Phân tích và đề xuất một số giải pháp tăng cường hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân thái học trong môi trường pháp lý mới

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - VŨ ĐÌNH HỒNH PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG CỦAQUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THÁI HỌC TRONG MƠI TRƢỜNG PHÁP LÝ MỚI LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KINH TẾ Hà Nội – 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - VŨ ĐÌNH HỒNH PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG CỦAQUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THÁI HỌC TRONG MÔI TRƢỜNG PHÁP LÝ MỚI LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS DƢƠNG MẠNH CƢỜNG Hà Nội – 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan vấn đề nghiên cứu Luận văn hoàn toàn triển khai nghiên cứu thực từ quan điểm thân hướng dẫn tận tình khoa học TS Dương Mạnh Cường Các liệu sử dụng để phân tích luận văn hồn tồn có thực Tác giả Vũ Đình Hồnh i LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới: - Ban giám hiệu, Thầy, Cô giáo Viện quản lý kinh tế, Viện đào tạo sau Đại học, Trường Đại học Bách khoa Hà Nội giúp đỡ thời gian tác giả học tập nghiên cứu trường - Lãnh đạo phận chun mơn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học - Đặc biệt tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy TS Dương Mạnh Cường, người trực tiếp hướng dẫn dành thời gian công sức giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn Mặc dù tác giả cố gắng cẩn trọng việc lựa chọn nội dung trình bày Luận văn, khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả xin trân trọng cảm ơn đóng góp quý báu để đề tài hoàn thiện ứng dụng có hiệu vào thực tiễn việc tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học môi trường pháp lý Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả Vũ Đình Hồnh ii MỤC LỤC Trang Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục ký tự viết tắt vii Danh mục hình vẽ viii Danh mục bảng ix Danh mục biểu đồ x LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý thực đề tài Tổng quan vấn đề nghiên cứu 3 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp nghiên cứu 5.2 Số liệu phục vụ nghiên cứu 6 Kết cấu luận văn CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Khái quát quỹ tín dụng nhân dân 7 1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2 Mục tiêu, nguyên tắc tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 1.1.3 Vai trị, chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 1.2 Các giai đoạn hình thành phát triển hệ thống quỹ tín dụng nhân dân iii 12 13 1.2.1 Bối cảnh lịch sử hình thành quỹ tín dụng nhân dân 13 1.2.2 Sự đời hệ thống quỹ tín dụng nhân dân 15 1.2.3 Giai đoạn thí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân (1993- 17 2000) 1.2.4 Giai đoạn củng cố, chấn chỉnh hoạt động (2001- 2004) 18 1.2.5 Giai đoạn hoàn thiện phát triển quỹ tín dụng nhân dân 18 (2005 - Nay) 1.3 Nội dung tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 19 1.3.1 Tổ chức quỹ tín dụng nhân dân 19 1.3.2 Hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 22 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến tổ chức hoạt động quỹ tín 24 dụng nhân dân 1.4.1 Nhân tố bên 24 1.4.2 Nhân tố bên 26 1.5 Một số kinh nghiệm thách thức hoạt động 28 quỹ tín dụng nhân dân mơi trƣờng pháp lý Việt Nam 1.5.1 Một số kinh nghiệm hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 28 1.5.2 Mơi trường pháp lý quỹ tín dụng nhân dân 33 1.5.3 Những hội khó khăn, thách thức hoạt động 35 quỹ tín dụng nhân dân môi trường pháp lý Kết luận chương 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THÁI HỌC 2.1 Quá trình hình thành phát triển quỹ tín dụng nhân dân 38 38 Thái Học 2.1.1 Lịch sử hình thành quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 38 2.1.2 Mơ hình tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái 40 Học 2.2 Thực trạng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 45 2.2.1 Hoạt động huy động vốn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 45 2.2.2 Hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 56 iv 2.2.3 Hoạt động cung ứng dịch vụ hoạt động nghiệp vụ khác 65 quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 2.3 Ảnh hƣởng môi trƣờng pháp lý hoạt động 67 quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 2.3.1 Đối với quy định điều kiện thành viên trì tư cách 68 thành viên 2.3.2 Đối với quy định tổng mức vốn góp tối thành 70 viên 2.3.3 Đối với quy định tỷ lệ nhận tiền gửi gửi tiền quỹ tín 70 dụng nhân dân Thái Học 2.4 Đánh giá chung tổ chức hoạt động quỹ tín dụng 73 nhân dân Thái Học 2.4.1 Những kết đạt 73 2.4.2 Những tồn hạn chế 76 2.4.3 Nguyên nhân 77 Kết luận chương 79 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THÁI HỌC 81 TRONG MƠI TRƢỜNG PHÁP LÝ MỚI 3.1 Cơ hội thách thức quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 81 3.1.1 Cơ hội 81 3.1.2 Thách thức 82 3.2 Định hƣớng phát triển quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 3.2.1 Quan điểm Đảng, Nhà nước hoạt động quỹ tín 83 83 dụng nhân dân thời gian tới 3.2.2 Định hướng tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 84 Thái Học 3.3 Mục tiêu, yêu cầu việc tăng cƣờng hoạt động quỹ 88 tín dụng nhân dân Thái Học 3.3.1 Mục tiêu 88 3.3.2 Yêu cầu 89 v 3.4 Một số giải tăng cƣờng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 90 Thái Học mơi trƣờng pháp lý 3.4.1 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 90 3.4.2 Giải nâng cao chất lượng hiệu hệ thống kiểm soát 92 nội 3.4.3 Giải pháp nâng cao lực tài 94 3.4.4 Giải pháp tăng cường hoạt động cho vay nâng cao chất 95 lượng cho vay 3.4.5 Giải pháp tuân thủ nguyên tắc hoạt động mô hình hợp tác 97 xã Kết luận chương 98 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT OSS Mức độ tự bền vững hoạt động (Operational Self- Sustainability) FSS Mức độ bền vững tài (Financial Self- Sustainability) ROA Tỷ suất lợi nhuận/ Tài sản bình quân (Return on Average Asset) ROE Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn tự có (Return on Average Equity) vii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ STT Tên hình Nội dung Trang vẽ 01 Hình 2.1 Mơ hình tổ chức quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 41 02 Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 44 Thái Học 03 Hình 2.3 Sơ đồ cấu nguồn vốn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học viii 46 Năm là, tăng cường huy động vốn chức quan trọng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học, nguồn vốn huy động gồm có huy động vốn góp huy động vốn tiền gửi tiết kiệm từ dân cư Đây nguồn vốn chủ lực tổng nguồn vốn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học, cần đa dạng hình thức huy động tiết kiệm, phấn đấu số dư tiền gửi tiết kiệm tăng trưởng hàng năm: từ 15% - 20%; số dư tiền gửi tiết kiệm thành viên phải đảm bảo chiếm 60%/tổng tiền gửi Sáu là, với quan điểm khơng tối đa hóa lợi nhuận, nên sách lãi suất cho vay quan tâm hàng đầu để đảm bảo thành viên tương trợ hỗ trợ lẫn vốn; tiếp cận với sản phẩm, dịch vụ thị trường tín dụng ngân hàng phù hợp với khả năng, điều kiện kinh tế họ, phù hợp với khả trình độ sản xuất kinh doanh, dịch vụ Chính vây, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải đa dạng hoá hoạt động cho vay thành viên: + Cho vay cấu theo thời gian bao gồm: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh thu hồi vốn; + Đa dạng hóa loại: Hình thức, phương thức, đối tượng cho vay; + Lựa chọn phù hợp loại hình cho vay: Cho vay có đảm bảo, khơng có đảm bảo, cho vay lần, cho vay hạn mức, cho vay sản xuất kinh doanh, dịch vụ, trả góp, cho vay dự án, phương án sản xuất kinh doanh v.v Đảm bảo tốc độ tăng trưởng dư nợ hàng năm từ 12% đến 16%, hạn chế tối đa nợ xấu phát sinh (nợ xấu < 2%/Tổng dư nợ cho vay) 3.3 Mục tiêu, yêu cầu việc tăng cƣờng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 3.3.1 Mục tiêu Một là, xây dựng quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phù hợp với thực tiễn góp phần phát triển kinh tế địa phương: Để hoạt động có hiệu tồn lâu dài, trước hết quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải xây dựng định hướng chiến lược hoạt động phù hợp với điều kiện kinh tế, trị, xã hội địa phương Cho đến nay, sau 23 năm thành lập hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học ngày phát triển lớn mạnh, ngày chiếm nhiều lòng tin dân chúng Vì vậy, phải xây dựng quỹ tín dụng nhân dân Thái Học với lợi gần gũi, am hiểu, nắm bắt nhu cầu tình hình sản xuất kinh doanh thành viên, để hoạt động giao dịch quỹ tín dụng nhân dân Thái Học đơn giản, thuận tiện đảm bảo an toàn hiệu 88 Hai là, thiết lập hệ thống quy chế, quy định để quỹ tín dụng nhân dân Thái Học hoạt động an toàn, hiệu phát triển bền vững: Như phân tích chương 2, nguyên nhân tồn tại, yếu quỹ tín dụng nhân dân Thái Học ảnh hưởng khó khăn hoạt động môi trường pháp lý mới, quy định sau chấn chỉnh hướng đến khắt khe hơn, chặt chẽ đảm bảo cho hoạt động an toàn hơn, với chất, mục tiêu mà pháp luật đề Vì vậy, mục tiêu quan trọng quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải hoàn thiện hệ thống văn theo quy định pháp luật, bao gồm: Điều lệ hoạt động, quy chế quy định nội bộ, để đảm bảo có chế hành lang pháp lý đảm bảo cho quỹ tín dụng nhân dân Thái Học hoạt động tuân thủ theo quy định pháp luật hành, an tồn, có hiệu phát triển bền vững Bài học thực tế có giai đoạn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học chệch hướng dẫn đến rơi vào tình trạng khó khăn phải khắc phục Ba là, Thiết lập mối liên kết chặt chẽ, phát huy khả tương trợ sức mạnh đồn kết hệ thống thơng qua đầu mối Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam: Trên thực tế quỹ tín dụng nhân dân pháp nhân hoạt động độc lập phạm vi địa bàn định Tuy nhiên, q trình hoạt động gặp khó khăn bất thường xảy ra, nên cần có hỗ trợ kịp thời, khơng có hỗ trợ kịp thời hệ thống khó đứng vững Chính vậy, xác định mục tiêu quỹ tín dụng nhân dân Thái Học thiết lập mối liên kết chặt chẽ với hệ thống thông qua Ngân hàng hợp tác xã tức tn thủ tham gia việc đóng quỹ bảo tồn, chấp hành việc gửi vốn điều hòa theo quy định 3.3.2 Yêu cầu Một là, tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải đảm bảo tuân thủ mục tiêu tôn nguyên tắc Hợp tác xã: Mục tiêu chủ yếu quỹ tín dụng nhân dân Thái Học tương trợ thành viên nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Vì hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải đảm bảo nguyên tắc hoạt động tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, bảo đảm bù đắp đủ chi phí có tích lũy để phát triển Hai là, cấu tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải đảm bảo tuân thủ theo quy định pháp luật, phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội địa phương: 89 Xuất phát từ mục tiêu đảm bảo an toàn, nâng cao hiệu hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Nên việc xây dựng máy hoạt động linh hoạt, hiệu phù hợp với điều kiện thực tế cần thiết, đảm bảo tính tiết kiệm chi phí phải thơng suốt, nhạy bén Mặt khác quỹ tín dụng nhân dân Thái Học có vai trị quan trọng nghiệp phát triển kinh tế xã hội địa phương; hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học tạo môi trường điều kiện thuận lợi để người dân tiếp cận với hoạt động ngân hàng gửi tiền vay vốn Với nội dung hoạt động chủ yếu huy động chỗ vay thành viên người nghèo thành viên địa bàn, nhằm phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, cải thiện đời sống, đồng vốn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học góp phần tạo thêm cơng ăn việc làm cho người lao động, thúc đẩy việc mở rộng ngành nghề, chuyển dịch cấu kinh tế, đồng thời tạo môi trường lành mạnh tiền tệ - tín dụng góp phần phát triển kinh tế - xã hội địa phương 3.4 Một số giải pháp tăng cƣờng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học mơi trƣờng pháp lý 3.4.1 Giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực - Như trình bày chương 1, việc cần phải tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học xu hướng tất yếu việc muốn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phát triển bền vững phù hợp với thực tế địa phương - Mục tiêu: Để đáp ứng u cầu cơng việc tình hình vấn đề chuyên môn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán nhân viên quan trọng Bởi vì, hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học khơng giống với loại hình hoạt động kinh doanh khác, hoạt động lĩnh vực tiền tệ, lĩnh vực cần nhạy bén đối mặt với nhiều rủi ro Mặt khác đặc thù nó, nên thành lập cán lựa chọn vào làm công tác quản lý làm việc em địa phương khơng có nhiều kiến thức nghiệp vụ ngân hàng trình độ văn hóa cịn hạn chế Chính để đáp ứng u cầu tiêu chuẩn cán đủ tiêu chuẩn điều kiện làm việc quỹ tín dụng nhân dân Thái Học theo yêu cầu thực tiễn yêu cầu quy định pháp luật tiêu chuẩn cán bộ, yêu cầu đặt quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải nâng cao chất lượng phát triển nguồn nhân lực - Để thực điều này, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cần phải: + Đổi chế tuyển dụng, thu hút người có lực, có trình độ vào làm việc Hiện nguồn nhân lực quỹ tín dụng nhân dân Thái Học hạn chế trình độ, lực; nguyên nhân chế tuyển dụng để lại Nhân lực 90 tuyển dụng phải đảm bảo có trí tuệ, thể lực, có trình độ văn hóa, có tiềm có phẩm chất đạo đức tốt; + Từng bước chuẩn hóa cán bộ, vào nhu cầu thực tế với đặc thù riêng ngành; + Cần thực đánh giá, phân loại cán để bố trí xếp lại công việc cán theo chuyên môn nghiệp vụ phù hợp với lực, sở trường nhân viên, qua xếp quỹ tín dụng nhân dân Thái Học có chiến lược quy hoạch đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán phù hợp với tình hình thực tế nhu cầu cán quản lý giai đoạn - Giải pháp thực hiện: + Trước hết, cần xác định nguồn nhân lực cần tuyển dụng vào làm việc quỹ tín dụng nhân dân Thái Học với chuyên ngành phù hợp với hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Bên cạnh sách ưu tiên, đãi ngộ để thu hút lao động có trình độ cao, có phẩm chất đạo đức tốt, có đủ tố chất phù hợp với vị trí cơng việc, cẩn thận, nhiệt tình đạo đức nghề nghiệp tốt cần đào tạo vững quy trình nghiệp vụ, nội quy quan phải trải qua thời gian tập cần thiết để đảm nhận công việc tốt Tăng cường công tác giám sát cán khâu tuyển dụng, sau tuyển dụng định kỳ, thực đánh giá cán định kỳ mặt tuân thủ, chấp hành sách, quy định, quy trình nghiệp vụ, chấp hành nội quy lao động, thái độ, trách nhiệm với công việc, tư cách cán bộ, đạo đức nghề nghiệp, phản ánh khách hàng, phòng ban nghiệp vụ liên quan việc phối hợp công tác + Thứ hai, phải thực hai chiến lược đào tạo song song đồng thời; mặt ngắn hạn phải bố trí cán tập huấn khóa ngắn ngày theo nội dung chuyên đề cụ thể, cho đối tượng lãnh đạo quản lý, cán chuyên môn Bồi dưỡng nghiệp vụ cho phận chuyên môn để cập nhật kiến thức mới, trau dồi chun mơn nghiệp vụ Rà sốt lại số lượng, lực, trình độ cán bộ, nhân viên phận nghiệp vụ chuyên môn, xây dựng kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cho phù hợp với đối tượng, nhằm bước nâng cao trình độ chun mơn, đáp ứng u cầu cơng việc tình hình Mặt khác phải xây dựng kế hoạch cho đào tạo riêng với chiến lược đào tạo dài hạn theo tiêu chuẩn chức danh cụ thể để chuẩn bị cho nguồn cán kế cận Đội ngũ cán cần đánh giá chất lượng có chương trình đào tạo thích hợp cho đối tượng cán bộ, cho đào tạo nâng cao, bổ sung nghiệp vụ đào tạo hoàn thiện chương trình nâng cao cán trẻ có lực 91 + Ba là, thực hiện, cấu, xếp lại phận nghiệp vụ nhằm hồn thiện mơ hình tổ chức máy hoạt động phận nghiệp vụ, đáp ứng nhu cầu nhiệm vụ đặt Có chế độ khen thưởng, động viên kịp thời đội ngũ cán quản lý, cán chuyên môn giỏi làm việc có hiệu quả; gắn lợi ích cán bộ, nhân viên với hiệu hoạt động Đồng thời xử lý nghiêm minh trường hợp gây thất thoát vốn, rủi ro tín dụng, cán có biểu suy thối đạo đức gây lịng tin thành viên khách hàng, ảnh hưởng đến uy tín ngành, hệ thống quỹ tín dụng nhân dân nói chung quỹ tín dụng nhân dân Thái Học nói riêng - Khi thực tốt giải pháp uy tín, chất lượng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học nâng nên, đảm bảo an toàn hoạt động rủi ro nghiệp vụ đạo đức hạn chế, đồng thời quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phát triển bền vững 3.4.2 Giải nâng cao chất lƣợng hiệu hệ thống kiểm soát nội - Hệ thống kiểm sốt nội có vai trị quan trọng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Bởi hoạt động hệ thống kiểm soát nội nhằm phát hiện, cảnh báo sớm kịp thời tồn yếu kém, rủi ro vi phạm pháp luật tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học từ có tham mưu, đề xuất kịp thời với Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Bên cạnh đó, nghiệp vụ chủ yếu quỹ tín dụng nhân dân Thái Học huy động vốn nhàn rỗi dân cư địa hoạt động vay địa bàn hoạt động, nơi mà chứa đựng nhiều rủi ro; mà quỹ tín dụng nhân dân có cấu tổ chức giống nhau, nguyên tắc hoạt động, tên gọi, biểu tượng Nên quỹ tín dụng nhân dân mà hoạt động yếu kém, khả chi trả, khả tốn dẫn đến phá sản, làm suy yếu, chí xảy đổ vỡ dây truyền cho hệ thống - Chính việc giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hệ thống kiểm soát nội nhằm mục tiêu: + Để có định hướng quản lý, quản trị, điều hành đạo tác nghiệp hoạt động, việc ngăn chặn để hoạt dộng quỹ tín dụng nhân dân Thái Học khơng rơi vào tình trạng nói yêu cầu cấp thiết đề ra; + Việc hệ thống kiểm soát nội hoạt động có hiệu xác nhận tính xác, trung thực, hợp pháp tài liệu, số liệu kế tốn, báo cáo tài chính; nhận xét, đánh giá việc chấp hành sách, chế độ tài chính, kế tốn kiến nghị 92 vấn đề phát phận, cá nhân khắc phục kịp thời mặt yếu nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên + Mặt khác, hệ thống hoạt tốt có hiệu giúp cho quan quản lý cấp giám sát hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cách chặt chẽ, sát giúp cho quỹ tín dụng nhân dân Thái Học sớm phát nguy cơ, rủi ro, sai phạm kịp thời sửa chữa, chấn chỉnh kịp thời Đồng thời khảng định tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm quỹ tín dụng nhân dân Thái Học theo nguyên tắc hợp tác xã - Giải pháp thực hiện: + Một là, Nâng cao vị thế, vai trị Ban kiểm sốt: Với tư cách quan Đại hội thành viên ủy quyền thực chức giám sát, kiểm tra toàn hoạt động Hội đồng quản trị, Ban điều hành nhằm đảm bảo cho quỹ tín dụng nhân dân Thái Học hoạt động tôn chỉ, mục đích tuân thủ quy định pháp luật, Điều lệ, Nghị Đại hội thành viên, Nghị Hội đồng quản trị quy chế hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Bên cạnh xác lập rõ vị độc lập Ban kiểm soát với Hội đồng quản trị, Giám đốc điều hành cịn thực chức giám sát tình hình thực quy tắc đạo đức nghề nghiệp toàn cán bộ, nhân viên quỹ tín dụng nhân dân Thái Học + Hai là, phát huy vai trị, trách nhiệm hệ thống kiểm sốt nội để đảm bảo việc đánh giá quỹ tín dụng nhân dân Thái Học tuân thủ thực đầy đủ quy định pháp luật; bao gồm: * Việc tuân thủ quy định pháp luật, điều lệ hoạt động tính đắn quản trị, điều hành: Việc tuân thủ quy định pháp luật mối quan hệ kinh tế quỹ tín dụng nhân dân Thái Học (quan hệ với thành viên, với tổ chức kinh tế, với quan quản lý) trình hoạt động; việc thực chức năng, nhiệm vụ Đại hội thành viên, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát Ban điều hành theo quy định pháp luật, Điều lệ việc tn thủ tơn mục đích hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học * Đánh giá tình hình tài sản, thực trạng tài chính, vấn đề liên quan vốn tự có; tình hình lợi nhuận phân phối lợi nhuận, trích lập loại quỹ chia cổ tức; kiểm tra, giám sát việc thực tiêu, tỷ lệ an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học; kiểm tra nghiệp vụ tín dụng, đặc biệt khoản cho vay lớn, giới hạn tín dụng đối tượng bị giới hạn * Kiểm tra, kiểm sốt tính hợp pháp, hợp lệ báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tình hình tài (bảng tổng kết tài sản); kiểm soát việc 93 chấp hành chế độ thông tin báo cáo hoạt động ngân hàng, tài chính, kế tốn thống kê - Nếu thực tốt giải pháp chất lượng hiệu hệ thống kiểm soát nội tăng nên rõ rệt, đảm bảo cho chất lượng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học nâng cao, mức độ an toàn cao hạn chế nhiều rủi ro hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phát triển phát triển bền vững 3.4.3 Giải pháp nâng cao lực tài - Để nâng cao hiệu mở rộng quy mơ hoạt động, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cần tăng cường lực tài chính, nhiệm vụ quan trọng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Muốn nâng cao lực tài quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải nâng cao huy động vốn; bao gồm: huy động vốn góp huy động tiền gửi - Với mục tiêu, chủ trương Đảng, Nhà nước thành lập mơ hình quỹ tín dụng nhân dân nhằm mục đích chủ yếu huy động vốn chỗ, hỗ trợ kịp thời vốn cho phát triển sản xuất địa bàn Thực tế vốn huy động chỗ ln chiếm tỷ lệ tới 80% tổng nguồn vốn hoạt động, chưa đáp ứng 100% nhu cầu sử dụng vốn thành viên địa bàn, huy động vốn chỗ nhiệm vụ mang tính chiến lược q trình hoạt động Về mặt lý thuyết, với lợi gần gũi khách hàng, thủ tục đơn giản, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học có nhiều thuận lợi việc thu hút khoản tiền tạm thời nhàn rỗi địa bàn hoạt động Tuy nhiên, thực tế quỹ tín dụng nhân dân Thái Học chưa phát huy lợi Vì để tăng cường khả huy động nguồn vốn chỗ, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải chủ động tiếp cận, tư vấn giúp khách hàng việc quản lý khoản tiền tạm thời nhàn rỗi; đồng thời thiết kế, cung cấp sản phẩm tiết kiệm phù hợp với nhu cầu khách hàng làm tốt cơng tác quảng bá, marketing, củng cố lịng tin họ Bên cạnh để tăng lực tài thơng qua việc huy động vốn góp để tăng tỷ lệ cho vay khách hàng vay yếu tố cần thiết Song việc tăng mức vốn góp xác lập tối thiểu cần cân nhắc tính tốn kỹ để cho phù hợp (mức vốn góp xác lập tư cách thành viên tối thiểu 300.000 đồng Theo thông tư 04/2015/TT-NHNN); vì, quy định mức vốn góp xác lập tối thiểu mà thấp khiến cho thành viên thiếu cân nhắc gia nhập thành viên quỹ tín dụng nhân dân Ngược lại quy định mức vốn góp cao q khơng thuận lợi việc tạo điều kiện để người dân có hội tham gia thành viên 94 - Giải pháp thực hiện: + Một là, khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi để thu hút tối đa tổ chức như: doanh nghiệp vừa nhỏ, hợp tác xã, cá nhân hộ gia đình tham gia thành viên trì mức vốn thường xuyên cao mức tối thiểu theo quy định (mức vốn góp thường niên tối thiểu 100.000 đồng Theo thơng tư 04/2015/TT-NHNN); tiết kiệm chi phí để tăng lợi nhuận tăng vốn quỹ có quỹ bổ sung vốn điều lệ + Hai là, Thông qua hội nghị Đảng, quyền địa phương để thực công tác tuyên truyền, giới thiệu về hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học, tích cực cơng tác tun truyền, quảng bá hình ảnh, tăng tính tiện ích hấp dẫn sản phẩm dịch vụ nhằm thu hút giữ chân khách hàng; có chế độ thưởng, ưu đãi lãi suất, chế độ hậu hấp dẫn để khuyến khích khách hàng thành viên khách hàng có tiền gửi gia nhập thành viên để đáp ứng yêu cầu đảm bảo quy định tỷ lệ tiền gửi (Theo quy định Thơng tư 04/2015/TT-NHNN, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải ln trì tỷ lệ tiền gửi thành viên lớn 60%/tổng tiền gửi huy động) Không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học để đáp ứng lòng tin thành viên nhân dân địa bàn, nhằm ngày thu hút nhiều khách hàng tự nguyện xin tham gia thành viên góp vốn điều lệ góp vốn thường niên Đồng thời đảm bảo quyền lợi vốn góp thành viên, kết hợp hài hịa ba lợi ích: Nhà nước – Tập thể - Thành viên góp vốn, tức thành viên góp vốn nhận lợi tức vốn góp mức hợp lý, vừa thỏa mãn quyền lợi kinh tế, vừa thỏa mãn với tinh thần trách nhiệm việc tham gia xây dựng quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phát triển bền vững + Ba là, đa dạng hóa loại hình huy động tiết kiệm, ngồi hình thức huy động vốn truyền thống quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cần đưa nhiều hình thức phong phú như: Đa dạng kỳ hạn gửi; đa dạng hình thức gửi; lãi suất áp dụng thật linh hoạt, hợp lý, phù hợp với diễn biến thị trường; đổi phong cách phục vụ, cải tiến thời gian giao dịch, với phương châm hết việc không hết giờ, tao điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi rút tiền không ảnh hưởng đến thời gian làm việc khách hàng - Khi thực tốt giải pháp chắn việc tăng trưởng nguồn vốn có hiệu quả, lực tài nâng nên Cơ hội để mở rộng quy mô hoạt động phát triển bền vững quỹ tín dụng nhân dân Thái Học nâng cao 3.4.4 Giải pháp tăng cƣờng hoạt động cho vay nâng cao chất lƣợng cho vay 95 - Hoạt động tín dụng có vai trị định quy mô hiệu hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Chính muốn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phát triển vấn đề quan tâm đến chất lượng tín dụng quan tâm hàng đầu, thu nhập từ hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân chủ yếu từ chênh lệch lãi cho vay, mà muốn hoạt động có lãi nợ q hạn phải kiểm soát, tránh tối đa việc bị thất thoát vốn vay - Vì mục tiêu hoạt động cho vay vừa đảm bảo tăng trưởng, vừa phải đảm bảo hiệu cần thiết từ việc sử dụng vốn vay khách hàng, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cần phải làm tốt nội dung sau: + Mở rộng đối tượng khách hàng vay vốn, theo quy định quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cho vay thành viên thành viên hộ nghèo địa bàn Nên công tác tăng cường xét kết nạp thành viên phải trọng, đồng thời phải hoàn thiện quy trình, thủ tục cho vay, với lợi gần gũi hiểu rõ khách hàng, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cần hồn thiện quy trình, thủ tục cho vay theo hướng đơn giản hóa đảm bảo nguyên tắc chặt chẽ, khoa học tạo thuận lợi tối đa cho khách hàng; + Rút ngắn thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay, phần lớn nhu cầu vay vốn thành viên mang tính đột xuất, thời vụ Vì việc rút ngắn thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay cần thiết Hơn nữa, thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay ngân hàng thương mại rút ngắn nhiều, để khơng có nguy khách hàng việc rút ngắn thời gian thẩm định xét duyệt cho vay phải thực Nâng cao khả phân tích, thẩm định dự án, phương án tư vấn cho khách hàng vay vốn, hầu hết khách hàng quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cá nhân, hộ gia đình sản xuất nhỏ lĩnh vực nơng nghiệp, trình độ hạn chế nên việc lập dự án vay vốn khó khăn, trở ngại khơng nhỏ Vì vậy, để đảm bảo chất lượng tín dụng, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học cần quan tâm đến việc tư vấn giúp khách hàng trình xây dựng dự án phương án; đồng thời nâng cao khả phân tích, thẩm định dự án, phương án - Giải pháp thực hiện: Một là, tập trung nâng cao trình độ cán bộ, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng Cần phải nghiên cứu, phân tích, đánh giá thành viên vay vốn, mục đích xin vay vốn… để áp dụng hình thức, phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn Hai là, tăng cường quản lý cho vay thành viên, cụ thể: 96 + Cần xác định thời hạn cho vay vốn phù hợp với mục đích sử dụng vốn, hay nói cách khác phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh thành viên; + Xác định thời kỳ trả nợ vay, tính tốn thời gian thu hồi vốn phù hợp với đặc điểm luân chuyển vốn nguồn thu nhập thành viên Nhất cho vay trung dài hạn, phương thức thu nợ cần quy định cho phù hợp với thực tế tình hình sản xuất kinh doanh thu nhập thành viên - Thực tốt giải pháp chất lượng tín dụng nâng nên hiệu kinh doanh đạt kết cao, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phát triển phát triển bền vững 3.4.5 Giải pháp tn thủ ngun tắc hoạt động mơ hình hợp tác xã Quỹ tín dụng nhân dân Thái Học tổ chức tín dụng tổ chức hoạt động theo mơ hình hợp tác xã, hoạt động lĩnh vực ngân hàng nhằm mục đích chủ yếu tương trợ thành viên thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ cải thiện đời sống Vì vậy, hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải tuân thủ nguyên tắc mơ hình hợp tác xã; với mục tiêu: - Tính tự nguyện gia nhập khỏi quỹ tín dụng nhân dân Thái Học thành viên: Mọi cơng dân Việt Nam, hộ gia đình đối tượng khác có đủ điều kiện theo quy định tán thành Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân Thái Học, trở thành thành viên khỏi quỹ tín dụng nhân dân theo quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân Thái Học - Việc quản lý dân chủ bình đẳng: Thành viên quỹ tín dụng nhân dân Thái Học có quyền tham gia quản lý, điều hành, kiểm tra giám sát hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học có quyền ngang biểu quyết, khơng phụ thuộc vào chức vụ số tiền góp vốn Điều lệ - Tính tự chịu trách nhiệm có lợi: Quỹ tín dụng nhân dân Thái Học tự chịu trách nhiệm kết hoạt động mình; tự định phân phối thu nhập theo quy định pháp luật, đảm bảo hài hòa lợi ích (cùng có lợi) thành viên quỹ tín dụng nhân dân - Hợp tác phát triển cộng đồng: Thành viên quỹ tín dụng nhân dân Thái Học phải phát huy tinh thần tập thể, nâng cao ý thức hợp tác quỹ tín dụng nhân dân cộng đồng xã hội; Giải pháp thực hiện: Một là, tăng cường tổ chức hội nghị khách hàng hay trực tiếp gặp gỡ khách hàng để giải thích quy định pháp luật dẫn đến số thay đổi sách quy định hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học gây bất tiện hay phiền hà cho khách hàng để họ có thấu hiểu thơng cảm 97 Hai là, tăng cường vai trò giám sát nội thành viên quỹ tín dụng nhân dân Thái Học theo nguyên tắc hoạt động mô hình hợp tác xã, với phương châm hướng đến thành viên người có tiền gửi người chủ sở hữu, có trách nhiệm giám sát, phản ánh bất thường nguy rủi ro cao thành viên vay vốn với ban quản lý quỹ tín dụng nhân dân Thái Học kịp thời, để đảm bảo ngăn ngừa rủi ro tốt Ba là, tăng cường tính liên kết, hỗ trợ thành viên, hoạt động gắn với quan hệ làng xóm, ràng buộc địa bàn, nghĩa vụ thành viên với nhau, thể tính đặc thù quỹ tín dụng nhân dân phục vụ thành viên địa bàn sinh sống - Khi thực tốt giải pháp chắn kết mang lại định hướng quỹ tín dụng nhân dân Thái Học đạt với mục tiêu, định hướng Đảng Nhà nước đề ra, gắn với chất tổ chức tín dụng hợp tác xã, đồng thời đảm bảo quỹ tín dụng nhân dân Thái Học hoạt động tuân thủ theo hành lang môi trường pháp lý Kết luận chƣơng 3: Trên sở vận dụng lý luận kinh nghiệm thực tế trình bày chương 1; sau phân tích, đánh giá thực trạng chương 2, tác giả đề xuất định hướng, mục đích, yêu cầu số giải pháp nhằm tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học thời gian tới 98 KẾT LUẬN Trên sở tập hợp, lập luận, chứng minh phân tích liệu cách khoa học, luận văn hoàn thành số nội dung sau: Một là, hệ thống hố vấn đề mang tính lý luận tổ chức hoạt động loại hình tổ chức tín dụng hợp tác xã với tên gọi quỹ tín dụng nhân dân kinh tế thị trường Đặc biệt, tác giả tập trung phân tích nguyên tắc, chất đặc trưng tổ chức hoạt động loại hình quỹ tín dụng nhân dân; đồng thời trình bày kinh nghiệm hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Canada, kinh nghiệm hoạt động Ngân hàng hợp tác xã cộng hòa liên bang Đức học kinh nghiệm hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam giai đoạn trước Về bản, nội dung trình bày phù hợp với mục tiêu, đối tượng phạm vi nghiên cứu xác định, sở lý thuyết hoàn chỉnh để tiếp cận vấn đề Hai là, sở lý luận tổng quan tổ chức hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, tác giả nhấn mạnh đến cần thiết phải tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học môi trường pháp lý Từ nguồn tư liệu tác giả tập trung mơ tả, phân tích đánh giá thực trạng tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học mơi trường pháp lý mới, đặc biệt giai đoạn từ năm 2015- 2017 Qua tác giả đến kết luận có nhiều cải thiện hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học, chưa đáp ứng mục đích, yêu cầu đặt hoạt động loại hình tổ chức tín dụng hợp tác xã môi trường pháp lý Mặt khác, tác giả phân tích làm rõ nguyên nhân tồn hạn chế tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Ba là, dựa vào định hướng, mục tiêu Đảng, Nhà nước địa phương củng cố phát triển hệ thống quỹ tín dụng nhân dân nói chung, quỹ tín dụng nhân dân Thái Học nói riêng thời gian tới, tác giả khẳng định việc tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học môi trường pháp lý yêu cầu thiết Trên sở đó, tác giả đề xuất số giải pháp cách khoa học có tính ứng dụng cao nhằm tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học Với kết đạt được, tác giải hy vọng luận văn góp phần nhỏ vào q trình tăng cường cho hoạt động quỹ tín dụng nhân dân mơi trường pháp lý giai đoạn tới Đồng thời tác giả hy vọng luận văn góp phần làm phong phú thêm sở lý luận hoạt động quỹ tín dụng nhân dân có giá trị tham 99 khảo đối tượng người quản lý quỹ tín dụng nhân dân áp dụng quản trị, điều hành hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Do điều kiện thời gian khả năng, kiến thức có hạn, đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận đóng góp, tham gia ý kiến thầy, cô giáo, nhà quản lý tất quan tâm đến hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học./ 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ban Bí thư Đảng Cộng sản Việt Nam (1994), Thơng báo số 93-TB/TW ngày 12/10/1994 cho phép mở rộng thí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội Ban chấp hành Trung ương Đảng Cộng sản Việt nam, Chỉ thị số 57CT/TW ngày 10/10/2000 Bộ Chính trị củng cố, hoàn thiện phát triển quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam (1993), Đề án thí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân kèm theo Quyết định số 390/TTg ngày 27/7/1993 Thủ tướng Chính phủ, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2012), Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015 kèm theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 Thủ tướng Chính phủ, Hà Nội ThS Ngô Đức Duy (2016), Một số giải pháp hồn thiện hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Tạp chí Tài chính, kỳ II Nguyễn Đức Dũng (2016), Vì an tồn phát triển bền vững hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Tạp chí Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam, số đặc biệt 14+15 Bùi Chính Hưng (2004), Mơ hình tín dụng hợp tác kiểu xóa đói giảm nghèo Việt Nam, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Bùi Chính Hưng (2003), Giải pháp xây dựng quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam, Luận văn cao học Trần Quang Khánh (2003), Những giải pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế 10 Nguyễn Đình Lưu (2008), Hồn thiện phát triển hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam, Luận án Tiến sĩ 11 TS Trương Thị Hoài Linh, TS Lê Thanh Tâm (2013), Phát triển hệ thống quỹ tín dụng nhân dân - Giải pháp tài phù hợp cho khu vực nông nghiệp nông thôn Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng, số 10 12 ThS Võ Hồng Nhi (2016), Hoạt động quỹ tín dụng nhân dân mơi trường pháp lý mới, Tạp chí Ngân hàng, số 19 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2015), Thông tư 04/2015/TT-NHNN ngày 31 tháng năm 2015, quy định quỹ tín dụng nhân dân, Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Hà Nội 14 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010, Hà Nội 15 Quỹ tín dụng nhân dân Thái Học (2012-2017), Báo cáo tài chính, Hải Dương 16 Quỹ tín dụng nhân dân Thái Học (2012-2017), Báo cáo Đại hội thành viên, Hải Dương 17 Quỹ tín dụng nhân dân Thái Học (2015), Điều lệ tổ chức hoạt động, Hải Dương ... hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái 40 Học 2.2 Thực trạng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 45 2.2.1 Hoạt động huy động vốn quỹ tín dụng nhân dân Thái Học 45 2.2.2 Hoạt động cho vay quỹ. .. cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học môi trường pháp lý CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Khái quát quỹ tín dụng nhân dân 1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng. .. trạng hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học mặt mạnh, tồn so sánh với số quỹ tín dụng nhân dân khác để đánh giá thực trạng đề xuất biện pháp tăng cường hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thái Học