Phân tích rủi ro tín dụng và giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và PTNT

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH —&– LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PTNT CHI NHÁNH SONG PHÚ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: TS LƯU THANH ĐỨC HẢI NGUYỄN KIM THOA MSSV: B070081 LỚP: LD0721B1 Cần Thơ, 5/2009 PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com LỜI CẢM TẠ Trước tiên, em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh Trường Đại Học Cần Thơ tận tình giảng dạy, truyền đạt cho em kiến thức vô quý báu suốt thời gian học trường Em xin chân thành cảm ơn thầy Lưu Thanh Đức Hải - người trực tiếp hướng dẫn nhiệt tình giúp đỡ em trình thực luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp & PTNT xã Song Phú, Phịng Tín dụng, Phịng kế tốn tận tình giúp đỡ hướng dẫn em vận dụng kiến thức học vào hoạt động thực tiễn suốt thời gian thực tập quan Cuối em xin kính chúc q thầy, ln dồi sức khoẻ, gặt hái nhiều thành công công tác giảng dạy, nghiên cứu Kính chúc chú, anh chị Ngân hàng ln hồn thành tốt nhiệm vụ giúp ngân hàng đạt tốc độ phát triển cao thời gian tới Cần Thơ, ngày 25 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Kim Thoa i PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 25 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Kim Thoa ii PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Song Phú, ngày… tháng… năm… Thủ trưởng đơn vị (ký tên đóng dẫu) iii PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Họ tên người hướng dẫn: Lưu Thanh Đức Hải Học vị: Kinh Tế Chuyên ngành: Marketing Cơ quan công tác: Khoa Kinh Tế - QTKD Trường Đại Học Cần Thơ Tên học viên: Nguyễn Kim Thoa Mã số sinh viên: B070081 Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Tên đề tài: “Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Song Phú” NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu, …) Các nhận xét khác: Kết luận Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm 2009 NGƯỜI NHẬN XÉT Lưu Thanh Đức Hải iv PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Họ tên người phản biện: ……………………………………………… Học vị: …………………………………………………………………… Chuyên ngành: …………………………………………………………… Cơ quan công tác: ………………………………………………………… Tên học viên: Nguyễn Kim Thoa Mã số sinh viên: B070081 Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Tên đề tài: “Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Song Phú” NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: 10 Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: 11 Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: 12 Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu, …) 13 Các nhận xét khác: 14 Kết luận Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm 2009 NGƯỜI NHẬN XÉT v PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶC VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phạm vi không gian 1.4.2 Phạm vi thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm hoạt động ngân hàng 2.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.3 Khái niệm rủi ro ngân hàng 2.1.4 Rủi ro tín dụng 2.1.5 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây 10 2.1.6 Một số tiêu đánh giá tính dụng 11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 12 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 12 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ VÙNG NGHIÊN CỨU 14 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG 14 3.1.1 Tình hình kinh tế xã hội huyện Tam Bình 14 vi PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Trang 3.1.2 Quá trình hình thành phát triền ngân hàng Nông Nghiệp PTNT chi nhánh Song Phú 15 3.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 15 3.1.4 Trách nhiệm phòng ban 17 3.1.5 Các lĩnh vực hoạt động ngân hàng 18 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 19 3.2.1 Doanh thu 21 3.2.2 Chi phí 22 3.2.3 Lợi nhuận 23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 25 4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN 25 4.1.1 Tình hình nguồn vốn 25 4.1.2 Tình hình huy động vốn 27 4.1.3 Tình hình cho vay thu hồi nợ 29 4.1.3.1 Tình hình cho vay thu hồi nợ theo thời hạn 32 4.1.3.2 Tình hình cho vay thu hồi nợ theo loại hình kinh doanh 37 4.1.3.3 Tình hình cho vay thu hồi nợ theo mục đích kinh doanh 43 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 49 4.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng theo thời hạn tín dụng 50 4.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng theo loại hình kinh doanh 52 4.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng theo mục đích kinh doanh 53 4.3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 59 4.3.1 Thuận lợi 59 4.3.2 Khó khăn 59 4.3.3 Phương hướng hoạt động ngân hàng 60 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 62 5.1 CÁC DẤU HIỆU NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG 62 5.2 CĂN CỨ ĐỀ RA GIẢI PHÁP 63 vii PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Trang 5.3 MỐT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 64 5.3.1 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 64 5.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hạn chế rủi ro công tác cho vay 65 5.3.3 Giải pháp công tác thu nợ xử lý nợ hạn 68 5.3.4 Biện pháp nhân 69 5.3.5 Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro khác 70 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72 6.1 KẾT LUẬN 72 6.2 KIẾN NGHỊ 73 6.2.1 Đối với quyền địa phương 73 6.2.2 Đối với ngân hàng Agribank chi nhánh Song Phú 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 viii PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 20 Bảng 2: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 25 Bảng 3: TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 27 Bảng 4: TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ THU HỒI NỢ CỦA NGÂN HÀNG 30 Bảng 5: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG 32 Bảng 6: CƠ CẤU CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG 33 Bảng 7: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG 34 Bảng 8: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG 36 Bảng 9: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO LOẠI HÌNH KINH DOANH 38 Bảng 10: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO LOẠI HÌNH KINH DOANH 40 Bảng 11: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO LOẠI HÌNH KINH DOANH 42 Bảng 12: TÌNH HÌNH CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH 43 Bảng 13: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH 45 Bảng 14: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH 47 Bảng 15: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG 50 Bảng 16: RỦI RO TÍN DỤNG THEO THỜI HẠN 51 Bảng 17: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO LOẠI HÌNH KINH DOANH 52 Bảng 18: RỦI RO TÍN DỤNG THEO LOẠI HÌNH KINH DOANH 53 Bảng 19: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH 54 Bảng 20: RỦI RO TÍN DỤNG THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH 55 Bảng 21: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 56 Bảng 22: VÒNG QUAY VỐN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM.57 Bảng 23: KẾT QUẢ NHẬN ĐỊNH VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC 60 ix PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú Huy động vốn ngân hàng chưa cao, tập trung số khách hàng quen biết nên ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển để đầu tư cho vay, điều làm giảm lợi nhuận ngân hàng Về hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng hoạt động lĩnh vực nông nghiệp – nông thôn xem hoạt động kinh tế khó khăn phức tạp Tín dụng nơng nghiệp chứa đựng nhiều rủi ro khách quan, ngồi tầm kiểm sốt Ngân hàng như: - Thường xuyên xảy sâu rầy, dịch hại gây mùa, chuột phá hoại gây ảnh hưởng không nhỏ đến suất trồng - Ngoài năm gần xảy dịch cúm gia cầm, bệnh vàng lùn lúa làm cho nhiều hộ vay khả chi trả nợ, khiến cho phần lớn khoản vay nông nghiệp trở thành khoản nợ hạn, điều ảnh hưởng lớn đến công tác thu hồi vốn Ngân hàng Các văn pháp quy liên quan đến tài sản, quyền sử dụng đất, khu quy hoạch triển khai tạo tâm lý cho cán tín dụng khó khăn việc định giá tài sản chấp, ngại rủi ro giải ngân Việc đầu tư sở hạ tầng cho vay phát triển ngành nghề nông thôn, nhiều chi nhánh chưa quan tâm mức, dư nợ đạt thấp 4.3.3 Phương hướng hoạt động ngân hàng Về huy động vốn: Tiếp tục thực phát huy giải pháp sẵn có thời gian qua làm cơng tác tốn, chuyển tiền, mở tài khoản tiền gửi, tích cực tuyên truyền, gặp gỡ vận động cán có tiền nhàn rỗi để gửi vào ngân hàng, nhằm bước nâng cao tỷ lệ ROE tăng cao tâm phấn đấu thực vượt kế hoạch huyện giao Về tín dụng: Cho vay sản xuất, kinh doanh góp phần phát triển kinh tế - xã hội địa phương; mở thêm đối tượng đầu tư sửa chữa nhà ở; nhu cầu đời sống, tiêu dùng làm thay đổi mặt nông thôn GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 60 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú Từng bước nâng cao chất lượng tín dụng, tình hình tài lành mạnh hố Trình độ nghiệp vụ tín dụng cán trọng bước nâng lên Thay đổi tiêu đánh giá xác định nợ hạn cho phù hợp với chuẩn mực, sở xác định mức dự phịng rủi ro phản ánh mức độ rủi ro toàn dư nợ Về tài chính: Theo kế hoạch Huyện giao hàng quý GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 61 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 5.1 CÁC DẤU HIỆU NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG Ngày trả nợ số tiền trả nợ theo hợp đồng tín dụng ký khơng thực cách đắn mà khơng giải trình lý xác đáng phù hợp với thực tế bên vay Thời gian đầu trả nợ tương đối tốt, vào thời gian cuối việc trả nợ không điều đặn, không ngày, không số tiền phải trả, nợ liên tiếp vi phạm hợp đồng tín dụng liên tiếp làm đơn giản nợ với nhiều lý đưa chưa ngân hàng kiểm chứng thực tế chấp nhận Những thông tin khơng tốt đẹp tình hình tài chính, khả toán, thực tế sản xuất kinh doanh đơn vị, hàng tồn kho lớn, chậm tiêu thu, công nợ chồng chất ngày phát sinh lớn hơn, nợ thuế ngân sách khoản bắt buộc phải trả khác (tiền lương, tiền điện, ) ngân hàng thu thập thơng tin qua cơng tác phịng chống rủi ro, nguồn thông tin khả tin khác qua kiểm tra thực tế sau cho vay Phát vốn tự có đơn vị khai man giảm dần cách khó hiểu đáng nghi ngờ, vội vã bán hàng với giá nào, kể giá vốn nhiều chấp nhận việc hạ giá bán cách khơng bình thường, khơng logic để thu tiền mà khơng chịu trả trì hoản việc trả nợ cho ngân hàng Tình hình sản xuất kinh doanh bị đình đốn sản phẩm bị giảm dần số lượng, số cơng nhân, cán có trình độ kỹ thuật xin nghỉ dần chuyển đơn vị khác Với dấu hiệu dẫn đến rủi ro trên, ngân hàng cần tích cực tìm giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp mà đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Để hiểu rõ thêm vấn đề tìm hiểu phần sau GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 62 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú 5.2 CĂN CỨ ĐỀ RA GIẢI PHÁP Bảng 23: KẾT QUẢ NHẬN ĐỊNH VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC Kết nhận định Giải pháp khắc phục Về huy động vốn -Nguồn vốn hoạt động NH chủ yếu từ hai nguồn: - Nâng cao hiệu Vốn điều chuyển vốn huy động chổ công tác huy động vốn - Vốn huy động chiếm tỷ trọng cao 79% - 81% + Đối với đối tượng - NH huy động vốn có nghĩa NH tận dụng tầng lớp dân cư nguồn vốn giá rẽ vay + Đối với đối tượng doanh nghiệp Về công tác cho vay - Thế mạnh vùng sản xuất nông nghiệp - Nâng cao hiệu hạn - Chiến lược kinh doanh NH kinh doanh đa thành chế rủi ro công tác cho phàn kinh tế vay: - NH tập trung cho vay ngắn hạn + Hồn thiện cơng tác thẩm - Khách hàng cho vay NH chủ yếu hộ sản xuất, cá định nhân + Công tác thu hồi nợ - Nợ xấu ngắn hạn, trung dài hạn tăng cao + Tài sản đảm bảo - Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn nhanh (1,7 vịng) Về cơng tác thu nợ xử lý nợ hạn - Việc thu nợ kịp thời giúp cho doanh số cho vay tăng + Ngăn ngừa khoản vay nhiều hơn, tạo nhiều sản phẩm dịch vụ cho xã hội có dấu hiệu dẫn đến nợ - Doanh số thu nợ phản ánh mức độ rủi ro hoạt hạn động tín dụng NH + Giải pháp xử lý nợ có rủi - Doanh số thu tập trung hộ sản xuất, cá nhân ro Đặc biệt lĩnh vực sản xuất kinh doanh nông nghiệp - Hoạt động tín dụng NH phụ thuộc nhiều vào tính chất thời vụ, chu kỳ sản xuất kinh doanh GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 63 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú Kết nhận định Giải pháp khắc phục Về nhân - Chưa quản lý chặt chẽ khoản cho vay - Nâng cao nghiệp vụ chuyên - Cơ cấu cho vay chưa cân đối, chưa nắm bắt môn cho cán NH hội kinh doanh - Công tác thu hồi nợ chưa phản ánh kịp thời Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro khác - Về điều kiện tự nhiên + Nguyên nhân khách quan - Về sách + Nguyên nhân chủ quan - Về môi trường pháp lý 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Mặt dù hoạt động tín dụng chi nhánh ba năm qua phát triển tốt, chi nhánh cịn gặp phải khó khăn cơng tác huy động vốn, cho vay, thu nợ xử lý khoản nợ đến hạn hạn Để giải khó khăn trên, tơi xin đề xuất vài giải pháp sau đây: 5.3.1 Giải pháp nâng cao hiệu công tác huy động vốn a) Đối với đối tượng tầng lớp dân cư: Tiến hành chương trình thu hút vốn tầng lớp dân cư thơng qua hình thức hấp dẫn, đa dạng như: tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm trúng vàng Tăng cường tiếp thị phù hợp hiệu đối tượng khách hàng khác gặp gỡ khách hàng theo khu vực, theo nhóm theo ngành nghề… Quảng cáo phương tiện truyền thông đại chúng như: ti vi, báo đài, tạp chí… Trong giới thiệu cụ thể thủ tục, điều kiện nêu bật lên tiện ích khách hàng tìm đến giao dịch với ngân hàng Tăng cường phát hành thẻ để huy động vốn thơng qua tiện ích việc sử dụng thẻ Xây dụng biểu lãi xuất hấp dẫn mang tính cạnh tranh để thu hút khách hàng tăng tiền gửi vừa đảm bảo có lợi cho khách hàng vừa tăng lợi nhuận cho ngân hàng GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 64 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú Lãi suất yếu tố nhạy cảm, điều kiện có cạnh tranh ngân hàng thương mại địa bàn Do việc vận dụng yếu tố lãi suất cách phù hợp, linh động thu hút nguồn vốn huy động (đặc biệt khách hàng truyền thống nguồn tiền gửi lớn), áp dụng lãi suất bậc thang, theo khách hàng gửi tiền hưởng theo mức lãi suất tương ứng với mức tiền gửi theo quy tắc mức tiền gửi lớn lãi suất cao b) Đối với đối tượng doanh nghiệp Ngoài loại tiền gửi truyền thống thực hiện, cần khuyến khích mở rộng số hình thức khác như: toán tiền lương qua ngân hàng, sử dụng dịch vụ ATM… Đối với doanh nghiệp chưa sử dụng dịch vụ chi nhánh, chi nhánh huy động lãi suất cao để thu hút đồng thời phát triển loại tiền gửi với nhiều mức độ thời gian (1 tuần, tuần, tháng, tháng…), lãi suất ưu đãi, hấp dẫn Song song đó, cán tín dụng tăng cường tìm kiếm khách hàng (như dịch vụ cho vay qua đêm, cho ngân hàng thương mại khác vay thời điểm cần vốn), có nhu cầu, khoản vay lớn, thời hạn vay ngắn để thu lợi nhuận Bên cạnh đó, đẩy mạnh sản phẩm có sở nâng cao thêm tiện ích chất lượng như: thực dịch vụ Homebanking theo dõi tiền gửi tiền vay quan, sử dụng dịch vụ Phonebanking để biết số tiền chi tốn thơng qua điện thoại di động 5.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hạn chế rủi ro cơng tác cho vay a) Hồn thiện cơng tác thẩm định Thực tốt qui trình tín dụng: Khách hàng vay vốn ngân hàng phải thực theo quy trình sau: Ngân hàng tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, tiến hành phân tích thẩm định, định giải ngân, kết thúc hợp đồng tín dụng Qui trình tín dụng Ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng thiết lập Qui trình tín dụng thiết kế sau: GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 65 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú Lập hồ sơ đề nghị cấp TD Phân tích tín dụng Quyết định tín dụng Giải ngân Giám sát lý hồ sơ Sơ đồ 2: Qui trình tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp PTNT chi nhánh Song Phú Qui trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Về mặt hiệu quả, qui trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản trị, qui trình tín dụng có tác dụng: phân định trách nhiệm quyền hạn phận liên quan hoạt động tín dụng; thiết lập nên hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành chánh; rõ mối quan hệ phận liên quan hoạt động tín dụng Phân tích khách hàng: Đây biện pháp tích cực nhằm tạo tuyến phịng thủ rủi ro ngân hang Bởi đánh giá khách hang cách xác biết khả hoàn trả nợ họ từ đưa định đắn cho vay hay không cho vay Khi đánh giá khách hang cán ngân hang cần phân tích khía cạnh sau đây: + Năng lực tài khách hang; + Năng lực pháp lý doanh nghiệp khách hang vay vốn; + Năng lực quản lý trình độ chun mơn hiểu biết người đứng đầu doanh nghiệp; + Phân tích khả thi phương án vay vốn Phân tích hoạt động tín dụng: + Chất lượng hiệu tín dụng cần phân tích thường xuyên; GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 66 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú + Khả mở rộng qui mơ tín dụng ngân hang đánh giá mức; + Đánh giá việc thực đảm bảo tín dụng; + Đánh giá lực trình độ cán tín dụng Phân tán rủi ro tín dụng - Điều chỉnh lại cấu cho vay, đầu tư cho vay đa ngành nghề, chia nhỏ khoản vay cho nhiều đối tượng khác - Mua bảo hiểm tín dụng cho số ngành nghề chứa nhiều rủi ro - Ngân hàng phải tôn trọng giới hạn an toàn ngân hàng Nhà nước qui định “Dư nợ khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng; Thực đồng tài trợ; Bảo hiểm tín dụng; Trích lập dự phịng rủi ro.” Điều tra tín dung: Là việc thu thập thơng tin khách hàng để xác định thiện chí trả nợ khả trả nợ người vay, phù hợp với điều khoản hợp đồng tín dụng, nhằm đánh giá tín dụng, phân loại khách hàng, lưu trữ thông tin để sử dụng cần thiết định Cán tín dụng điều tra dựa nhóm yếu tố “6C” sau: + Uy tín quan hệ tín dụng; + Năng lực vay nợ khác hàng; + Nguồn tiền để trả nợ; + Thế chấp cầm cố; + Các điều kiện kinh tế xã hội; + Sự kiểm soát ngân hàng b) Công tác thu nợ Đối với nợ đến hạn: chủ động gửi giấy báo nợ đến hộ thông qua tổ trưởng tổ vay vốn để đôn đốc nhắc nhở thường xuyên họ việc trả nợ vay, hạn chế tối đa với việc gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ c) Tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo phải thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, sử dụng khách hàng Vậy để chứng minh điều phải có giấy chứng nhận sở hữu quyền quản lý, sử dụng tài sản GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 67 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú - Xác định giá trị tài sản bảo đảm - Khả thu hồi tài sản bảo đảm nợ vay trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm 5.3.3 Giải pháp công tác thu nợ xử lý nợ hạn a) Ngăn ngừa khoản vay có dấu hiệu dẫn đến nợ hạn Thực công tác phân loại khách hàng, phân loại khoản nợ Kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng từ vay thu nợ Khi phát khoản vay có vấn đề, ngân hàng đến nơi xem xét để có định thu hồi lại nợ cho vay hỗ trợ thêm vốn kịp thời cho khách hàng trình khách hàng gặp khó khăn… để đảm bảo nguồn vốn cho vay ngân hàng Thường xuyên kiểm tra khoản nợ đến hạn hạn để thông báo đơn đốc khách hàng b) Trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng - Ngân hàng xử lý quỹ dự phòng rủi ro nội theo quy định Ngân hang Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam + Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất gây khách hàng chi nhánh ngân hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro tính theo dư nợ gốc hoạch tốn vào chi phí hoạt động ngân hàng (theo qui định định số 493/2005/QĐ NHNN ngày 22 tháng năm 2005 thống đốc NHNNVN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Dự phịng cụ thể: Là khoản tiền trích lập sở phân loại cụ thể khoản nợ quy định sau để dự phòng cho tổn thất xảy + Nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm khoản nợ hạn mà ngân hàng cho vay đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn Với tỷ lệ trích lập 0% GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 68 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú + Nhóm (nợ cần ý) bao gồm khoản nợ hạn 90 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại Với tỷ lệ trích lập 5% + Nhóm (nợ tiêu chuẩn) bao gồm khoản nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày hày khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại Với tỷ lệ trích lập 20% + Nhóm (nợ nghi ngờ) bao gồm khoản nợ hạn từ 180 ngày đến 360 ngày hay khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại Với tỷ lệ trích lập 50% + Nhóm (nợ có khả vốn) bao gồm khoản nợ hạn 360 ngày hay khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại Với tỷ lệ trích lập 100% 5.3.4 Biện pháp nhân - Ban lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực, chuyên ngành, nâng cao lực chuyên môn, tạo điều kiện để nắm tình hình tài quan hệ làm ăn khách hàng, hiểu nguyên nhân vay vốn việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng - Cán tín dụng phải người chịu trách nhiệm rõ ràng trình quản lý nợ địa bàn Phải linh hoạt, nhạy bén, nắm bắt xử lý thông tin kịp thời để định đầu tư, người trực tiếp tham mưu đưa giải pháp thực nhằm đạt tiêu kế hoạch đề -Tăng cường tính kỷ cương, kỷ luật điều hành hoạt động kinh doanh, nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc - Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng u cầu địi hỏi tiêu chuẩn cán tín dụng, đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 69 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú - Nhằm đảm bảo chất lượng an tồn tín dụng, đủ khả tài cho vay khoản vay có hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng số lượng lẫn chất lượng đội ngủ cán tín dụng nhân tố quan trọng hệ thống kiểm soát nợ ngân hàng - Tăng cường kiểm tra giám sát nội ngân hàng - Kiểm tra việc thực quy trình cho vay quy trình phê duyệt tín dụng - Kiểm tra khoản vay đến hạn, thông báo thời hạn thu lãi theo định kỳ Kiểm tra đơn xin gia hạn nợ khách hàng như: tính hợp lý đơn khách hàng xin gia hạn, số tiền, thời gian, nguyên nhân chủ quan, khách quan - Kiểm tra hợp đồng vay vốn - Kiểm tra việc phân lọai tài sản có trích lập dự phịng rủi ro an toàn vốn tối thiểu 5.3.5 Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro khác a) Đối với nguyên nhân khách quan Ngân hàng xem xét trợ giúp cho khách hàng để họ có điều kiện tiếp tục sản xuất kinh doanh, tạo suất trả nợ ngân hàng tốt như: + Cho gia hạn nợ (đối với nợ ngắn hạn) điều chỉnh kỳ hạn nợ (đối với nợ trung hạn); + Tư vấn cho khách hàng (về kế hoạch sản xuất kinh doanh, trình quản lý doanh nghiệp, hộ sản xuất nhận biết yếu sản xuất kinh doanh từ đưa biện pháp hợp lý nhằm khắc phục tình trạng lỗ, có nguồn tài trả nợ cho ngân hàng); + Trợ giúp tài cho khách hàng vay vốn: tức cho khách hàng vay vốn khoản tiền nhằm khắc phục lỗ (nếu khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh cho vay khả thi) b) Đối với nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng - Giám đốc ngân hàng định chuyển sang nợ hạn thông báo cho khách hàng biết áp dụng lãi suất nợ hạn 150% lãi suất trần cho vay loại GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 70 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú - Áp dụng biện pháp chế tài: xử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện tòa - Nhờ can thiệp quyền địa phương nơi khách hàng cư trú, cách tốt hiệu Nhưng luật nước ta chưa đầy đủ đồng Trong thực tế việc đưa xét xử vụ kiện dân thường tốn tiền bạc, thời gian thật khó khăn thi hành án để thu nợ, cần phải có quan hệ tốt với cấp quyền địa phương quan pháp luật GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 71 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua năm hoạt động, cịn khó khăn định hoạt động Chi nhánh bước vào ổn định; thu nhập, lợi nhuận có gia tăng (lợi nhuận trước thuế năm 2006: 4.734 triệu đồng , 2007: 5.776 triệu đồng, 2008: 5.485 triệu đồng) Hoạt động kinh doanh chi nhánh phát triển theo định hướng đạo ngành Cụ thể, tỷ lệ an toàn thỏa mãn tỷ lệ chung ngành, khơng vượt giới hạn tín dụng cho phép Chi nhánh ln trọng nâng cao chất lượng tín dụng tăng cường huy động vốn, mở rộng cho vay nhiều lĩnh vực kinh doanh, đồng thời, hoạt động ngân hàng thực đạt hiểu cao ngân hàng hạn chế rủi ro đến mức thấp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Song Phú phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương ban ngành đồn thể, đặc biệt với hội nơng dân nhanh chóng tuyên truyền, tạo điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ vốn cho nhiều hộ nông dân thoát nghèo, vươn lên giàu, gắn kết việc xác định mục tiêu sản xuất kinh doanh với việc xây dựng phát triển cộng đồng dân cư việc phát triển nông nghiệp – nông thôn đô thị cách sáng tạo, hiệu Cũng nhờ nguồn vốn tín dụng Ngân hàng mà Ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Song Phú đánh thức tiềm kinh tế, khơi dậy động lực phát triển kinh tế hộ nơng dân, góp phần thúc đẩy trình chuyển dịch cấu kinh tế, cấu trồng vật nuôi theo chủ trương tỉnh Qua thực tế phân tích cho thấy, hoạt động tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng lớn biến động kinh tế nước ngồi nước Năm 2008, tình hình cho vay địa bàn xã tăng chậm, dư nợ thấp, nợ xấu có dấu hiệu gia GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 72 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú tăng Do thời gian tới, chi nhánh cần đặc biệt ý đến việc theo dõi nợ, xử lý nợ hạn để hạn chế nợ hạn phát sinh tăng thêm 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với quyền địa phương - Cần tăng cường giúp đỡ ngân hàng nắm tình hình kinh tế địa phương, kinh tế hộ vay - Khi xác nhận cần thật nhanh chóng giúp cho khách hàng ngân hàng đỡ tốn thời gian chi phí - Các cấp quyền địa phương có thẩm quyền liên quan cần quan tâm giúp đỡ ngân hàng việc đôn đốc khách hàng trả nợ phát tài sản 6.2.2 Đối với ngân hàng Agribank chi nhánh Song Phú - Chi nhánh cần tăng cường công tác huy động vốn việc áp dụng biện pháp đề tiếp tục phát huy biện pháp huy động sẵn có ngân hàng Khả huy động vốn ngân hàng cao giảm vốn điều chuyển xuống Do làm giảm chi phí trả lãi vay ngân hàng, từ làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng - Duy trì mở rộng cho vay thêm nhiều khách hàng nhằm làm tăng doanh số cho vay, đồng thời giúp khách hàng có nhu cầu vay vốn làm quên với ngân hàng để khách hàng thấy lợi ích việc vay vốn sử dụng vốn vay cách hiệu - Cần xây dựng phận tư vấn riêng cho khách hàng nhằm hướng dẫn thực hồ sơ vay vốn, trả nợ Đồng thời, tiếp nhận ý kiến, giải đáp thắc mắc cho khách hàng - Cán tín dụng cần quan tâm người dân nhằm giám sát, theo dõi khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng Đồng thời phát kịp thời khoản vay có vấn đề, xử lý kịp thời, nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp cho ngân hàng GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 73 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú TÀI LIỆU THAM KHẢO Sinh viên Quan Cảnh Chân, (năm 2008), Luận Văn Tốt Nghiệp Phân Tích Thực Trạng Huy Động Vốn Và Cho Vay Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và PTNT Huyện Tam Bình Chi Nhánh Song Phú Sinh viên Nguyễn Thanh Dung, (năm 2006), Luận Văn Tốt Nghiệp Phân Tích Hoạt động Kinh Doanh Tại Ngân Hàng Công Thương Tỉnh Kiên Giang Thái Văn Đại, (năm 2007), Bài giảng Nghiệp Vụ Kinh Doanh Ngân Hàng Thương Mại,Tủ sách trường Đại Học Cần Thơ Thái Văn Đại – Nguyễn Thanh Nguyệt, (năm 2008), Quản Trị Ngân Hàmg Thương Mại, Tủ sách trường Đại Học Cần Thơ Sinh viên Trần Thị Gia Hạnh, (năm 2006), Luận Văn Tốt Nghiệp Phân Tích Hoạt động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Tỉnh Tiền Giang TS Nguyễn Minh Kiều, (năm 2008), Nghiệp Vụ Ngân Hàng, Nhà xuất thống kê năm 2008, Trường Đại học Kinh tế TP HCM Tài liệu thực tế ngân hàng Nông Nghiệp PTNT chi nhánh Song Phú – huyện Tam Bình GVHD: Lưu Thanh Đức Hải 74 SVTH: Nguyễn Kim Thoa PDF created with FinePrint pdfFactory Pro trial version http://www.fineprint.com ... Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú Vì vậy, cần phải có nhìn đắn việc quản trị rủi ro tín. .. (5,04) Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú 3.2.1 Doanh thu: Trong ba năm qua doanh thu ngân hàng. .. ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp phát triển nơng thơn huyện Tam Bình chi nhánh Song Phú CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG