(Luận văn thạc sĩ) quản lý rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LƯU KIÊM ÁI QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh- Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LƯU KIÊM ÁI QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế - Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS,TS LÊ THỊ MẬN TP Hồ Chí Minh- Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 07 tháng 04 năm 2012 Tác giả luận văn Lưu Kiêm Ái MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục sơ đồ Danh mục biểu đồ Danh mục bảng biểu LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP 1.1 Rủi ro tác nghiệp 1.1.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp 1.1.2 Phân loại rủi ro tác nghiệp 1.1.2.1 Rủi ro liên quan đến mơ hình tổ chức, cán an toàn nơi làm việc 1.1.2.2 Rủi ro liên quan đến chế, sách, quy định 1.1.2.3 Rủi ro liên quan đến gian lận nội 1.1.2.4 Rủi ro liên quan đến yếu tố từ bên 1.1.2.5 Rủi ro liên quan đến q trình xử lý cơng việc 1.1.2.6 Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin 1.1.2.7 Rủi ro liên quan đến thiệt hại tài sản 1.1.3 Đo lường rủi ro tác nghiệp 1.1.4 Vốn bù đắp cho rủi ro tác nghiệp 1.1.4.1 Khái niệm vốn bù đắp cho rủi ro tác nghiệp 1.1.4.2 Các phương pháp xác định vốn bù đắp cho rủi ro tác nghiệp 1.1.4.3 Tiêu chuẩn áp dụng 1.1.4.4 Các mô hình tính vốn bù đắp cho rủi ro tác nghiệp 1.2 Quản lý rủi ro tác nghiệp 14 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tác nghiệp 14 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tác nghiệp 14 1.2.3 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tác nghiệp 14 1.2.4 Quá trình Quản lý kiểm sốt rủi ro tác nghiệp (theo thông lệ) 15 1.2.4.1 Quản lý rủi ro tác nghiệp theo thông lệ 15 1.2.4.2 Kiểm soát rủi ro tác nghiệp theo thông lệ 16 1.2.5 Các công cụ Quản lý rủi ro tác nghiệp 19 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tác nghiệp số Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 21 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tác nghiệp số ngân hàng thương mại 21 1.3.1.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tác nghiệp số ngân hàng giới 21 1.3.1.2 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại Việt Nam: 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam: 24 Kết luận chương 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 26 2.1 Giới thiệu khái quát hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 26 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 28 2.2.1 Bộ máy quản lý rủi ro tác nghiệp 28 2.2.2 Các công cụ quản lý rủi ro tác nghiệp triển khai thực Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 29 2.2.2.1 Công cụ báo cáo dấu hiệu rủi ro tác nghiệp 29 2.2.2.2 Công cụ báo cáo cố rủi ro tác nghiệp 30 2.2.2.3 Công cụ báo cáo ma trận rủi ro tác nghiệp 31 2.2.2.4 Công cụ báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thường 34 2.2.2.5 Công cụ rà soát sản phẩm 34 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam từ năm 2008 đến 30/6/2011 35 2.3.1 Đánh giá chung dấu hiệu có mức độ rủi ro cao 35 2.3.2 Đánh giá tình hình sai sót theo nghiệp vụ 38 2.3.3 Đánh giá tình hình sai sót theo chi nhánh 40 2.3.4 Đánh giá dấu hiệu rủi ro tác nghiệp Ban hội sở 42 2.3.5 Đánh giá cố rủi ro tác nghiệp 43 2.3.6 Mặt 45 2.3.7 Mặt chưa 48 2.3.8 Nguyên nhân mặt chưa 49 2.4 Các biện pháp quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực 50 2.4.1 Về mơ hình tổ chức 51 2.4.2 Về sách, quy định Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam liên quan đến công tác quản lý rủi ro tác nghiệp: 51 Kết luận chương 52 Chương GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 53 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2020 53 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh đến năm 2020 53 3.1.2 Định hướng phát triển công tác quản lý rủi ro tác nghiệp đến năm 2020 54 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 55 3.2.1 Giải pháp nghiệp vụ 55 3.2.1.1 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản lý rủi ro tác nghiệp 55 3.2.1.2 Hoàn thiện quy trình tác nghiệp 56 3.2.1.3 Hồn thiện việc xây dựng sách quản lý rủi ro tác nghiệp 60 3.2.1.4 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tác nghiệp (thư viện dấu hiệu quản lý rủi ro) 61 3.2.1.5 Chú trọng việc đào tạo cán 62 3.2.1.6 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát 64 3.2.2 Giải pháp khác 65 3.3 Kiến nghị 73 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 73 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 75 Kết luận chương 76 Kết luận chung 77 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT QLRR Quản lý rủi ro QLRRTN Quản lý rủi ro tác nghiệp RRTN Rủi ro tác nghiệp QLRRTN & TT Quản lý rủi ro tác nghiệp thị trường HSC Hội sở BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CIF Hồ sơ khởi tạo thông tin khách hàng SIBS Hệ thống thông tin ngân hàng RR Rủi ro ATM Máy rút tiền tự động TCCB Tổ chức cán NHTM Ngân hàng thương mại GDV Giao dịch viên UNC Uỷ nhiệm chi KSV Kiểm soát viên TK Tài khoản POS Máy chấp nhận thẻ TGĐ Tổng giám đốc DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Các yếu tố gây rủi ro tác nghiệp Sơ đồ 1.2 Các bước quản lý rủi ro tác nghiệp Sơ đồ 2.1 Bộ máy quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Sơ đồ 3.1 Cơ cấu máy quản lý rủi ro tác nghiệp Sơ đồ 3.2 Mơ hình quản lý rủi ro tác nghiệp hiệu Sơ đồ 3.3 Các bước xây dựng sách quản lý rủi ro tác nghiệp Hình 1.1 Khung quản lý rủi ro tác nghiệp Hình 1.2 Khung quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng DBS DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Chỉ tiêu đo lường rủi ro tác nghiệp Bảng 1.2 Kiểm soát rủi ro tác nghiệp Bảng 2.1 Bảng tổng hợp dấu hiệu có mức độ rủi ro cao Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Số liệu rủi ro tác nghiệp toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam theo nghiệp vụ Bảng giá trị tổn thất nghiệp vụ toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam từ năm 2008 đến 30/6/2011 Bảng tổng hợp tham gia ý kiến dự thảo văn đơn vị trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Mức phạt số hành vi vi phạm Trang Lời mở đầu Lý chọn đề tài Trước đây, Việt Nam, nói rủi ro hoạt động ngân hàng người ta thường nghĩ rủi ro tín dụng Hiện nay, xu hội nhập với kinh tế giới, ngành ngân hàng Việt Nam bước phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ bên cạnh sản phẩm tín dụng, huy động vốn truyền thống Cũng để đáp ứng nhu cầu ngày tăng người nên hoạt động ngành ngân hàng xuất loại rủi ro mới: rủi ro tác nghiệp Các nhà nghiên cứu số nước tiên tiến tính tốn ảnh hưởng định tính bị RRTN ngân hàng thơng thường 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Ngoài ra, rủi ro tác nghiệp gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín ngân hàng RRTN hiển tất hoạt động ngân hàng Để mở đầu câu chuyện quản lý rủi ro ngân hàng, Tiến sĩ S L Srinivasulu, Chủ tịch tập đoàn KESDEE Inc - nơi cung cấp giải pháp học tập trực tuyến (e-learning) tài có trụ sở California, Hoa Kỳ nói “Hãy nói cho biết bạn quản lý rủi ro sao, tơi nói ngân hàng bạn nào?” cho thấy tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro, có cơng tác quản lý rủi ro tác nghiệp Là nhân viên BIDV, mong muốn tìm hiểu quy trình, quy định, cơng cụ áp dụng để đo lường, kiểm soát, hạn chế/giảm thiểu RRTN BIDV thông qua có so sánh với tình hình QLRRTN NHTM khác Việt Nam để từ biết thực trạng công tác QLRRTN BIDV so với NHTM khác Do vậy, chọn đề tài “Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” Do kiến thức hạn hẹp, khả nghiên cứu hạn chế nên đề tài khó tránh khỏi thiếu sót, kính mong góp ý Quý thầy cô bạn để đề tài hoàn thiện Trang 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 Hưng Yên Khánh Hoà Kiên Giang Kontum Lai Châu Lâm Đồng Lạng Sơn Lào Cai Long An Móng Cái Nam Bình Dương Nam Định Nam Hà Nội Nam Kỳ Khởi Nghĩa Nghệ An Ninh Bình Ninh Thuận Phú Mỹ Phủ Quỳ Phú Tài Phú Thọ Phú Yên Phúc Yên Quảng Bình Quảng Nam Quảng Ngãi 206 71 37 102 36 586 116 153 192 28 98 693 169 87 72 70 237 21 97 76 58 36 42 98 85 358 12 175 20 13 10 107 31 72 31 10 25 29 248 592 147 570 706 340 102 775 462 902 1793 192 487 522 308 467 460 97 325 227 298 57 100 1336 540 297 90 582 203 198 351 291 256 139 131 119 72 224 145 337 161 119 182 179 122 153 347 77 654 402 61 89 23 79 264 431 64 2085 337 174 71 104 452 97 1 0 0 10 1400 2161 1184 1963 1834 1991 3022 1919 1471 1270 4212 2462 1722 23 273 16 521 496 323 2514 1221 114 296 229 44 76 45 88 11 85 56 56 57 38 136 85 76 53 270 9 163 27 98 26 30 36 33 405 217 25 277 47 145 868 107 168 142 553 1019 156 441 228 100 302 379 34 294 281 222 337 168 615 359 272 46 162 106 96 353 174 235 453 17 157 1389 350 379 180 35 377 104 248 207 129 1110 883 397 166 42 211 58 189 129 362 4169 596 285 86 473 466 2512 0 0 2 1331 1896 524 1506 1785 1147 8600 2669 1192 2500 2465 2817 4741 Trang 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 Quảng Ninh Quảng Trị Quang Trung Sài Gòn Sở giao dịch I Sở giao dịch II Sở giao dịch III Sóc Trăng Sơn La Sơn Tây Tây Hà Nội Tây Hồ Tây Nam Quảng Ninh Tây Nghệ An Tây Ninh Tây Sài Gòn Thái Bình Thái Ngun Thăng Long Thành Đơ Thanh Hố Thanh Xuân Tiền Giang TP Hồ Chí Minh Trà Vinh Từ Sơn 32 414 84 81 94 240 66 22 115 34 23 101 116 61 81 266 14 32 109 29 0 21 177 87 68 15 14 113 17 0 106 171 1130 177 236 227 166 406 1357 88 55 367 587 151 381 421 2659 53 232 94 0 209 146 909 66 194 84 261 542 84 916 550 166 177 13 757 86 174 146 244 5444 1918 25 312 309 349 34 437 1659 242 0 19 69 0 0 0 7118 4071 2687 1392 1363 4587 367 1399 4275 832 71 661 635 444 178 237 193 62 65 436 76 197 27 99 84 17 47 171 102 107 26 82 23 44 253 73 60 29 33 74 94 34 22 41 92 102 234 192 39 1881 239 638 161 408 196 464 334 10 48 436 88 289 277 549 241 212 119 260 265 377 166 69 136 83 380 310 494 368 752 164 18 800 36 160 122 192 139 520 216 265 101 134 111 86 14 117 63 122 184 1126 5364 113 244 2766 594 111 1965 110 1808 211 111 1 10 32 13 2934 6548 1762 3331 2225 4448 1964 1101 2998 26 1909 3173 603 814 Trang 104 105 106 107 108 Tuyên Quang Vĩnh Long Vĩnh Phúc Vũng Tàu Yên Bái Tổng cộng 1051 1075 20 64 177 26.527 16 14 66 98 7.406 43 707 38 162 602 90 652 31 366 651 75 467 180 5.364 40.138 35.389 24 195 321 247 300 27.907 58 112 127 445 213 25.832 224 1287 196 35 370 57.812 2161 14 3461 1420 1906 85 1965 834 227.208 Trang PHỤ LỤC 2: BIỂU TỔNG HỢP LỖI THEO CHI NHÁNH NĂM 2009 STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Chi nhánh An Giang Ba Đình Bà Rịa Bắc An Giang Bắc Đắc Lắc Bắc Giang Bắc Hà Nội Bắc Hải Dương Bắc Kạn Bạc Liêu Bắc Nghệ An Bắc Ninh Bắc Quảng Bình Bắc Sài Gịn Bảo lộc Bến tre Bỉm Sơn Bình Định Bình Dương Bình Phước Bình Thuận Cà Mau Cần Thơ Cao Bằng Cầu Giấy Đà Nẵng Huy động Chuyển vốn tiền 15 25 20 69 30 56 15 21 20 24 40 60 25 45 14 35 10 14 35 12 11 15 86 24 89 62 45 38 125 97 80 35 365 30 186 56 493 94 45 38 18 24 11 25 112 158 14 16 150 78 114 87 Ngân Chứng từ Quỹ 54 352 15 57 14 85 11 328 57 247 46 241 41 24 17 206 247 217 76 25 56 35 30 25 86 58 153 84 295 143 145 105 16 129 14 547 18 103 16 986 12 238 56 560 117 18 82 34 84 ATM 350 594 456 126 46 126 14 86 68 125 30 115 159 351 81 168 98 456 651 25 110 76 362 35 678 1432 Tín dụng 50 24 347 65 123 138 107 102 56 75 59 46 357 16 168 63 42 167 85 162 38 50 68 250 89 80 Điện toán 56 18 521 58 216 314 58 84 15 59 328 467 248 125 37 150 350 121 18 89 45 369 421 119 108 264 CIF 15 12 1089 35 165 30 150 489 250 159 129 358 225 50 356 165 19 82 536 342 18 596 110 TTCB 15 10 24 20 25 12 67 23 18 275 28 28 17 19 4 25 34 18 Tổng 932 813 2.608 683 918 997 465 1.038 653 652 750 955 1.389 810 1.115 931 1.213 1.515 2.084 518 1.323 1.321 2.104 580 1.833 2.223 Trang 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 Đắc Lắk Đắc Nông Điện Biên Đông Anh Đông Đắc Lắc Đông Đô Đông Đồng Nai Đồng Nai Đông Sài Gòn Đồng Tháp Gia Định Gia Lai Hà Giang Hà Nam Hà Nội Hà Tây Hà Thành Hà Tĩnh Hai bà Trưng Hải Dương Hải Phòng Hải Vân Hậu Giang Hồ Bình Huế Hưng n Khánh Hồ Kiên Giang Kontum Lai Châu 315 180 15 49 86 52 87 87 1351 28 185 67 68 563 168 79 45 34 367 24 13 54 66 162 56 34 58 30 75 86 55 86 43 78 105 135 83 18 215 76 64 25 12 168 57 57 19 169 61 57 11 38 50 107 54 52 168 18 89 43 124 76 14 12 67 17 86 71 25 24 21 40 14 143 20 10 27 18 146 31 37 89 18 15 19 112 267 287 112 80 138 173 365 180 73 257 264 187 138 165 198 97 108 62 168 38 69 764 73 164 214 432 127 430 801 368 186 25 268 64 165 198 350 657 45 862 194 175 102 148 85 116 83 76 187 465 236 57 54 465 501 312 576 125 103 836 457 1862 408 380 150 109 216 48 1683 67 169 65 128 169 57 35 15 68 46 169 218 137 37 116 283 104 138 251 169 45 84 91 35 42 61 197 153 146 54 178 112 156 348 174 259 54 19 261 765 59 152 42 968 183 163 108 97 103 569 150 124 1120 67 896 150 136 34 15 18 126 20 167 125 20 150 128 12 825 12 169 37 64 15 86 146 342 78 56 61 81 24 10 59 21 30 142 15 81 156 2 10 50 25 34 64 14 0 2.611 1.470 2.637 2.210 850 1.557 960 1.509 2.651 2.100 1.697 1.241 730 530 1.573 1.106 984 554 228 1.368 1.488 1.471 1.402 575 1.882 1.398 1.405 1.105 1.177 1.667 Trang 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 Lâm Đồng Lạng Sơn Lào Cai Long An Móng Cái Nam Bình Dương Nam Định Nam Hà Nội Nam Kỳ Khởi Nghĩa Nghệ An Ninh Bình Ninh Thuận Phú Mỹ Phủ Quỳ Phú Tài Phú Thọ Phú Yên Phúc Yên Quảng Bình Quảng Nam Quảng Ngãi Quảng Ninh Quảng Trị Quang Trung Sài Gòn Sở giao dịch I Sở giao dịch II Sở giao dịch III Sóc Trăng 348 81 95 157 83 74 436 116 31 95 53 55 63 79 84 72 169 38 87 24 29 67 18 20 21 39 350 92 531 327 647 1324 204 275 348 268 254 318 127 94 1295 85 97 86 121 129 168 167 65 86 62 114 129 86 119 249 58 328 247 59 298 52 1624 138 125 53 78 317 85 24 26 47 15 38 152 1.452 2.369 1.453 1.329 1.112 3.314 1.444 936 1.016 164 36 687 369 215 896 534 86 164 215 54 28 287 74 65 96 165 18 15 52 90 34 56 63 42 61 17 64 107 90 93 17 92 128 83 97 189 67 28 116 10 123 14 120 19 15 26 14 53 12 18 78 64 45 18 19 11 175 36 250 56 120 547 64 127 104 467 864 105 87 142 764 134 168 208 196 367 218 75 362 326 52 168 81 156 321 87 512 268 389 319 68 250 328 869 50 202 186 112 160 126 265 186 135 356 19 139 964 167 125 605 36 149 65 168 179 115 25 215 84 148 172 86 864 593 296 112 76 257 124 135 36 493 67 107 94 62 107 82 208 456 386 159 67 397 364 568 1410 1012 15 201 196 149 30 307 12 14 10 14 28 18 11 18 15 60 5 1.204 610 1.599 1.401 882 2.652 1.505 795 1.994 1.899 2.341 2.187 2.210 2.318 1.857 1.009 1.093 2.162 396 1.058 Trang 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 Sơn La Sơn Tây Tây Hà Nội Tây Hồ Tây Nam Quảng Ninh Tây Nghệ An Tây Ninh Tây Sài Gịn Thái Bình Thái Ngun Thăng Long Thành Đơ Thanh Hố Thanh Xn Tiền Giang TP Hồ Chí Minh Trà Vinh Từ Sơn Tuyên Quang Vĩnh Long Vĩnh Phúc Vũng Tàu Yên Bái Tổng cộng 86 21 16 421 67 25 54 15 80 94 15 19 65 927 24 246 158 187 118 69 16 236 243 97 23 156 159 97 162 457 115 52 46 248 18 132 16 74 192 974 68 46 85 15.589 25 45 89 96 86 72 64 73 15 46 195 11 61 18 34 51 124 7.013 30 28 64 85 24 11 34 56 84 31 36 19 62 4.255 85 94 1267 85 345 105 215 156 45 361 146 15 59 298 169 72 250 402 26.880 65 167 118 560 157 138 87 189 300 569 136 65 35 326 168 486 75 25.686 73 291 85 265 117 327 54 15 354 35 183 78 18 167 219 97 250 19.483 89 142 18 59 802 156 5 35 25 10 25 2.451 557 384 220 1.264 65 256 287 85 32 150 54 52 1139 47 496 52 95 78 867 19 36 91 45 157 49 10 81 157 36 175 53 172 26 106 86 24 189 104 17.442 24.840 84 86 20 2 20 156 36 35 25 10 56 2.884 763 1.102 1.988 1.772 2.037 1.256 649 1.629 123 1.363 1.371 512 615 811 1.895 739 1.068 1.347 144.072 Trang 10 PHỤ LỤC 3: BIỂU TỔNG HỢP LỖI THEO CHI NHÁNH NĂM 2010 Số TT Tên CN HUY ĐỘNG VỐN CHUYỂN TIỀN NGÂN QUỸ CHỨNG TỪ Thẻ TÍN DỤNG BẢO LÃNH ĐIỆN TỐN CIF TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TỔ CHỨC CÁN BỘ KINH DOANH NGOẠI TỆ TÀI CHÍNH, QUẢN LÝ TÀI SẢN VÀ XDCB KIỂM TRA NỘI BỘ QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP, THỊ TRƯỜNG, QLRR Tổng mặt nghiệp vụ An Giang 16 15 27 420 19 18 0 0 520 Ba Đình 36 96 19 69 1127 54 19 0 0 1430 Bà Rịa 11 20 16 123 615 102 574 98 0 0 1561 41 29 10 167 123 68 52 41 0 0 532 Bắc An Giang Bắc Kạn 28 202 16 25 27 0 0 300 Bắc Đắc Lắc 15 117 25 126 97 12 40 0 0 444 Bắc Giang 51 100 60 274 126 231 267 0 0 1116 Bắc Hà Nội 13 124 45 27 93 0 0 0 317 Bắc Hải Dương Bạc Liêu 74 57 10 171 58 109 31 13 0 0 530 19 13 63 108 34 28 15 0 0 281 Bắc Nghệ An Bắc Ninh 13 20 32 35 22 14 0 76 0 0 212 10 11 12 146 41 40 32 107 17 93 33 0 0 512 10 11 35 39 42 12 34 0 0 192 14 Bắc Quảng Bình Bắc Sài Gịn 73 48 11 101 504 29 10 10 0 797 15 Bảo lộc 71 55 13 260 74 272 19 0 0 774 16 Bến tre 10 36 265 210 82 342 0 0 961 17 Bỉm Sơn 28 21 62 25 23 58 0 0 0 232 18 Bình Định 21 63 89 353 102 123 39 0 0 808 19 Bình Dương 127 112 74 438 128 14 62 32 1000 20 Bình Phước 45 319 10 61 10 0 27 0 0 484 21 Bình Thuận 27 783 90 75 0 0 994 13 Trang 11 22 Cà Mau 20 16 317 23 Cần Thơ 121 244 71 453 243 24 Cao Bằng 13 30 12 25 Cầu Giấy 14 20 35 465 26 Đà Nẵng 63 104 15 69 1699 30 27 Đắc Lắk 63 87 39 81 434 210 28 Đắc Nông 320 40 19 274 308 493 29 Điện Biên 13 50 216 22 98 30 Tây Nghệ An Đông Anh 89 20 32 73 44 60 35 87 134 248 126 Đông Đắc Lắc Đông Đô 3 76 38 101 49 43 11 71 51 184 145 10 166 44 55 13 161 31 32 33 35 Đông Đồng Nai Đồng Nai 36 Đồng Tháp 37 Gia Định 38 Gia Lai 39 Hà Giang 40 41 34 39 0 0 0 398 69 13 27 0 0 1246 52 82 0 0 201 50 47 0 0 642 107 33 23 0 0 2143 31 20 102 0 1068 55 66 46 0 1622 9 70 0 0 487 22 141 0 0 487 55 59 0 0 0 744 96 118 0 443 38 20 54 0 0 341 168 26 16 11 0 0 732 288 109 254 25 0 0 956 14 21 57 15 58 30 19 26 0 244 205 250 30 762 41 24 36 0 1356 49 58 23 149 240 187 34 196 272 0 0 1208 117 95 28 189 148 54 74 17 19 744 Hà Nam 29 36 81 79 4 99 0 0 336 Hà Nội 47 174 132 110 81 3 0 564 42 Hà Tây 116 95 20 157 73 201 164 192 0 0 1030 43 Hà Thành 23 40 30 41 94 31 85 260 0 616 44 Hà Tĩnh 25 69 15 91 30 13 24 0 0 0 272 45 Hai bà Trưng 35 30 82 87 15 31 0 0 283 46 Hải Dương 33 156 148 44 107 29 14 0 0 533 47 Hải Phòng 16 22 30 535 16 622 16 23 0 0 1283 48 Hải Vân 15 71 88 161 247 17 11 45 0 670 49 Hậu Giang 12 50 33 318 12 43 0 0 482 50 Hồ Bình 74 11 84 10 78 24 0 0 0 288 26 36 57 18 17 74 0 0 232 51 Hòan Kiếm 52 Hưng Yên 82 132 50 206 471 166 246 29 13 41 1439 53 Khánh Hoà 25 23 305 36 19 0 0 0 424 Trang 12 54 Kiên Giang 27 48 21 257 672 20 46 103 0 0 0 1194 55 Kontum 22 56 Lai Châu 25 47 14 10 395 80 84 24 10 0 0 664 442 134 72 13 11 0 0 723 57 Lâm Đồng 58 Lạng Sơn 130 90 24 23 77 277 129 89 49 0 0 0 850 63 285 125 25 36 0 0 594 59 60 Lào Cai 82 Long An 54 55 27 464 483 234 43 11 0 16 0 1415 81 72 188 276 58 10 68 0 815 61 Móng Cái 62 63 Nam Bình Dương Nam Định 95 125 10 124 92 50 22 59 19 0 0 596 16 48 136 1338 16 84 91 43 0 1776 64 Nam Hà Nội 28 43 10 210 35 48 160 12 144 1 0 692 88 61 12 149 65 21 53 0 0 0 450 65 35 43 125 63 124 13 172 0 0 583 66 Nam Kỳ Khởi Nghĩa Nghệ An 41 17 16 162 227 302 115 33 0 0 918 67 Ninh Bình 59 92 21 52 314 79 0 0 0 629 68 Ninh Thuận 810 54 205 510 108 46 14 0 0 1754 69 Phú Mỹ 67 65 12 76 382 275 125 13 41 0 0 1056 70 Phủ Quỳ 68 53 17 91 63 209 25 61 0 0 588 71 Phú Tài 144 26 144 221 125 58 34 246 15 28 0 1046 72 Phú Thọ 44 77 21 127 55 206 31 0 0 570 73 Phú Yên 37 21 21 31 30 20 22 0 0 185 74 Phúc Yên 53 226 46 11 10 30 0 0 392 75 Quảng Bình 220 138 249 53 11 257 0 0 0 935 76 Quảng Nam 56 95 84 451 428 127 68 28 20 0 0 1359 77 Quảng Ngãi 43 162 10 43 374 149 18 0 14 0 0 813 78 Quảng Ninh 79 Quảng Trị 80 Quang Trung 81 Đông Sài Gòn Sài Gòn 82 83 84 Sở giao dịch II Sở giao dịch III 25 10 45 444 30 223 18 27 0 0 822 271 86 18 89 268 68 24 16 0 0 845 62 157 27 147 40 52 36 0 0 0 529 164 29 78 245 534 41 143 105 0 0 1342 12 17 223 174 12 11 0 0 454 33 155 36 63 686 31 105 16 0 0 1134 59 269 12 24 10 0 0 387 Trang 13 91 128 86 Sở giao dịch I Sóc Trăng 87 Sơn La 81 88 Sơn Tây 89 Huế 90 Tây Hà Nội 91 Tây Hồ 92 85 10 158 304 167 42 36 23 217 76 47 469 17 238 53 124 86 52 210 583 54 28 69 32 557 26 45 19 510 293 75 111 90 162 204 93 Tây Nam Quảng Ninh Tây Ninh 12 34 130 158 94 Tây Sài Gòn 65 78 25 882 48 95 Thái Bình 1098 13 17 96 Thái Nguyên 23 43 210 97 Thăng Long 47 99 98 Thành Đô 28 34 99 Thanh Hoá 0 0 944 49 81 100 168 10 0 0 0 381 45 0 0 996 94 521 12 0 0 549 15 52 0 1585 23 0 0 0 770 15 0 0 584 11 32 44 0 0 1022 847 19 233 10 103 0 1536 0 0 0 1121 584 213 131 87 262 10 40 0 0 2239 21 142 3 0 672 259 109 27 118 67 35 26 10 0 0 583 20 14 0 0 319 114 136 168 150 19 67 43 13 44 0 758 100 Thanh Xuân 31 12 54 21 21 0 0 165 101 Tiền Giang 82 54 297 365 240 20 15 237 0 0 1320 102 TP Hồ Chí Minh 103 Trà Vinh 30 171 11 47 1275 34 49 12 42 0 0 1677 19 23 22 130 239 9 0 465 104 Từ Sơn 39 56 75 61 35 70 47 46 0 0 433 105 Tuyên Quang 106 Vĩnh Long 108 23 142 31 16 11 0 0 339 9 183 295 134 28 29 37 0 0 724 107 Vĩnh Phúc 145 54 46 52 45 162 10 14 0 531 108 Vũng Tàu 38 35 256 387 58 46 13 0 0 836 109 Yên Bái Tổng 22 127 356 25 244 134 46 0 0 961 7857 6427 1835 17911 25427 10961 7869 2666 288 3783 54 44 85131 Trang 14 PHỤ LỤC 4: BIỂU TỔNG HỢP LỖI THEO CHI NHÁNH THÁNG ĐẦU NĂM 2011 STT Chi nhánh An Giang Ba Đình Bà Rịa Bắc An Giang Bắc Đắc Lắc Bắc Giang Bắc Hà Nội Bắc Hải Dương Bắc Kạn Bạc Liêu Bắc Nghệ An Bắc Ninh Bắc Quảng Bình Bắc Sài Gịn Bảo lộc Bến tre Bỉm Sơn Bình Định Bình Dương Bình Phước Bình Thuận Cà Mau Cần Thơ Cao Bằng Cầu Giấy Đà Nẵng 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Huy động vốn Chuyển tiền Ngân Quỹ Chứng từ Thẻ Tín dụng Điện tốn CIF TTTM TTCB KDNT TÀICHÍNH KTNB 16 10 21 31 24 10 56 18 20 21 62 103 43 15 11 10 31 25 12 50 72 108 67 104 135 51 124 126 45 15 56 14 28 14 54 38 15 83 45 62 74 17 10 0 5 0 0 0 18 11 0 0 15 0 0 0 0 0 0 0 0 QLRRTN, TT, QLRR 0 0 0 0 11 56 18 11 16 36 6 20 154 36 21 15 27 14 59 25 67 35 15 23 12 10 22 0 14 0 0 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 214 159 104 219 126 54 33 20 12 42 17 52 10 23 45 50 18 19 57 54 36 15 63 132 16 84 10 6 17 10 85 164 38 48 47 118 312 127 258 16 24 43 206 51 126 15 153 256 24 57 15 131 178 19 185 79 13 56 45 47 53 42 31 14 20 24 27 24 15 17 26 10 13 0 0 11 0 0 109 12 10 3 17 0 26 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 446 506 386 139 371 492 230 421 195 502 226 222 388 Tổng 98 288 384 256 142 386 224 313 Trang 15 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 Đắc Lắk Đắc Nông Điện Biên Đông Anh Đông Đắc Lắc Đông Đô Đông Đồng Nai Đồng Nai Đông Sài Gòn Đồng Tháp Gia Định Gia Lai Hà Giang Hà Nam Hà Nội Hà Tây Hà Thành Hà Tĩnh Hai bà Trưng Hải Dương Hải Phòng Hải Vân Hậu Giang Hồ Bình Huế Hưng n Khánh Hồ Kiên Giang Kontum Lai Châu Lâm Đồng Lạng Sơn Lào Cai Long An 43 20 10 25 43 124 37 51 62 62 23 154 19 0 19 125 169 84 35 61 108 148 85 18 94 14 16 156 89 107 64 46 84 21 20 16 17 0 16 32 16 41 65 14 10 0 0 0 33 16 21 34 19 0 13 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 420 462 379 360 258 205 585 24 67 115 70 87 56 15 16 27 11 45 54 68 52 13 12 10 18 124 14 28 34 35 21 11 150 38 65 25 10 82 36 48 27 24 17 153 15 56 59 150 32 83 50 15 84 53 31 94 18 16 21 25 24 27 13 16 11 0 15 26 30 19 7 123 143 57 18 120 162 72 150 117 21 43 56 114 28 127 24 35 110 186 142 268 224 54 36 282 52 86 143 10 82 102 94 23 28 36 46 45 17 45 135 230 15 128 79 118 286 40 87 56 48 235 48 89 15 46 26 117 28 81 69 14 15 10 24 13 449 107 53 27 168 24 13 29 43 56 49 162 154 23 32 18 14 18 42 15 10 11 18 64 45 10 72 81 11 16 15 38 15 23 18 14 132 11 2 129 2 13 10 24 0 10 13 19 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 72 29 30 0 76 13 12 11 0 0 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 395 445 175 420 682 488 186 322 556 198 190 150 248 286 1.170 205 224 490 776 212 590 417 406 436 240 774 418 Trang 16 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 Móng Cái Nam Bình Dương Nam Định Nam Hà Nội Nam Kỳ Khởi Nghĩa Nghệ An Ninh Bình Ninh Thuận Phú Mỹ Phủ Quỳ Phú Tài Phú Thọ Phú Yên Phúc Yên Quảng Bình Quảng Nam Quảng Ngãi Quảng Ninh Quảng Trị Quang Trung Sài Gòn Sở giao dịch I Sở giao dịch II Sở giao dịch III Sóc Trăng Sơn La Sơn Tây Tây Hà Nội Tây Hồ Tây Nam Quảng Ninh Tây Nghệ An Tây Ninh 59 12 152 23 45 58 28 436 26 10 12 14 53 49 0 0 0 390 610 18 56 31 50 70 54 10 115 104 92 15 23 23 28 16 16 23 14 16 0 0 12 0 0 0 0 0 266 302 248 22 38 102 54 35 42 28 21 116 37 49 16 114 75 26 86 24 14 86 35 43 26 13 46 15 35 34 35 62 53 62 91 43 10 65 18 12 11 15 69 18 19 24 16 17 14 53 12 106 56 81 105 108 27 108 137 45 25 58 84 54 27 85 97 24 81 350 36 71 24 78 16 62 96 116 76 25 83 118 115 105 126 76 227 87 24 31 15 16 15 53 19 34 45 93 13 15 83 12 14 13 41 18 27 10 16 14 21 25 10 42 63 17 52 57 16 14 13 10 16 0 0 0 0 0 0 0 0 11 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 360 357 426 846 344 399 272 114 168 335 347 321 279 383 355 182 408 287 137 23 42 19 14 114 30 30 30 36 35 17 30 52 142 138 178 142 204 56 56 31 43 56 58 38 114 34 18 24 2 0 12 0 0 0 5 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 278 305 413 319 234 347 75 52 13 24 21 23 73 24 124 87 147 10 32 14 0 13 0 0 0 0 267 477 Trang 17 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 Tây Sài Gịn Thái Bình Thái Ngun Thăng Long Thành Đơ Thanh Hố Thanh Xn Tiền Giang TP Hồ Chí Minh Trà Vinh Từ Sơn Tuyên Quang Vĩnh Long Vĩnh Phúc Vũng Tàu Yên Bái Hoàn Kiếm Tổng cộng 76 104 14 12 35 42 84 39 16 50 62 21 63 18 27 151 15 0 312 15 100 146 24 124 25 127 36 24 65 43 56 12 105 50 942 25 34 35 17 11 42 14 26 12 10 17 5 37 12 0 0 0 0 0 14 14 11 17 34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 497 282 269 304 86 374 79 315 1.314 30 68 46 17 11 3.721 12 45 32 45 15 36 24 4.878 25 0 36 1.084 13 53 124 105 25 105 34 31 9.417 18 25 19 87 19 29 12 8.585 19 15 17 14 12 53 10 5.117 50 14 18 16 13 14 1.737 0 0 1.322 0 0 0 0 62 16 17 10 16 1.012 0 0 0 0 137 0 0 0 0 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103 246 268 266 190 204 175 97 37.050 ... Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Trang CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN LÝ... gây rủi ro tác nghiệp Sơ đồ 1.2 Các bước quản lý rủi ro tác nghiệp Sơ đồ 2.1 Bộ máy quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Sơ đồ 3.1 Cơ cấu máy quản lý rủi ro tác nghiệp. .. tài rủi ro tác nghiệp quản lý rủi ro tác nghiệp - Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu rủi ro tác nghiệp, thực trạng biện pháp quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt