên Long (Kienlongbank) Trong tình hình phát triển mạnh kinh tế- xã hội Tỉnh phấn đấu tăng trưởng Tỉnh từ 14% - 14,5%, nguồn vốn cần cho nhu cầu phát triển lớn, điều chắn tạo cạnh tranh gay gắt, liệt NHTM, tạo điều kiện phát triển cho hoạt động TCTD địa bàn tỉnh, tiếp tục ổn định, phát triển mở rộng phạm vi địa bàn hoạt động Với xu phát triển ấy, Ngân hàng tăng cường nhiều công tác tiếp thị để thu hút khách hàng lớn địa bàn, đa dạng dịch vụ, mở rộng mạng lưới…Hiệu đạt sau: SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 50 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương Bảng 4-21 Các tiêu tài chủ yếu MXBank Kienlongbank (2006 - 2008) ĐVT: % Chỉ tiêu VTC tổng tài sản có VTC vốn huy động Huy động vốn tổng tài sản Dư nợ huy động vốn Dư nợ tổng tài sản LN ròng tổng tài sản LN ròng VCSH Mức lãi biên tế Lợi nhuận ròng tổng TN Tổng thu nhập tổng TS Tổng CP tổng tài sản Tổng CP tổng TN MXBank Kienlongbank 2006 2007 2008 2006 2007 2008 18,4 35,2 28,3 576 29,0 35,6 35,1 58,1 40,9 78,0 35,7 71,9 52,4 60,5 69,1 73,8 81,3 49,6 168.3 132.7 95.1 128,8 75,2 149,8 88.1 80.3 65.7 95,1 61,1 74,3 2,3 3,2 3,3 2,9 2,4 1,3 12,6 9,1 11,5 5,0 8,4 3,6 5,9 6.0 6,9 5,2 5,0 4,4 21,2 34,0 24,5 22,4 26,9 10,2 10,9 9,5 13,3 12,9 9,1 12,4 7,7 5,0 8,9 10,0 6,7 11,1 70,7 52,9 67,0 77,6 73,1 89,8 (Nguồn: bảng báo cáo thường niên MXBank Kienlongbank) 4.5.1 Quy mô vốn Với nhận định tăng vốn điều lệ để tăng cường nămg lực tài chính, đảm bảo phát triển an tồn, bền vững MXBank ln tiến hành thực việc trích lập quỹ dự trữ, dự phòng để bổ sung vốn điều lệ Cuối năm 2008, vốn quỹ 578 tỷ đồng tăng 23,45% so với năm 2007 Với kết Ngân hàng đảm bảo an toàn vốn kinh doanh, chống lại rủi ro, thua lỗ tài nghiệp vụ Kết khẳng định sức mạnh, uy tín khả cạnh tranh Ngân hàng địa bàn Với việc cạnh tranh TCTD việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi xã hội ngày gay gắt thể qua việc tăng lãi suất huy động, chương trình khuyến mãi, sản phẩm đa dạng…Nên thời gian qua Ngân hàng nỗ lực việc huy động vốn Kết đạt đến cuối năm 2008 tổng VHĐ 1.411 tỷ đồng tăng gần lần so với năm 2007 với tốc độ tăng trưởng 48 % Trong Ngân hàng Kiên Long 18% Xét lượng giá trị Mỹ Xuyên không cao nhiều tốc độ tăng trưởng cho thấy hiệu huy động vốn MXBank cao Kienlongbank năm 2008 MXBank triển khai chương trình huy động mang lại hiệu cao sản phẩm tiết kiệm “Lúa vàng”; chương trình “Tặng phiếu mua quà”; “Đón lộc đầu năm”; “Vui đáo hạn” 4.5.2 Chất lượng tài sản Có Nền kinh tế An Giang phát triển với tốc độ nhanh nhu cầu vốn đầu tư tăng cao Đây điều kiện thuận lợi việc phát triển tín dụng Tổng dư nợ MXBank cuối năm 2008 đạt 1.342 tỷ đồng, tăng 6,1% so với năm 2007 số dư nợ cho vay tổng tài sản 65,7% Kết thấp so với Ngân hàng Kiên Long Qua ta thấy tín dụng nghiệp vụ quan trọng hoạt động Ngân SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 51 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương hàng Kiên Long, hoạt động tín dụng đóng vai trò chủ yếu MXBank hoạt động chưa nhiều rủi ro nên MXBank phân bổ nguồn vốn phù hợp hạn chế rủi ro Nếu đồng tài sản Kiên Long sử dụng 0,74 đồng đầu tư vào cho vay Mỹ Xuyên sử dụng 0,65 đồng Tỷ lệ nợ hạn MXBank thấp 1,63%, điều thể chất lượng tín dụng Ngân hàng đạt hiệu cao, lực quản lý tốt Tuy nhiên, để đảm bảo hiệu việc sử dụng nguồn vốn kinh doanh, hạn chế tối thiểu rủi ro đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng Ngân hàng cần mở rộng nhiều lĩnh vực khác Trong đó, cần ý đến loại hình dịch vụ 4.5.3 Khả sinh lời Với q trình kiểm sốt chặt chẽ hợp lý chi phí, thu nhập từ huy động vốn tín dụng tăng mạnh nên lợi nhuận Ngân hàng cao qua năm Năm 2008, lợi nhuận đạt 66 tỷ đồng, tỷ lệ ROA đạt 3,3% có tăng nhẹ so với 2007 cho thấy hoạt động tương đối hiệu đồng tài sản tạo 0,33 đồng lợi nhuận, Kiên Long tạo 0,13 đồng thấp nhiều so với Mỹ Xuyên Tuy nhiên để tăng cường tài chính, đảm bảo mức cổ tức hợp lý, thỏa mãn kỳ vọng cổ đơng có tích lũy thời gian tới Ngân hàng cần nhiều nỗ lực việc kiểm sốt chi phí, tăng thu nhập để đạt mức lợi nhuận tối ưu Tóm lại: Cuối năm 2007 đến năm 2008 chịu tác động khủng hoảng tài giới, biến động lên xuống giá cả, lãi suất, khắc nghiệt thời tiết gây khơng khó khăn cho NHTM nói chung tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên nói riêng Tuy vậy, lãnh đạo tài tình ban giám đốc nỗ lực toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng mang lại hiệu cho Ngân hàng, chứng từ lợi nhuận đạt Ngân hàng qua năm Đặc biệt, năm 2008 nâng cao giá trị lợi cạnh tranh MXBank lên tầm cao giai đoạn phát triển hội nhập, tạo tiền đề vững cho phương hương phát triển tới 4.6 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 4.6.1 Những giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng Mỹ Xuyên Ngân hàng khác, nguồn vốn huy động yếu tố quan trọng Quan trọng khơng tỷ trọng lớn cấu vốn mà hầu hết Ngân hàng, vốn huy động ln nguồn vốn ưu tiên phát triển, vốn vay có chi phí cao, vốn tự có làm giảm lợi nhuận cổ phần cổ đông Do đó, vốn huy động xem giải pháp tối ưu mục tiêu gia tăng lợi nhuận cổ phần Ngân hàng đồng thời cải thiện tiêu dư nợ vốn huy động Nên nguồn vốn tăng trưởng làm móng vững cho nhu cầu vay vốn ngày lớn địa bàn Tỉnh An Giang Vì vây, để đạt nguồn vốn huy động bình quân năm 2009 2.109 tỷ đồng Ngân hàng cần phải: - Tiếp tục tạo chương trình thu hút khách hàng cụ thể liên tục như: tăng lãi suất thưởng số dư tiền gửi, tặng quà thường xuyên,…Đồng thời, khối kinh doanh cần đẩy mạnh việc nghiên cứu phát triển sản phẩm “Tiết kiệm VNĐ đảm bảo theo giá vàng”, xây dựng gói sản phẩm gói sản phẩm “gửi góp” thu hút nhóm khách hàng có khoản thu nhập ổn định Đồng thời đưa sản phẩm phục vụ đối tượng cụ thể khách hàng tiềm Ngân hàng, vừa thể tính chun mơn nghiệp vụ như: đối tượng > 50 tuổi, doanh nhân, phụ nữ,… Do việc thực Nghị định 141 Chính phủ, buộc phải tăng vốn Điều SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 52 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương lệ với tốc độ cao thời gian ngắn Vì để kinh doanh có hiệu quả, địi hỏi Ngân hàng phải huy động nguồn lực đủ lớn để phát triển dư nợ, dịch vụ, đầu tư,… - Do thương hiệu yếu chuyển đổi mơ hình hoạt động lên thị tháng 9/2008 nên phạm vi hoạt động chưa đủ lớn để tạo vị mạnh phạm vi vùng toàn quốc Nên cần tăng cường quảng cáo, tiếp thị chiều rộng lẫn chiều sâu thông qua đội ngũ tiếp thị đến tiếp xúc với hộ gia đình, khu vực, xã, ấp, vừa quảng cáo vừa tư vấn cho khách hàng mới, biết nhiều Ngân hàng có đầy đủ thơng tin để định giao dịch với Ngân hàng, trì mối quan hệ tốt với khách hàng truyền thống qua hành động cụ thể sinh nhật hay ngày lễ, tạo ấn tượng tốt đẹp khách hàng lớn có tiềm nguồn vốn dồi ảnh hưởng suy thối cịn diễn biến phức tạp, kéo theo suy thoái kinh tế nhiều nước giới nói chung Việt Nam nói riêng, dẫn đến tình hình xuất hàng hóa gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến lực sản xuất hàng hóa nước nên lượng khách hàng có lực tài tốt giảm dẫn đến cạnh tranh gay gắt việc tiếp cận khách hàng có khả tốn tốt - Thực tốt cơng tác chăm sóc khách hàng, thơng qua hội nghị khách hàng tiền gửi khách hàng vay vốn để lắng nghe ý kiến phản hồi từ khách hàng, góp phần vào việc nâng cao chất lượng phục vụ Ngân hàng Đồng thời, tìm hiểu nhu cầu sản phẩm, dịch vụ Từ đó, đưa chương trình, sản phẩm huy động đáp ứng nhu cầu kịp thời cho khách hàng, nâng cao hiệu huy động vốn Tuy nhiên, để chương trình quản lý chăm sóc khách hàng thuận lợi, MXBank cần tăng cường trang bị công nghệ để phát triển sản phẩm dịch vụ, tạo thoải mái thuận tiện cho khách hàng giao dịch - Xây dựng đội ngũ cán Ngân hàng ln có thái độ phục vụ niềm nở, tạo khơng khí thoải mái khách hàng đến giao dịch Có nhiều yếu tố định khách hàng đến giao dịch lãi suất cao, quy mô lớn Tuy nhiên, thái độ giao dịch viên vẻ mặt bên đập vào mắt khách hàng, tạo ấn tượng đến khách hàng, hình ảnh nhận xét khái qt khách hàng Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng cần có sách khen thưởng phù hợp giao dịch viên tạo ấn tượng tốt với khách hàng, khách hàng hài lòng khen ngợi khơng trì thái độ phục vụ tốt cán nhân viên mà cịn góp phần nâng cao nguồn vốn huy động kể vốn cho vay 4.6.2 Những giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng nỗ lực tăng cường công tác huy động vốn để mở rộng hoạt động đầu tư tín dụng, tạo bước phát triển bền vững cho Ngân hàng Để đạt dư nợ bình quân năm 2009 2.466 tỷ đồng, Ngân hàng cần phải: - Dư nợ Ngân hàng tăng trưởng qua năm, phần lớn nhờ vào thủ tục nhanh, gọn nhẹ, nhân viên nhiệt tình nên lơi kéo phần lớn khách hàng từ Ngân hàng khác Mặc dù lãi suất cho vay cao số tiền cho vay thường thấp chấp nhận khách hàng Vì vậy, Mỹ Xuyên cần tiếp tục trì xây dựng đội ngũ cán tín dụng động, nhiệt tình phục vụ khách hàng tốt với thời gian giải hồ sơ nhanh, thủ tục pháp lý gọn, lãi suất hợp lý, tạo khác biệt nhằm thu hút nhiều khách hàng - Bên cạnh đó, Ngân hàng cần xây dựng tiêu chuẩn hoạt động tín dụng nhằm hướng đến hoàn thiện việc cung cấp sản phẩm tín dụng có dịch vụ tốt đến với khách hàng như: SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 53 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương + Tăng cường vai trò tiếp thị, bán hàng nâng cao chất lượng tín dụng đa dạng hóa loại hình sản phẩm dịch vụ, tiện ích Ngân hàng; mở rộng pháp nhân cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa lĩnh vực đầu tư, sản xuất chế biến, thương mại, dịch vụ….; quan tâm đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng, tính hiệu dự án tài sản chấp định cho vay Bời vì, khó khăn tình hình kinh tế nói lượng khách hàng có lực tài tốt giảm, điều dẫn đến cạnh tranh gay gắt việc tiếp cận khách hàng có khả tốn tốt + Giải nhanh khoa học, xác thực tốt chiến lược thu hút khách hàng, không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ khả giao tiếp, phục vụ nhân viên Ngân hàng; thực giải pháp linh động lãi suất huy động, lãi suất cho vay khuôn khổ cho phép, định giá tài sản chấp… + Tăng cường vai trò giám sát sau cho vay để giảm tỷ lệ nợ xấu Chú trọng định giá tài sản chấp bất động sản theo tình hình thị trường tính khoản để đảm bảo nguồn vốn cho vay + Thực nghiêm chỉnh việc phân loại nợ, đánh giá chất lượng tín dụng, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng theo nội dung Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN - Tiếp tục đầu tư vào ngành Nông nghiệp nhằm cung ứng vốn thúc đẩy phát triển Tỉnh nhà An Giang Tỉnh Đồng Bằng Sơng Cửu Long có diện tích trồng lúa nhiều với quan tâm Đảng Nhà nước sách Tam Nơng tạo hội cho đầu tư Ngân hàng lĩnh vực Tuy nhiên, Ngân hàng cần ý đến doanh nghiệp vừa nhỏ có hiệu hoạt động tốt, tài lành mạnh khách hàng tiềm mở rộng mạng lưới vươn nước, thức trở thành Ngân hàng thương mại cổ phần 4.6.3 Những giải pháp tăng thu nhập Nếu nâng cao hiệu huy động vốn đáp ứng kịp thời tốc độ tăng trưởng tín dụng nhân tố quan trọng nâng cao nguồn thu nhập Ngoài ra, Ngân hàng cần: - Cơ cấu lại danh mục cho vay theo hướng mở rộng thêm đối tượng cho vay để phân tán rủi ro cho vay mua nhà, thấu chi, mở rộng sản phẩm cho vay có ưu cho vay lĩnh vực nơng nghiệp ta biết Đảng Nhà nước quan tâm đến sách Tam nơng An Giang nói riêng Đồng Bằng Sơng Cửu Long nói chung vựa lúa lớn nước hội tốt cho Ngân hàng đầu tư phát triển lĩnh vực này, phố chợ loại hình mang lợi nhuận cao rủi ro cao Để mở rộng sản phẩm này, mặt Ngân hàng hợp tác với cộng tác viên để chia rủi ro, mặt khác để tăng sức cạnh tranh với Sacombank cần nâng mức cho vay tối đa lên khoảng 50 – 60 triêụ đồng so với mức cũ 30 triệu đồng để thu hút nhiều khách hàng hơn, thủ tục gọn nhẹ hơn, lãi suất cho vay thấp so với Sacombank hạn mức cho vay thấp so với Sacombank 100 -150 triệu đồng nên thị phần MXBank giảm, điển hình khách hàng chợ Mỹ Long, Long Xuyên,…chuyển sang vay Sacombank - Sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng chưa phong phú, thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng thấp cấu tổng nguồn thu nhập Ngân hàng Vì thế, Ngân hàng cần tiếp tục phát huy ưu sản phẩm dịch vụ toán – ngân quỹ… Bên cạnh đó, Ngân hàng cần có phối hợp tốt với cửa hàng vật tư Nông nghiệp SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 54 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương thu hút quan tâm mức dịch vụ bão lãnh Liên kết tạo mối quan hệ với nhiều công ty bảo hiểm nhằm cung cấp dịch vụ đại lý bảo hiểm đa dạng hơn, đồng thời liên kết với cơng ty chứng khốn để thu phí mơi giới chứng khốn, phát triển dịch vụ tư vấn tài chính, nâng cao sức cạnh tranh góp phần vào nâng cao nguồn thu nhập tương lai cho Ngân hàng 4.6.4 Những giải pháp giảm chi phí Đây biện pháp hữu hiệu giúp Ngân hàng tăng lợi nhuận, Ngân hàng không xem nhẹ vấn đề Cần xây dựng quy định, định mức chi tiêu phù hợp làm sở để tốn, tốn nhanh chóng, khoa học phù hợp với quy định pháp luật hành Ngoài ra, nhân viên phải hạn chế tối đa việc lãng phí vật liệu, giấy tờ in, điện, tuyệt đối không sử dụng điện thoại vào việc riêng Các cấp lãnh đạo phòng ban phải thường xuyên đánh giá, phân tích báo cáo chi phí có cách ứng xử thích hợp với nhân viên kiểm sốt chi phí, đưa chế độ thưởng phạt hợp lý Tóm lại: Tồn thể nhân viên Ngân hàng thực tiết kiệm, giảm tối đa khoản chi phí chưa cần thiết, sử dụng có hiệu đồng vốn để nâng cao kết nhằm đạt kế hoạch lợi nhuận đề 4.6.5 Những giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Để đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng cần có nguồn nhân lực đủ mạnh Tuy thời gian qua số lượng nhân viên Ngân hàng tăng lên đáng kể, với đội ngũ trẻ, nhiệt tình, ln sơng sáo cơng việc để kinh doanh có hiệu Ngân hàng cần có nguồn lực đủ mạnh để tăng trưởng dư nợ, phát triển đầu tư dịch vụ đảm bảo chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro nguồn nhân phát triển thiếu lực kinh nghiệm để đáp ứng tốt nhu cầu Vì Ngân hàng: - Thường xuyên quan tâm, hỗ trợ, giải kịp thời thắc mắc nguồn nhân hữu Ngân hàng vừa nâng cao nghiệp vụ, vừa phục vụ cho khách hàng tốt Và ln quan tâm đến việc tìm nguồn nhân có chất lượng cao để đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng hướng đến thị trường nước đội ngũ nhân số phòng chưa đủ kinh nghiệm lực hoạt động phạm vi lớn - Ngoài chương trình đào tạo trường đại học hội sở, Ngân hàng nên thường xuyên thực việc tự đào tạo, hội thảo chuyên đề…nhằm nâng cao chuyên mơn nghiệp vụ cho tồn thể cán nhân viên Tránh tình trạng nhằm lẫn khơng hiểu rõ sản phẩm cho vay ngồi nơng nghiệp q trình triển khai nghiệp vụ, điều làm giảm hiệu mang lại sản phẩm cho vay - Tránh tình trạng người nhiều việc, người nhàn rỗi đến tháng lãnh lương dẫn đến tình trạng bất mãn số nhân viên Vì cần xếp, bố trí, phân cơng, phân nhiệm nhân phịng ban cách hợp lý hơn, sở trường để tăng hiệu suất lao động người nhằm đảm bảo hoạt động toàn Ngân hàng phát triển an toàn bền vững SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 55 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương Chương 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Qua phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên ba năm thơng qua q trình phân tích tiêu lực tài như: vốn thân ngân hang (cơ cấu vốn nguồn vốn, khả an tồn VTC…), tình hình trích lập quỹ MXBank, chất lượng tài sản Có, nămg lực quảm lý, khă sinh lợi, khả khoản tỷ số tài Ngân hàng Kết cho thấy hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày phát triển mạnh đạt hiệu cao Cụ thể lợi nhuận có gia tăng (Lợi nhuận năm 2006: 10,3 tỷ đồng, năm 2007: 50,6 tỷ đồng, năm 2008: 66,4 tỷ đồng) Ngân hàng bảo đảm yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ dụ trữ tối thiểu, nợ hạn….Đây thể trình nỗ lực vượt bậc công tác xếp máy, tiến hành đào tạo để nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho hầu hết cán công nhân viên Hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển theo định hướng đạo ngành, cụ thể tỷ lệ an toàn đảm bảo yêu cầu chung ngành, khơng vượt giới hạn tín dụng cho phép, kế hoạch gia tăng vốn điều lệ theo Nghị định 141 phủ Ln đảm bảo tốt khả khoản, tỷ trọng đầu tư vào khoản cho vay, huy động vốn Ngân hàng trọng nâng cao chất lượng tín dụng, dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo Bên cạnh Ngân hàng mở thêm phòng giao dịch đặt nơi trọng điểm thuận tiện cho việc giao dịch Ngân hàng khách hàng địa bàn tỉnh Nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng ba năm hiệu có chất lượng tốt Bên cạnh tính hoạt động nhạy bén cạnh tranh biết hướng vào hệ khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ, biết cách tổ chức điều chỉnh lãi suất cho vay, quy trình cho vay cách phù hợp, khoa học để thích ứng với mơi trường kinh doanh, Ngân hàng MXBank bước nâng cao sức cạnh tranh, phát huy tên tuổi vị riêng hệ thống tín dụng địa phương 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với ngành Ngân hàng Các Ngân hàng cần có thương thảo, liên kết với để đảm bảo an tồn tốn, tạo cạnh tranh lành mạnh Tránh đẩy lãi suất lên cao tạo khe hở cho khách hàng tiền gửi làm giá, tăng lãi suất dẫn đến suy yếu khả chống đỡ thiếu hụt khoản hệ thống Bản thân Ngân hàng thương mại khơng nên có tư tưởng ỷ lại nhiều vào chế nhà nước Bản thân Ngân hàng việc chấp hành nghiêm túc tỷ lệ an tồn cịn phải thường xun nghiên cứu, dự báo sát diễn biến thị trường để dự phòng vốn điều chỉnh kịp thời, không bị động trước tác động thị trường Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động Ngân hàng, có điều chỉnh kịp thời, góp phần tạo cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng địa bàn Cần hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng có chất lượng tốt toàn ngành Ngân hàng Việt Nam SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 56 Đề Tài: Phân Tích Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh GVHD: Trần T.Thanh Phương 5.2.2 Đối với Ngân hàng Mỹ Xuyên Qua phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng ba năm gần cho thấy hiệu kinh doanh Ngân hàng đạt kết đáng tự hào Bên cạnh cịn đóng vai trị to lớn công xây dựng phát triển kinh tế Tỉnh nhà Để tiếp tục giữ vững vai trị mình, ngồi giải pháp nói Ngân hàng cần ý: Nghiên cứu triển khai số dịch vụ tài Ngân hàng có đủ điều kiện hoạt động mang tính chất Ngân hàng thương mại nhằm nâng cao sức cạnh tranh nguồn thu nhập tương lai cho Ngân hàng Áp dụng chương trình tiết kiệm tích lũy có thời hạn dài từ 1-5 năm, hướng vào khách hàng cụ thể, có nguồn thu nhập ổn định chẳng hạn sản phẩm tích lũy hướng vào đối tượng như: khách hàng >50 tuổi; dành riêng cho phụ nữ; hay doanh nhân;… Trong giai đoạn Ngân hàng tăng cường trang thiết bị, công nghệ để đáp ứng nhu cầu phát triển tương lai Đồng thời tạo thuận lợi cho cơng tác chăm sóc khách hàng ngày hồn thiện Xây dựng hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt, tận dụng tiện ích thẻ ATM để cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác Đầu tư xây cắt Hội sở Hội sở cũ hoạt chung với chi nhánh Long Xuyên, không đáp ứng kịp so với tốc độ phát triển Ngân hàng vài năm tới Nên lập thêm phòng Marketing để phát triển thương hiệu Ngân hàng Mỹ Xuyên, tuyển chọn nhân viên chuyên marketing Ngân hàng đào tạo thêm cho đôi ngũ cán trẻ kỹ marketing nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, hồn thiện khâu chăm sóc khách hàng SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 57 SVTH: Trần Thị Kim Uyên – LớpDH6TC2 Trang 58 ... Đối tượng phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Đối tượng phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng kết kinh doanh đơn vị biểu tiêu kinh tế Đối tượng phân tích kết kinh doanh lĩnh vực hoạt động như:... 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NH THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MỸ XUYÊN (MXBank) 4.1 Phân tích Vốn Ngân hàng thương mại 4.1.1 Phân tích cấu vốn nguồn vốn MXBank Cơ cấu vốn nguồn vốn phân. .. tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng sao? Những khó khăn thuận lợi trình hoạt động? Nên đề tài chủ yếu tập trung phân tích? ? ?Hiệu Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Ngân hàng TMCP Mỹ Xuyên