Các dạng bài tập TOÁN TÀI CHÍNH và hướng dẫn giải

TỐN TÀI CHÍNH BÀI TẬP PHẦN CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Chương 1: Lãi đơn  Chương 2: Chiết khấu thương phiếu theo lãi đơn  Chương 3: Tài khoản vãng lai  02/22/21 www.phungthanhquang.tk LÃI ĐƠN Một người có 150 triệu nhàn rỗi năm muốn gửi tiền vào NH sau:  Ngân hàng A: lãi suất 9%/năm Tặng quà 500.000 cho người gửi tiền từ 100 triệu trở lên  Ngân hàng B: Lãi suất 9,1%/năm Người nên gửi tiền NH nào? Giả sử NH lĩnh lãi cuối kỳ  02/22/21 www.phungthanhquang.tk LÃI ĐƠN Một nhà đầu tư có hai khoản vốn với tổng số tiền 20 tỷ, đầu tư vào hai DN A B với lãi suất t% (t+1)% Hãy tính giá trị hai khoản vốn hai lãi suất tương ứng biết tiền lãi hàng năm khoản vốn 1,08 tỷ 0,8 tỷ 02/22/21 www.phungthanhquang.tk LÃI ĐƠN Ba khoản vốn có quan hệ theo cấp số cộng gửi vào NH năm với lãi suất 11%, tổng số tiền lãi thu 1,386 tỷ Giá trị khoản vốn thứ ba nhiều khoản vốn thứ 2,4 tỷ Hãy tính giá trị khoản vốn 02/22/21 www.phungthanhquang.tk LÃI ĐƠN Ba khoản vốn có quan hệ theo cấp số nhân giảm dần gửi vào NH với lãi suất 9%; thời gian gửi tháng, tháng tháng Tổng số tiền lãi thu 969 tr; chênh lệch giá trị khoản vốn thứ khoản vốn thứ ba 3600 tr Hãy tính giá trị khoản vốn 02/22/21 www.phungthanhquang.tk CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU THEO LÃI ĐƠN Hãy xác định thời điểm đáo hạn thương phiếu có mệnh giá 75150 biết ngày 30/4 thương phiếu đem chiết khấu theo pp thương mại với lãi suất 3% có khoản chênh lệch tiền chiết khấu 0,3 so với chiết khấu theo pp hợp lý 02/22/21 www.phungthanhquang.tk CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU THEO LÃI ĐƠN Một thương phiếu với mệnh giá 16380 chiết khấu theo lãi suất 8% Nếu thương phiếu chiết khấu theo pp hợp lý số tiền chiết khấu hợp lý nhỏ số tiền chiết khấu thương mại Hãy xác định thời điểm đáo hạn thương phiếu biết thương phiếu chiết khấu vào ngày 18/10 02/22/21 www.phungthanhquang.tk CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU THEO LÃI ĐƠN Ngày 8/3, thp chiết khấu NH với lãi suất 6% Chênh lêch tiền chiết khấu thương mại tiền chiết khấu hợp lý 1/100 tiền chiết khấu hợp lý Hãy xác định thời điểm toán thp 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 10 CHUỖI NIÊN KIM (NIÊN KHOẢN) Vào ngày 2/12/2004, người gửi vào ngân hàng 10 tr dự định vào ngày 2/12 hàng năm kể từ năm 2007 rút số tiền cố định khoảng 0,8 tr Biết lãi suất tiền gửi 7%/năm người muốn số tiền rút lần gần 0,8 tr Hỏi người rút lần, lần rút tiền thời điểm lần rút tiền cuối nào? 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 36 CHUỖI NIÊN KIM (NIÊN KHOẢN) Một khách hàng tháng lại gửi tiền vào ngân hàng hưởng lãi gộp theo kỳ hạn tháng Lần gửi tr, số tiền lần gửi sau số tiền lần gửi trước cộng thêm 6% số tiền Người gửi liên tục 11 lần, lãi suất tiền gửi 10,25%/năm Hỏi vào thời điểm 22 năm sau kể từ lần gửi người có số tiền bao nhiêu? Nếu người vay tiền ngân hàng với kế hoạch trả nợ trên, lần trả nợ cách lúc vay năm lãi suất tiền vay (a) 10,25%/năm (b) 12,36%/năm số tiền ngân hàng cho vay bao nhiêu? 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 37 CHUỖI NIÊN KIM (NIÊN KHOẢN) Một người cuỗi năm lại để dành khoản tiền Khoản tiền 20 tr dự kiến năm sau số tiền để dành tăng so với năm trước 5% Người 35 tuổi dự kiến thu nhập trì 60 tuổi a Nếu số tiền để dành hàng năm để trả nợ ngân hàng ngân hàng cho người vay tiền biết lãi suất tiền vay 8%/năm? b Nếu năm người trích 5% số tiền để dành gửi tiết kiệm vào ngân hàng với lãi suất 8%/năm đến năm 60 tuổi người có tiền ngân hàng? c Nếu người muốn tiêu dùng toàn số tiền tiết kiệm câu b cách năm rút số tiền cố định vịng 20 năm liên tục số tiền rút lần bao nhiêu? 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 38 CHUỖI NIÊN KIM (NIÊN KHOẢN) Một người vào ngày 02/12/2001 đến vay ngân hàng số tiền thực trả nợ vào ngày 02/12 hàng năm Người trả lần, lần trả 55 triệu, lần trả nợ thực vào ngày 02/12/2002 Lãi suất tiền vay 13%/năm Do tình hình kinh tế thay đổi, vào ngày 02/12/2006, lãi suất ngân hàng tăng lên 14%/năm nên người tăng số tiền trả nợ lần lên 68 tr trả vào ngày 2/12 hàng năm Lần trả cuối vào ngày 1/6/2013 hết nợ ngân hàng Hãy xác định số tiền ngân hàng cho khách hàng vay 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 39 THANH TỐN NỢ THƠNG THƯỜNG Một dn vay ngân hàng 860 tr với cam kết tháng lại trả nợ ngân hàng Lần trả nợ cách lúc vay năm Dn trả lần hết nợ Hãy lập bảng toán nợ cho dn biết lãi suất tiền vay 12,36%/năm 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 40 THANH TỐN NỢ THƠNG THƯỜNG Một người vay ngân hàng số tiền với lãi suất 7,5%/năm thực trả nợ theo CNKCĐ vào cuối năm Khoản trả cách thời điểm nhận tiền vay năm Sau khoản trả thứ người trả 2/3 số vốn vay ban đầu Biết số nợ gốc trả lần thứ 500000 a Người vay ngân hàng tiền? b Tính số dư nợ gốc sau lần trả thứ 10 c Tính số tiền trả nợ lần 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 41 THANH TỐN NỢ THƠNG THƯỜNG Một người vay ngân hàng 500 tr với lãi suất 12%/năm, trả 15 lần theo CNKCĐ vào cuối năm hết nợ Thời điểm trả khoản nợ cách lúc vay năm a Xác định tiêu dòng đầu BTTN b Xác định tiêu dòng cuối BTTN c Sau năm người trả 1/3 số nợ gốc ban đầu? 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 42 THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG Một người vay ngân hàng 300 tr với lãi suất 13%/năm Thời hạn vay 15 năm Trả nợ theo CNKCĐ a Xác định số tiền trả nợ lần b Sau trả 10 lần, người đề nghị kéo dài thời gian trả nợ thêm lần trả theo CNKCĐ vào cuối năm Hãy xác định số tiền trả nợ lần 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 43 THANH TỐN NỢ THƠNG THƯỜNG   Một người vay ngân hàng 500 triệu, cam kết trả làm 20 lần cách năm hết nợ, lần trả nợ cách lúc vay năm 10 lần đầu số tiền trả lần a, từ lần thứ 11 trở đi, số tiền trả lần lần trước cộng với 0,2 triệu Yêu cầu: Lập dòng 16 bảng toán nợ Biết i= 10%/năm 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 44 THANH TỐN NỢ THƠNG THƯỜNG   Một người vay ngân hàng 600 triệu, cam kết trả làm 20 lần cách năm hết nợ, lần trả nợ cách lúc vay sáu tháng 10 lần đầu số tiền trả lần a, từ lần thứ 11 trở đi, số tiền trả lần lần trước nhân với 1,05 u cầu: Lập dịng 16 bảng toán nợ biết i= 12,36%/năm 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 45 THANH TỐN NỢ THƠNG THƯỜNG Một người vay ngân hàng 500 triệu cam kết trả lần cách năm, lần trả nợ cách lúc vay năm Lần 1: trả 100 triệu Lần 2: trả 110 triệu Lần 3: trả 120 triệu Lần 4: trả 130 triệu Lần 5: trả 140 triệu Yêu cầu: Lập bảng tốn nợ cho vay 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 46 THANH TOÁN NỢ TRÁI PHIẾU Một CTCP phát hành 8000 trái phiếu với mệnh giá trp 100 Nợ trp toán theo mệnh giá theo CNKCĐ vào cuối năm năm Lãi suất trp 6%/năm Mỗi trp bán với giá 98 a Xác định lãi suất đầu tư trp trung bình b Xác định lãi suất giá thành phát hành trp biết chi phí phát hành trp 2,5 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 47 THANH TOÁN NỢ TRÁI PHIẾU Một CTCP phát hành 500000 trp với mệnh giá 1000000, lãi suất 9%/năm, thời hạn sử dụng vốn 20 năm Trp toán theo mệnh giá theo CNKCĐ vào cuối năm a Lập BTTNTP năm đầu b Lập dòng cuối BTTNTP 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 48 THANH TOÁN NỢ TRÁI PHIẾU Một CTCP phát hành 500000 trp với mệnh giá 600, lãi suất 11%/năm, thời hạn sử dụng vốn 20 năm Trp toán theo mệnh giá theo CNKCĐ vào cuối năm a Lập BTTNTP năm đầu năm cuối b Trong năm cty toán 2/3 số trp trên? c Nếu trp bán với giá 594 lãi suất đầu tư trp trung bình bao nhiêu? 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 49 THANH TOÁN NỢ TRÁI PHIẾU Một CTCP phát hành trp với mệnh giá 1200, lãi suất 10,25%/năm Số nợ gốc trả năm thứ 4867110, số lãi toán năm cuối 2460000 Trp toán theo CNKCĐ a Tính thời hạn đợt phát hành trp số tiền niên kim b Tính số tiền niên kim trp toán với giá 1230 c Tính lãi suất đầu tư trp trung bình giá bán trp 1190 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 50 ...PHẦN CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Chương 1: Lãi đơn  Chương 2: Chiết khấu thương phiếu theo lãi đơn  Chương 3: Tài khoản vãng lai  02/22/21... khoản nợ thp: 150.000 toán vào ngày 1/6 165.000 toán vào ngày 9/7 200.000 toán vào ngày 27/7 Ngày 20/4, người đề nghị thay thp thp có mệnh giá 400.000 Hãy xác định thời hạn toán thp thay biết lãi... tính lãi rút số dư cho TK vào ngày 30/6 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 21 PHẦN CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 02/22/21 www.phungthanhquang.tk 22 CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH DÀI HẠN     Chương