Bài giảng Quản trị rủi ro - Bài 4: Rủi ro hoạt động với các nội dung tổng quan về rủi ro hoạt động; tự đánh giá rủi ro; chương trình “thu thập dữ liệu tổn thất”; xác định chỉ số rủi ro chính; liên hệ thực tế quản trị rủi ro hoạt động tại Techcombank.
BÀI RỦI RO HOẠT ĐỘNG ThS Đinh Thị Hồng Thêu Trường Đại học Kinh tế Quốc dân v1.0015111218 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: Sự cố xảy ngân hàng Nếu cố điện xảy chẳng hạn, lỗi hệ thống máy tính bị tạm treo toàn hoạt động ngân hàng bị ngưng trệ Hoặc quy trình nghiệp vụ huy động vốn khơng phù hợp với quy định hành quan quản lý dễ xảy nguy ngân hàng bị phạt, giao dịch bị hủy bỏ… Tất cố rủi ro gì? Tầm quan trọng việc quản trị rủi ro này? Những chương trình sử dụng để nhận diện, đo lường, xử lý kiểm soát loại rủi ro này? v1.0015111218 MỤC TIÊU • Giới thiệu hướng dẫn sinh viên hiểu rủi ro hoạt động tổn thất liên quan đến rủi ro • Sinh viên hướng dẫn chương trình quản trị rủi ro hoạt động thực tế theo chuẩn mực quốc tế • Một liên hệ thực tế từ chương trình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) giới thiệu để sinh viên hiểu rõ quy trình quản trị rủi ro hoạt động Việt Nam v1.0015111218 NỘI DUNG Tổng quan rủi ro hoạt động Tự đánh giá rủi ro Chương trình “Thu thập liệu tổn thất” Xác định số rủi ro (KRI) Liên hệ thực tế: Quản trị rủi ro hoạt động Techcombank v1.0015111218 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 1.1 Rủi ro hoạt động gì? 1.2 Rủi ro hoạt động bao gồm rủi ro nào? 1.3 Đặc tính rủi ro hoạt động 1.4 Quản lý rủi ro hoạt động v1.0015111218 1.1 RỦI RO HOẠT ĐỘNG LÀ GÌ? Theo Ủy ban Basel giám sát Ngân hàng: “Rủi ro hoạt động rủi ro gây tổn thất nguyên nhân người, không đầy đủ vận hành khơng tốt quy trình, hệ thống; kiện khách quan bên ngoài” v1.0015111218 1.2 RỦI RO HOẠT ĐỘNG BAO GỒM NHỮNG RỦI RO NÀO? • Rủi ro Quy chế, Quy trình nghiệp vụ; • Rủi ro cán ngân hàng; • Rủi ro nguyên nhân khác; • Rủi ro tác động từ bên ngồi; • Rủi ro từ hệ thống cơng nghệ thơng tin v1.0015111218 VÍ DỤ • Ví dụ 1: Tổ trưởng tổ kế toán điểm giao dịch NHTM cổ phần biển thủ tỷ đồng cá độ bóng đá • Ví dụ 2: Khách hàng chuyển triệu VND bị hạch toán thành triệu AUD (tương đương 48,5 tỷ VND thời điểm xảy cố) v1.0015111218 1.3 ĐẶC TÍNH CỦA RỦI RO HOẠT ĐỘNG • Nếu rủi ro tín dụng rủi ro thị trường liên quan đến phận ngân hàng rủi ro hoạt động có liên quan đến tồn phận Ví dụ: Nếu cố điện xảy chẳng hạn, lỗi hệ thống máy tính bị tạm treo tồn hoạt động ngân hàng bị ngưng trệ Hoặc quy trình nghiệp vụ huy động vốn không phù hợp với quy định hành quan quản lý dễ xảy nguy ngân hàng bị phạt, giao dịch bị hủy bỏ • Nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro hoạt động, thấy qua ví dụ kể trên, xuất phát từ yếu tố người với hoạt động như: lừa đảo, biển thủ, giả mạo giấy tờ, ăn cắp thông tin, thực giao dịch không thẩm quyền, cố ý làm trái quy định ngân hàng, pháp luật… v1.0015111218 1.4 QUẢN LỶ RỦI RO HOẠT ĐỘNG • Trên thực tế, bên cạnh quản lý rủi ro tín dụng rủi ro thị trường quản lý rủi ro hoạt động ba trụ cột chế quản lý rủi ro tổng thể NHTM Với hệ thống chi nhánh trải rộng khối lượng tiền lưu thông lớn, đội ngũ nhân viên đông đảo, NHTM hiểu thời gian chi phí để giám sát, ngăn ngừa tồn rủi ro hoạt động chắn cao số thực tế phát sinh • Do đó, việc theo dõi thống kê xu hướng diễn biến tổn thất gây rủi ro hoạt động để có biện pháp điều chỉnh phù hợp bước tất yếu quản trị ngân hàng đại v1.0015111218 10 NHẬP SỰ KIỆN TỔN THẤT v1.0015111218 34 PHÊ DUYỆT SỰ KIỆN TỔN THẤT v1.0015111218 35 TỰ ĐÁNH GIÁ RỦI RO v1.0015111218 36 CHO ĐIỂM RỦI RO TRỌNG YẾU v1.0015111218 37 PHÊ DUYỆT TỰ ĐÁNH GIÁ RỦI RO HOẠT ĐỘNG v1.0015111218 38 QUẢN LÝ KẾ HOẠCH GIẢM RỦI RO v1.0015111218 39 NHẬP BIỆN PHÁP GIẢM RỦI RO v1.0015111218 40 PHÊ DUYỆT GIẢM RỦI RO v1.0015111218 41 CẤU TRÚC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI TECHCOMBANK Risk Committee Operational Risk Working Group Dữ liệu tự đánh giá rủi ro Chỉ số rủi ro Dữ liệu tổn thất Phịng quản trị rủi ro hoạt động TCB Báo cáo kiện tổn thất Tự đánh giá rủi ro Đơn vị nghiệp vụ Branch CN/PGD Chỉ số rủi ro v1.0015111218 Báo cáo kiện tổn thất Đơn vị nghiệp vụ Branch CN/PGD Chỉ số rủi ro Báo cáo kiện tổn thất Tự đánh giá rủi ro … Tự đánh giá rủi ro Đơn vị nghiệp vụ Function CN/PGD … Chỉ số rủi ro 42 NHÂN VIÊN LÀM GÌ ĐỂ GĨP PHẦN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG? • Hiểu nắm rõ tầm quan trọng việc quản lý rủi ro hoạt động, nắm vững quy trình thu thập kiện tổn thất tự đánh giá rủi ro hoạt động • Khi có kiện tổn thất xảy nhân viên cần thực nhập kiện tổn thất vào phần mềm quản lý rủi ro hoạt động • Định kỳ tháng/1 lần đơn vị thực tự đánh giá rủi ro hoạt động phần mềm quản lý rủi ro hoạt động (hoặc exel) để phát đưa biện pháp giảm rủi ro • Thiết lập theo dõi số rủi ro hoạt động (KRIs) để đưa cảnh báo sớm rủi ro • Thực quy trình quản lý rủi ro hoạt động trách nhiệm toàn thể nhân viên Techcombank v1.0015111218 43 GIẢI QUYẾT TÌNH HUỐNG Những cố tình đầu xếp vào rủi ro hoạt động Ngân hàng Và tổn thất mà rủi ro hoạt động mang đến cho Ngân hàng lớn Do đó, việc theo dõi thống kê xu hướng diễn biến tổn thất gây Rủi ro hoạt động để có biện pháp điều chỉnh phù hợp bước tất yếu quản trị ngân hàng đại v1.0015111218 44 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Rủi ro hoạt động ảnh hưởng đến: A Chỉ phận xảy rủi ro B Tồn ngân hàng C Khách hàng ngân hàng D Hệ thống liên ngân hàng Trả lời: Đáp án là: B Toàn ngân hàng v1.0015111218 45 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Quy trình quản trị rủi ro hoạt động: A Giống quy trình quản trị rủi ro thị trường B Giống quy trình quản trị rủi ro tín dụng C Khơng sử dụng mơ hình kinh tế lượng loại rủi ro tín dụng thị trường D Dựa mơ hình kinh tế lượng Trả lời: Đáp án là: C Không sử dụng mô hình kinh tế lượng loại rủi ro tín dụng thị trường v1.0015111218 46 CÂU HỎI TỰ LUẬN Trình bày bước quy trình tự đánh giá rủi ro? Theo bạn bước quan trọng nhất? Trả lời: • Quy trình tự đánh giá rủi ro gồm bước theo thứ tự sau: Xác định rủi ro trọng yếu; Cho điểm rủi ro trọng yếu; Sắp xếp rủi ro với chốt kiếm soát; Đánh giá hiệu chốt kiểm soát; Lập kế hoạch giảm thiểu rủi ro; Kiểm tra báo cáo • Bước đóng vai trị quan trọng v1.0015111218 47 TĨM LƯỢC CUỐI BÀI • Rõ ràng rủi ro hoạt động loại rủi ro gây tổn thất lớn cho ngân hàng Nó cần phải theo dõi đặc biệt xử lý kịp thời • Tồn cung cấp cho sinh viên chương trình ứng dụng quản trị rủi ro hoạt động theo chuẩn mực quốc tế v1.0015111218 48 ... pháp luật… v1.0015111218 1 .4 QUẢN LỶ RỦI RO HOẠT ĐỘNG • Trên thực tế, bên cạnh quản lý rủi ro tín dụng rủi ro thị trường quản lý rủi ro hoạt động ba trụ cột chế quản lý rủi ro tổng thể NHTM Với... Toàn ngân hàng v1.0015111218 45 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Quy trình quản trị rủi ro hoạt động: A Giống quy trình quản trị rủi ro thị trường B Giống quy trình quản trị rủi ro tín dụng C Khơng sử dụng... v1.0015111218 40 PHÊ DUYỆT GIẢM RỦI RO v1.0015111218 41 CẤU TRÚC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI TECHCOMBANK Risk Committee Operational Risk Working Group Dữ liệu tự đánh giá rủi ro Chỉ số rủi ro Dữ