Thực trạng phát triển nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng tại NHCT Đống Đa

Thực trạng phát triển nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng tại NHCT Đống Đa. I. Giới thiệu khái quát về NHCT Đống Đa. 1. Thành lập và cơ cấu tổ chức Chi nhánh ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa đợc thành lập từ tháng 7/1988 theo nghị định 53/HĐBT chuyển từ Ngân hàng Nhà nớc quận Đống Đa trực thuộc Ngân hàng Công thơng thành phố Hà Nội. Từ tháng 4/1993 thực hiện một bớc đổi mới công tác tổ chức, ngân hàng Công thơng quận Đống Đa chuyển thành chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa trực thuộc ngân hàng Công thơng Việt Nam - một trong 4 ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn nhất trong cả nớc, có nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ theo pháp lệnh của ngân hàng. Tính đến năm 1998, Chi nhánh ngân hàng công thơng khu vực Đống Đa hoạt động trên hai quận: quận Đống Đa và quận Thanh Xuân (đến năm 1999 thành lập ngân hàng Công thơng khu vực Thanh Xuân). Quận Đống Đa với 26 phờng, đợc xếp vào một trong những quận rộng nhất, là nơi đông dân, tập trung nhiều doanh nghiệp quốc doanh lớn, doanh nghiệp tập thể, liên doanh, doanh nghiệp t nhân hoạt động đa dạng trên nhiều lĩnh vực. Với địa bàn hoạt động rộng rãi, khách hàng đa dạng và với phơng châm hoạt động đúng đắn "sự phát triển và thành đạt của khách hàng là mục tiêu hoạt động kinh doanh của ngân hàng", nên mặc dù nằm ở một vị trí khiêm tốn trên phố Tây Sơn - Hà Nội, chi nhánh ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa đã đợc nhiều khách hàng tìm đến và tạo ra đợc nhiều mối quan hệ thờng xuyên với khách hàng. # Cơ cấu tổ chức: Tổ chức bộ máy kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa gồm trụ sở chính tại 187 Phố Tây Sơn và 2 phòng giao dịch Cát Linh và Kim Liên cũng với 14 quỹ tiết kiệm nằm rải rác trng khu vực, chịu sự chỉ đạo, điều hành tập trung của ngân hàng Công thơng Đống Đa. Cơ cấu tổ chức của bộ máy kinh doanh chi nhánh ngân hàng Công thơng Đống Đa đợc thể hiện rõ ở sơ đồ dới đây Sơ đồ bộ máy tổ chức của ngân hàng Công thơng Đống Đa. Giám đốc Phòng Thông tin điện toán Phòng KD đối ngoại Phòng Kinh doanh Phó Giám đốc Phòng Kế toán tài chính Phó Giám đốc Phòng Tổ chức Phòng Nguồn vốn Phòng kiểm soát Phòng Ttệ-kho quỹ Phòng Giao dịch Tổ Bảo hiểm Pgd. Láng Hạ Pgd. Kim Liên * Ban lãnh đạo - Chịu trách nhiệm điều hành việc sử dụng vốn trong kinh doanh theo phơng án sử dụng đảm bảo phát triển vốn. Thực hiện phơng án phân phối lợi nhuận sau khi nộp các khoản cho ngân sách theo qui định. - Chịu trách nhiệm trớc Nhà nớc về việc huy động và sử dụng các nguồn vốn vào hoạt động kinh doanh. Cử ngời thực hiện việc quản lý phần vốn đầu t liên doanh, liên kết với các doanh nghiệp khác. - Chịu trách nhiệm vật chất đối với những thiệt hại do lỗi chủ quan gây ra cho doanh nghiệp. - Xây dựng các định mức phù hợp với điều kiện kinh doanh của doanh nghiệp theo qui định của pháp luật - Chịu trách nhiệm về số liệu báo cáo tài chính, số liệu quyết toán và các thông tin tài chính khác. - Xây dựng kế hoạch tài chính dài hạn và kế hoạch tài chính hàng năm phù hợp với kế hoạch kinh doanh trinhg Ngân hàng Công thơng Trung ơng thông qua và đăng ký với cơ quan tài chính Nhà nớc. - Thực hiện các trách nhiệm khác theo quy định của Nhà nớc. Ban giám đốc gồm: + Giám đốc: Là ngời đại diện pháp nhân của ngân hàng và có quyền điều hành cao nhất trong ngân hàng, trực tiếp chỉ đạo công tác của các phòng ban. + Phó giám đốc: Là những ngời giúp việc cho giám đốc, đợc phân công phụ trách theo từng mảng công việc khác nhau tuỳ theo quyền hạn và chức năng mà họ đợc giao. * Phòng kinh doanh: Phòng kinh doanh quyết định phần lớn thu nhập của ngân hàng, là nơi tiến hành cho vay đối với các tổ chức kinh tế công, nông thơng nghiệp và t nhân cá thể. Phòng kinh doanh chia là 4 tổ: Tín dụng thơng nghiệp quốc doanh và tổ tổng hợp. Phòng kinh doanh có các nhiệm vụ sau: - Đề xuất chiến lợc kinh doanh, chính sách kinh doanh và các loại hình kinh doanh từng thời kỳ. - Xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng năm, hàng quý, kế hoạch phát triển vốn, kế hoạch phát triển tái sản xuất, kế hoạch cân đối của toàn chi nhánh trên cơ sở định hớng của ngân hàng Công thơng Việt Nam. - Theo dõi kế hoạch thu nợ tín dụng - Tổng hợp số liệu, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh nói chung và các chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu theo định kỳ hàng tháng, quý, năm của toàn chi nhánh và của từng phòng. Từ đó đề xuất các chính sách và biện pháp thích hợp. * Phòng kinh doanh đối ngoại: Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại: - Thanh toán quốc tế - Kinh doanh ngoại tệ - Đại lý thanh toán * Phòng kế toán tài chính: Thực hiện các công việc liên quan đến thanh toán qua ngân hàng (thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt) nh mở tài khoản tiền gửi, thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, chuyển tiền . thực hiện thanh toán nội bộ, thanh toán điện tử, thanh toán bù trừ Phòng kế toán còn tiến hành xây dựng kế hoạch thu chi tài chính hàng tháng, quý, năm phù hợp với yêu cầu kinh doanh, giữ gìn bảo quản hồ sơ, tài liệu, sổ sách, chứng từ và các tài sản thuộc phòng kế toán tài chính quản lý theo chế độ qui định; Quản lý việc trích lập và sử dụng quỹ khen thởng, phúc lợi, thực hiện chế độ kiểm kê, sao kê tài sản vật t tiền vốn theo quy định. Trởng phòng kế toán chịu trách nhiệm trớc giám đốc về việc kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ thanh toán, về các quyết định chuyển tiền đi, chuyển tiền đến cũng nh hạch toán vào các tài khoản thích hợp. * Phòng nguồn vốn: Quản lý 14 quỹ tiết kiệm nằm rải rác khắp khu vực quận Đống Đa với chức năng chủ yếu là huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c bằng các loại tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn hoặc huy động bằng cách phát hành kỳ phiếu. Phòng nguồn vốn còn có nhiệm vụ xác định cơ cấu nguồn vốn, cơ cấu huy động vốn phù hợp, xây dựng và vận dụng chính sách lãi suất, khách hàng, dịch vụ, đề xuất các biện pháp giảm chi phí. Xác định và tìm hiểu nhu cầu vốn cụ thể cả về số lợng, thời hạn, đồng tiền phù hợp với điều kiện nghiệp vụ tăng trởng kinh doanh của chi nhánh. Tham mu tổ chức mạng lới huy động vốn ở những cần thiết và có điều kiện. Đề xuất những biện pháp cụ thể để có và giữ đợc khách hàng có tiền gửi lớn và ổn định đồng thời đề xuất các hình thức Marketing nhằm nâng cao công tác tín dụng, đa ra các biện pháp để xây dựng nguồn vốn vững chắc. * Phòng tổ chức cán bộ: Thực hiện việc sắp xếp, tuyển dụng nhân viên, đề bạt nâng lơng, thởng cho cán bộ công nhân viên. Nghiên cứu đề xuất các phơng án nhằm không ngừng củng cố, hoàn thiện và phát triển bộ máy tổ chức cho phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Ngoài ra phòng tổ chức còn giúp Giám đốc trong việc xây dựng kế hoạch và có biện pháp tổ chức thực hiện việc đào tạo, bồi dỡng chuyên môn, nghiệp vụ, chính trị, ngoại ngữ, tin học . cho cán bộ nhân viên. Giúp giám đốc thực hiện quản lý đội ngũ cán bộ công nhân viên của chi nhánh theo quy chế phân công và uỷ quyền quản lý cán bộ của Tổng giám đốc Ngân hàng Công thơng Việt Nam. * Phòng tiền tệ - kho quỹ: Đảm nhận việc thu chi tiền mặt, điều hoà lợng tiền mặt lu thông theo chỉ định của cấp trên. Đảm bảo an toán tuyệt đối kho tiền, chấp hành đầy đủ các quy trình nghiệp vụ mà chế độ kho quỹ đã quy định. Tổng hợp các báo cáo thống kê, điện báo tuần, tháng, quý, năm tham mẫu qui định và các báo cáo đột xuất khác. Tổ chức hạch toán kho, mở sổ theo dõi kho, thẻ kho kiểm tra việc xuất nhập, bảo quản tiền và các chứng từ có giá trong kho, chế độ quản lý chìa khoá, chế độ ngân quỹ cuối ngày và kiểm kê kho cuối năm. Vận chuyển tiền đi đến giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống và giữa các chi nhánh ngoài hệ thống, thực hiện việc thu chi tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, vốn sử dụng cho khách hàng tại chi nhánh nội thành và các bàn tiết kiệm tại chi nhánh thành phố. * Phòng kiểm kê - kiểm soát: Phòng này có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát toàn bộ hoạt động của ngân hàng, hàng ngày phải báo cáo những hoạt động đó về trung ơng. Kiểm tra giám sát việc chấp hành chủ trơng chính sách pháp luật của Nhà n- ớc, điều lệ hoạt động, qui chế nghiệp vụ của ngành về hoạt động kinh doanh và tài chính, đảm bảo an toàn tài sản cố định của chi nhánh. Kiểm tra công tác kế toán, kiểm tra nội bộ, đảm bảo các hoạt động kế toán tài chính của chi nhánh theo đúng pháp luật. Thực hiện công tác lu trữ, hệ thống hoá các văn bản pháp chế, chế độ. Trực tiếp hoặc phối hợp với các phòng chức năng chuyên trách để tổ chức hớng dẫn, triển khai và kiểm tra thực hiện theo chỉ đạo của giám đốc. * Phòng thông tin điện toán: Nhận truyền tin kịp thời, cung cấp số liệu nhanh chóng, chính xác và đầy đủ, phản ánh trung thực các hoạt động nghiệp vụ tiền tệ tín dụng, thanh toán và dịch vụ ngân hàng trong toàn chi nhánh bằng hệ thống máy tính và các thiết bị tin học, tạo điều kiện thuận lợi cho ban lãnh đạo trong công tác quản lý điều hành đạt hiệu quả cao. Chủ động báo cáo giám đốc cho mở lớp đào tạo về lĩnh vực tin học, tổ chức huấn luyện, nâng cao trình độ, kỹ thuật nghiệp vụ cho cán bộ trực tiếp làm công tác thông tin điện toán, cán bộ quản lý, cán bộ nghiệp vụ có liên quan trong việc thực hiện công nghệ ngân hàng của chi nhánh. Định kỳ hàng tháng, quý giúp giám đốc tổng hợp phân tích, đánh giá chất l- ợng báo cáo thống kê của các chi nhánh trực thuộc, đảm bảo báo cáo thống kê, thông tin báo cáo ngày càng có chất lợng cao. Thực hiện nghiêm túc chế độ thống kê, thông tin quảng cáo, báo cáo sơ kết và tổng kết theo định kỳ và đột xuất. * Các phòng giao dịch - Phòng giao dịch Kim Liên - Phòng giao dịch Cát Linh Các phòng giao dịch có chức năng hoạt động nh một ngân hàng thu nhỏ và có đầy đủ các chức năng huy động vốn, cho vay, kinh doanh, đối nội, đối ngoại . do Giám đốc uỷ quyền. * Tổ bảo hiểm nhân thọ: Làm đại lý bảo hiểm cho Bảo Việt 2. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHCT Đống Đa a. Công tác huy động vốn: Tổng nguồn vốn huy động (bao gồm cả VNĐ và Ngoại tệ) trong năm 2002 đạt 2.445 tỷ đồng, tăng so với 31/12/2001 là 270 tỷ đồng, so với kế hoạch tăng 4%. Trong năm 2002, Chi nhánh đã có nhiều biện pháp để giữ vững và tăng trởng nguồn vốn huy động nh: Mở thêm 1 quỹ tiết kiệm nâng tổng số quỹ tiết kiệm lên 15 quỹ, tăng cờng mạng lới huy động tiền gửi trên địa bàn đông dân c, Chi nhánh đã triển khai đợc 08 quỹ tiết kiệm từ giao dịch xử lý theo lô sang giao dịch tức thời. Từ tháng 8/2002, Quỹ tiết kiệm số 43 đợc thực hiện thí điểm giao dịch theo chơng trình hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch. Thờng xuyên có tổ thu tiền mặt tại Xí nghiệp bán lẻ xăng dầu, thu đột xuất ở đơn vị có nhiều tiền mặt.Tổ chức thu nhận tiền mặt vào các ngày nghỉ cho các đơn vị có nguồn tiền mặt lớn. Đáp ứng nhu cầu mở tài khoản của khách hàng giải quyết đợc nhanh chóng kịp thời. Ngoài ra Chi nhánh còn tích cực tìm kiếm thêm khách hàng có nguồn tiền gửi lớn. Biểu số liệu kết quả huy động vốn của Chi nhánh từ 1998 đến 2002. Đơn vị: tỷ đồng. Chỉ tiêu 1998 1999 2000 2001 2002 Huy động vốn 1.295 1.518 1.847 2.175 2.445 - Tiền gửi TCKT 375 366 649 767 - - Tiền gửi dân c 920 1.152 1.198 1.408 - b. Hoạt động đầu t vốn tín dụng: Tổng d nợ và đầu t đến 31/12/2002 là 1.846 tỷ đồng, bằng 121% so với 31/12/2001, tăng 325 tỷ đồng, vợt 2,5% so với kế hoạch. Trong đó : D nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng 54% tổng d nợ và đầu t. D nợ cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng 46% tổng d nợ và đầu t. Riêng d nợ Ngoại tệ chiếm tỷ trọng 15%. D nợ khối kinh tế Quốc doanh chiếm tỷ trọng 89% tổng d nợ. D nợ khối kinh tế Ngoài Quốc doanh chiếm tỷ trọng 11% tổng d nợ. Nợ quá hạn và nợ liên quan đến vụ án chiếm tỷ trọng 0,95% so với tổng d nợ, so với cuối năm 2001 giảm đợc 0,7%, số tuyệt đối giảm 8 tỷ 307 triệu đồng. Tín dụng ngắn hạn: Tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm 54% trong tổng d nợ. Chi nhánh đã đáp ứng vốn kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tạo việc làm cho ngời lao động và kinh doanh có hiệu quả nh: [...]... động thanh toán quốc tế năm (2000 2001 2002) của Ngân hàng Công thơng Đống Đa 2 Tình hình thực hiện nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Công thơng Đống Đa a Tình hình thực hiện L/C nhập khẩu Ta có bảng báo cáo tình hình thực hiện L/C nhập khẩu của chi nhánh ngân hàng Công thơng Đống Đa nh sau: Bảng: Báo cáo tình hình hoạt động L/C nhập khẩu các năm... lệ vợt 16% II Tình hình thực hiện nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ ở NHCT Đống Đa 1 Tình hình thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh đối ngoại ở NHCT Đống Đa Nhìn chung công tác hạch toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ ở chi nhanh đã đáp ứng kịp thời xuất nhập khẩu và thanh toán của các doanh nghiệp, tạo đợc lòng tin với khách hàng, và tạo đợc một nguồn... L/C nhập khẩu và thanh toán L/C xuất khẩu Nhìn vào các hình dới đây mô tả mức so sánh về doanh số mở L/C nhập khẩu và thanh toán L/C xuất khẩu, chúng ta thấy rằng doanh số hoạt động mở L/C nhập khẩu ở chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa cao hơn rất nhiều so với hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu Biểu đồ so sánh hoạt động mở L/C nhập khẩu và thanh toán L/C xuất khẩu Ngân hàng Công thơng Đống Đa qua... khẩu tiếp theo Ngợc lại với việc hạn chế nhập khẩu, hoạt động xuất khẩu đợc khuyến khích phát triển, các mặt hàng xuất khẩu cũng rất đa dạng, do vậy ta thấy một thực tế là số lợng mở L/C nhập khẩu giảm đi và số lợng L/C xuất khẩu sẽ tăng lên Về thị trờng nhập khẩu các mặt hàng thanh toán bằng phơng thức tín dụng chứng từ qua chi nhánh, các doanh nghiệp (khách hàng) của chinhánh thờng quan hệ với các... lợng cao nhất, đáp ứng tối đa nhu cầu ngoại tệ cho thanh toán hàng nhập khẩu Chi nhánh dù mới tham gia vào hoạt động thanh toán quốc tế và nghiệp vụ tín dụng chứng từ nhng bớc đầu đã tạo đợc uy tín và niềm tin với khách hàng, (góp phần làm cho ngân hàng Công thơng Việt Nam trở thành một trong những ngân hàng phát triển mạnh về hoạt động thanh toán quốc tế), và với các ngân hàng đối tác nớc ngoài (số... phơng thức tín dụng chứng từ chiếm doanh số lớn (trung bình khoảng gần 30 triệu USD/ năm) Và trong phơng thức thanh toán này chủ yếu là L/C nhập khẩu, doanh số L/C xuất khẩu còn cha đáng kể Lý do của tình hình trên là do đặc điểm tại khu vực Đống Đa còn nhiều doanh nghiệp nhập khẩu, tuy nhiên doanh số của L/C nhập khẩu có xu hớng giảm Lý do của xu hớng này có nhiều nguyên nhân: Do chính sách hạn chế nhập. .. hiện nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ Xét ở tầm vĩ mô nh ở trên đã chỉ ra việc thiếu văn bản pháp quy mang tính quốc gia hoặc văn bản không cụ thể, không rõ ràng là một trong những nguyên nhân đem lại những khó khăn khi tiến hành qui trình nghiệp vụ này dẫn đến hạn chế trong việc mở rộng qui mô thực hiện nghiệp vụ Hiện nay các ng thơng mại của ta thống nhất sử dụng. .. đối ngoại có thể mở rộng các nghiệp vụ thanh toán khác trên cơ sở tận dụng tối đa giá trị sử dụng của hệ thống máy móc và phát huy năng lực của mỗi cán bộ thanh toán quốc tế Cụ thể là hoạt động mua bán ngoại tệ của chi nhánh đã đợc thực hiện tơng đối tốt do đó đã đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh toán nhập khẩu nguyên liệu phục vụ cho sản xuất kinh doanh, thông qua đầu t tín dụng Phòng kinh doanh đối ngoại... đồng c Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh đối ngoại Do đặc điểm của Chi nhánh có ít doanh nghiệp làm xuất khẩu, chủ yếu khách hàng là những đơn vị sản xuất công nghiệp, thờng xuyên nhập khẩu nguyên liệu phục vụ cho mở L/C nhập khẩu, thanh toán chuyển tiền và nhờ thu nhập khẩu, mặt khác Chi nhánh thờng xuyên phải khai thác Ngoại tệ của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác cùng với... Nam với hệ thống các chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, ngân hàng liên doanh tại Việt Nam ngày càng gay gắt gây khó khăn trong việc tăng thị phần hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ Nguyên nhân dẫn đến thời gian thanh toán kéo dài, đẩy chi phí giao dịch tăng lên một phần do kỹ năng lập chứng từ của khách hàng, sự hiểu biết của khách hàng về các luật, các văn bản qui định . Thực trạng phát triển nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng tại NHCT Đống Đa. I. Giới thiệu khái quát về NHCT Đống Đa. . Ngân hàng Công thơng Đống Đa. 2. Tình hình thực hiện nghiệp vụ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Công thơng Đống Đa