phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần phương nam (southernbank) chi nhánh cần thơ – phòng giao dịch cái khế

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ NGUYỄN PHI UYÊN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH CÁI KHẾ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số ngành: 52340101 Tháng 01 Năm 2015 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ NGUYỄN PHI UYÊN MSSV: 4114186 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH CÁI KHẾ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số ngành: 52340101 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN LÊ TẤN NGHIÊM Tháng 01 Năm 2015 LỜI CẢM TẠ -- -Trong suốt trình học tập, rèn luyện trƣờng Đại học Cần Thơ trình thực tập NH Phƣơng Nam – Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch Cái Khế, với dẫn dắt nhiệt tình Quý Thầy (Cô) khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh giúp đỡ từ phía Phòng giao dịch, em tiếp thu tích lũy đƣợc nhiều kiến thức bổ ích để thực đề tài nghiên cứu tốt nghiệp Em xin chân thành gởi lời cảm ơn đến Quý Thầy (Cô) khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trƣờng Đại học cần Thơ tận tình bảo giảng dạy cho em suốt thời gian qua Đặc biệt, em xin chân thành cảm Thầy Lê Tấn Nghiêm, công tác Bộ môn Quản trị kinh doanh, Thầy trực tiếp hƣớng dẫn giúp đỡ tận tình để em thực tốt đề tài nghiên cứu theo thời gian quy định Em vô cảm ơn Ban lãnh đạo Phòng giao dịch Cái Khế, với Cô (Chú), Anh (Chị) nhân viên Phòng giao dịch quan tâm tạo điều kiện thuận lợi cho em tiếp cận với thực tế thời gian thực tập đơn vị, để em hoàn thành luận văn cách tốt Trải qua thời gian thực tập, thân em cố gắng thực hoàn thành tốt đề tài tốt nghiệp Tuy nhiên, kiến thức thời gian hạn chế, đặc biệt kinh nghiệm thực tiễn ít, nên không tránh khỏi khả đề tài nghiên cứu phát sinh thiếu sót Vì thế, em kính mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Quý Thầy (Cô) để đề tài nghiên cứu tốt nghiệp em đƣợc hoàn thiện Đồng thời, thân có hội để tích lũy, đúc kết thêm nhiều kiến thức kinh nghiệm Cuối lời, em xin kính chúc Quý Thầy (Cô) Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh Quý Cô (Chú), Anh (Chị) NH Phƣơng Nam – Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch Cái Khế dồi sức khỏe, công tác tốt thành công đƣờng nghiệp nhƣ sống Kính chúc Phòng giao dịch Cái Khế đạt nhiều thắng lợi lớn thời gian tới ngày vững mạnh Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày 11 tháng năm 2015 Ngƣời thực LÊ NGUYỄN PHI UYÊN i TRANG CAM KẾT -- -Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 11 tháng năm 2015 Ngƣời thực (Ký ghi rõ họ tên) Lê Nguyễn Phi Uyên ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP -- - Ngày 11 tháng năm 2015 Giám đốc (Ký tên đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang Chƣơng 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4 Lƣợc khảo tài liệu Chƣơng 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.1.2 Hệ thống tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu Chƣơng 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH CÁI KHẾ 13 3.1 Lịch sử hình thành 13 3.2 Cơ cấu tổ chức 14 3.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 14 3.2.2 Chức nhiệm vụ phận 15 3.3 Các sản phẩm nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng 16 3.4 Sơ lƣợc kết hoạt động sản xuất kinh doanh 17 3.5 Thuận lợi, khó khăn định hƣớng phát triển 18 iv 3.5.1 Thuận lợi 18 3.5.2 Khó khăn 18 3.5.3 Định hƣớng phát triển 18 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH CÁI KHẾ 20 4.1 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam (SouthernBank) CN Cần Thơ – PGD Cái Khế 20 4.1.1 Thu nhập 20 4.1.2 Chi phí 24 4.1.3 Lợi nhuận 28 4.2 Phân tích số đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam (SouthernBank) CN Cần Thơ – PGD Cái Khế 34 4.2.1 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu 35 4.2.2 Hệ số thu nhập lãi 35 4.2.3 Hệ số sử dụng tài sản 36 4.2.4 Tỷ số tài sản sinh lời tổng tài sản 36 Chƣơng 5: CÁC GIẢI PHÁP CẢI THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH CÁI KHẾ 38 5.1 Giải pháp nâng cao lực tài 38 5.1.1 Giải pháp tăng quy mô vốn 38 5.1.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro 38 5.2 Giải pháp nâng cao lực hoạt động 40 5.2.1 Giải pháp tăng cƣờng công tác cho vay 40 5.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 40 5.2.3 Giải pháp nâng cao hoạt động kinh doanh ngoại hối sản phẩm, dịch vụ khác 41 Chƣơng 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 42 v 6.1 Kết luận 42 6.2 Kiến nghị 43 6.2.1 Đối với UBND Thành phố Cần Thơ 43 6.2.1 Đối với Ngân hàng Phƣơng Nam – CN cần Thơ 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO 44 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phƣơng Nam từ năm 2012 đến năm 2014 17 Bảng 4.1 Tình hình thu nhập Ngân hàng Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 20 Bảng 4.2 Các khoản chi phí Ngân hàng Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 24 Bảng 4.3 Lợi nhuận Ngân hàng Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 28 Bảng 4.4 Các nhân tố tác động đến lợi nhuận NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 29 Bảng 4.5 Tình hình lợi nhuận Ngân hàng Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 33 Bảng 4.6 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 34 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế 14 Hình 4.1 Tỷ trọng nguồn thu nhập NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 21 Hình 4.2 Tỷ trọng khoản mục chi phí NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 25 viii Do lãi suất huy động vốn bình quân năm 2014 tăng 0,03% so với năm 2013, làm cho lợi nhuận năm 2014 giảm 25,43 triệu đồng so với năm 2013 - Nhân tố chi phí hoạt động bình quân: LC = (C2014 – C2013) x Q2014 = (0,014 – 0,019) x 84.758 = (- 0,005) x 84.758 = - 423,8 triệu đồng Do chi phí hoạt động bình quân năm 2014 giảm 0,5% so với năm 2013 nên làm cho lợi nhuận năm 2014 tăng lên 423,8 triệu đồng so với năm 2013 Tổng hợp nhân tố ảnh hƣởng: L = (699 + 508,6 + 423,8) – 25,43 = 1.607 triệu đồng đối tƣợng phân tích (lợi nhuận) Trong đó: - Các nhân tố làm tăng lợi nhuận: + Dƣ nợ bình quân làm tăng 699 triệu đồng + Lãi suất cho vay bình quân làm tăng 508,6 triệu đồng +Chi phí hoạt động bình quân làm tăng 423,8 triệu đồng - Các nhân tố làm giảm lợi nhuận: + Lãi suất huy động bình quân làm giảm 25,43 triệu đồng c Nhận xét Lợi nhuận năm sau tăng cao năm trƣớc gia tăng nhân tố dƣ nợ bình quân, lãi suất cho vay bình quân, lãi suất huy động bình quân tụt giảm nhân tố chi phí hoạt động bình quân Trong đó, nhân tố làm cho lợi nhuận tăng mạnh tăng cao dƣ nợ bình quân giảm mạnh chi phí hoạt động bình quân Cụ thể là, lợi nhuận năm 2014 tăng đáng kể - tăng 1.607 triệu đồng, hẳn so với năm 2013 (tăng 773 triệu đồng so với năm 2012) Nguyên nhân chủ yếu năm 2014, khoản chi phí phải trả cho hoạt động bình quân giảm đến 423,8 triệu đồng; năm 2013, khoản chi phí giảm 187,02 triệu đồng so với năm trƣớc Biết cách giảm đến mức tối thiểu khoản chi phí không cần thiết góp phần giúp cho lợi nhuận NH tăng lên cao Do vậy, PGD cần phải phát huy công tác nhƣ để góp phần nâng tối đa hóa lợi nhuận nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh PGD 32 4.1.3.3 Phân tích chi tiết lợi nhuận Bảng 4.5 Tình hình lợi nhuận Ngân hàng Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 - 2014 Số tiền (triệu đồng) S T T Chỉ tiêu Lãi Lãi từ kinh doanh sản phẩm, dịch vụ khác Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Tổng lợi nhuận Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh năm 2013/2012 Số tiền Tỷ lệ (triệu (%) đồng) 698 116,53 So sánh năm 2014/2013 Số tiền Tỷ lệ (triệu (%) đồng) 1.523 117,42 599 1.297 2.820 338 373 415 35 10,36 42 11,26 235 275 317 40 17,02 42 15,27 1.172 1.945 3.552 773 65,96 1.607 82,62 (Nguồn: Bộ phận Kế toán – Ngân quỹ Ngân hàng Phương Nam CN Cần Thơ – PGD Cái Khế) a Lãi Đúng nhƣ định hƣớng phát triển NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế tăng trƣởng tín dụng phù hợp với kế hoạch nằm tầm kiểm soát Lãi chủ yếu từ hoạt động tín dụng nên năm 2012 – 2014, nguồn lãi tăng mạnh Năm 2012, lãi đạt 599 triệu đồng Năm 2013, đạt 1.297 triệu đồng, tƣơng ứng với mức tăng 698 triệu đồng, tức tăng 116,53% so với năm 2012 Năm 2014, đạt 2.820 triệu đồng, tăng 1.523 triệu đồng, tức tăng 117,42% so với năm 2013 Nguyên nhân chủ yếu NH củng cố tạo điều kiện cung cấp tiện ích tốt cho khách hàng; thực phƣơng thức toán ngày nhanh chóng với mức phí hợp lý nên thu hút khách hàng đến PGD ngày đông, làm cho hiệu hoạt động kinh doanh PGD tiến triển theo chiều hƣớng tốt Lãi chiếm tỷ trọng cao tổng lãi PGD suốt năm liền 2012 - 2014 Điều biểu tốt cho hiệu kinh doanh mà PGD đạt đƣợc b Lãi từ kinh doanh sản phẩm, dịch vụ khác Đây lĩnh vực mà NH đặc biệt quan tâm, nhằm mở rộng thị phần so với NHTM khác việc triển khai, mở rộng ứng dụng sản phẩm, dịch 33 vụ mới, đáp ứng nhu cầu khách hàng cần Do mà khoản phí đầu tƣ cho hoạt động tăng lên khoản không nhỏ, nhƣ phân tích khoản mục chi phí Tuy nhiên, NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế kết lãi từ sản phẩm, dịch vụ không cao Năm 2012, lãi từ hoạt động dịch vụ 338 triệu đồng Năm 2013, lãi từ hoạt động tăng lên 35 triệu đồng so với năm 2012, đạt mức 373 triệu đồng Đến năm 2014, lãi từ hoạt động dịch vụ đạt 415 triệu đồng, tăng 42 triệu đồng so với năm 2013 c Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Nhƣ phân tích nguyên nhân kết dẫn đến nguồn thu nhập từ kinh doanh ngoại hối giai đoạn 2012 - 2014, hoạt động NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế diễn không mạnh mẽ Mặc dù, lãi từ hoạt động ngoại hối tăng, nhƣng tỷ lệ gia tăng không đáng kể Năm 2013, lãi từ hoạt động ngoại hối tăng 17,02% so với năm 2012, tức từ mức 235 triệu đồng tăng lên mức 275 triệu đồng Đến năm 2014, tỷ lệ tăng lại giảm so với năm trƣớc – đạt mức 15,27%, làm cho lãi từ hoạt động năm 2014 đạt 317 triệu đồng 4.2 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CN CẦN THƠ – PGD CÁI KHẾ Bảng 4.6 Các số đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế giai đoạn 2012 – 2014 S T T 10 11 12 13 Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2012 2013 Tổng thu nhập Tổng chi phí Tổng lợi nhuận Lợi nhuận ròng Thu nhập lãi suất Chi phí lãi suất Chênh lệch thu chi lãi suất Tài sản sinh lời Tổng tài sản Tỷ suất sinh lời doanh thu Hệ số thu nhập lãi Hệ số sử dụng tài sản Tỷ số tài sản sinh lời tổng tài sản triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng % % % % 7.285 6.113 1.172 844 7.267 5.008 2.259 57.683 59.725 11,59 3,92 12,20 96,58 9.949 8.004 1.945 1.401 9.924 6.794 3.130 66.997 72.004 14,08 4,67 13,82 93,05 (Nguồn: Bộ phận Kế toán – Ngân quỹ Ngân hàng Phương Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế) 34 2014 13.584 10.032 3.552 2.557 13.548 8.842 4.706 102.520 103.828 18,82 4,59 13,08 98,74 4.2.1 Tỷ suất sinh lời doanh thu Tỷ số dƣơng liên tục tăng lên qua năm Điều cho thấy, PGD kinh doanh có lãi lãi liên tục tăng qua năm Năm 2012, tỷ suất đạt 11,59% Năm 2013, tỷ suất tăng lên đến 14,08%, tức tăng 2,49% so với năm 2012 tốc độ tăng thu nhập cao so với khoản chi phí bỏ (chi lãi chi dịch vụ) Sang năm 2014, tỷ suất lại tiếp tục tăng mạnh hơn, tăng 4,74% so với năm 2013 đạt mức 18,82% Nhƣ nói, PGD hoạt động ngày ổn định nên khoản chi phí dần đƣợc giảm bớt cách hợp lý, thu nhập tiếp tục tăng Chỉ số cho biết, hiệu đồng thu nhập việc tạo lợi nhuận Tức là, 100 đồng thu nhập có đƣợc 11,59 đồng lợi nhuận năm 2012, 14,08 đồng lợi nhuận năm 2013 18,82 đồng lợi nhuận năm 2014 Chỉ số tăng nhanh chứng tỏ PGD hoạt động mang lại hiệu năm sau cao năm trƣớc Với kết đạt đƣợc nhƣ PGD có chiến lƣợc kinh doanh hợp lý, sáng tạo thích ứng với biến động thị trƣờng; đồng thời, có biện pháp tích cực việc cắt giảm chi phí, gia tăng thu nhập (bằng cách áp dụng sách lãi suất linh hoạt, ƣu đãi khách hàng truyền thống, ) để tối đa hóa lợi nhuận cho 4.2.2 Hệ số thu nhập lãi Hệ số thu nhập lãi cho biết khả tạo lợi nhuận dựa khả quản lý tài sản Hệ số thu nhập lãi năm 2013 tăng 0,75% so với năm 2012, nhƣng đến năm 2014 hệ số lại giảm xuống đến 0,08% so với năm 2013 Nguyên nhân khiến cho hệ số thu nhập lãi năm 2013 tăng cao so với 2012 lúc việc thu lãi cao việc chi lãi suất, bên cạnh tốc độ tài sản sinh lời không tăng cao Điều cho thấy, PGD kinh doanh năm sau có hiệu năm trƣớc Nhƣng đến năm 2014, NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế muốn đẩy mạnh đứng nữa, nên tăng lãi suất huy động để đáp ứng nguồn vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Điều làm cho thu nhập có phần hạn chế; thêm vào đó, tài sản sinh lời lại có chiều hƣớng tăng năm Vì vậy, hệ số thu nhập lãi giảm xuống so với năm 2013 Trong điều kiện kinh tế nay, số NH thƣờng không lớn cạnh tranh gay gắt Do vậy, NH phải có chiến lƣợc kinh doanh cho vừa đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ vừa tăng thu nhập lãi suất, 35 để đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Điều cần lƣu ý là, NH phải điều chỉnh lãi suất cho vay tiền gởi, lãi suất huy động cho đảm bảo phù hợp với thị trƣờng, đảm bảo đƣợc yếu tố cạnh tranh lãi suất đạt đƣợc hiệu kinh doanh nhƣ mong muốn 4.2.3 Hệ số sử dụng tài sản Chỉ số đo lƣờng hiệu sử dụng tài sản PGD việc tạo lợi nhuận Năm 2012, hệ số sử dụng tài sản 12,20% Năm 2013, hệ số sử dụng tài sản tăng lên đạt mức 13,82%, tức tăng 1,62% so với năm 2012 Điều chứng tỏ, PGD phân bố tài sản đầu tƣ cách hợp lý có hiệu quả, thu nhập năm sau tăng cao năm trƣớc, tạo tảng cho việc nâng cao lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, đến năm 2014 tình hình lại thay đổi, hệ số sử dụng tài sản năm 2014 giảm xuống so với năm 2013 13,08% Nguyên nhân việc tăng thu nhập chậm so với việc tăng tổng tài sản, làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận PGD 4.2.4 Tỷ số tài sản sinh lời tổng tài sản Tỷ lệ cao giai đoạn 2012 – 2014 liên tục biến động Năm 2013 giảm so với năm 2012, nguyên nhân năm 2013 NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế thu hồi lại khoản cho vay khách hàng mà có độ rủi ro tƣơng đối cao Từ đó, ảnh hƣởng đến tỷ số tài sản sinh lời tổng tài sản Tuy có giảm nhẹ vào năm 2013, nhƣng tỷ số tăng nhanh trở lại vào năm 2014 Nguyên nhân NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế muốn tạo lợi cạnh tranh mạnh thị trƣờng so với NH khác địa bàn, nên tăng cƣờng việc cho vay đến đối tƣợng khách hàng khác Điều chứng tỏ, khả sinh lời từ đồng tài sản NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế cao, hoạt động kinh doanh PGD đạt đƣợc hiệu định  Nhận xét chung: Qua phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thấy PGD hoạt động tƣơng đối tốt, lợi nhuận theo chiều hƣớng tăng trƣởng năm sau cao năm trƣớc Tuy nhiên, tốc độ tăng trƣởng lại không ảnh hƣởng nhân tố khách quan tình hình kinh tế Do đó, tƣơng lai, NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế cần quan tâm đến việc tiết kiệm chi phí (đặc biệt chi phí lãi suất); đƣa kế hoạch khen thƣởng, khích lệ tinh thần làm việc đội ngũ nhân viên nhằm khai thác tốt lực làm việc 36 đội ngũ; phát triển mở rộng đa dạng loại hình sản phẩm, dịch vụ khác để thu hút khách hàng, tăng khả cạnh tranh, tối đa hóa lợi nhuận 37 CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP CẢI THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH CÁI KHẾ 5.1 GIẢI PHÁP VỀ NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH Mặc dù NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế có quy mô vốn gia tăng hàng năm, nhƣng quy mô chƣa đủ lớn để tạo nên sức mạnh cạnh tranh đáng kể so với NHTM khác Do vậy, PGD cần trọng đến giải pháp nâng cao lực tài thời gian tới 5.1.1 Giải pháp tăng quy mô vốn Nguồn vốn nội có vai trò lớn hoạt động NHTM Vì nguồn vốn yếu tố định sức mạnh tài NH, đệm chống đỡ rủi ro, yếu tố tạo nên sức mạnh khả cạnh tranh NH thị trƣờng Mà trình hoạt động, NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế thƣờng xuyên nhận vốn điều chuyển từ CN, vốn nội không đủ để đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn tín dụng phí trả lãi điều chuyển tăng qua năm – số nguyên nhân làm giảm lợi nhuận PGD Chính vậy, PGD cần tăng vốn nội chủ yếu từ lợi nhuận giữ lại – nguồn bổ sung vốn có ý nghĩa quan trọng Giải pháp giúp PGD phụ thuộc nhiều vào áp lực việc chi trả lãi vốn điều chuyển từ CN tự ổn định đƣợc trình hoạt động kinh doanh 5.1.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro Trong giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014, nguồn thu nhập phản ánh trực tiếp rủi ro tác động đến PGD: - Thu nhập từ hoạt động tín dụng nguồn thu nhập PGD Điều mặt cho thấy hoạt động tín dụng PGD diễn mạnh tốt, nhƣng mặt khác lại cho thấy PGD phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động tín dụng mang lại - Thu nhập lãi cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao thu nhập từ lãi cho vay trung hạn, mà PGD hoạt động đƣợc đảm bảo an toàn 38 Từ thực tiễn đó, NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế cần phải có giải pháp phòng ngừa hạn chế tối đa rủi ro chủ yếu từ hoạt động tín dụng để hạn chế đến mức thấp tác hại PGD cần: - Đảm bảo tính độc lập từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến thẩm định, xét duyệt định cho vay - Phân tích, đánh giá xác khách hàng vay vốn Đây giải pháp quan trọng định hiệu đầu tƣ Theo đó, PGD phải: + Đánh giá lực pháp lý khách hàng: nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trƣớc pháp luật để đảm bảo quyền lợi hợp pháp PGD, sở để ký kết thực hợp đồng tín dụng + Đánh giá khả điều hành sản xuất ngƣời lãnh đạo doanh nghiệp – ngƣời định đến thành bại doanh nghiệp + Đánh giá lực tài doanh nghiệp: nhằm giúp cho PGD nắm đƣợc xác thực trạng hoạt động SXKD doanh nghiệp triển vọng khả toán doanh nghiệp tƣơng lai + Đánh giá sở vật chất, kỹ thuật – công nghệ doanh nghiệp: nhằm xác định thực trạng hoạt động SXKD khẳng định tồn doanh nghiệp thị trƣờng - Thực phân tán rủi ro, cách chia sẻ rủi ro nhà đầu tƣ với nhau; nhƣ không tập trung vốn vay vào đối tƣợng khách hàng nhà đầu tƣ, PGD phải đa dạng hóa loại hình cho vay, nhƣ đa dạng hóa lĩnh vực đầu tƣ - Sử dụng đảm bảo chắn, cụ thể tài sản bảo lãnh PGD cần lựa chọn xác hình thức đảm bảo, cho phù hợp với yêu cầu khoản vay; đồng thời, đánh giá xác giá trị vật làm đảm bảo thời điểm khách hàng vay vốn - Tăng cƣờng công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ: nhằm mục đích ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm hoạt động kinh doanh doanh nghiệp PGD, kiểm tra chặt chẽ sở pháp lý thiết lập mối quan hệ PGD với doanh nghiệp để bảo vệ cho PGD trƣớc pháp luật - Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: nhằm có biện pháp xử lý kịp thời rủi ro tín dụng xảy 39 5.2 GIẢI PHÁP VỀ NÂNG CAO NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG 5.2.1 Giải pháp tăng cƣờng công tác cho vay Với lợi từ hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân diễn tốt PGD, PGD cần phải trọng việc đẩy mạnh hoạt động cho vay tiêu dùng lực lƣợng lớn khách hàng cá nhân tiềm kinh tế Bởi lẽ, kinh tế ngày phát triển, mức sống nhu cầu thỏa mãn ngƣời dân ngày cao Đẩy mạnh đƣợc hoạt động cho vay ngắn hạn, phần giúp PGD hạn chế rủi ro, phần khác giúp PGD nâng cao thu nhập nhƣ hiệu hoạt động kinh doanh thời gian tới 5.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Hiện nay, PGD, hình thức huy động vốn đơn điệu, chƣa có nhiều điểm thu hút hẳn so với NH đối thủ Bên cạnh đó, lƣợng khách hàng đến với PGD hạn chế Có thể thấy, điều ảnh hƣởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh PGD lâu dài Do vậy, PGD cần phải thực số giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn: - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: + Song song với việc củng cố, hoàn thiện hình thức huy động vốn nhƣ tiết kiệm, tiền gởi, kỳ phiếu, PGD triển khai áp dụng hình thức huy động vốn nhƣ tiết kiệm vàng, tiết kiệm dƣỡng lão, tiết kiệm nhà ở, tiết kiệm có thƣởng, tiết kiệm học đƣờng, với nhiều kỳ hạn đa dạng nhƣ ngày, tuần, tháng, năm với mức lãi suất hấp dẫn, coi sổ tiết kiệm nhƣ chứng từ đảm bảo tiền gởi, ngƣời có sổ mang sổ tiết kiệm đến NH để cầm cố xin chiết khấu để vay vốn cần thiết + Điều cần lƣu ý hệ số thu nhập lãi PGD không lớn Đây biểu tốt điều kiện kinh tế nay, nên bên cạnh việc đƣa mức lãi suất hấp dẫn cho khách hàng PGD phải cân nhắc cho trì đƣợc hệ số thu nhập lãi Tức là, điều chỉnh lãi suất cho vay tiền gởi, lãi suất huy động cho phù hợp với thị trƣờng - Đẩy mạnh công tác marketing để thu hút khách hàng gởi tiền: + Đẩy mạnh tuyên truyền, quảng cáo rộng rãi dịch vụ, hình thức sách huy động vốn, thu hút tiền gởi, để đông đảo ngƣời dân biết đến 40 + Tổ chức phận chăm sóc khách hàng, tạo cho khách hàng có cảm giác đƣợc tôn trọng phục vụ tận tình đến thực giao dịch (dù lần đến với PGD) - Đẩy mạnh đầu tƣ nhằm hoàn thiện đại hóa công nghệ NH cách đồng bộ, vừa hỗ trợ cho trình công tác nhân viên vừa tiết kiệm đƣợc thời gian cho khách hàng 5.2.3 Giải pháp nâng cao hoạt động kinh doanh ngoại hối sản phẩm, dịch vụ khác Hiện nay, NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế: - Thu nhập chi phí cho sản phẩm, dịch vụ khác thấp Nguyên nhân sản phẩm, dịch vụ mà PGD cung cấp đơn điệu, chƣa có nhiều điểm hẳn so với sản phẩm, dịch vụ NH cạnh tranh - Hoạt động kinh doanh ngoại hối diễn không mạnh mẽ, chủ yếu USD Điều cho thấy, PGD chƣa tận dụng hết lợi mà địa bàn hoạt động với tiềm từ lƣợng lớn du khách nƣớc mang lại Chính thế, PGD phải thực giải pháp: - Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ sẵn có triển khai sản phẩm, dịch vụ theo nhu cầu thị trƣờng Đặc biệt sản phẩm, dịch vụ toán trực tuyến nhanh chóng tiện lợi; đẩy mạnh dịch vụ tài khoản, tạo điều kiện cho phát triển dịch vụ toán không dùng tiền mặt; đồng thời, liên kết mạng lƣới chấp nhận thẻ NH với - PGD dần mở rộng hình thức NH qua mạng (eBanking), xuất phát từ xu hƣớng an toàn tiện lợi cho NH khách hàng, thông qua đƣa dịch vụ để khách hàng sử dụng nhƣ đặt lệnh, thực toán, truy vấn thông tin, Trên tảng này, PGD nên triển khai thêm hình thức NH qua điện thoại (telBanking) mà số NH áp dụng Với xu bùng nổ thuê bao di động việc sử dụng smartphone nhƣ kênh phân phối hiệu có tiềm mà NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế cần tập trung khai thác - Tăng cƣờng giải pháp gia tăng đa dạng nguồn ngoại tệ, phát triển nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngọai tệ - Mở rộng quan hệ hợp tác với NH để tranh thủ hỗ trợ kiến thức, hệ thống phân tích quản lý rủi ro loại hình nghiệp vụ quyền chọn tiền tệ nghiệp vụ tƣơng lai tiền tệ 41 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong trình phát triển kinh tế theo xu hƣớng toàn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế hội nhập lĩnh vực NH phận tách rời Hệ thống NH Việt Nam nói chung NH TMCP nói riêng có hội lớn để tiếp cận thị trƣờng quốc tế, mở rộng quy mô hoạt động, tiếp cận công nghệ đại, nhƣng gặp khó khăn không nhỏ Để hạn chế tác động không tốt từ môi trƣờng kinh tế vĩ mô môi trƣờng kinh tế vi mô, NH phải không ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH Phƣơng Nam NH TMCP non trẻ, với Cái Khế PGD nằm trung tâm Thành phố Cần Thơ – địa bàn hoạt động nhiều tiềm Trong trình nghiên cứu lý luận kết hợp với thực tiễn PGD, thấy đƣợc: - Thứ nhất, công tác cho vay thu nợ PGD thực tốt Việc dƣ nợ PGD tăng dần qua năm góp phần quan trọng vào việc cung ứng vốn cho doanh nghiệp, hỗ trợ vốn cho tầng lớp dân cƣ; đồng thời, nhờ tác động tích cực đến việc khai thác mạnh, tiềm kinh tế địa bàn hoạt động; nhiên, việc khai thác chƣa đƣợc diễn mạnh mẽ Bên cạnh đó, công tác thu nợ đƣợc làm tốt góp phần tạo nhiều vòng quay tín dụng, mang nguồn thu nhập đáng kể cho PGD - Thứ hai, hoạt động tín dụng PGD diễn mạnh tốt, mà thu nhập từ hoạt động nguồn thu nhập PGD Điều cho thấy, PGD phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động tín dụng mang lại Từ thực tiễn đó, PGD Cái Khế cần phải có giải pháp phòng ngừa hạn chế tối đa rủi ro chủ yếu từ hoạt động tín dụng để hạn chế đến mức thấp tác hại - Thứ ba, khoản chi phí suốt thời gian qua đƣợc tính toán hợp lý Tuy nhiên, để góp phần thúc đẩy phát triển PGD thời gian tới PGD cần phải cân nhắc thật kỹ lƣỡng khoản chi cần thiết, khoản chi không cần thiết cho việc gia tăng quy mô vốn, mở rộng hoạt động cung cấp sản phẩm – dịch vụ mới, đại hóa sở vật chất, nâng cao chất lƣợng phục vụ, đẩy mạnh hoạt động Marketing, 42 Nhìn cách tổng quát, hoạt động NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế hƣớng, việc cần làm tiếp tục phát huy tích cực đạt đƣợc, khẩn trƣơng sức khắc phục yếu tồn tại, để ngày nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh PGD; đồng thời, đảm bảo hoạt động PGD có đƣợc phát triển lành mạnh bền vững 6.2 KIẾN NGHỊ Trong suốt thời gian thực tập PGD Cái Khế, nhận thấy đƣợc khó khăn mà PGD gặp phải nên xin đề xuất số kiến nghị nhƣ sau: 6.2.1 Đối với UBND Thành phố Cần Thơ Để tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế - xã hội Cần Thơ, nhƣ tạo môi trƣờng thuận lợi giúp cho NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế phát triển nói riêng hệ thống nói chung, đề nghị: - UBND Thành phố quan tâm việc mở rộng kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời mời gọi nhà đầu tƣ, tổ chức kinh tế với dự án khả thi, thông qua đó, giúp đƣợc cho NH Phƣơng Nam – PGD Cái Khế có nguồn vốn huy động đủ mạnh có chiều hƣớng hoạt động ngày hiệu - UBND Thành phố đạo cấp ngành mà đặc biệt ngành Tòa án, kiểm soát quan thi hành án giúp đỡ NH xử lý nợ hạn, giải nhanh tài sản đảm bảo tiền vay bất động sản; thực nghiêm việc thi hành án án có hiệu lực phát chuyển đổi sở hữu đƣợc tài sản chấp giúp cho NH thu hồi đƣợc vốn nhanh chóng 6.2.2 Đối với NH Phƣơng Nam – CN Cần Thơ - Hỗ trợ kinh phí, máy móc, trang thiết bị đại cho PGD nhằm tạo điều kiện, môi trƣờng làm việc chuyên nghiệp cho PGD nâng cao hiệu hoạt động - Tạo điều kiện cho PGD mở rộng triển khai áp dụng loại hình sản phẩm, dịch vụ mới, công nghệ cao tiện dụng khách hàng 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO -  Dƣơng Mỹ Hạnh, 2014 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Cần Thơ Trƣờng Đại học Cần Thơ Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010 Thông tư số 15/2010/TT-NHNN Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay Hà Nội, ngày 16 tháng năm 2010 Nguyễn Tấn Kiệt, 2013 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank – Chi nhánh Vĩnh Long Trƣờng Đại học Cần Thơ Nguyễn Thị Mỵ Phan Đức Dũng, 2006 Phân tích hoạt động kinh doanh Hà Nội: Nhà xuất Thống kê, [e-book] Địa chỉ: < http://digital.lrc.ctu.edu.vn/digital/xem-tai-lieu/> [Ngày truy cập: 29/01/2015] Nguyễn Thị Thanh Nguyệt Thái Văn Đại, 2004 Quản trị ngân hàng thương mại Tủ sách Trƣờng Đại học Cần Thơ, [e-book] Địa chỉ: < http://digital.lrc.ctu.edu.vn/digital/xem-tai-lieu/> [Ngày truy cập: 01/02/2015] Nguyễn Thị Thùy Linh, 2013 Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín – Chi nhánh Vĩnh Long Trƣờng Đại học Cần Thơ Thái Hàn Bích, 2008 Phân tích hoạt động kinh doanh Hà Nội: Nhà xuất Giáo dục Trần Ái Kết Nguyễn Thanh Nguyệt, 2013 Căn quản trị tài Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Trịnh Văn Sơn Đào Nguyên Phi, 2006 Phân tích hoạt động kinh doanh Huế: Nhà xuất Đại học Huế 44 45 44 [...]... ảnh ngân hàng đến gần hơi với khách hàng 19 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH CÁI KHẾ 4.1 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM (SOUTHERNBANK) CN CẦN THƠ – PGD CÁI KHẾ 4.1.1 Thu nhập Bảng 4.1 Tình hình thu nhập của Ngân hàng Phƣơng Nam – CN Cần Thơ – PGD Cái Khế. .. quả cùng với những yếu tố tác động đến quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đề tài Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Nam (Southernbank) Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch Cái Khế đã đƣợc lựa chọn làm luận văn tốt nghiệp Từ đó, đề xuất một số giải pháp nhằm giúp ngân hàng cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình trong thời gian... trong phân tích ROE - Nguyễn Tấn Kiệt, 2013 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Sacombank – Chi nhánh Vĩnh Long Đề tài phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Sacombank – Chi nhánh Vĩnh Long thông qua việc phân tích chi tiết: tình hình huy động vốn, thu nhập, chi phí, lợi nhuận của NH; phân tích các chỉ số đo lƣờng hiệu quả lợi nhuận và rủi ro Từ đó, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh. .. chung Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam (SouthernBank) CN Cần Thơ – PGD Cái Khế trong 3 năm gần nhất Từ đó, đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại PGD 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình thu nhập, chi phi, lợi nhuận của PGD trong giai đoạn 2012 - 2014 - Phân tích các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh. .. Nam đã có những bƣớc đi vững chắc và đầy ấn tƣợng Trải qua nhiều thăng trầm, đến ngày 31/12/2013 Ngân Hàng TMCP Phƣơng Nam có 142 Chi nhánh, Phòng giao dịch và đơn vị trực thuộc tọa lạc trên khắp phạm vi cả nƣớc Trong đó, PGD Cái Khế là một Phòng giao dịch của Ngân hàng Phƣơng Nam có thể kể đến tại địa bàn thành phố Cần Thơ Tên đơn vị: Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Nam – Chi nhánh Cần Thơ – Phòng. .. xuất kinh doanh Có thể thấy, thông tin về hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là rất quan trọng, ảnh hƣởng lớn đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của họ; chỉ cần một chút sơ suất sẽ dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán hoặc bỏ lỡ cơ hội cạnh tranh sinh lời Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Nam (Southernbank) Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch Cái Khế, ... Thị Thùy Linh, 2013 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín – Chi nhánh Vĩnh Long Đề tài phân tích về hoạt động huy động huy động vốn, hoạt động tín dụng Từ đó, phân tích và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh qua các chỉ tiêu kinh tế nhƣ ROA, ROE, Tổng thu nhập/Tổng tài sản, Tổng chi phí/Tổng tài sản và Tổng chi phí/Tổng thu nhập Đề tài này sử dụng... tiến quản lý cho phù hợp Kết quả của việc phân tích là cơ sở giúp cho các nhà quản trị đƣa ra những quyết định đúng đắn, kịp thời nhằm đạt đƣợc những mục tiêu mong muốn trong quá trình hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh nhƣ một bảng luận chứng kinh tế về tình hình kinh doanh của ngân hàng khi công bố kết quả kinh doanh ra bên ngoài Do đó, phân tích hiệu quả hoạt động. .. đƣợc các chỉ tiêu cần phải phân tích liên quan đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NH, cũng nhƣ giúp cho đề tài nghiên cứu đƣợc hoàn thiện hơn 4 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh 2.1.1.1 Khái niệm phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh Hoạt động sản xuất kinh doanh (SXKD) bao gồm tất cả các nghiệp vụ kinh tế phát sinh... cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, phòng ngừa rủi ro và làm tăng khả năng cạnh tranh cho NH Đề tài này sử dụng phƣơng pháp so sánh (số tuyệt đối, số tƣơng đối, số bình quân), phƣơng pháp hiệu số % 3 - Dƣơng Mỹ Hạnh, 2014 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Cần Thơ Đề tài khái quát các vấn đề liên quan đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Từ đó, đánh giá hiệu quả