Bài giảng Quản trị rủi ro - Bài 1: Khái luận về quản trị rủi ro để nắm chắc các kiến thức rủi ro trong kinh doanh; khái niệm và quá trình quản trị rủi ro; nguyên tắc quản trị rủi ro; mối quan hệ giữa quản trị rủi ro và quản trị hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp phục vụ cho học tập và nghiên cứu.
QUẢN TRỊ RỦI RO Giảng viên: ThS Nguyễn Ngọc Dương v1.0014111208 BÀI KHÁI LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO Giảng viên: ThS Nguyễn Ngọc Dương v1.0014111208 MỤC TIÊU BÀI HỌC Bài học h ẽ giúp iú sinh i h viên iê sau kết thúc thú có ó thể: thể • Trình bày số vấn đề chung rủi ro rủi ro kinh doanh • Xác định nguyên nhân rủi ro kinh doanh • quy y trình q quản trị rủi ro nguyên g y tắc Tìm hiểu q quản trị rủi ro, mối quan hệ quản trị rủi ro quản trị hoạt động kinh doanh doanh nghiệp • Có khả ả ă g sử dụ dụng g kiến ế tthức ức để vận ậ dụ dụng g v1.0014111208 CÁC KIẾN THỨC CẦN CĨ Sinh viên cần có kiến thức liên quan đến môn học sau: • Quản trị học; • Quản trị doanh nghiệp; • Kinh tế học đại cương; • Lý thuyết xác suất thống kê tốn… v1.0014111208 HƯỚNG DẪN HỌC • Đọc tài liệu tóm tắt nội dung • Mở rộng liên hệ thực tế vấn đề liên quan đến rủi ro quản trị rủi ro kinh doanh • Nắm khái niệm kiến thức bả để vận ậ dụng d t tiếp tiế theo th • Làm tập luyện thi trắc nghiệm theo yêu cầu v1.0014111208 CẤU TRÚC NỘI DUNG v1.0014111208 1.1 Rủi ro kinh doanh 1.2 Khái niệm trình quản trị rủi ro 1.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro 14 1.4 Mối quan hệ quản trị rủi ro quản trị hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 1.1 RỦI RO TRONG KINH DOANH 1.1.1 1 Khái niệm rủi ro rủi ro kinh doanh 1.1.2 1 Nguyên nhân rủi ro kinh doanh 1.1.3 Phân loại rủi ro v1.0014111208 1.1.1 KHÁI NIỆM RỦI RO VÀ RỦI RO TRONG KINH DOANH a Khái niệm rủi ro • Khái niệm iệ rủi ủi ro: Theo quan điểm truyền thống: Rủi ro kiện bất lợi, bất ngờ xảy gây tổn thất cho người Theo quan điểm đại: Rủi ro hiểu khả có sai lệch bên xảy thực tế với bên dự kiến từ trước (mà bình thường phải diễn ra) • Các khái niệm ệ có liên q quan: Nguy rủi ro: tình tạo nên lúc nào, gây nên tổn thất (hay lợi ích) mà cá nhân hay tổ chức khơng thể tiên đốn Tổn ổ thất: ấ thiệt hại, ấ mát ề tài sản, hội ể hưởng, ề tinh thần, thể chất rủi ro gây • Đặc trưng rủi ro: Tần Tầ suất ất rủi ủi ro: số ố lần lầ xuất ất hiệ rủi ủi ro t ột khoảng kh ả thời gian i h hay t tổng số lần quan sát kiện Biên độ rủi ro: Thể tính chất nguy hiểm, mức độ thiệt hại tác động tới chủ thể Thiệt hại rủi ro = Tần suất rủi ro * Biên độ rủi ro v1.0014111208 1.1.1 KHÁI NIỆM RỦI RO VÀ RỦI RO TRONG KINH DOANH (tiếp theo) b Khái niệm ệ rủi ro g kinh doanh • Khái niệm rủi ro kinh doanh: Rủi ro kinh doanh kiện bất lợi, bất ngờ, gây khó khăn trở ngại cho chủ thể q trình thực mục tiêu kinh doanh tàn phá thành có, doanh, có bắt buộc chủ thể phí nhiều nhân lực, vật lực, thời gian q trình phát triển • Một số quan điểm tiếp cận rủi ro kinh doanh: Rủi ro ột vấn ấ đề l ô l ô tồn tồ t i t ộ sống; ố Rủi ro hội quan niệm hai mặt đối lập thống thực thể; Rủi ro hiểu khách quan, nằm kiểm sốt người; Rủi ro ln gắn liền với thiệt hại chi phí; Khơng có hội rủi ro cho tất cả; Rủi ro nhiều mang tính chủ quan người; Rủi ro mang tính khách quan chủ quan v1.0014111208 1.1.2 NGUYÊN NHÂN CỦA RỦI RO TRONG KINH DOANH a Những Nhữ nguyên ê nhân hâ khách h quan • Những yếu tố bất lợi mơi trường kinh tế: suy thoái kinh tế, lạm phát, thay đổi tỷ giá hối đối… • Sự khơng ổn định trị, thay đổi thể chế, sách, luật pháp theo hướng bất lợi • g văn hóa – xã hội: trở ngại g từ định chế xã hội, truyền y thống, g Nhân tố từ môi trường phong mỹ tục, tập quán, thói quen tiêu dùng, mua sắm, văn hóa ứng xử… • Điều kiện tự nhiên bất lợi: thiên tai, lũ lụt, hạn hán… • Tình hình biến động giá cả, khách hàng, hàng nhà cung cấp cấp v1.0014111208 10 1.1.3 PHÂN LOẠI RỦI RO • Rủi ro cố rủi ro hội: Rủi ro cố: ố rủi ro gắn ắ liền ề với cố ố dự kiến, ế rủi ro khách quan khó tránh khỏi (nó gắn liền với yếu tố bên ngồi) Rủi ro hội: rủi ro gắn liền với trình định chủ thể Nếu xét theo trình định rủi ro hội bao gồm: • Rủi ro liên quan đến giai đoạn trước định; gq trình q y định; ị ; Rủi ro Rủi ro liên quan đến giai đoạn sau định Rủi ro túy rủi ro suy đoán: Rủi ro h ầ túy ú tồn tạii có ó ộ nguy tổn ổ thất hấ h khơ có khơng ó hội kiếm kiế lời, hay nói cách khác rủi ro khơng có khả có lợi cho chủ thể Rủi ro suy đốn tồn có hội kiếm lời nguy tổn thất, hay nói cách khác rủi ro vừa có khả có lợi, vừa có khả tổn thất v1.0014111208 12 1.1.3 PHÂN LOẠI RỦI RO • Rủi ro p phân tán rủi ro không g thể p phân tán: Rủi ro phân tán: rủi ro giảm bớt tổn thất thông qua thỏa hiệp đóng góp (như tài sản, tiền bạc…) chia sẻ rủi ro Rủi ro phân tán: rủi ro mà thỏa hiệp đóng góp tiền bạc hay tài sản khơng có tác dụng đến việc giảm bớt tổn thất cho người tham gia vào quỹ đóng góp chung • Rủi ro t giai i i đoạn đ phát hát triển t iể ủ doanh d h nghiệp: hiệ Rủi ro giai đoạn khởi sự: Rủi ro không thị trường chấp nhận Rủi ro giai đoạn trưởng thành: Rủi ro tốc độ tăng trưởng kết “doanh thu max” không tương hợp với tốc độ phát triển “chi phí min” Rủi ro giai đoạn suy vong: Rủi ro phá sản v1.0014111208 13 1.1.3 PHÂN LOẠI RỦI RO • Rủi ro tác động ộ g yyếu tố môi trường g kinh doanh: Yếu tố luật pháp; Yếu tố kinh tế; Yếu Yế tố văn ă hóa hó – xã ã hội; hội Yếu tố tự nhiên… • Rủi ro theo chiều dọc rủi ro theo chiều ngang: Rủi ro theo chiều dọc: rủi ro theo chiều chức chuyên môn truyền thống doanh nghiệp Ví dụ: từ nghiên cứu thị trường thiết kế sản phẩm nhập nguyên vật liệu sản xuất đưa sản phẩm thị trường Rủi ro theo chiều ngang: rủi ro xảy phận chun mơn nhân sự, tài chính, marketing, marketing nghiên cứu phát triển… triển v1.0014111208 14 1.2 KHÁI NIỆM VÀ QUÁ TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO v1.0014111208 Khái niệm quản trị 1.2.1 rủi ro 2 Vai trò quản trị 1.2.2 rủi ro 1.2.3 Quá trình quản trị rủi ro 1.2.4 Lịch sử phát triển quản trị rủi ro 15 1.2.1 KHÁI NIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO Quản trị rủi ro trình bao gồm hoạt động nhận dạng, phân tích, đo lường, đánh giá rủi ro, để từ tìm biện pháp kiểm sốt, khắc phục hậu rủi ro hoạt động kinh doanh nhằm sử dụng tối ưu nguồn lực kinh doanh v1.0014111208 16 1.2.2 VAI TRÒ CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO Giúp tổ ổ chức hoạt động ổn ổ định Giúp tổ chức thực mục tiêu sứ mạng, chiến lược kinh doanh Vai trò quản trị rủi ro tổ chức Giúp nhà quản trị đưa định đắn Giúp tăng Giú tă vịị thế, uy tín tí ủ doanh d h nghiệp hiệ nhà quản trị Giúp tăng Giú tă độ an toàn t t tổ chức hoạt h t động tổ chức Giúp doanh Giú d h nghiệp hiệ thực th hiệ thành h công ô hoạt động kinh doanh mạo hiểm v1.0014111208 17 1.2.3 QUÁ TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO • • Nhận dạng Nhậ d rủi ủi ro: Xác Xá định đị h danh d h sách h rủi ủi ro xảy hoạt động doanh nghiệp để xếp, phân nhóm rủi ro Nhận dạng rủi ro Phân tích đo lường rủi ro: Phân tích rủi ro, đánh giá mức độ thiệt hại rủi ro xảy xác suất xảy rủi ro nhằm tìm cách h đối phó hó hay h tì tìm giải iải pháp há phịng hị ngừa, loại bỏ, hạn chế, giảm nhẹ thiệt hại Phân tích đo lường rủi ro • Kiểm sốt rủi ro: hoạt động có liên quan đến ế việc né tránh, ngăn chặn giảm nhẹ nghiêm trọng tổn thất • Tài trợ rủi ro: hoạt động cung cấp phương tiện để đền bù tổn thất xảy lập quỹ cho chương trình khác để giảm bớt tổn thất v1.0014111208 Kiểm soát rủi ro Tài trợ rủi ro 18 1.2.4 LỊCH SỬ PHÁT TRIỂN CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO • Sau chiến tranh giới thứ đến 1960: Quan điểm “Quản trị rủi ro” trùng với quan điểm “Bảo hiểm tài sản” • Từ 1960 đến 1990: Bên cạnh mua bảo hiểm, nhà quản trị quan tâm đến tự bảo hiểm tiếp cận ngăn ngừa tổn thất • Từ 1990 đến nay: Quản trị rủi ro tiếp cận góc độ: Mua bảo hiểm, kiểm sốt tổn thất tài trợ rủi ro, thất, ro đảm bảo lợi ích cho người lao động động v1.0014111208 19 1.3 CÁC NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO 1.3.1 Nguyên tắc 1.3.2 Nguyên tắc 1.3.3 Nguyên tắc v1.0014111208 20 1.3.1 NGUYÊN TẮC Khi xác định mục tiêu cần phải tính rủi ro quan tâm đến cơng tác quản trị rủi ro Quản trị rủi ro phải hướng vào mục tiêu Nhà quản trị muốn chấp nhận hay không rủi ro ln tồn song hành với hoạt động doanh nghiệp Vì vậy, từ công tác hoạch định chiến lược đến hoạch định mục tiêu tầm ngắn trung hạn, cần phải quan tâm đặc biệt đến công tác quản trị rủi ro v1.0014111208 21 1.3.2 NGUYÊN TẮC Khi rủi ro xảy nhà quản trị nhà lãnh đạo cấp cao phải có trách nhiệm hiệ ới rủi ủi ro vìì họ h hữ người chịu trách nhiệm quản lý doanh nghiệp trực tiếp Quản trị rủi ro gắn liền với trách nhiệm nhà quản trị Cần phải quy định rõ trách nhiệm từ cấp quản lý đến cấp sở cách chi tiết rõ ràng ràng v1.0014111208 22 1.3.3 NGUYÊN TẮC Phải nhà quản trị cấp cao xử lý vấn đề cách triệt để Quản Q ả trị t ị rủi ủi ro gắn ắ liền với hoạt động tổ chức Vấn đề quản Vấ ả trị t ị rủi ủi ro không khô hỉ nằm ằ hoạt động tác nghiệp mà hoạt động quản lý Cần phải Cầ hải đ quản ả trị t ị rủi ủi ro ột cách h thống từ nhà quản trị cấp cao v1.0014111208 23 1.4 MỐI QUAN HỆ GIỮA QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP Quản trị chiến lược Quản trị tác nghiệp Quản trị rủi ro Quản trị chiến lược, quản trị hoạt động tác nghiệp quản trị rủi ro có mối quan hệ qua lại, đan xen phụ thuộc mật thiết, bổ sung lẫn v1.0014111208 24 1.4 MỐI QUAN HỆ GIỮA QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP • Quản trị chiến lược hoạt động quản trị nhằm xác định mục tiêu lâu dài, để thực sứ mạng tổ chức • Quản ả trị hoạt động tác nghiệp bao gồm hoạt động liên quan đến ế kinh doanh quản trị sản xuất cung cấp hàng hóa, quản trị dịch vụ… nhằm thực mục tiêu chiến lược • Quản trị rủi ro bao gồm tất hoạt động để ể thực hoạt động tác nghiệp cách hiệu nhất, từ sở để thực mục tiêu dài hạn, thực sứ mạng doanh nghiệp mà quản trị chiến lược đề v1.0014111208 25 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI Trong nghiên cứu nội dung sau: v1.0014111208 • Khái niệm rủi ro rủi ro kinh doanh • Khái niệm quản trị rủi ro giai đoạn quản trị rủi ro • Các nguyên tắc quản trị rủi ro ro • Mối quan hệ quản trị rủi ro quản trị chiến lược, quản trị tác nghiệp 26 ... yêu cầu v1.0 014 111 208 CẤU TRÚC NỘI DUNG v1.0 014 111 208 1. 1 Rủi ro kinh doanh 1. 2 Khái niệm trình quản trị rủi ro 1. 3 Nguyên tắc quản trị rủi ro 14 1. 4 Mối quan hệ quản trị rủi ro quản trị hoạt... doanh nghiệp 1. 1 RỦI RO TRONG KINH DOANH 1. 1 .1 1 Khái niệm rủi ro rủi ro kinh doanh 1. 1.2 1 Nguyên nhân rủi ro kinh doanh 1. 1.3 Phân loại rủi ro v1.0 014 111 208 1. 1 .1 KHÁI NIỆM RỦI RO VÀ RỦI RO TRONG... Khái niệm quản trị 1. 2 .1 rủi ro 2 Vai trò quản trị 1. 2.2 rủi ro 1. 2.3 Quá trình quản trị rủi ro 1. 2.4 Lịch sử phát triển quản trị rủi ro 15 1. 2 .1 KHÁI NIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO Quản trị rủi ro trình