Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 20 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
20
Dung lượng
67,45 KB
Nội dung
NHỮNGVẤNĐỀCHUNGVỀRỦIROTRONGHOẠTĐỘNGCỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI I. NGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.Khái niệm vềNgânhàngthươngmạiNgânhàngthươngmại xuất hiện từ rất sớm trong lịch sử nhân loại. Mầm mống củaNgânhàngthươngmại đã xuất hiện từ thời trung cổ. Trong thời kỳ này, mỗi quốc gia, thậm chí mỗi địa phương có một thứ tiền riêng và chỉ sử dụng nó trong phạm vi địa phương hay quốc gia của mình. Tình hình này đã gây trở ngại cho việc trao đổi buôn bán hàng hoá. Để giải quyết được khó khăn này, một tầng lớp trung gian đã xuất hiện, tầng lớp thương nhân chuyên làm nghề đổi tiền đúc. Những người này có trong tay đủ các loại tiền đúc của các địa phương trong một quốc gia. Nhờ đó, mọi người có thể đem một loại tiền đúc này đổi lấy một loại tiền đúc khác mà mình đang cần và phải trả lãi. Do số lượng khách hàng đổi tiền ngày càng nhiều nên số nguời cho đổi tiền này đã tập trung được một khối lượng vốn khá lớn, nhờ đó họ mở mang hoạtđộngcủa mình: làm thêm nghiệp vụ nhận tiền gửi và cho vay. Như vậy, trong sự phân công tự phát của xã hội đã xuất hiện một tầng lớp thương nhân đặc biệt, chuyên lấy tiền tệ làm đối tượng hoạt động, đó chính là tiền thân của nghề Ngân hàng. Nhữngthương nhân đổi tiền trở thành các ông chủ Ngân hàng. Thời gian đầu họ được gọi là tư bản thương nghiệp - tiền tệ. Nghề ngânhàng thời kỳ đầu chỉ bao gồm những nghiệp vụ đơn giản như: đổi tiền, nhận tiền gửi, bảo quản hộ tiền, thanh toán, chuyển tiền và cho vay. Trong đó nghiệp vụ cho vay mang tính chất cho vay nặng lãi. Cho nên các ngânhàng thời kỳ này được gọi là ngânhàng cho vay nặng lãi. Từ thế kỷ 15 đến thế kỷ 18 ở các nước Tây Âu, các ngânhàng hiện đại lần lượt được thành lập từ các Ngânhàng cho vay nặng lãi được chuyển hoá hoặc được thiết lập mới. Hoạtđộngcủa các Ngânhàng này đều là loại ngânhàng đa năng, phát hành các nghiệp vụ tiền gửi, chiết khấu, cho vay, phát hành giấy bạc, đổi tiền, chuyển tiền… các ngânhànghoạtđộng độc lập, chưa tạo thành một hệ thống và có mối liên kết ràng buộc chặt chẽ. Sau chiến tranh thế giới thứ hai, xu thế quốc tế hoá về kinh tế - tài chính, hệ thống ngânhàng ở mỗi quốc gia được hoàn chỉnh thêm một bước đồng thời trên phạm vi khu vực và phạm vi toàn cầu đã xuất hiện các tổ chức ngânhàng quốc tế như: Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngânhàng thế giới (WB)…Những Ngânhàng này tạo điều kiện thuận lợi cho việc phối hợp chính sách tài chính - tiền tệ giữa các nước, khơi thông sự chu chuyển vốn, góp phần tích cực vào việc phát triển kinh tế của mỗi nước và cộng đồng các quốc gia trên thế giới. NHTM ra đời là một đòi hỏi tất yếu của nền kinh tế thị trường, NHTM được xem là một “ trái tim lớn” trong nền kinh tế. Khác với các doanh nghiệp khác, ngânhàngthươngmại không tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá nhưng nó góp phần phát triển nền kinh tế xã hộ thông qua việc cung ứng vốn tín dụng cho nền kinh tế thực hiện chức năng trung gian thanh toán và dịch vụ ngân hàng. Trên thực tế có rất nhiều khái niệm khác nhau vềngânhàngthương mại. Song ngânhàngthươngmại được hiểu chung đó là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. 2. Chức năng củangânhàngthươngmại 2.1. Chức năng trung gian tín dụng Đây là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của các ngânhàngthương mại. Trong đời sống xã hội, tại các thời điểm nhất định luôn có những tác nhân tạm thời thừa vốn và một số tác nhân khác lại thiếu vốn. Các tác nhân này không thể tự tìm đến nhau để điều hoà nhu cầu của mình được. Vì vậy, các trung gian tài chính ra đời và phát triển nhằm khắc phục hạn chế này. Ngânhàngthươngmại một mặt thu hút tiền gửi nhàn rỗi tạm thời của các tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp… trong xã hội để tạo lập quỹ cho vay. Mặt khác, ngânhàng lại đem số vốn huy động được để cho vay đối với những khách hàng đang có nhu cầu sử dụng vốn. Trong nền kinh tế thị trường ngânhàngthươngmại thể hiện đó là một trung gian tài chính quan trọngđể điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Thông qua chức năng này ngânhàngthươngmại đã góp phần điều hoà lưu thông tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, ổn định giá cả, kìm chế lạm phát… Ngânhàngthươngmại là doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tín dụng. Do đó ngânhàng cũng lấy lợi nhuận làm mục tiêu hoạtđộngcủa mình. Nhờ có việc huy động vốn vay để cho vay mà không nhữngngânhàng đã có được nguồn thu chủ yếu để duy trì sự hoạtđộngcủa bộ máy, đóng thuế đầy đủ cho Nhà nước mà còn có lãi, đảm bảo cho sự phát triển không ngừng củangân hàng. 2.2. Chức năng trung gian thanh toán Cùng với sự xuất hiện củangânhàngthươngmại phần lớn các khoản chi trả vềhàng hoá dịch vụ của xã hội đều thực hiện qua mạng lưới ngânhàng với những hình thức thanh toán đa dạng, thuận tiện và hiệu quả. Tất cả các hoạtđộng trao đổi hàng hoá, dịch vụ và các hoạtđộng khác trong nền kinh tế cuối cùng đều được kết thúc bằng khâu thanh toán. Để cho quá trình thanh toán được thực hiện một cách thuận lợi và tiết kiệm,các tác nhân trong nền kinh tế thường không thanh toán trực tiếp với nhau mà thanh toán qua ngân hàng. Nhờ đó mà giảm được các chi phí không cần thiết phát sinh trong các hoạtđộng kinh tế. Thực hiện chức năng này ngânhàngthươngmại đã cung cấp các phương tiện thanh toán đa dạng trong nên kinh tế để khách hàng có thể lựa chọn như: thanh toán thu chi tiền mặt, thanh toán thông qua chuyển khoản, séc thanh toán, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi…nhờ đó mà tiết kiệm được chi phí lưu thông, điều tiết lưu thông tiền tệ, nâng cao hiệu quả tín dụng và hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế. 2.3. Chức năng tạo tiền Ngânhàngthươngmại là một trongnhững tổ chức trung gian tài chính, là cầu nối giữa cung và cầu tiền tệ với mục đích đem lại lợi ích cho các bên, người gửi tiền, ngânhàng và người vay tiền. Nếu như trước đây các tổ chức kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi (tiền vàng và bạc) và cho vay bằng chính các đồng tiền đó, thì kể từ khi các ngânhàng ra đời việc cho vay không nhất thiết phải là tiền vàng hoặc bạc mà có thể cho vay bằng tiền giấy của mình thay thế tiền vàng và bạc do khách hàng gửi ở ngân hàng. Đây là phát minh có giá trị nhất trong lịch sử hoạtđộng tiền tệ. Thế kỷ 19 hệ thống ngânhàng hai cấp đã được hình thành, các ngânhàng không hoạtđộng riêng lẻ mà đã tạo nên một hệ thống. Nhờ hoạtđộngtrong một hẹ thống mà các ngânhàngthươngmại đã tạo ra tiền bút tệ. Việc tạo ra tiền bút tệ thay thế cho tiền mặt là một sáng kiến quan trọng thứ hai trong lịch sử hoạtđộngcủangân hàng. Cùng với vai trò độc quyền phát hành giấy bạc củangânhàng trung ương, ngânhàngthươngmại đã góp phần thoả mãn nhu cầu dùng tiền làm phương tiện giao dịch của toàn xã hội. Quá trình tạo tiền củangânhàngthươngmại dựa trên tiền gửi của xã hội. Số tiền này được nhân lên theo cấp số nhân thông qua hoạtđộng tín dụng và tổ chức thanh toán trong hệ thống ngân hàng. 3. Vai trò củaNgânhàngthươngmạitrong nền kinh tế thị trường Sự ra đời củangânhàngthươngmại đã tạo ra một bước phát triển nhảy vọt về chất tronghoạtđộng quản lý và kinh doanh tiền tệ. Trải qua các quá trình phát triển của nền kinh tế ngânhàng ngày càng khẳng định được vị trí và vai trò to lớn của mình. 3.1. Đối với sản xuất và lưu thông hàng hoá Ngânhàngthươngmại là công cụ thúc đẩy việc sản xuất và lưu thông hàng hoá ngày càng phát triển. Ngânhàngthươngmại không chỉ đáp ứng đầy đủ vốn cho các doanh nghiệp mà còn thông qua các dịch vụ thanh toán, tư vấn hỗ trợ các hoạtđộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, ngânhàng còn tạo ra các dịch vụ thuận tiện cho các doanh nghiệp có thể thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá nhờ đó thúc đẩy đầu tư, tiêu dùng cho toàn xã hội một cách nhanh chóng và có hiệu quả. Ngoài ra, ngânhàngthươngmại cung ứng vốn cho các doanh nghiệp nhằm đáp ứng các nhu cầu nhập máy móc, các thiết bị khoa học công nghệ…để có thể nâng cao kết quả sản xuất kinh doanh, đẩy mạnh cạnh tranh giữa các doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp nâng cao tính tự chủ phát huy sức mạnh để phát triển toàn diện hơn. 3.2. Đối với việc điều hoà và lưu thông tiền tệ Ngânhàngthươngmại là đầu mối chính để tung tiền vào lưu thông. Bằng con đương tín dụng, ngânhàngthươngmại đã đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy quá trình sản xuất, tạo ra của cải vật chất cho xã hội, làm cơ sở ổn định tiền tệ. Vốn tín dụng vay Ngânhàng phải trả lãi và gốc theo quy định vì vậy buộc các doanh nghiệp phải có kế hoạch sản xuất kinh doanh đúng đắn, có khoa học, có khả năng phát triển và thu được lợi nhuận. Hoạtđộng tín dụng góp phần đẩy nhanh việc thanh toán qua ngânhàng làm giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, làm tăng hiệu quả việc áp dụng các chính sách tiền tệ quốc gia trong việc điều tiết khối lượng tiền cung ứng. Ngânhàngthươngmại là trung gian đểngânhàng trung ương thực thi công cụ chính sách tiền tệ làm tăng hoặc giảm lượng tiền cung ứng trong lưu thông. Nếu ngânhàng trung ương tăng lãi suất tái cấp vốn thì các ngânhàngthươngmại sẽ tăng lãi suất cho vay khi đó nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp giảm xuống và lượng tiền cung ứng trong lưu thông sẽ giảm. Ngược lại, lãi suất tái cấp vốn giảm sẽ làm lượng tiền trong cung ứng sẽ tăng lên. Phần lớn các công cụ thực thi chính sách tiền tệ củangânhàng trung ương được thực hiện có hiệu qủa khi có sự hợp tác tích cực củangânhàngthươngmại từ việc chấp hành các quy chế dự trữ bắt buộc đến việc nâng cao hiệu quả cho vay và đầu tư. 4. Hoạtđộng kinh doanh củaNgânhàngthươngmại 4.1. Hoạtđộng huy động vốn Huy động vốn nhàn rỗi của xã hội là hoạtđộng chủ yếu và quan trọng nhất của các ngânhàngthương mại. Nó tạo ra nguồn vốn chủ lực trong kinh doanh của bất kỳ ngânhàngthươngmại nào. Ngânhàngthươngmại huy động vốn qua các hình thức nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu và đi vay. Để có vốn cho vay, ngoài vốn tự có, ngânhàng phải thu hút tiền gửi của xã hội thông qua các hình thức như: Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các doanh nghiệp hoặc tiền gửi của các tổ chức cá nhân. Các ngânhàngthươngmại bằng việc cung cấp những điều kiện thuận lợi nhất cho việc gửi tiền, nhằm thu hút một lượng tiền nhàn rỗi cao nhất để đáp ứng nhu cầu đầu tư, tiêu dùng cần thiết cho xã hội. Trong việc cho vay ngânhàngthươngmại cũng đặt ra các mức lãi suất khác nhau đối với các loại tiền gửi có thời hạn khác nhau. Cụ thể: tiền lãi của các khoản tiền gửi không kỳ hạn bao giờ cũng thấp hơn tiền lãi của các loại tiền gửi có kỳ hạn. Điều này khuyến khích khách hàng gửi tiền có kỳ hạn và cung đảm bảo sự ổn định về tài chính tronghoạtđộngcủa các ngân hàng. Ngânhàngthươngmại còn huy động vốn bằng cách phát hành trái phiếu, vay mượn của các tổ chức tín dụng khác. Việc ngânhàngthươngmại đi vay vốn từ các ngânhàng khác và ngânhàng trung ương cũng được coi là một hình thức huy động vốn quan trọng nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư trung và dài hạn, giải quyết được tình trạng khó khăn về vốn củangânhàngthương mại. Ngoài ra, nguồn vốn trong thanh toán hình thành trong quá trình ngânhàng thực hiện chức năng trung gian thanh toán trong nền kinh tế, nguồn vốn uỷ thác đầu tư, tài trợ của chính phủ hoặc của nước ngoại đầu tư để thực hiện các chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hoá, xã hội… trong thời gian nguồn vốn này còn tạm thời nhàn rỗi ngânhàng có thể huy động làm nguồn vốn kinh doanh. 4.2. Hoạtđộng cho vay Có thể nói đây là hoạtđộng cơ bản nhất, chủ yếu nhất của các ngânhàngthương mại. Sau khi tiến hành huy động vốn, ngânhàngthươngmại luôn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Thông qua cơ chế nhận tiền gửi và cho vay ngânhàngthươngmại đã tạo ra lợi nhuận đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của mình. Vì vậy, việc cho vay và mở rộng hoạtđộng cho vay là vấnđề hết sức quan trọng mang tính chất sống còn đối với các ngânhàngthương mại. Hình thức cho vay của các ngânhàngthươngmại cũng rất đa dạng: cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, cho vay bảo lãnh, cho vay chiết khấu chứng từ có giá, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ, cho thuê tài chính, cho vay tiêu dùng…Qua đó, ngânhàngthươngmại tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiến hành các hoạtđộng đầu tư sản xuất kinh doanh góp phần phát triển nền kinh tế đất nước. II. Rủirotronghoạtđộng kinh doanh củaNgânhàngthươngmại 1. Rủirotronghoạtđộng kinh doanh củangânhàngthươngmạiTrong đời sống xã hội luôn luôn tiềm ẩn nhữngrủi ro. Rủiro được hiểu là những bất trắc, biến cố không có lợi và ngoài mong đợi. Do đặc thù tronghoạtđộngcủangânhàngthươngmại “ đi vay để cho vay” nên luôn tiềm ẩn nhiều rủiro nhất. Rủirotrong kinh doanh củangânhàngthươngmại được hiểu là những sự kiện xảy ra ngoài ý muốn và có ảnh hưởng xấu đến hoạtđộng kinh doanh củangânhàngthương mại. Khi xem xét đến vấnđềrủirotrong kinh doanh củangânhàng người ta thường chú ý đến các yếu tố như: chi phí, tổn thất và thua lỗ. Một ngânhàng mà có chi phí hoạtđộng quá lớn thì ngânhàng đó hoạtđộng không có hiệu quả buộc ngânhàng đó phải điều chỉnh lại hoạtđộngcủa mình cho phù hợp nhằm giảm chi phí xuống. Thua lỗ được biểu hiện dưới hình thức không đạt được thu nhập dự kiến hay chi phí vượt quá thu nhập không thể bù đắp được. Rủiro có rất nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân khách quan, có nguyên nhân chủ quan nhưng cho dù là các loại rủiro nào đều có khả năng phòng ngừa với các biện pháp khác nhau. Do đó, việc nhận thức rủi ro, đề ra các biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủiro luôn là vấnđề cấp bách của mỗi ngân hàng. 2. Các loại rủirocủangânhàngthươngmại 2.1. Rủiro tín dụng Rủiro tín dụng là rủiro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng. Đây là loại rủiro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất. Rủiro tín dụng thường xảy ra ở hai khâu: huy động vốn và cho vay vốn. 2.1.1. Rủiro ở khâu huy động vốn Rủiro ở khâu huy động vốn thường xảy ra hai trường hợp: thừa hoặc thiếu vốn. Thừa vốn có nghĩa là vốn bị ứ đọng không đầu tư và cho vay được, vì vậy không sinh lãi trong khi đó ngânhàngvẫn phải trả tiền lãi hàng ngày cho người có tiền gửi vào ngân hàng. Điều đó có nghĩa là các thiệt hại trongngânhàng đang diễn ra. Nếu quá trình kéo dài này ở mức độ lớn có thể dẫn đến thua lỗ trong kinh doanh. Còn trường hợp rủiro do thiếu vốn xảy ra khi ngânhàng không đáp ứng được các nhu cầu cho vay và đầu tư, nhu cầu thanh toán của khách hàng. Rủiro này xuất phát từ chức năng chuyển hoán các kỳ hạn sử dụng vốn và nguồn vốn củangân hàng, thông thường các kỳ hạn sử dụng vốn dài hơn các kỳ hạn nguồn vốn, hoặc do mất lòng tin mà hàng loạt khách hàng đến rút tiền khiến cho ngânhàng không có khả năng trả một lúc. Trong hoàn cảnh đó ngânhàng khó lòng huy động được nguồn vốn dồi dào, từ đó kinh doanh có thể bị thu hẹp và vỡ nợ rất có thể sẽ xảy ra. 2.1.2. Rủiro ở khâu cho vay Hoạtđộng cho vay là hoạtđộng lớn nhất và chủ yếu nhất của các ngânhàngthương mại, thông thường ở các nước nghiệp vụ này mang lại thu nhập cho các ngân hàng. Còn ở nước ta trong giai đoạn hiện nay, thu nhập từ hoạtđộng tín dụng mang lại thường chiếm khoảng 90% tổng thu nhập của mỗi ngân hàng. Nhưngđồng thời trong lĩnh vực này cũng chứa đựng nhiều rủiro bởi các khoản tiền cho vay bao giờ cũng có xác suất vỡ nợ cao hơn so với các tài sản Có khác. Rủiro cho vay biểu hiện ra bên ngoài là việc khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả năng thu hồi, nợ quá hạn ngày càng lớn, các khoản lãi chưa thu được ngày càng cao. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là do: khách hàng vay vốn gặp khó khăn về tài chính, do yếu tố chủ quan hay khách quan dẫn đến thiếu hoặc khó có khả năng thanh toán, cán bộ ngânhàng không chấp hành đúng quy trình cho vay, vi phạm đạo đức kinh doanh như: cho vay đối với những dự án không khả thi, cho vay khống, thiếu tài sản thế chấp… 2.2. Rủiro thanh toán Một ngânhànghoạtđộng bình thường phải đảm bảo được khả năng thanh toán. Khả năng thanh toán chính là đáp ứng được các nhu cầu thanh toán hiện tại, đột xuất khi có vấnđề nảy sinh và đáp ứng được khả năng thanh toán trong tương lai. Khi ngânhàng thiếu khả năng thanh toán, nếu không được giải quyết một cách kịp thời có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán. Khi ngânhàng thừa khả năng thanh toán sẽ dẫn đến ứ đọng vốn, làm giảm khả năng sinh lời, thu nhập củangânhàng giảm. Rủiro thanh toán nảy sinh do các nguyên nhân sau: - Do mất cân bằng giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, nguồn vốn dư thừa quá lớn, trong khi đó thị trường đầu ra hạn hẹp nên một số ngânhàng đã dùng vốn huy độngngắn hạn để cho vay trung và dài hạn quá mức, dẫn đến thiếu hụt khả năng thanh toán cuối cùng. - Đến hạn, các khoản cho vay khó thu hồi được, uy tín củangânhàng giảm sút, người gửi tiền và người đi vay thường phản ứng trước những khó khăn củangânhàng bằng cách rút hết hạn mức tín dụng để đảm bảo có tiền cho những nhu cầu về sau hoặc rút hết số dư tiền gửi vì sợ có thể không rút được. Tất cả những khía cạnh trên dẫn đến nhữngrủirotrong thanh toán củangân hàng. 2.3. Rủiro lãi suất Trong cơ chế thị trường, lãi suất luôn biến động, quá trình này có thể gây ra tổn thất cho các ngânhàngthương mại. Chẳng hạn, ngânhàng này đã ký hợp đồng cho vay một kỳ hạn với lãi suất cố định, thiệt hại củangânhàng sẽ diễn ra khi lãi suất trên thị trường tăng lên. Ngược lại, khi nhận vốn với một thời hạn và lãi suất ấn định, ngânhàng sẽ bị thiệt hại khi lãi suất thị trường giảm xuống. [...]... đến sự sống còn của ngânhàngRủiro này thường là hậu quả của một hay nhiều loại rủiro mà ngânhàng không lường trước được Trong trường hợp này, vốn tự có của các ngânhàng không có khả năng bù đắp hết tất cả các khoản mất mát, thiệt hại, ngânhàngdễ rơi vào tình trạng vỡ nợ hay phá sản Ngoài nhữngrủiro cơ bản nêu trên, tronghoạtđộngngânhàng còn chịu nhữngrủiro do biến độngcủa thiên nhiên... nghành ngânhàngtrong tương lai để sớm hoà nhập với các ngânhàng tiên tiến trong khu vực và thế giới * Phân tán rủiroTrong cơ chế thị trường, ngân hàngthươngmại không nên dồn vốn đầu tư vào một hoặc vài khách hàng, cho dù khách hàng đó kinh doanh có hiệu quả Bởi vì nếu khách hàng đó gặp khó khăn trong kinh doanh thì ảnh hưởng rất lớn đến hoạtđộng của ngânhàngthươngmại Do đó, ngânhàng phải... hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp và sẽ được bồi thường thiệt hại nếu gặp rủiro mất vốn tín dụng + Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay * Lập quỹ dự phòng rủiro Lập quỹ dự phòng được xem là một trongnhững biện pháp quan trọngđể phòng chống rủiro Ở các nước tronghoạtđộngcủangânhàng đều lập quỹ dự phòng bù đắp các khoản cho vay bị rủiro và quỹ dự phòng rủirotronghoạtđộngcủangân hàng. .. về tài chính củangânhàng Thêm vào đó quá trình mở rộng tín dụng củangânhàng gặp nhiều khó khăn dẫn đến thu nhập củangânhàng bị giảm sút và lợi nhuận theo đó cũng giảm xuống Khi ngânhàng gặp khó khăn về tài chính ở mức độ lớn như mất khả năng thanh toán làm cho khách hàng không còn tin tưởng vào ngânhàng nữa làm uy tín củangânhàng giảm xuống Rủiro tín dụng là loại rủiro chiếm phần lớn trong. .. là, Xác định số thiệt hại do rủiro gây ra: Tổng giá trị tài sản bị rủiro = Tổng giá trị tài sản bị thiệt hại do từng lần rủirotrong kỳ Tỷ lệ % tài sản bị rủiro = Tổng giá trị TS bị rủirotrong kỳ Tổng giá trị các TS có sinh lãi trong kỳ x 100% Hai là, đo lường khả năng rủi ro: Việc đo lường khả năng rủirongânhàng có ý nghĩa vô cùng to lớn Đo lường giúp cho ngânhàng có thêm căn cứ xây dựng... doanh củangânhàng - Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý là điều kiện quan trọng có tính chất hỗ trợ cho các ngân hàng, doanh nghiệp hoạtđộng Nếu môi trường này không phù hợp, thiếu đồng bộ, chồng chéo, bất cập thì sẽ ảnh hưởng lớn đến hoạtđộngcủangânhàng - Về phía khách hàng vay vốn: Tronghoạtđộng kinh doanh của mình ngânhàng phải tiếp xúc với nhiều loại khách hàng, có những khách hàng có... thiên tai, hoả hoạn, động đất hoặc các rủiro lừa đảo, trộm cắp, lừa đảo, trộm cắp, tham nhũng… làm thiệt hại hay phá huỷ các tài sản của ngânhàng Các rủiro này xảy ra cũng gây mất mát, thiệt hại không nhỏ cho ngânhàng 2.5 Đo lường rủi rocủaNgânhàng Muốn tồn tại và phát triển trong cạnh tranh, các doanh nghiệp nói chung và các ngânhàng nói riêng cần phải dự đoán được rủirođể có những biện pháp... khách hàngđể tham ô, biển thủ tài sản củangân hàng, gây thiệt hại tổn thất cho ngânhàng Trên đây là những nguyên nhân dẫn đến rủiro tín dụng, để khắc phục được những nguyên nhân này nhằm giảm thiểu các rủiro tín dụng ta cần có những biện pháp đúng đắn, thích hợp mới có được hiệu quả 2 Các biện pháp phòng chống rủiro tín dụng Việc tìm kiếm các biện pháp phòng chống rủiro hoặc hạ thấp rủiro luôn... Trình độ của cán bộ tín dụng * Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng Ngânhàng là doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng nên hoạtđộng chủ yếu là “ đi vay để cho vay” Trong quá trình cho vay đối với khách hàngngânhàng không thể tránh khỏi nhữngrủi ro, ngânhàng phải lựa chọn khách hàng cho vay, đánh giá năng lực tài chính, phân tích phương án sản xuất kinh doanh… của khách hàng Những. .. lý các tài sản, giúp ngânhàng trung ương xây dựng hệ số rủiro cho từng loại tài sản Có củaNgânhàng Có như vậy ngânhàng mới có thể đứng vững được để tồn tại, phát triển và tiếp tục cạnh tranh mang lại nhiều lợi nhuận cho ngânhàng cũng như cho xã hội Để đo lường khả năng rủiro người ta dùng hệ số rủi ro: Hệ số rủiro = Tổng giá trị TS kỳ báo cáo Tổng giá trị các món cho vay trong kỳ báo cáo III . NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm về Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại. đất nước. II. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 1. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Trong đời sống