LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG

LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1.Tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm Trước hết tín dụng ngân hàng định nghĩa hoạt động giao dịch tài sản ngân hàng khách hàng Trong ngân hàng chuyển giao vốn tín dụng cho khách hàng dạng vài loại tài sản khách hàng cam kết trả lại khoảng thời gian định Hoạt động tín dụng ngân hàng có đặc điểm cần lưu ý sau: Thứ nhất, giao dịch tín dụng thực sở tin tưởng hai bên khách hàng ngân hàng Trong khách hàng tin tưởng ngân hàng khả cung cấp dịch vụ thực cam kết khách hàng ngân hàng tin tưởng khả hồn trả tính sẵn lịng hồn trả khách hàng Nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tức đứng góc độ ngân hàng đặc điểm có ý nghĩa quan trọng rủi ro nằm chỗ khách hàng có hồn trả khoản vay cho ngân hàng hay khơng tính “sẵn lịng hồn trả” khách hàng giữ vai trị định Thứ hai, giao dịch thực sở chuyển giao tài sản từ phía ngân hàng cho khách hàng Ngân hàng cấp tín dụng thực chất tài trợ vốn cho khách hàng mà vốn khái niệm mang tính vơ hình phải biểu hình thái hữu hình mà ta gọi tài sản Tài sản tiền, máy móc, thiết bị, hàng hóa, …nhưng chủ yếu hình thái tiền Ý nghĩa việc nghiên cứu đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng nằm chỗ rủi ro nằm trình lưu chuyển vốn Cụ thể vốn chuyển từ ngân hàng tới tay khách hàng hình thái tiền tệ (là chủ yếu), sau tùy theo mục đích sử dụng mà khách hàng tiếp tục chuyển hóa hình thái tiền tệ sang hình thái khác…cuối lại quay hình thái tiền tệ để hồn trả ngân hàng Trong dịng lưu chuyển vốn rủi ro xảy khâu điều cần lưu ý rủi ro xảy khách hàng trước đến ngân hàng Bởi để quản trị rủi ro ngân hàng phái kiểm sốt khách hàng từ việc khách hàng chuyển hóa đồng vốn vay Thứ ba, giá trị hoàn trả khách hàng phải lớn giá trị ban đầu Đến kỳ đáo hạn, khách hàng phải hoàn trả khoản vay cho ngân hàng bao gồm khoản vay gốc khoản lãi vay Khoản lãi vay dùng để trang trải chi phí mà ngân hàng bỏ (như chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động…) để ngân hàng có lợi nhuận Việc tính tốn lãi khoản vay liên quan đến vấn đề lãi suất rủi ro lãi suất nằm hệ thống rủi ro kinh doanh mà ngân hàng phải đối mặt, nhiên phạm vi nghiên cứu đề tài rủi ro lãi suất khơng đề cập đến Thứ tư, khách hàng cam kết hoàn trả khoản vay cho ngân hàng hạn Đặc đỉểm quan trọng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng lý sau Trước hết, khoản tiền mà ngân hàng cho vay không thuộc sở hữu ngân hàng ngân hàng đơn vị trung gian tài thực “kinh doanh tiền gửi” nói nơm na “đi vay vay” Hoạt động kinh doanh tiền gửi có quy tắc khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với thời hạn ngân hàng khơng có quyền từ chối khách hàng muốn rút tiền trước thời hạn, ngược lại ngân hàng cho vay khách hàng dù có lý khơng phép địi khách hàng tốn chưa đến hạn Bởi vậy, việc khoản vay tốn hạn có ý nghĩa quan trọng việc đảm bảo khả khoản ngân hàng Trong trường hợp này, rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân rủi ro khoản mà ngân hàng lo sợ phải đối mặt Một điều tính hạn khoản hoàn trả “liệu ngân hàng có muốn khách hàng trả trước hạn hay khơng?” Tất nhiên khơng có cán tín dụng từ chối khách hàng đến trả tiền trước hạn Tuy nhiên chuyện xảy ảnh hưởng đến kế hoạch dư nợ ngân hàng lợi nhuận dự kiến mà ngân hàng tính tốn Tóm lại, việc tính tốn thời hạn khoản vay quản lý để thu nợ hạn có vai trò quan trọng việc ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích khách hàng thực kế hoạch ngân hàng 1.1.1.2 Các loại tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng phân loại theo tieu thức sau đây: Thứ nhất, Theo phương thức cấp tín dụng tín dụng ngân hàng bao gồm loại: Cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính, thẻ tín dụng Thứ hai, theo thời hạn cấp tín dụng bao gồm : - Ngắn hạn: thời hạn 10 triệu Baht: người chịu trách nhiệm; = 100 triệu Baht: phải qua người chịu trách nhiệm; = tỷ Baht phải HĐQT định Thứ năm, giám sát khoản vay sau ký kết hợp đồng Sau cho vay, ngân hàng phải coi trọng việc kiểm tra, giám sát khoản vay cách tiếp tục thu thập thông tin khách hàng, thường xuyên giám sát đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời tình rủi ro  ... Rủi ro tín dụng cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro Hoạt động kinh doanh ngân hàng. .. - Rủi ro tín dụng - Rủi ro lãi suất - Rủi ro khoản - Rủi ro hối đoái - Rủi ro thiếu vốn khả dụng - Rủi ro tín dụng quốc tế - Các rủi ro khác Trong số loại rủi ro kể rủi ro tín dụng loại rủi ro. .. thiết phải quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng Trong kinh tế thị trường, chức kinh tế ngân hàng cung cấp tín dụng Trong cấu tổng tài sản phần lớn ngân hàng thương mại dư nợ tín dụng chiếm