(Luận văn thạc sĩ) giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại ngân hàng phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ HỒNG YẾN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ HỒNG YẾN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2014 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị Phần mở đầu 01 Phần nội dung 04 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 04 1.1 Lý luận tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 04 1.1.1 Sự cần thiết tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 04 1.1.2 Khái niệm, chất đặc điểm tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 05 1.1.3 Vai trò tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc kinh tế 09 1.1.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 12 1.1.5 Các tiêu chí đánh giá hoạt động tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 14 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro 15 1.2.3 Sự khác rủi ro TDĐT Nhà nƣớc TDĐT NHTM 16 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ 17 1.3.1 Các dấu hiệu từ phía khách hàng 18 1.3.2 Các dấu hiệu, nguyên nhân từ phía ngân hàng 19 1.3.3 Các nguyên nhân từ khoản vay 20 1.3.4 Các nguyên nhân khác 20 1.4 Các tiêu chí đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ 21 1.4.1 Tỷ lệ nợ hạn 21 1.4.2 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dƣ nợ vay 21 1.4.3 Hệ số rủi ro tín dụng 22 1.5 Kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ số NHPT giới học cho NHPT Việt Nam 23 1.5.1 Ngân hàng Phát triển Trung Quốc 23 1.5.2 Ngân hàng Phát triển Nhật Bản 24 1.5.3 Ngân hàng Tái thiết Đức 25 Kết luận Chƣơng 27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Phát triển Việt Nam 28 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 28 2.1.2 Nguồn vốn hoạt động, nhiệm vụ tổ chức máy, nhân 33 2.2 Thực trạng cho vay đầu tƣ NHPT 37 2.2.1 Về tình hình giải ngân 41 2.2.2 Về tình hình thu nợ 43 2.2.3 Dƣ nợ cho vay vốn tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 45 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ NHPT 47 2.3.1 Tình hình nợ hạn 47 2.3.2 Tình hình nợ xấu 50 2.3.3 Phân loại nợ xấu 54 2.3.4 Phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro xử lý rủi ro cho vay đầu tƣ NHPT 56 2.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ NHPT 59 2.4.1 Kết đạt đƣợc 59 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 61 Kết luận Chƣơng 68 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 69 3.1 Chiến lƣợc phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2010 69 3.1.1 Định hƣớng phƣơng châm hoạt động NHPT 69 3.1.2 Đối tƣợng áp dụng 69 3.1.3 Mục tiêu phát triển 69 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ NHPT 71 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức máy quản trị nội 72 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ 72 3.2.3 Phát triển nguồn nhân lực 73 3.2.4 Tăng cƣờng biện pháp thu hồi nợ 73 3.2.5 Hồn thiện cơng tác quản trị xử lý rủi ro tín dụng 73 3.2.6 Điều chỉnh quy định phân cấp cho Chi nhánh NHPT 74 3.2.7 Xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa giám sát tín dụng phù hợp với thông lệ Ngân hàng chuẩn mực quốc tế 74 3.2.8 Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 76 3.2.9 Về nâng cao chất lƣợng định giá tài sản bảo đảm 76 3.3 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Bộ, Ngành liên quan 77 3.3.1 Về mơ hình quản trị 77 3.3.2 Về văn quy định tổ chức hoạt động NHPT 77 3.3.3 Về phân loại nợ NHPT 78 3.3.4 Về trích lập dự phòng rủi ro 78 Kết luận Chƣơng 79 Kết luận chung 80 Danh mục tài liệu tham khảo Phụ lục PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam (sau gọi tắt NHPT) tổ chức tài Nhà nước Thủ tướng Chính phủ giao nhiệm vụ thực sách tín dụng đầu tư (TDĐT) tín dụng xuất (TDXK) Nhà nước theo mục tiêu khơng mục đích lợi nhuận, an sinh xã hội, hỗ trợ doanh nghiệp ổn định kinh tế vĩ mô Nguồn vốn TDĐT hỗ trợ cho dự án đầu tư thuộc lĩnh vực kinh tế quan trọng thủy điện, khí đóng tàu, giao thơng, chế biến nơng lâm, thủy sản, tăng lực cho số ngành xuất khẩu…Và nay, nguồn vốn TDĐT đóng vai trị cơng cụ quan trọng Chính phủ đạo, điều hành triển khai dự án lớn, chương trình trọng điểm, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, xóa đói giảm nghèo nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển Thị trường tài bất ổn, kinh tế có nhiều biến động chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới, ảnh hưởng đến lĩnh vực hoạt động tài Ngân hàng thương mại (sau gọi tắt NHTM) NHPT tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá, rủi ro thị trường…Có thể nói, cho vay đầu tư vốn TDĐT Nhà nước (sau gọi tắt hoạt động cho vay đầu tư) mảng nghiệp vụ quan trọng NHPT song mang tính chất phức tạp nhất, tiềm ẩn nhiều rủi ro cao so với NHTM mơ hình hoạt động NHPT tổ chức tài đặc thù với sách cho vay dự án đầu tư trọng điểm quốc gia với quy mô lớn, thời gian vay vốn dài địa điểm đầu tư địa bàn có điều kiện kinh tế-xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn Do vậy, để tìm hiểu phân tích thực trạng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam, phân tích đánh giá mặt đạt được, mặt hạn chế quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư, từ tác giả có kiến nghị đề xuất giải pháp cụ thể khả thi nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT, tác giả chọn đề tài luận văn tốt nghiệp “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Ngân hàng Phát triển Việt Nam” 2 Mục tiêu nghiên cứu - Luận văn nghiên cứu lý luận tín dụng đầu tư Nhà nước, nguồn vốn tín dụng đầu tư Nhà nước, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư, tiêu chí đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư, thực trạng rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Kiến nghị đưa giải pháp cụ thể khả thi nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn giới hạn việc nghiên cứu rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2009 đến năm 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Bằng việc sử dụng phương pháp tổng hợp, so sánh, phân tích để thực nghiên cứu sau thu thập liệu thứ cấp qua báo cáo tổng kết hoạt động hàng năm Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2009-2013, văn định hướng sách phát triển Chính phủ, đề tài nghiên cứu khoa học thực tiễn trước Luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Bên cạnh kết đạt cịn tồn mặt hạn chế, luận văn đưa giải pháp kiến nghị góp phần hạn chế rủi ro tín dụng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam Kết cấu luận văn Kết cấu luận văn gồm ba phần: Phần mở đầu, phần nội dung phần kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng, danh mục hình vẽ, đồ thị, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu phần nội dung luận văn gồm ba chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Lý luận tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc 1.1.1 Sự cần thiết tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc Trong kinh tế thị trường tồn ưu khuyết điểm định Do đó, để đảm bảo kinh tế phát triển bền vững cần phải có can thiệp Nhà nước để điều tiết kinh tế nhằm hạn chế khuyết điểm đồng thời phát huy ưu điểm vốn có kinh tế thị trường Để thực vai trò điều tiết kinh tế, Nhà nước thường sử dụng cơng cụ tài thuế, thu phí, chi Ngân sách Nhà nước (NSNN)…Ngồi ra, Nhà nước cịn sử dụng sách tín dụng ưu đãi để hỗ trợ cho doanh nghiệp lĩnh vực trọng yếu, then chốt kinh tế lĩnh vực hoạt động có tính chất xã hội Do đó, tín dụng đầu tư (TDĐT) Nhà nước đòi hỏi tất yếu, khách quan giai đoạn định trình phát triển kinh tế quốc gia Sự cần thiết TDĐT Nhà nước xuất phát từ nguyên nhân sau: - Xóa bỏ tâm lý ỷ lại, trơng chờ vào NSNN Chủ đầu tư: trước kinh tế bao cấp, đầu tư Nhà nước chủ yếu hình thức cấp phát trực tiếp khơng hồn lại làm cho Chủ đầu tư thường ỷ lại, khơng tính tốn đến hiệu dự án khơng tích cực, sáng tạo hoạt động sản xuất kinh doanh Việc thua lỗ, phá sản hàng loạt doanh nghiệp Nhà nước thời gian qua minh chứng Chính mà Nhà nước chuyển dần sang hình thức cho vay ưu đãi dạng tín dụng đầu tư nhằm tăng cường tính chủ động sáng tạo, tinh thần trách nhiệm Chủ đầu tư - Giảm áp lực cho NSNN: Trước đây, kinh tế bao cấp tiềm lực tài doanh nghiệp nước cịn nhỏ bé, công nghệ lạc hậu, sở hạ tầng kinh tế đất nước cịn yếu Do đó, chuyển sang kinh tế thị trường trước đòi hỏi tính cạnh tranh ngày cao gay gắt Vì vậy, Nhà nước cần thực vai trị điều tiết vĩ mơ kinh tế mình, giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn để hội nhập trước hết cần tập trung xây dựng hạ tầng sở cần thiết cho kinh tế hỗ trợ cho doanh nghiệp việc đầu tư đổi công nghệ, cải tiến phương thức quản lý nhằm hạ giá thành sản phẩm, tăng tính cạnh tranh,…Tuy nhiên, điều kiện NSNN hạn hẹp, để giảm bớt áp lực cho ngân sách việc thu hẹp hình thức cấp phát, đồng thời mở rộng hình thức TDĐT Nhà nước cho yêu cầu cần thiết - Ngoài ra, kinh tế thị trường lợi nhuận mục tiêu hàng đầu, tính cạnh tranh nên có lĩnh vực, ngành nghề vùng miền kinh tế tư nhân không đầu tư đầu tư không theo định hướng phát triển đất nước khơng có hỗ trợ Với vai trị điều tiết kinh tế vĩ mơ định hướng phát triển kinh tế đất nước, Nhà nước phải có sách ưu tiên đầu tư vào lĩnh vực then chốt, có vai trị quan trọng kinh tế hay ngành, vùng, khu vực nhằm điều chỉnh cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa - đại hố, giải vấn đề xã hội xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm, điều chỉnh cấu kinh tế Tóm lại: Tín dụng đầu tư Nhà nước hình thức đầu tư quan trọng Nhà nước cho phát triển kinh tế - xã hội, đặc biệt q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa hội nhập kinh tế 1.1.2 Khái niệm, chất đặc điểm tín dụng đầu tƣ Nhà nƣớc a/ Khái niệm - Cho vay đầu tư vốn Tín dụng đầu tư (cho vay theo dự án đầu tư): hình thức cho vay nhằm thúc đẩy nhanh trình đầu tư sở hạ tầng phát triển sản xuất Theo đó, dự án đầu tư Nhà nước hay doanh nghiệp nhằm phát triển sản xuất kinh doanh sở hạ tầng, dịch vụ, đời sống tính tốn hiệu kinh tế, có tính khả thi thiếu vốn Ngân hàng cho vay dự án đầu tư, giúp Chủ đầu tư có vốn để hồn thành dự án đầu tư - Tín dụng đầu tư Nhà nước: hình thức tín dụng nhằm thực sách đầu tư phát triển Nhà nước, thể mối quan hệ vay-trả Nhà nước (hiện Ngân hàng Phát triển Việt Nam đại diện cho Nhà nước) với 78 - Tăng tính tự chủ NHPT việc định cho vay chịu trách nhiệm định tín dụng - Xây dựng Điều lệ tổ chức hoạt động NHPT (thay Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg), theo tăng cường tính tự chủ tự chịu trách nhiệm, quy định rõ chức nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm đại diện chủ sở hữu, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Ban điều hành - Xây dựng Quy chế quản lý tài NHPT (thay Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg) theo hướng phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng - Xây dựng chế phân loại nợ phù hợp với đặc thù hoạt động NHPT, nghiên cứu loại trừ khoản nợ mang tính chất Chính phủ Chính phủ bảo lãnh - Hồn thiện chế quản lý xử lý rủi ro theo hướng nâng cao tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHPT sở hệ thống tiêu đánh giá khả thu hồi nợ vay, đẩy mạnh xử lý rủi ro khoản nợ nhận bàn giao từ tổ chức tiền thân NHPT 3.3.3 Về phân loại nợ NHPT NHPT phân loại khoản nợ xấu NHPT theo tiêu chí cụ thể: nguồn gốc, đối tượng khách hàng, mức độ rủi ro…Tuy nhiên, NHPT không đánh giá mức độ nợ xấu, mức độ vốn, không đánh giá giá trị, khả khoản tài sản đảm bảo nợ vay Vì vậy, NHPT kiến nghị Ngân hàng Nhà nước có văn hướng dẫn thực nhằm hồn thiện phân loại nợ NHPT 3.3.4 Về trích lập dự phòng rủi ro NHPT kiến nghị Thủ tướng Chính phủ cho phép NHPT trích lập dự phịng rủi ro theo hướng phù hợp với quy định NHTM, phù hợp với nhu cầu xử lý rủi ro NHPT cụ thể tăng mức trích lập dự phòng rủi ro từ 0,5%/năm lên mức 1,75%/năm dư nợ bình quân để tạo nguồn xử lý rủi ro bị tổn thất 79 KẾT LUẬN CHƢƠNG Căn vào sở lý luận Chương 1, sở khoa học thực tiễn Chương 2, Chương luận văn tác giả đưa giải pháp kiến nghị góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư, cụ thể giảm bớt gánh nặng nợ xấu lớn NHPT, cụ thể sau: - Trước tiên, luận văn nêu chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam gồm mục tiêu tổng quát chiến lược phát triển đến năm 2020 mục tiêu phát triển cụ thể giai đoạn năm 2013-2015 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 việc phê duyệt chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 - Tiếp theo, luận văn đề xuất chín nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT, cụ thể nhóm giải pháp tăng khả thu hồi nợ khó địi giảm bớt tỷ lệ nợ xấu NHPT Cùng với nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư, luận văn có bốn giải pháp kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Bộ, ngành có liên quan trích lập dự phịng rủi ro, phân loại nợ NHPT, văn quy phạm quy định tổ chức hoạt động NHPT mơ hình quản trị NHPT Những giải pháp đòi hỏi phải triển khai đồng với với lộ trình, bước phù hợp để tăng tính khả thi giải pháp 80 KẾT LUẬN CHUNG Thực tiễn cho thấy sách tín dụng đầu tư Nhà nước thực trở thành công cụ điều tiết vĩ mô Chính phủ kinh tế thơng qua việc sử dụng nguồn vốn Tín dụng đầu tư có hiệu quả, mục tiêu hướng đến lợi ích an sinh xã hội, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển, ổn định kinh tế vĩ mô Trong phạm vi luận văn, tác giả phân tích việc sử dụng nguồn vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước hoạt động cho vay đầu tư, thực trạng rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT Nguyên nhân mặt hạn chế gặp phải, luận văn đưa giải pháp kiến nghị góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT Cụ thể luận văn đề cập nội dung sau: Một là, luận văn nêu lý thuyết tín dụng đầu tư Nhà nước, nguồn vốn tín dụng đầu tư Nhà nước, rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư, tiêu chí đánh giá hiệu quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT Hai là, luận văn nêu khác biệt rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Nhà nước cho vay đầu tư Ngân hàng thương mại Ba là, luận văn đề cập kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư số NHPT giới học kinh nghiệm cho NHPT Việt Nam Bốn là, luận văn khái quát lịch sử hình thành phát triển NHPT Việt Nam, nguồn vốn hoạt động, nhiệm vụ tổ chức máy, nhân Năm là, luận văn trình bày thực trạng cho vay đầu tư, rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư NHPT giai đoạn 20092013 Sáu là, luận văn đưa giải pháp kiến nghị góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam 81 Để hoàn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cám ơn giảng dạy Quý Thầy Cô trường Đại học Kinh tế TP.HCM, hướng dẫn nhiệt tình PGS.TS Trương Quang Thông với quan tâm, ủng hộ, động viên gia đình, bạn bè đồng nghiệp quan Mặc dù có nhiều cố gắng để hồn thành luận văn tránh khỏi thiếu sót kiến thức khoa học thực tiễn cịn mặt hạn chế Tác giả kính mong Hội đồng khoa học chấm luận văn, nhà khoa học Quý Thầy Cơ, bạn đọc đóng góp để đề tài hoàn thiện PHỤ LỤC 01 SO SÁNH NGUỒN VỐN VÀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN CỦA NHPT VIỆT NAM VỚI CÁC NHPT TRÊN THẾ GIỚI VÀ CÁC NHTM STT Tiêu chí Vốn điều lệ Cơ quan quản lý cấp phép huy động Hỗ trợ từ Nhà nước Cơ cấu huy động vốn Đồng tiền huy động NHPT Việt Nam NSNN cấp, việc tăng vốn điều lệ phụ thuộc NSNN Chính phủ, Bộ Tài Chính Hỗ trợ nguồn vốn không lãi suất lãi suất thấp thông qua quan quản lý Đa dạng từ nhiều Huy động hồn nguồn tập tồn vào trái trung chủ yếu vào phiếu trái phiếu Chủ động huy Huy động chủ yếu động nội tệ, huy ngoại tệ động ngoại tệ chủ động phải có chấp lựa chọn đồng thuận quan tiền huy động quản lý Bộ Tài Chính Kỳ hạn huy động Huy động vốn không kỳ hạn, ngắn hạn, trung dài hạn Lãi suất huy động vốn Thấp, mang tính ưu đãi NHPT giới Không huy động ngắn hạn không kỳ hạn NHTM NSNN cấp vốn lần đầu dạng vốn cổ phần tăng vốn thông qua việc phát hành cổ phiếu trái phiếu chuyển đổi nên phụ thuộc vào NSNN Ngân hàng Nhà nước Vay NHNN thông qua nghiệp vụ thị trường mở Đa dạng hình thức huy động vốn, tham gia thị trường liên ngân hàng Đa dạng chủ động đồng tiền huy động Huy động vốn không kỳ hạn, ngắn hạn, trung dài hạn Lãi suất huy động cạnh tranh NHPT Cơ chế quản lý nguồn vốn Quản lý tập trung HSC chi nhánh có tài khoản mở trực tiếp TCTD khác, theo chế vay/gửi Quản lý 100% HSC Việc nhận vốn huy động, hoàn trả nợ huy động, giải ngân, thu nợ khách hàng vay vốn thực thông qua NHTM làm đại lý Cơ chế quản lý vốn tập trung có phân cấp giao trách nhiệm cho chi nhánh theo chế mua/bán Sử dụng vốn Theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ, khơng mục đích lợi nhuận Chịu quản lý quan quản lý Chủ động linh hoạt nhằm mục đích tối đa hóa lợi nhuận PHỤ LỤC 02 TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2009-2013 Môi trường kinh doanh Việt Nam Bước vào năm 2009, kinh tế Việt Nam tiếp tục gặp nhiều khó khăn, thách thức khủng hoảng tài số kinh tế lớn năm 2008 đẩy kinh tế giới vào tình trạng suy thoái, làm thu hẹp đáng kể thị trường xuất khẩu, thị trường vốn, thị trường lao động tác động tiêu cực tới nhiều lĩnh vực kinh tế-xã hội khác Việt Nam Ở nước, thiên tai dịch bệnh xảy liên tiếp địa bàn nước gây ảnh hưởng lớn đến sản xuất đời sống dân cư Mặc dù vậy, kinh tế nước ta vượt qua giai đoạn suy giảm nhờ giải pháp kịp thời linh hoạt Chính phủ, thể tiêu kinh tế sau: Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) Kinh tế dần phục hồi, tăng trưởng đạt mức khá, tốc độ tăng trưởng kinh tế khơng có nhiều biến động Chính phủ tập trung tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng kinh tế Việt Nam giai đoạn 2009-2013 (Nguồn: www.gso.gov.vn Tổng Cục thống kê Việt Nam) Trong thời kỳ năm 2009-2013, sản xuất công nghiệp, xây dựng bước cải thiện, công nghiệp chế biến, chế tạo Tình hình tồn kho tăng cao đến trở lại bình thường Khu vực nơng nghiệp tiếp tục tăng trưởng ổn định Khu vực dịch vụ tăng trưởng Tốc độ tăng trưởng GDP mức ổn định cố gắng lớn nước ta bối cảnh kinh tế toàn cầu suy giảm, nước tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội quốc phòng, an ninh Bên cạnh kết đạt được, Chính phủ nhận định, kinh tế cịn mặt hạn chế, yếu Kinh tế vĩ mô ổn định, lạm phát kiềm chế chưa thật vững chắc, phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Cân đối thu chi ngân sách khó khăn Lạm phát kiềm chế nguy tăng trở lại chưa thực cải cách tiền lương, chưa thực số loại giá (than, điện, y tế, giáo dục,…) theo giá thị trường, tốc độ tăng CPI cao tốc độ tăng GDP, biên độ dao động lạm phát năm lớn chứng tỏ tính ổn định chưa cao Tăng trưởng kinh tế (GDP) quý I/2014 ước tính tăng 4,96% so với kỳ năm 2013, khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tăng 2,37%; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 4,69%; khu vực dịch vụ tăng 5,95% Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) Biểu đồ 2.2: Chỉ số giá tiêu dùng bình quân giai đoạn 2009-2013 (Nguồn: www.gso.gov.vn Tổng Cục thống kê Việt Nam) Theo số liệu thống kê Tổng cục thống kê Việt Nam, số giá tiêu dùng nước năm 2013 tăng chậm năm trở lại Cụ thể: năm 2009: 6,52%; năm 2010: 11,75%; năm 2011: 18,13%; năm 2012: 6,81%; năm 2013: 6,04% Mức tăng 6,04% năm 2013 mức tăng thấp khoảng 10 năm gần Có kết nhờ sách điều hành kịp thời Chính phủ Theo đó, cấp, ngành triển khai liệt biện pháp, sách có hiệu tăng cường quản lý giá thị trường, cung cầu hàng hóa, chống bn lậu, hàng giả, hàng nhái, bình ổn thị trường giá cả, kiềm chế tốc độ tăng CPI kiềm chế lạm phát tháng cuối năm 2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam điều hành sách tiền tệ, tỷ giá, thị trường vàng linh hoạt hiệu Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) bình quân quý I/2014 tăng 4,83% so với bình quân kỳ năm 2013 Tổng kim ngạch xuất Bảng 2.3: Tổng kim ngạch xuất hàng hóa giai đoạn 2009-2013 Đvt: Tỷ USD Chỉ tiêu Năm 2009 2010 2011 2012 2013 Giá trị xuất 57,1 72,19 96,9 114,6 132 So sánh tăng/giảm (%) -8,9 +26,4 +34,2 +18,3 +15,2 (Nguồn: www.gso.gov.vn Tổng Cục thống kê Việt Nam) Theo số liệu thống kê Tổng cục thống kê Việt Nam, tổng kim ngạch xuất năm 2013 đạt 132 tỷ USD, tăng 15,2% so với kỳ năm 2012 tổng kim ngạch xuất 05 tháng đầu năm 2014 tăng 15,4% Mặt hàng xuất chủ yếu thuộc nhóm mặt hàng gia cơng, thực thu ngoại tệ: Điện tử, máy tính linh kiện; điện thoại loại linh kiện, hàng dệt may, giày dép Tuy nhiên, theo nhận định nhà kinh tế năm 2014 kinh tế giới chưa có dấu hiệu phục hồi vững chắc, xuất Việt Nam tiếp tục đối mặt với thách thức mới, ảnh hưởng đến việc gắn kết thị trường tiêu thụ với sản xuất nước ta PHỤ LỤC 03 DANH MỤC CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ (Ban hành kèm theo Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 Chính phủ) STT NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC I GIỚI HẠN, QUY MƠ KẾT CẤU HẠ TẦNG KINH TẾ-XÃ HỘI (Khơng phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình cấp nƣớc phục vụ sản xuất Nhóm A, B sinh hoạt Dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình xử lý nƣớc thải, rác thải khu đô thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu cơng Nhóm A, B nghệ cao, bệnh viện cụm công nghiệp làng nghề Dự án xây dựng nhà cho sinh viên thuê, dự án nhà cho công nhân lao động khu công nghiệp thuê, khu kinh tế, khu chế Nhóm A, B, C xuất, dự án nhà cho ngƣời có thu nhập thấp khu vực thị theo định Thủ tƣớng Chính phủ Dự án đầu tƣ hạ tầng, mở rộng, nâng cấp, xây dựng thiết bị lĩnh vực xã hội hóa: giáo dục đào tạo, dạy nghề, y tế, văn hóa, Nhóm A, B thể thao, mơi trƣờng thuộc Danh mục hƣởng sách khuyến khích phát triển theo định Thủ tƣớng Chính phủ Dự án hạ tầng khu công nghiệp, khu công nghiệp hỗ trợ, khu chế Nhóm A, B xuất, khu cơng nghệ cao II NƠNG NGHIỆP, NƠNG THƠN (Khơng phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án nuôi, trồng thủy, hải sản gắn với chế biến công nghiệp Dự án phát triển giống trồng, giống vật nuôi, giống lâm nghiệp Nhóm A, B Nhóm A, B STT NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC III Dự án chăn nuôi gia súc, gia cầm gắn với chế biến công nghiệp XD mở rộng sở giết mổ, chế biến gia súc, gia cầm tập trung GIỚI HẠN, QUY MÔ Nhóm A, B CƠNG NGHIỆP (Khơng phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án đầu tƣ chế biến sâu từ quặng khống sản: - Sản xuất Alumin có cơng suất tối thiểu 300 nghìn tấn/năm; sản xuất nhơm kim loại có cơng suất tối thiểu 100 nghìn tấn/năm; - Sản xuất fero hợp kim sắt có cơng suất tối thiểu nghìn tấn/năm; Nhóm A, B - Sản xuất kim loại màu có cơng suất tối thiểu nghìn tấn/năm; - Sản xuất bột màu ddioxxit titan có cơng suất tối thiểu 20 nghìn tấn/năm Dự án đầu tƣ sản xuất thuốc kháng sinh từ công đoạn nguyên liệu ban đầu đến thành phẩm, thuốc cai nghiện, vắc xin thƣơng phẩm Nhóm A, B thuốc chữa bệnh HIV/AIDS; sản xuất thuốc thú y đạt tiêu chuẩn GMP Dự án đầu tƣ xây dựng nhà máy phát điện sử dụng nguồn lƣợng: gió, mặt trời, địa nhiệt, sinh học tài nguyên Nhóm A, B lƣợng khác có khả tái tạo (năng lượng lượng tái tạo) Dự án đầu tƣ xây dựng thủy điện nhỏ, với công suất nhỏ 50MW thuộc địa bàn có điều kiện kinh tế xã hội đặc biệt khó Nhóm A, B, C khăn Dự án đầu tƣ sản xuất sản phẩm khí trọng điểm theo Quyết định Nhóm A, B, C Thủ tƣớng Chính phủ Dự án thuộc danh mục ngành công nghiệp hỗ trợ theo Quyết định Thủ tƣớng Chính phủ Dự án sản xuất động Diezel từ 300CV trở lên Dự án đầu tư đóng toa xe đường sắt lắp ráp đầu máy xe lửa Nhóm A, B, C STT NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC GIỚI HẠN, QUY MÔ Dự án đầu tư sản xuất DAP phân đạm Các dự án đầu tư địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn; dự án vùng đồng bào dân tộc Khơ IV me sinh sống tập trung, xã thuộc chương trình 135 xã biên giới thuộc chương trình 120, xã vùng bãi ngang (khơng Nhóm A, B, C bao gồm dự án thủy điện, nhiệt điện, sản xuất xi măng, sắt thép; dự án đầu tƣ đƣờng bộ, cầu đƣờng bộ, đƣờng sắt cầu đƣờng sắt Các dự án cho vay theo Hiệp định Chính phủ; dự án đầu tư V nước theo định Thủ tướng Chính phủ; CÁC DỰ ÁN CHO VAY THEO CHƢƠNG TRÌNH MỤC TIÊU SỬ Nhóm A, B DỤNG VỐN NƢỚC NGOÀI Ghi chú: abc: Bổ sung thêm đối tƣợng vay vốn, quy mô so với Nghị định số 151/2006/NĐCP ngày 20/12/2006 Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/09/2008 abc: Bãi bỏ đối tƣợng vay vốn so với Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/09/2008 PHỤ LỤC 04 PHÂN LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH (Ban hành kèm theo Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10 tháng 02 năm 2009 Chính phủ) STT LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH I Dự án quan trọng quốc gia I Nhóm A Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: thuộc lĩnh vực bảo vệ an ninh, quốc phịng có tính chất bảo mật quốc gia, có ý nghĩa trị - xã hội quan trọng Các dự án đầu tư xây dựng công trình: sản xuất chất độc hại, chất nổ; hạ tầng khu công nghiệp Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: cơng nghiệp điện, khai thác dầu khí, hố chất, phân bón, chế tạo máy, xi măng, luyện kim, khai thác chế biến khoáng sản, dự án giao thông (cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ), xây dựng khu nhà Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: thuỷ lợi, giao thơng (khác điểm I - 3), cấp nước cơng trình hạ tầng kỹ thuật, kỹ thuật điện, sản xuất thiết bị thông tin, điện tử, tin học, hố dược, thiết bị y tế, cơng trình khí khác, sản xuất vật liệu, bưu chính, viễn thơng Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: cơng nghiệp nhẹ, sành sứ, thuỷ tinh, in, vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, sản xuất nông, lâm nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, chế biến nông, lâm, thuỷ sản Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: y tế, văn hố, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng khác (trừ xây dựng khu nhà ở), kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học dự án khác II Nhóm B Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: cơng nghiệp điện, khai thác dầu khí, hố chất, phân bón, chế tạo máy, xi măng, luyện kim, khai thác chế biến khoáng sản, dự án giao thông (cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ), xây dựng khu nhà TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Theo Nghị số 66/2006/QH11 Quốc hội Không kể mức vốn Không kể mức vốn Trên 1.500 tỷ đồng Trên 1.000 tỷ đồng Trên 700 tỷ đồng Trên 500 tỷ đồng Từ 75 đến 1.500 tỷ đồng STT III LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: thuỷ lợi, giao thông (khác điểm II - 1), cấp nước cơng trình hạ tầng kỹ thuật, kỹ thuật điện, sản xuất thiết bị thông tin, điện tử, tin học, hố dược, thiết bị y tế, cơng trình khí khác, sản xuất vật liệu, bưu chính, viễn thông Các dự án đầu tư xây dựng công trình: hạ tầng kỹ thuật khu thị mới, cơng nghiệp nhẹ, sành sứ, thuỷ tinh, in, vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, sản xuất nông, lâm nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, chế biến nông, lâm, thuỷ sản Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: y tế, văn hố, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng khác (trừ xây dựng khu nhà ở), kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học dự án khác Nhóm C Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: cơng nghiệp điện, khai thác dầu khí, hố chất, phân bón, chế tạo máy, xi măng, luyện kim, khai thác chế biến khống sản, dự án giao thơng (cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ) Các trường phổ thông nằm quy hoạch (không kể mức vốn), xây dựng khu nhà Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: thuỷ lợi, giao thơng (khác điểm III - 1), cấp nước cơng trình hạ tầng kỹ thuật, kỹ thuật điện, sản xuất thiết bị thơng tin, điện tử, tin học, hố dược, thiết bị y tế, cơng trình khí khác, sản xuất vật liệu, bưu chính, viễn thơng Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: cơng nghiệp nhẹ, sành sứ, thuỷ tinh, in, vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, sản xuất nông, lâm nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, chế biến nông, lâm, thuỷ sản Các dự án đầu tư xây dựng cơng trình: y tế, văn hố, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng khác (trừ xây dựng khu nhà ở), kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học dự án khác TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Từ 50 đến 1.000 tỷ đồng Từ 40 đến 700 tỷ đồng Từ 30 đến 500 tỷ đồng Dưới 75 tỷ đồng Dưới 50 tỷ đồng Dưới 40 tỷ đồng Dưới 30 tỷ đồng Ghi chú: Các dự án nhóm A đường sắt, đường phải phân đoạn theo chiều dài đường, cấp đường, cầu theo hướng dẫn Bộ Giao thông vận tải Các dự án xây dựng trụ sở, nhà làm việc quan nhà nước phải thực theo định Thủ tướng Chính phủ ... 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Lý luận tín. .. rủi ro tín dụng cho vay đầu tư, thực trạng rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Kiến nghị đưa giải pháp cụ thể khả thi nhằm hạn chế. .. luận văn gồm ba chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam