QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Quản trị ngân hàng thương mại      Quản trị tính khoản (liquidity management) Quản trị tài sản có (asset management) Quản trị tài sản nợ (liability management) Quản trị vốn chủ sở hữu (capital adequacy management) Quản trị rủi ro 1 Quản trị tính khoản   Ngân hàng phải đảm bảo có đủ tiền trả người gửi tiền có nhu cầu rút tiền Dự trữ vượt mức giúp NH đối mặt với chi phí liên quan đến việc người gửi tiền rút tiền ạt Những chi phí cao NH muốn giữ nhiều dự trữ vượt mức 2 Quản trị tài sản Có  - - Để tối đa hố lợi nhuận, NH có mục tiêu tìm kiếm lợi tức cao từ khoản cho vay đầu tư, giảm thiểu rủi ro đảm bảo đủ tính khoản, cơng cụ: Tìm kiếm người vay có lực tài tốt, trả lãi cao Mua chứng khốn có lợi tức cao rủi ro thấp Đa dạng hoá tài sản để giảm rủi ro Đảm bảo tính khoản tài sản 3 Quản trị tài sản Nợ     Đóng vai trị ngày quan trọng Huy động vốn với chi phí thấp Hình thức huy động vốn ngày đa dạng NH chủ động hoạt động 4 Quản trị vốn chủ sở hữu  - - Vì NHTM phải định số vốn chủ sở hữu mà họ phải có? Vốn chủ sở hữu giúp NH khơng bị phá sản Vốn chủ sở hữu ảnh hưởng đến lợi tức mà chủ NH hưởng Các quan pháp luật yêu cầu phải trì tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu 5 Quản trị rủi ro   Quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro lãi suất Chương QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN – TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI           Mục tiêu: - Hiểu vai trò quan trọng vốn hoạt động kinh doanh NHTM - Vận dụng kỹ quản trị nguồn vốn NHTM - Nắm tài sản NNHTM - Vận dụng tốt phương pháp quản trị NHTM Nội dung: - Tổng quan nguồn vốn NHTM - Quản trị nguồn vốn NHTM - Tổng quan tài sản NHTM - Quản trị tài sản NHTM 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.1.1 Khái niệm  Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian, kinh doanh tiền tệ dựa vào nguồn vốn vay mượn Để có nguồn vốn kinh doanh, ngân hàng thương mại bán quyền sử dụng vốn tiền gửi cho cá nhân, doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác  Nếu xét góc độ chi phí, nghiệp vụ vay mượn vốn kinh doanh làm phát sinh, chi phí lớn số khoản mục chi phí hoạt động ngân hàng ảnh hưởng sâu sắc đến thu nhập ròng ngân hàng => Quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo ngân hàng ln có đủ nguồn vốn trì phát triển hoạt động kinh doanh mức độ chi phí đem lại lợi nhuận tối ưu cho ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt tồn q trình quản trị tài ngân hàng 3.1.2 Vai trị nguồn vốn ngân hàng - Đối với doanh nghiệp dân cư: sở để cung cấp tín dụng cho hoạt động đối tượng - Đối với thân ngân hàng: định quy mô ngân hàng, góp phần định hiệu kinh doanh ngân hàng - Đối với kinh tế: thông qua hoạt động cungc ấp tín dụng cho doanh nghiệp dân cư, nguồn vốn NHTM góp phấn vào việc thực sách tài chính, tiền tệ nhà nước, góp phần chống lạm phát sử dụng vốn có hiệu kinh tế Lãi suất huy động ngân hàng phân biệt theo nhiều hình thức khác nhau: + Lãi suất phân biệt theo thời gian: Thời gian huy động dài lãi suất  cao + Lãi suất phân biệt theo loại tiền + Lãi suất phân biệt theo mục đích gửi, theo mục đích huy động + Lãi suất phân biệt theo rủi ro ngân hàng: Các ngân hàng nhỏ, ngân hàng tư nhân lãi suất cao ngân hàng lớn ngân hàng Nhà nước + Lãi suất phân biệt theo dịch vụ kèm: ví dụ tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm bảo hiểm lãi suất thấp tiết kiệm khác + Lãi suất phân biệt theo qui mô Trong điều kiện bị khống chế lãi suất tối đa, để thay đổi tạm thời qui mô khoản mục chi phí trả lãi kỳ: Khi trả lãi nhiều lần kỳ, lãi suất tương đương (A) lớn lãi suất danh nghĩa mà ngân hàng cam kết trả A (cịn kí hiệu NEC) = (1+i/n)n – Trong đó: i lãi suất danh nghĩa kỳ; n số lần trả lãi kỳ Khi trả lãi trước, lãi suất tương đương với trả lãi sau (B) lớn lãi suất danh nghĩa trả trước: B (cịn kí hiệu NEC) = i/(1-i) Trong đó: i lãi suất trả trước So sánh ưu cách trả lãi khác nhau:  Trả lãi nhiều lần kỳ: Khách hàng nhận lãi định kỳ nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu thường xuyên Nếu không rút ra, tiền lãi chưa rút tiếp tục sinh lãi Lãi suất (tương đương cuối kỳ) thấp hình thức trả lãi cuối kỳ  Trả lãi cuối kỳ: Khách hàng nhận lãi cao đến cuối kỳ nhận Nếu kỳ cần tiền chi tiêu khơng có phải rút trước hạn, hưởng LS thấp  Trả lãi trước: Về chất tương tự trả lãi sau gửi vào khoản tiền rút số tiền lớn hơn, LS danh nghĩa niêm yết (LS trả trước) thấp LS niêm yết trả sau     Để phục vụ cho việc quản lý chi phí trả lãi hoạch định mức lãi suất cạnh tranh (gồm lãi suất tiền gửi lãi suất tiền vay), ngân hàng thường tính tốn lãi suất bình qn (1) Lãi suất bình qn nguồn hay nhóm nguồn kỳ (2) Lãi suất bình quân nguồn phải trả lãi thời điểm kỳ Lãi suất bình quân cho thấy xu hướng thay đổi lãi suất nguồn, mức độ thay đổi lãi suất nguồn, kết hợp lãi suất cá biệt tỷ trọng nguồn; cho thấy nguồn đắt tương đối (lãi suất cá biệt > lãi suất bình quân) nguồn rẻ tương đối (lãi suất cá biệt < lãi suất bình quân) Điều có ý nghĩa hoạch định chiến lược nguồn vốn 3.2.5.3.Quản trị kỳ hạn (quản lý kỳ hạn) - Quản trị kỳ hạn xác định kỳ hạn nguồn phù hợp với yêu cầu kỳ hạn người sử dụng, đồng thời tạo ổn định nguồn - Nội dung trị lý kỳ hạn: + Xác định kỳ hạn danh nghĩa nguồn nhân tố ảnh hưởng + Xác định kỳ hạn thực nguồn nhân tố ảnh hưởng + Xem xét khả chuyển hoán kỳ hạn nguồn  • • • • • Kỳ hạn danh nghĩa: kỳ hạn ngân hàng tuyên bố, gắn với mức lãi suất định Ví dụ: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tháng, tháng kỳ hạn danh nghĩa dài lãi suất cao tiêu phản ánh tính ổn định nguồn vốn Nguồn có tính ổn định cao thường phải có chi phí trì cao => Để cho vay đầu tư dài hạn, ngân hàng cần có khả trì tính ổn định nguồn tiền Các nhân tố ảnh hưởng đến kỳ hạn danh nghĩa là: Thu nhập Ổn định vĩ mô Khả chuyển đổi giấy nợ Kỳ hạn cho vay đầu tư  =>Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới kỳ hạn danh nghĩa tạo sở để ngân hàng đưa kỳ hạn huy động phù hợp với thị trường Kỳ hạn thực tế          Kỳ hạn thực tế khoản tiền gửi thời gian mà khoản tiền tồn liên tục đơn vị ngân hàng Các nhân tố ảnh hưởng đến kỳ hạn thực tế: Thu nhập Ổn định vĩ mô Khả chuyển đổi giấy nợ Kỳ hạn cho vay đầu tư nhu cầu chi tiêu đột xuất lãi suất cạnh tranh ngân hàng lãi suất nguồn tiền khác =>Sự thay đổi lãi suất gây dịch chuyển tiền gửi từ ngân hàng sang ngân hàng khác, từ kỳ hạn sang kỳ hạn khác, từ loại tiền sang loại tiền khác, làm giảm kỳ hạn thực tế loại tiền gửi   Nguồn tiền ngân hàng tạo tiếp nối liên tục khoản huy động vay -> nguồn với kỳ hạn danh nghĩa ngắn hạn, tồn liên tục nhiều năm, tức nguồn có kỳ hạn thực tế trung dài hạn Phân tích đo lường kỳ hạn thực tế nguồn tiền sở để ngân hàng quản lí khoản, chuyển hốn kỳ hạn nguồn, sử dụng nguồn có kỳ hạn ngắn vay với kỳ hạn dài Phương pháp để phân tích kỳ hạn thực tế: Dựa số liệu thống kê để thấy biến động số dư nguồn vốn, nhóm nguồn, tìm số dư thấp quí, năm, nhiều năm nhân tố ảnh hưởng đến thay đổi, từ đó, đo kỳ hạn thực gắn liền với số dư  Quản lý kỳ hạn gắn liền với quản lý lãi suất  Các cách khác để cải tiến ổn định khoản nợ: + Tăng tiền gửi để giảm vay: Dựa vào loại tiền gửi chủ yếu tiền gửi giao dịch tiền tiết kiệm (tương đối ổn định) + Xây dựng mối quan hệ với người gửi lớn cho họ tránh rút tiền gửi lúc khủng hoảng + Đa dạng hóa nguồn tiền : huy động từ nhiều nguồn khác nhau, giảm phụ thuộc ngân hàng vào khách hàng + Phát triển quản lý tài sản bên cạnh quản lí khoản nợ  3.2.5.4 Phân tích tính khoản nguồn vốn  Tính khoản nguồn vốn đo khả tìm kiếm nguồn vốn với chi phí thời gian nhỏ Trọng tâm quản lý nguồn vốn, ngân hàng:  chuyển hoán kỳ hạn nguồn (nguồn với kỳ hạn ngắn chuyển sang đầu tư cho vay với kỳ hạn dài hơn)  trì tỷ lệ dự trữ thấp        Tính khoản nguồn tuỳ thuộc vào: Thị trường nợ ngân hàng sách tiền tệ vận hành Các ngân hàng lớn, có nhiều chi nhánh gần trung tâm tiền tệ có nhiều khả tìm kiếm nguồn nhanh chóng ngân hàng nhỏ, chi nhánh xa Sự phát triển công cụ nợ cho phép ngân hàng có nhiều hội tiếp xúc với nguồn Các nước mà thị trường nợ phát triển, tính khoản nguồn vốn ngân hàng bị giảm thấp Phân tích tính khoản nguồn vốn: phân tích thị trường nguồn vốn ngân hàng  qui mô  tốc độ tăng trưởng  vòng quay  lãi suất biến đổi lãi suất  tỷ trọng thị trường ngân hàng so với tổ chức tín dụng khác => tập trung phân tích nguồn vay mượn từ NHNN TCTD khác Các nguồn ngắn hạn song có thời gian ngắn, nhằm đáp ứng nhu cầu khoản ngắn hạn  3.2.5.5 Phát triển công cụ nợ       Thị trường tài liên tục phát triển tạo sản phẩm Bên cạnh vay ngân hàng Nhà nước vay thị trường liên ngân hàng nước, ngân hàng vươn tay tới thị trường liên ngân hàng quốc tế Nhiều ngân hàng phát triển sử dụng chứng tiền gửi, hợp đồng mua bán lại, giấy nợ ngân hàng Các công cụ nợ truyền thống mở rộng: Tiền gửi toán khuếch trương, hướng tới mục tiêu tầng lớp dân cư Các loại tiền gửi ngoại tệ đảm bảo ngoại tệ, tiền gửi 12 tháng Bên cạnh huy động tiết kiệm, nhiều ngân hàng phát hành kỳ phiếu, trái phiếu (có loại chuyển đổi), tạo cơng cụ nợ mới, làm phong phú thị trường nguồn vốn ngân hàng