Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và đề xuất một số giải pháp cải thiện tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh nam định

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI PHÙNG NGỌC LƯU PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SỸ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM CẢNH HUY HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chƣa cơng bố nơi Số liệu nội dung luận văn xác thực, đƣợc sử dụng từ nguồn rõ ràng đáng tin cậy Nam Định, ngày … tháng … năm 2014 Tác giả PHÙNG NGỌC LƢU LỜI CẢM ƠN Luận văn: “Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đề xuất số giải pháo cải thiện ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Định”, đƣợc hoàn thành với hƣớng dẫn giúp đỡ nhiệt tình quý thầy cô Viện Kinh tế & Quản lý, Viện đào tạo sau Đại học trƣờng Đại học Bách khoa Hà Nội, Thầy giáo hƣớng dẫn TS Phạm Cảnh Huy, Ban Giám hiệu, GVCBCNV trƣờng Cao đẳng Công nghiệp Nam Định Xin trân trọng cảm ơn thầy giáo TS Phạm Cảnh Huy, ngƣời dành nhiều thời gian, cơng sức lịng nhiệt tình hƣớng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn quý thầy cô Viện Kinh tế & Quản lý, cán nhân viên Viện đào tạo sau Đại học, trƣờng Đại học Bách khoa Hà Nội, hỗ trợ, gợi ý cho tơi q trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu toàn thể cán bộ, giảng viên, công nhân viên trƣờng Cao đẳng Công nghiệp Nam Định giúp thu thập số liệu, tài liệu, góp ý cho tơi q trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè ngƣời tận tâm chia sẻ khó khăn suốt q trình học tập trình thực luận văn Một lần tác giả xin trân trọng cảm ơn quý thầy cô toàn thể quý vị! TP Nam Định,Ngày tháng năm 2014 Học viên thực Phùng Ngọc Lƣu MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Đặc điểm rủi ro 1.1.2.1 Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp 1.1.2.2 Rủi ro có tính tất yếu 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp 1.2.2.2 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp 1.2.2.3 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Rủi ro giao dịch 1.2.3.2 Rủi ro danh mục 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.2.4.2 Tỷ trọng nợ xấu tổng dƣ nợ 1.2.4.3 Hệ số rủi ro tín dụng 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.5.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1.2.5.3 Nguyên nhân khách quan 10 1.2.6 Tác động rủi ro tín dụng 11 1.2.6.1 Tác động hoạt động kinh doanh NHTM 11 1.2.6.2 Tác động kinh tế nói chung 12 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3.1 Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.3.1 Nhận dạng rủi ro 14 1.3.3.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng: 16 1.3.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 18 1.3.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng: 19 1.3.4 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại quản trị rui ro tín dụng 19 1.3.4.1 Kinh nghiệm ngân hàng nƣớc 19 1.3.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng nƣớc 21 1.3.4.3 Bài học kinh nghiệm 22 KẾT LUẬN CHƢƠNG 23 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỊNH 24 2.1 Giới thiệu chung lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng 24 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương 24 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Nam Định 25 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 26 2.2 Thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 27 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng RRTD Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Nam Định 27 2.2.1.1 Tình hình dƣ nợ 27 2.2.1.2 Cơ cấu dƣ nợ 29 2.2.1.3 Hệ số thu nợ 30 2.2.1.4 Tình hình nợ hạn 31 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Nam Định 33 2.2.2.1 Nhận diện rủi ro: 33 2.2.2.2 Đo lƣờng rủi ro: 35 2.2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng: 36 2.2.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 39 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 40 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Nam Định 40 2.3.1.1 Xuất phát từ cán tín dụng 40 2.3.1.2 Xuất phát từ việc định giá quản lý tài sản đảm bảo 41 2.3.1.3 Cơng tác tra giám sát cịn hạn chế 41 2.3.1.4 Công tác thẩm định 42 2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 42 2.3.2.1 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ 42 vay 42 2.3.2.2 Năng lực tài quản trị điều hành kinh doanh yếu kém, báo cáo tài thiếu minh bạch 43 2.3.2.3 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng 44 2.3.2.4 Thơng tin bất cân xứng giá trị thực TSĐB khách hàng ngân hàng 44 2.3.3 Nguyên nhân khách quan 44 2.3.3.1 Rủi ro cạnh tranh tổ chức tín dụng 44 2.3.3.2 Rủi ro thay đổi từ sách nhà nƣớc 44 2.3.3.3 Môi trƣờng kinh tế không ổn định 45 2.4 Đánh giá chung công tác tín dụng phịng ngừa RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 45 2.4.1 Những mặt đạt 45 2.4.2 Những mặt hạn chế 46 2.4.2.1 Công tác thẩm định cho vay, thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định rủi ro tín dụng độc lập số hạn chế 46 2.4.2.2 Thông tin đƣợc thu thập chƣa đầy đủ xác 46 2.4.2.3 Vi phạm việc cập nhật thông tin, sửa đổi thông tin khoản vay hệ thống liệu 47 2.4.2.4 Tài sản chấp đƣợc xem trọng hiệu phƣơng án vay vốn 47 2.4.2.5 Việc kiểm tra, giám sát khoản vay chƣa thƣờng xuyên cịn mang tính hình thức 47 2.4.2.6 Năng lực phận kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng hạn chế 48 2.4.2.7 Công tác đào tạo cán chƣa đƣợc quan tâm mức 48 2.4.2.8 Phẩm chất đạo đức số nhân viên ngân hàng bị tha hóa 48 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỊNH 49 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 49 3.2 Các giải pháp nhằm cải thiện RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 50 3.2.2.1 Xây dựng, hồn thiện sách tín dụng quy trình cho vay 51 3.2.2.2 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nội 51 3.2.2.3 Phát triển nhiều sản phẩm đa dạng hoá danh mục cho vay 52 3.2.2.4 Đầu tƣ nâng cấp, xây dựng hệ thống công nghệ đại 52 3.2.2 Giải pháp cụ thể Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Nam Định 52 3.2.2.1 Đối với cán tín dụng 52 3.2.2.2 Đối với việc quản lý thẩm định tài sản đảm bảo 53 3.2.2.3 Đối với công tác thẩm định 54 3.2.2.4 Đối với công tác quản lý khách hàng 55 3.3 Kiến nghị Chính Phủ Ngân Hàng Nhà Nƣớc 56 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 56 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý 56 3.3.1.2 Chính sách kinh tế vĩ mô ổn định 56 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước 56 3.3.2.1 Cơ cấu lại hệ thống NH để hoạt động hiệu 56 3.3.2.2 Cải cách hệ thống tra, giám sát NH 57 3.3.2.3 Nâng cao chất lƣợng CIC Ngân Hàng Nhà Nƣớc 57 3.3.2.4 Thống cách phân loại, đánh giá rủi ro NH 57 KẾT LUẬN CHƢƠNG 59 KẾT LUẬN 60 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 26 Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Nam Định 34 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định năm 2013 26 Bảng 2.2: Hệ số thu hồi nợ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định giai đoạn 2010-2013 30 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định giai đoạn 2010-2013 31 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng địa bàn tỉnh Nam Định giai đoạn 20102013 32 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ nợ xấu số chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thƣơng khu vực giai đoạn 2012 – 2013 32 Bảng 2.6: Mức phân quyền tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Nam Định 37 Biểu đồ 2.1: Tình hình tăng trƣởng dƣ nợ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định giai đoạn 2010 – 2013 28 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dƣ nợ theo hạn cho vay Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định giai đoạn 2010-2013 29 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng vay Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định giai đoạn 2010-2013 29 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam BASEL Ủy ban Basel giám sát hoạt động NH BIDV CBQHKH Ngân hàng Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam Cán quan hệ khách hàng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng (thuộc ngân hàng nhà nƣớc) CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank NH NHNN NQH Quyết định 493 Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Hàng Hải Việt Nam Ngân hàng Ngân hàng nhà nƣớc Nợ hạn Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc quy định phân phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Thƣơng mại cổ phần TMCP Thƣơng mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo Vietcombank Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Ngoại Thƣơng Việt Nam VietinBank Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam 48 hàng mà chứng từ hóa đơn khách hàng cung cấp đểghi biên kiểm tra Nội dung biên kiểm tra sơ sài, chƣa cập nhật đầy đủ thông tin số liệu hoạt động thực tế thời điểm kiểm tra 2.4.2.6 Năng lực phận kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng cịn hạn chế Theo mơ hình kinh doanh đại hệ thống VietinBank chi nhánh phải có phịng/tổkiểm tra kiểm sốt nội để công việc tra, kiểm tra giám sát hoạt động ngân hàng đƣợc thƣờng xuyên thuận lợi Nhiệm vụ phận kiểm tra, kiểm soát nội phát cảnh báo sai sót q trình hoạt động để đề xuất biện pháp khắc phục phòng ngừa kịp thời, nhằm hạn chế đƣợc RRTD Điều địi hỏi cán kiểm tra, kiểm sốt phải có lực chun mơn cao, có khảnăng phân tích tốt, có nhiều kinh nghiệm am hiểu văn bản, chế độ Tuy nhiên, chi nhánh hạn chế việc bốtrí cán có đủ lực phận kiểm tra, kiểm soát làm cho chất lƣợng kiểm tra, đánh giá chƣa cao, ảnh hƣởng đến công tác QTRRTD 2.4.2.7 Công tác đào tạo cán chưa quan tâm mức Thực theo đạo VietinBank, chi nhánh Nam Định trọng đến việc phát triển mở rộng mạng lƣới hoạt động địa phƣơng trƣớc Tuy nhiên, công tác đào tạo nguồn nhân lực chi nhánh chƣa đƣợc chuẩn bị kịp thời, số lƣợng nhân viên chủ chốt để đáp ứng cho HĐKD cịn thiếu Việc bố trí nhân cho Phòng giao dịch thành lập nhƣ việc di chuyển sang NHTM khác số cán bộ, nhân viên tín dụng làm thiếu hụt nguồn nhân lực cho lĩnh vực tín dụng Điều cho thấy với lực lƣợng nhân viên kinh nghiệm hoạt động thực tiễn nhƣcông tác đào tạo, quy hoạch nguồn nhân lực chƣa đƣợc quan tâm mức khả để hạn chế RRTD khó khăn 2.4.2.8 Phẩm chất đạo đức số nhân viên ngân hàng bị tha hóa Lĩnh vực hoạt động tín dụng lĩnh vực nhạy cảm, địi hỏi ngân hàng phải tuyển chọn cán có đạo đức nghề nghiệp, khơng quyền lợi cá nhân Thực tế, tƣ lợi cá nhân cho vay, có số CBTD thẩm định qua loa, chiếu lệ để khách hàng đƣợc nhận tiền vay khoản vay chƣa thẩm định kỹ theo quy định Đây nguyên nhân gây hậu nghiêm trọng hoạt động tín dụng ngân hàng 49 ẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng tác giả tóm lƣợc q trình phát triển Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định Mơ tả sách, quy trình tín dụng, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng hành Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định Nêu lên thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định, đồng thời phân tích kết khảo sát thực tế để tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định từ đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM ĐỊNH 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định - Năm 2013 năm đầy khó khăn thách thức, Chi nhánh tiếp tục phấn đấu để hoàn thành tốt tiêu năm 2013, đồng thời thực mục tiêu chung VietinBank tiếp tục đẩy mạnh công tác cổ phần hóa, tăng vốn nhằm đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh, đầu tƣ công nghệ đại hóa ngân hàng, chuẩn hóa tồn diện hoạt động quản trị điều hành, sản phẩm dịch vụ, chế, quy chế, bƣớc hội nhập quốc tế để góp phần đƣa giá trị thƣơng hiệu VietinBank đƣợc nâng cao thị trƣờng nƣớc quốc tế, thực mục tiêu năm 2015: VietinBank trở thành tập đồn tài đại, hiệu chủ lực kinh tế Trên sở ổn định phát triển năm 2013, dự kiến năm 2014 năm tới, Chi nhánh tiếp tục phấn đấu để đạt đƣợc thành tích mới, cụ thể số tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2013 nhƣ sau: Dư nợ: Trong năm 2014 dƣ nợ bình quân dự kiến đạt 3.000 tỷ đồng, 1.948 tỷ cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.052 tỷ cho vay khách hàng cá nhân Huy động: Dự kiến huy động đến cuối năm 2014 đạt 3.000 tỷ đồng, 2.233 tỷ huy động tiết kiệm dân cƣ 767 tỷ huy động tổ chức kinh tế 50 Các dịch vụ khác: Phát triển tƣơng xứng với quy mô tổng tài sản Chi nhánh Để đạt đƣợc tiêu kinh doanh trên, Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định đề phƣơng hƣớng hoạt động số biện pháp cụ thể sau: - Đẩy mạnh huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân cƣ thông qua xây dựng sách khách hàng, chế huy động vốn phù hợp với đối tƣợng cụ thể; ban hành quy trình phát triển sản phẩm huy động vốn, rà sốt đánh giá lại hiệu sản phẩm huy động vốn để tập trung vào số sản phẩm mũi nhọn; phát triển sản phẩm mới… - Tăng cƣờng công tác khách hàng quảng bá thƣơng hiệu, hình ảnh Ngân hàng phƣơng tiện thơng tin đại chúng nhằm thu hút nhiều khách hàng giao dịch Ngân hàng - Mở rộng tín dụng đơi với nâng cao chất lƣợng tín dụng bẳng nhiều biện pháp đảm bảo phƣơng châm an toàn hiệu - Phân tán rủi ro danh mục đầu tƣ tín dụng theo định hƣớng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển đạt hiệu quả; không đầu tƣ mạnh, đầu tƣ theo phong trào vào nhóm ngành hàng khách hàng cho dù ngành nghề/khách hàng có tăng trƣởng phát triển mạnh mẽ nhƣng có khả bão hịa cung vƣợt cầu tƣơng lai - Tăng khả phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định thông qua nâng cao chất lƣợng thẩm định tăng cƣờng kiểm sốt, giám sát liên tục, tồn diện kịp thời q trình cấp tín dụng - Xây dựng chế xử lý nợ xấu linh hoạt, hiệu quả, đảm bảo giữ đƣợc hợp tác khách hàng trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất rủi ro tín dụng gây - Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hƣớng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 3.2 Các giải pháp nhằm cải thiện RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 3.2.1 Giải pháp mang tính hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương 51 3.2.2.1 Xây dựng, hồn thiện sách tín dụng quy trình cho vay Chính sách tín dụng gắn liền với chiến lƣợc kinh doanh chiến lƣợc quản trị RRTD NH Ngồi quy trình chuẩn mực cần xây dựng sách tín dụng mở, tạo điều kiện cho ban lãnh đạo áp dụng cách linh hoạt để kịp thời thích ứng với mơi trƣờng kinh doanh nhằm nâng cao tính cạnh tranh Nhƣng phải đảm bảo tính tuân thủ pháp luật, thực sách tín dụng khơng mục đích lợi nhuận mà cịn có trách nhiệm đóng góp vào phát triển thịnh vƣợng chung cộng đồng Chính sách tín dụng cần đƣợc xem xét lại định kỳ đƣợc điều chỉnh phù hợp sau phân tích, đánh giá tình hình thực tế có biến động lớn mơi trƣờng kinh doanh ảnh hƣởng đến RRTD Tuy nhiện, để quy trình tín dụng thật phát huy hiệu nhƣ mong muốn, kiểm soát rủi ro cách chặt chẽ hơn, phận cần tuân thủ nghiêm bƣớc quy trình Ngày hồn thiện quy trình tín dụng, thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng, minh bạch nữa, chuẩn hóa thời gian Trong q trình thực cần hạn chế việc vận dụng quy trình theo hƣớng q linh hoạt, hoạt động cấp tín dụng phải ln đảm bảo an toàn hiệu 3.2.2.2 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội Hiện nay, VietinBank xây đƣợc hệ thống kiểm tra kiểm soát nội độc lập theo khu vực, theo cụm địa bàn Bộ phận kiểm soát nội đƣợc thiết lập cách độc lập khách quan nhân sự, lƣơng, chế độ đãi ngộ hội sở trực tiếp quản lý, bổ nhiệm, miễn nhiệm khơng bị áp lực từ phía giám đốc chi nhánh chi phối định nên hạn chế làm giảm, sai lệch kết kiểm tra, kiểm soát Tuy nhiên, phận kiểm tra kiểm soát chƣa kiểm tra sâu sát vào nội dung bên kiểm tra mặt hình thức văn bản, mẫu biểu áp dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cƣờng khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 52 3.2.2.3 Phát triển nhiều sản phẩm đa dạng hoá danh mục cho vay Nguyên tắc hạn chế rủi ro nhà kinh doanh “không nên đặt tất “trứng vào giỏ” Đa dạng hóa danh mục cho vay làm giảm thiểu rủi ro tín dụng Vì tập trung dƣ nợ lớn vào nghành nghề, loại hình cho vay, loại đối tƣợng khách hàng…sẽ gây rủi ro cho ngân hàng đối tƣợng mà ngân hàng tập trung dƣ nợ gặp rủi ro Đa dạng hoá sản phẩm theo hƣớng nâng cao chất lƣợng dịch vụ sản phẩm truyền thống, sản phẩm có ƣu đồng thời liên tục phát triển dịch vụ Xây dựng chiến lƣợc phát triển sản phẩm, dịch vụ phù hợp thời kỳ Tăng trƣởng gắn với chất lƣợng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng theo nghề, lĩnh vực kinh doanh, thƣơng mại, đầu tƣ sản xuất… nhằm tạo danh mục đa dạng hố, sách phát triển ƣu tiên cho sản phẩm thời kỳ thời điểm 3.2.2.4 Đầu tư nâng cấp, xây dựng hệ thống công nghệ đại VietinBank cần trọng đầu tƣ công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích đánh giá, đo lƣờng rủi ro cách hiệu Thơng tin tín dụng cần đƣợc tổng hợp đƣa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Đẩy mạnh công nghệ nhằm mở rộng phát triển dịch vụ tốn đại, nhanh chóng thuận tiện với chi phí giao dịch, chi phí hoạt động thấp nhƣng đảm bảo độ an toàn tối đa Với công nghê đại, công tác bảo mật, quản lý, giám sát hoạt động chi nhánh tiến hành từ xa mà đảm bảo tính hiệu quả, xác Quản lý rủi ro, mà quan trọng rủi ro nợ xấu ƣu tiên hàng đầu ngân hàng Một hệ thống phân tích thơng tin đầy đủ, kịp thời giúp ngân hàng xác định rõ đối tƣợng vay, định dựa liệu, giảm thiểu sai sót phán xét chủ quan ngƣời, từ giảm thiểu rủi ro nợ xấu 3.2.2 Giải pháp cụ thể Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Nam Định 3.2.2.1 Đối với cán tín dụng Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có 53 cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán làm việc môi trƣờng đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu vị trí cơng việc phù hợp Thực ln chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng Mỗi cán tín dụng phải ln tự tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cƣơng vị cao, phải thể gƣơng mẫu Ngoài ra, bên cạnh việc thƣờng xuyên phải nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành, cán tín dụng cịn phải khơng ngừng nâng cao lực công tác thông qua học hỏi kinh nghiệm khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Cán tín dụng phải nắm bắt thật kỹ nghiệp vụ chun mơn: quy trình cấp tín dụng, kỹ thuật thẩm định dự án đầu tƣ, đánh giá khách hàng, biện pháp quản lý rủi ro, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro Thƣờng xun cập nhật kiến thức kinh tế, luật pháp, thông tin thị trƣờng, trao dồi khả ngoại ngữ tin học nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu từ nguồn tài nguyên tri thức giới 3.2.2.2 Đối với việc quản lý thẩm định tài sản đảm bảo Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, vấn đề TSBĐ, cán tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định cần thiết phải thực hiện: Hoàn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (chứng thƣ sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thoả thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy đòi nợ ngân hàng Thƣờng xuyên kiểm tra, đánh giá giá trị tài sản, định kỳ tổ chức định giá lại TSBĐ, khắc phục việc định giá TSBĐ mang tính chủ quan, thiếu khoa học, chƣa áp dụng thích hợp phƣơng pháp định giá Đối với TSBĐ có giá trị lớn, 54 ngân hàng nên thuê tổ chức tƣ vấn, tổ chức chuyên môn định giá nhằm khắc phục đƣợc tính chủ quan cán trình định giá Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định cần nâng cao nhận thức cán thẩm định, hạn chế tâm lý lạm dụng vào TSBĐ mà không trọng đến hƣơng án kinh doanh mục đích sử dụng tiền vay khách hàng Thƣờng xuyên theo dõi, cập nhật văn pháp luật Nhà nƣớc liên quan đến TSBĐ Đối với trƣờng hợp nhận bảo đảm cầm cố hàng hóa: Lãnh đạo đơn vị cần giám sát kỹ đầy đủ tất tài sản, không để trƣờng hợp kê khai khống tài sản Cầm cố kho hàng tiềm ẩn rủi ro cao dễ có tình trạng bên bảo vệ hàng bắt ay bên vay để lừa đảo ngân hàng Vì cần tăng cƣờng kiểm tra, giám sát kho hàng định kỳ, đột xuất Chỉ giải chấp chấp hàng theo nguyên tắc tiền vào hàng Yêu cầu th bảo vệ đơn vị có uy tín Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì cần yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu ƣ), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm nhà tƣ nhân… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất 3.2.2.3 Đối với công tác thẩm định Trong q trình xem xét cấp tín dụng, cán tín dụng phải lựa chọn phƣơng pháp thẩm định phù hợp theo loại cho vay, đối tƣợng khách hàng Chú trọng đánh giá đầy đủ tƣ cách pháp nhân, lực hành vi dân khách hàng: xem xét kỹ tính pháp lý giấy tờ, tài liệu liên quan (hồ sơ vay vốn) nhằm phát tình trạng thiếu trung thực khách hàng việc cung cấp tài liệu, thông tin liên quan đến vấn đề vay vốn, đặc biệt cần đánh giá xác tính khả khi, hiệu dự án/phƣơng án vay vốn Cán tín dụng cần xem xét kỹ thỏa thuận hợp đồng kinh tế khách hàng vay với tổ chức, cá nhân liên quan nhằm xác định thời hạn cho vay xác với đối tƣợng vay vốn, đồng thời giúp khách hàng vay khắc phục điểm bất lợi đƣợc quy định hợp đồng kinh tế 55 Mặt khác, để đảm bảo đánh giá xác tình hình tài chính, nguồn trả nợ khách hàng vay, ngân hàng việc dựa vào hồ sơ, tài liệu khách hàng cung cấp, cịn phải điều tra nắm nguồn thơng tin khác có liên quan kết hợp với khảo sát thực tế đơn vị Việc thẩm định kết hợp nhƣ giúp ngân hàng xác định đƣợc mức độ trung thực tài liệu khách hàng cung cấp, đánh giá đắn uy tín mức độ cạnh tranh sản phẩm khách hàng thị trƣờng, dự kiến đƣợc rủi ro xảy ra, mà nắm lịch sử, mối quan hệ khách hàng vay vốn với tổ chức, cá nhân có liên quan, tình hình cơng nợ khả tốn tín dụng khách hàng, khách hàng vay nhiều ngân hàng, khách hàng địa bàn hoạt động… 3.2.2.4 Đối với công tác quản lý khách hàng  Theo dõi chặt chẽ khoản vay, đôn đốc khách hàng trả nợ hạn: Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Với khoản vay giải ngân, cần theo dõi chặt chẽ tình hình sản xuất kinh doanh KH, tình hình kinh tế, thị trƣờng lĩnh vực KH hoạt động Đảm bảo nguyên tắc NH quản lý đƣợc nguồn thu khách hàng, yêu cầu toàn nguồn thu KH phải chuyển tài khoản mở Ngân hàng TMCP Công thƣơng Đôn đốc khách hàng trả nợ hạn, thƣờng xuyên theo dõi tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng để đƣa biện pháp hỗ trợ, khắc phục xử lý kịp thời, tránh tình trạng để khách hàng khơng cịn khả trả nợ tìm biện pháp xử lý  Báo cáo tình hình dƣ nợ, nguyên nhân dẫn đến nợ hạn Hiện công tác báo cáo xử lý nợ xấu đƣợc làm thƣờng xuyên hàng tuần Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định, nhiên Cán tín dụng báo cáo tình hình q hạn 10 ngày khách hàng cịn chƣa ý thức đƣợc mức độ quan trọng công tác đơn đốc thu hồi nợ, dẫn đến việc báo cáo sơ sài, không phản ánh đầy đủ nguyên nhân dẫn đến nợ hạn khách hàng Vì vậy, cần nâng cao nhận thức ý nghĩa việc phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn khách hàng dù nợ hạn 10 ngày, dấu hiệu 56 tiềm ẩn rủi ro không trả đƣợc nợ khách hàng Đồng thời Phòng Quản lý Rủi Ro cử cán chuyên trách theo dõi nợ hạn hàng ngày, hàng tuần báo cáo kịp thời cho Ban lãnh đạo để có biện pháp xử lý kịp thời 3.3 Kiến nghị Chính Phủ Ngân Hàng Nhà Nƣớc 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý, văn quy phạm pháp luật cần có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo Ban hành quy định, quy trình xử lý tài sản quán, rõ ràng minh bạch, nhằm giảm thời gian xử lý nợ xấu Cần có đạo quan nhà nƣớc cần phối hợp trình xử lý tài sản đảm bảo chấp cho NH Tránh xử lý lâu, nợ xấu tồn đọng, NH chậm thu hồi vốn Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tƣ vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng 3.3.1.2 Chính sách kinh tế vĩ mơ ổn định Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hƣớng kinh tế, đặc biệt thị trƣờng tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trƣớc biến động thị trƣờng giới Các sách phủ ƣu tiên ổn định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế sản xuất hàng hóa Các sách ổn định kinh tế vĩ mơ cần phối hợp nhiều sách đồng thời, khơng riêng vào sách tiền tệ mà cịn tập trung vào sách đầu tƣ, xuất khẩu, hỗ trợ sản xuất… 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước 3.3.2.1 Cơ cấu lại hệ thống NH để hoạt động hiệu Yêu cầu NH đảm bảo lộ trình tăng vốn điều lệ, kiên sát nhập NH nhỏ khơng đảm bảo lực tài theo u cầu NH nhà nƣớc Các yêu cầu đƣa có lộ trình thực cụ thể, kiên dứt khốt cải tiến cấu, yêu cầu tối thiểu NH hệ thống NH đảm bảo cho hệ thống hoạt động lành mạnh, tránh khủng hoảng từ NH nhỏ gây đổ vỡ dây chuyền cho hệ thống 57 3.3.2.2 Cải cách hệ thống tra, giám sát NH Bộ máy tra Ngân Hàng Nhà Nƣớc chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động NH đánh giá an toàn NHTM Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra NH thực việc đánh giá chƣa có tiêu chí đánh giá RRTD cụ thể, chƣa đánh giá toàn diện NHNN cầy xây dựng quy định cụ thể chuẩn mực, chi tiết để tra, kiểm tra, kiểm sốt, với tổ chức tín dụng đặc biệt tiêu, tiêu chí để đo lƣờng đánh giá RRTD NHNN nên thƣờng xuyên tập huấn, tiếp cận phƣơng pháp quản trị rủi ro giới, cải tiến áp dụng cho phù hợp với môi trƣờng Việt Nam NHNN cần chọn lọc cán có tƣ cách đạo đức tốt tham gia vào trình tra, mức lƣơng, thƣởng phải xứng đáng để tránh cám dỗ Có thể chấm dứt công việc phát trƣờng hợp sai phạm đạo đức nghề nghiệp Cần có cơng NH q trình kiểm tra đánh giá, tránh tƣợng tạo lập mối quan hệ, tra làm giảm, tránh lỗi trình tra giám sát 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng CIC Ngân Hàng Nhà Nước CIC tổ chức thuộc Ngân Hàng Nhà Nƣớc Việt Nam, có chức thu nhận, lƣu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nƣớc Ngân Hàng Nhà Nƣớc; thực dịch vụ thông tin NH theo quy định Ngân Hàng Nhà Nƣớc pháp luật Các thông tin CIC cần cập nhật kịp thời, nhanh chóng, xác thể đầy đủ thơng tin tín dụng, cấu tín dụng để tổ chức khác cân nhắc, xem xét mức độ rủi ro cách hợp lý NHNN cần yêu cầu NHTM cung cấp thông tin cho CIC phải đảm bảo kịp thời, xác, chi tiết khoản vay Có thể nghiên cứu chuyển đổi CIC sang hình thức cơng ty cổ phần chun nghiên cứu xếp hạng tín dụng có thu phí, hỗ trợ cho tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh Đồng thời kêu gọi liên kết đầu tƣ thu hút chuyển giao công nghệ, kinh nghiệm công ty xếp hạng tín dụng có uy tín giới 3.3.2.4 Thống cách phân loại, đánh giá rủi ro NH Các tiêu đánh giá trình tra cần xây dựng cách cụ thể hóa số lƣợng hóa đƣợc, khơng nên xây dựng chung chung đánh giá định tính, dẫn đến đánh giá khơng xác, dựa vào cảm tính 58 Trong giai đoạn nghiên cứu xếp hạng NH thƣơng mại nƣớc chất lƣợng phục vụ, tính khoản, khả hỗ trợ phát triển kinh tế, lực ngân hàng Các tiêu đánh giá cần có cân nhắc trọng số khác thời kỳ 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng tác giả đƣa số giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ tín dụng, tránh để xảy nợ xấu, ảnh hƣởng không tốt đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn, tác giả nhận dạng hệ thống hóa loại hình RRTD Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng nói chung chi nhánh Nam Định nói riêng Phân tích, làm rõ ƣu khuyết điểm tồn hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định Vận dụng sở lý luận kinh nghiệm quản trị rủi ro kết hợp ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, trao đổi với Cán tín dụng Phịng ban, chi nhánh, phịng giao dịch Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam Từ đó, đề giải pháp phịng ngừa RRTD mang tính thực tiễn cao, góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định 60 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh Ngân hàng hàm chứa nhiều rủi ro phức tạp, chịu ảnh hƣởng gián tiếp rủi ro từ ngành nghề hoạt động chủ thể vay vốn, đặc biệt giai đoạn vừa qua, Ngân hàng Việt Nam nhận thức tầm quan trọng chất lƣợng tín dụng Do việc đƣa giải pháp hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định nhiệm vụ quan trọng giai đoạn Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định thời gian qua cho thấy, ngân hàng tiếp cận chuẩn mực quốc tế đánh giá rủi ro tín dụng từ áp dụng nhiều biện pháp tích cực việc phòng ngừa quản lý rủi ro cách hiệu nhằm giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng Dựa sở lý luận RRTD, luận văn nghiên cứu sâu thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định sở thực tế, tham khảo ý kiến khảo sát từ cán chuyên viên công tác ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định từ tác giả mạnh dạn đề số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định Do hạn chế mặt kiến thức, lý thuyết thực tiễn môi trƣờng kinh doanh biến động Nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót – hạn chế Rất mong đóng góp ý kiến quý thầy cô anh chị em bạn bè đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trƣờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội nhiệt tình giảng dạy suốt khóa học Xin chân thành cảm ơn thầy TS Phạm Cảnh Huy ngƣời hƣớng dẫn tận tình giúp tơi hồn thành luận văn 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hoàng Trọng – Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân Tích Dữ Liệu Nghiên Cứu Với SPSS, Nhà Xuất Bản Hồng Đức Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên), Đặng Hà Giang, Hoàng Hùng, Trần Văn Thanh, Nguyễn Văn Thầy, Nguyễn Kim Trọng (2010), Quản Trị Ngân Hàng Thƣơng Mại Hiện Đại, Nhà Xuất Bản Phƣơng Đông Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thƣơng Mại, Nhà Xuất Bản Thống Kê Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản Trị Rủi Ro Trong Kinh Doanh Ngân Hàng, NXB Thống Kê Trần Ngọc Thơ (chủ biên), Nguyễn Thị Ngọc Trang, Nguyễn Thị Liên Hoa, Nguyễn Thị Uyên Uyên (2007) Tài Chính Doanh Nghiệp Hiện Đại, Nhà Xuất Bản Thống Kê Trần Huy Hoàng (chủ biên), Nguyễn Đăng Dờn, Trần Thị Xuân Hƣơng, TS Trƣơng Quang Thông, Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Văn Sáu (2010), Quản Trị Ngân Hàng, Nhà Xuất Bản Lao Động Xã Hội WEBSITE www.vietinbank.vn /web/home/vn/about/index.html 2.http://topica.edu.vn/index.php/vi/chuong-trinh-dao-tao/cu-nhan-tai-chinhganhang/tin-tuc-chuyen-nganh/872-mo-hinh-quan-ly-rui-ro-tin-dung-tai-cacnganhang-thuong-mai-viet-nam http://luattaichinh.wordpress.com/2009/09/03/hạn-chế-rủi-ro-tn-dụng-tại-ngnhngpht-triển-việt-nam/ http://luattaichinh.wordpress.com/2008/11/25/ /Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu 5.http://www.dichvuthuno.com/services/debt-management-skills/rui-ro-tin-dungvaphuong-phap-xu-ly.482.html 6.http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CHECEG/tai-cau-truc-ngan-hang-kinhnghiemcua-trung-quoc.html 62 7.http://ueb.edu.vn/newsdetailtc/30/NC_khoa_hoc/286/seminar-khoa-hoc-kinhnghiemxu-ly-no-xau-cua-ngan-hang-thuong-mai-o-mot-so-nuoc-chau-%C3%A1-va-bai-hoccho-viet-nam.htm http://www.tapchiketoan.com/ngan-hang-tai-chinh/ngan-hang-thuong-mai/ruiro- tin-dung-va-quan-ly-rui-ro-tin-dung-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-tait.html http://thuvienphapluat.vn/tintuc/vn/thoi-su-phap-luat/tai-chinh/2015/quan-ly-rui-rotrong-hoat-dong-ngan-hang-nhieu-chieu-lach-luat 10.http://tinnhanhchungkhoan.vn/RC/N/CHCGEG/tai-cau-truc-ngan-hang-baihoc-tuthai-lan.html 11 http://vneconomy.vn/20081117015657489P0C6/cac-giai-phap-xu-ly-noxau.htm Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Mỹ Châu Âu ) 12 http://www.tapchiketoan.com/ngan-hang-tai-chinh/ngan-hang-thuongmai/nang- cao-hieu-qua-quan-tri-rui-ro-tin-dung-36-trong-hoat-dong-kinhdoanh-ngan-6.html ... 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nam Định - Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt. .. biệt rủi ro tín dụng Đó lý Tác giả chọn đề tài ? ?Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đề xuất số giải pháp cải thiện Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nam Định. ” Mục tiêu đề tài: Đề. .. Việt Nam chi nhánh Nam Định 2 - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, đề tài đƣa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam chi nhánh Nam Định