Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Và Các Biện Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Phát Triển Nhà

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP (BẢN NHÁP) PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH SÓC TRĂNG Giáo viên hướng dẫn: ĐOÀN THỊ CẨM VÂN Sinh viên thực ĐOÀN SỬ NGỌC TRÂN MSSV: 4074769 LỚP: KT0724A2 Cần Thơ - 2010 Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng LỜI CẢM TẠ Đề tài hoàn thành nhờ quý thầy cô trường, Ban lãnh đạo cô chú, anh chị ngân hàng MHB hết lòng dạy, giúp đỡ em thời gian học tập trường thực tập quan Em xin gửi lời chân thành cảm ơn đến: Quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ tận tâm giảng dạy suốt thời gian em theo học trường Cô Đoàn Thị Cẩm Vân, tạo điều kiện để em thực đề tài hướng dẫn em hết lịng, giúp em hồn tất nghiên cứu Ban Giám Đốc cô chú, anh chị Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng tạo điều kiện, hướng dẫn em thời gian thực tập ngân hàng Cuối em xin kính chúc q thầy cơ, Bam Giám Đốc cô chú, anh chị Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Sóc Trăng đạt nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành đạt sống Em xin chân thành cám ơn Ngày… tháng… năm Sinh viên thực GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng LỜI CAM ĐOAN Em cam đoan đề tài em thực hiện, số liệu thu thập kết đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày… tháng… năm Sinh viên thực GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày… tháng… năm Cơ quan thực tập GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Ngày… tháng… năm Giáo viên hướng dẫn GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày… tháng… năm Giáo viên phản biện GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN, PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Những vấn đề chung tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.2 Phương pháp nghiên cứu 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 15 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 16 3.1 Qúa trình hình thành phát triển 16 3.2 Lĩnh vực kinh doanh nhiêm vụ ngân hàng 17 3.2.1 Lĩnh vực kinh doanh 17 3.2.2 Nhiệm vụ 17 3.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 18 3.3.1 Sơ đồ cấu tổ chức MHB chi nhánh Sóc Trăng 18 3.3.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 18 3.3.3 Quy trình cấp tín dụng chung MHB 20 3.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2007-2009 tháng đầu năm 2010 22 3.5 Thuận lợi, khó khăn định hướng phát triển 23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 25 4.1 Phân tích thực trạng tín dụng MHB 25 4.1.1 Thực trạng nguồn vốn huy động 25 4.1.2 Thực trạng tình hình hoạt động tín dụng 28 GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng 4.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng MHB 37 4.2.1 Phân tích tình hình nợ xấu ngân hàng 37 4.2.2 Hướng giải ngân hàng trường hợp nợ hạn (nợ xấu) 49 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 52 5.1 Các giải pháp vĩ mơ để hạn chế rủi ro tín dụng 52 5.1.1 Sản xuất nông nghiệp cần hỗ trợ 52 5.1.2 UBND Tỉnh cần điều chỉnh khung giá đất phù hợp giá thị trường 52 5.2 Giải pháp ngân hàng thương mại 53 5.2.1 Ngân hàng cần trọng chất lượng nhân viên 53 5.2.2 Công tác quản lý rủi ro tín dụng cần chun mơn hóa 55 5.2.3 Tăng cường giám sát, kiểm tra trước, sau cho vay 56 5.2.4 Xử lí nghiêm cán 57 5.2.5 Cần quan tâm đến hoạt động cho vay mua bất động sản 58 5.2.6 Kiểm tra chặt chẽ xử lý nợ nhóm 58 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ 60 6.1 Kết luận 60 6.2 Kiến nghị 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh MHB 2007 - 2009 22 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh MHB tháng đầu 2010 23 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn MHB 2007-2009 tháng đầu 2010 26 Bảng 4.2: Tình hình tín dụng theo thời hạn MHB 2007-2009 tháng đầu năm 2010 30 Bảng 4.3: Tình hình tín dụng theo mục đích sử dụng vốn MHB 2007-2009 tháng đầu năm 2010 32 Bảng 4.4: Tình hình tín dụng theo hình thái hoạt động đối tượng vay MHB 2007-2009 tháng đầu năm 2010 34 Bảng 4.5: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng MHB 36 Bảng 4.6: Tình hình nợ xấu MHB 2007-2009 tháng đầu 2010 38 Bảng 4.7: Cơ cấu nợ xấu theo hình thái hoạt động đối tượng vay giai đoạn 2007-2009 39 Bảng 4.8: Chỉ tiêu nợ xấu/ dư nợ theo hình thái hoạt động đối tượng vay giai đoạn 2007-2009 39 Bảng 4.9: Chỉ tiêu nợ xấu/ dư nợ theo hình thái hoạt động đối tượng vay giai đoạn tháng đầu năm 2010 40 Bảng 4.10: Cơ cấu nợ xấu theo mục đích vay vốn giai đoạn 2007-2009 41 Bảng 4.11: Chỉ tiêu nợ xấu/ dư nợ theo mục đích vay vốn giai đoạn 20072009 43 Bảng 4.12: Chỉ tiêu nợ xấu/ dư nợ theo mục đích vay vốn giai đoạn tháng đầu năm 2010 44 Bảng 4.13: Tình hình phân nhóm nợ MHB Sóc Trăng 46 Bảng 4.14: Tình hình trích lập sử dụng dự phịng rủi ro 48 Bảng 4.15: Tình hình vay khởi kiện 50 GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng DANH MỤC HÌNH Sơ đồ 3.1 : Cơ cấu tổ chức chi nhánh MHB Sóc Trăng 18 Sơ đồ 3.2: Quy trình cấp tín dụng MHB Sóc Trăng 20 Biểu đồ 4.1 : Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn MHB 27 Biểu đồ 4.2 : Cơ cấu nguồn vốn theo loại hình MHB 28 Biểu đồ 4.3 : Cơ cấu dư nợ theo mục đích sử dụng vốn 31 Biểu đồ 4.4 : Cơ cấu nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn 41 Biểu đồ 4.5 : Tình hình phân nhóm nợ MHB Sóc Trăng 45 Biểu đồ 4.6 : Tình hình nợ xấu MHB Sóc Trăng 47 GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng xấu phát sinh 4.2.2 Hướng giải ngân hàng trường hợp nợ hạn (nợ xấu) * Đối với khoản nợ hạn 90 ngày ( nợ nhóm 1, 2), có khả thu hồi - Ngân hàng đạo cán tín dụng bám sát để đơn đốc kịp thời - Chỉ đạo Tổ quản lý thu hồi nợ hạn phải thường xuyên phân tích, đánh giá tài sản đảm bảo để xác định khả thu hồi có biện pháp xử lý nợ kịp thời trường hợp rủi ro xảy tài sản giảm giá, hư hao, thất thốt… - Có thể thay đổi lịch trả nợ gốc, lãi (phải lập thông báo phụ lục Hợp đồng tín dụng thay đổi thời gian trả nợ gốc từ ngày ký kết sang ngày khác tháng, quý chuyển đổi thời gian trả lãi hàng tháng sang hàng quý theo thời vụ) lịch trả nợ cũ chưa phù hợp với thời gian có thu nhập để trả nợ khách hàng * Đối với khoản nợ hạn từ 90 ngày đến 360 ngày ( nợ nhóm 3, 4), nợ nhóm có khả vốn - Nếu khoản nợ nguyên nhân chủ quan ngân hàng gây nên, cụ thể như:  Vi phạm quy định nêu thể lệ tín dụng  Cán ngân hàng thơng đồng với khách hàng, vay ké, vay hộ, thu nợ không nộp ngân hàng… Hướng xử lý  Những khoản nợ có tài sản chấp, cầm cố, bão lãnh tiến hành biện pháp xử lý tài sản chấp đảm bảo nợ vay theo quy định  Áp dụng biên pháp kinh tế để thu hồi nợ  Phải quy rõ trách nhiệm tập thể, cá nhân, nhân viên ngân hàng, có vi phạm tuỳ theo mức độ phải bị xử lý: tạm thời cho ngưng công tác cho vay, công tác điều hành để thu hồi nợ,… - Nếu nguyên nhân khách hàng cố ý lừa đảo ngân hàng: Hướng xử lý  Áp dụng tất biện pháp theo quy định pháp luật để thu hồi nợ GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 49 SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng  Khởi kiện trước pháp luật - Nếu khoản nợ nguyên nhân khác quan như:  Nguyên nhân khách quan thời tiết: thiên tai, dịch bệnh, mùa  Khách hàng vay chết, hay bị Tòa án tuyên bố chết bị tích…(theo quy định Luật dân sự)  Do thay đổi chế sách Nhà nước ( cấm xuất khẩu, thị trường, xếp lại doanh nghiệp…) cho vay theo định phủ Hướng xử lý  Xác định cụ thể loại để có biện pháp xử lý thích hợp đề nghị xem xét cho giãn nợ, khoanh nợ, hồ sơ, thủ tục giải cụ thể, áp dụng theo quy định NHNN thời kỳ  Đôn đốc thu hồi xử lý dần theo thời gian, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro * Trong thời gian qua, ngân hàng tiến hành khởi kiện số khoản vay thuộc điện có khả vốn Sau ngân hàng khởi kiện, nhận định cho phép phát tài sản cầm cố, chấp, tình hình thu hồi nợ sau: BẢNG 4.15 TÌNH HÌNH CÁC MĨN VAY ĐÃ KHỞI KIỆN Đơn vị tính: Triệu đồng 2007 2008 2009 Khởi kiện 1.123 (5 khoản) 626 (6 khoản) 13.126,8 (21 khoản) Thu nợ 1.845 (5 khoản) 1.684,5 (3 khoản) 5.644,4 (4 khoản) Còn lại 3.263 (8 khoản) 2.280,9 (13 khoản) 15.105,5 (35 khoản) (Nguồn: Phòng Quản lý rủi ro MHB Sóc Trăng) Tuy nhiên, trình xử lý tài sản gặp nhiều khó khăn Hiện phần lớn tài sản bảo đảm khách hàng chủ yếu quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất (Quyền sở hữu nhà ở) Trong năm qua, UBND Tỉnh Sóc Trăng xây dựng ban hành bảng giá đất hàng năm theo Luật Đất đai 2003, nhiên giá đất địa phương quy định nhiều bất cập, chưa sát với giá thị trường Khung giá đất UBND tỉnh ban hành chênh lệch lớn (thấp cao hơn) so với giá thị trường chưa điều chỉnh kịp GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 50 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng thời Những bất cập việc định giá tài sản chấp đất tài sản gắn liền với đất để giải cho khách hàng vay vốn tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng điển hình trường hợp sau: - Năm 2008, giá đất giảm nhiều so với thời điểm ngân hàng nhận chấp Ngân hàng định giá tài sản chấp vay giá thị trường mức cao, khung giá đất UBND tỉnh ban hành cao tương ứng, phát mại tài sản để xử lý nợ giá giảm thấp xuống cịn ½ - 1/3 giá lúc đầu, chí tài sản chấp cịn bị giá lớn Khách hàng không trả nợ, ngân hàng xiết nợ khơng bán giá thị trường thấp so với định giá cho vay nên khơng có người mua, tiền thu thấp nhiều so với số tiền cho vay - Quá trình xử lý tài sản chấp, cầm cố để thu hồi vốn vay ngân hàng cịn trở ngại, tốn thời gian cơng sức Một hồ sơ khởi kiện để thu hồi nợ thường phải qua nhiều “công đoạn” thụ lý Mặt khác có trường hợp Tồ phán cuối để thực phán Toà, khi, ngân hàng phải thường xuyên nhờ đến hỗ trợ pháp lý phận thi hành án mà lần nhờ đến phát sinh khoản chi phí ngồi dự liệu mà ngân hàng buộc muốn thu hồi phần vốn cho GVHD: Đồn Thị Cẩm Vân 51 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 5.1 CÁC GIẢI PHÁP VĨ MƠ ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.1.1 Sản xuất nông nghiệp cần hỗ trợ từ phủ Nền kinh tế Tỉnh Sóc trăng cịn lệ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm nguyên liệu)…vốn nhạy cảm với thời tiết giá thị trường nên dễ bị tổn thương tình hình thị trường biến động Khách hàng chủ yếu vay tiền để phục vụ sản xuất nông nghiệp, gặp thiên tai bất ngờ họ khơng có khả chi trả dẫn đến tình hình nợ hạn, nợ xấu ngân hàng tăng lên, việc phủ đầu tư cho nơng nghiệp, nông dân cần thiết Trước hết, cần đầu tư xây dựng kết cấu sở hạ tầng nông thôn, thủy lợi, quy hoạch lại khu dân cư, khu công nghiệp vùng trồng lúa nông thôn…Cần phát huy mạnh vùng, tập trung nâng cao chất lượng nơng sản từ sản phẩm có khả cạnh tranh thị trường nội địa xuất Ngồi ra, phủ cần bảo hộ số mặt hàng nông sản chiến lược lúa, tôm, cá da trơn, cafe, v.v , để người nông dân an tâm sản xuất mà khơng lo bị thiệt Cần có phận chuyên nghiên cứu đưa dự báo tin cậy biến động thị trường: giá cả, thị hiếu người tiêu dùng, thị trường tiêu thụ, cảnh báo rủi ro thời tiết, khí hậu Hoạch định cho nông dân chiến lược sản xuất chiến lược kinh doanh để tránh tình trạng sản xuất tự phát, thiếu tập trung thiếu kiến thức chuyên môn, kỹ thuật, sản phẩm sản xuất không đảm bảo tiêu chuẩn chất lượng, không tiêu thụ dẫn đến nhiều hộ dân khốn đốn lâm vào cảnh nợ nần túng quẫn khơng có tiền trả nợ ngân hàng 5.1.2 UBND Tỉnh cần kịp thời điều chỉnh khung giá đất phù hợp với giá thị trường Khi tiến hành định giá tài sản đảm bảo, cán tiến hành định giá dựa khung giá đất UBND Tỉnh ban hành, nên khung UBND Tỉnh đưa cần theo sát với khung giá đất thị trường điều chỉnh linh hoạt qua năm để tránh tình trạng chênh lệch khung giá Để thực GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 52 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng tốt điều này, UBND Tỉnh cần phối hợp với ban ngành có liên quan, chẳng hạn ngành Tài nguyên - Môi trường Các cán chuyên trách định giá đất phải đào tạo, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ chun mơn, có cấp chun nghiệp phải đăng ký hành nghề với quan có thẩm quyền có bảo hiểm rủi ro nghề nghiệp Ngồi ra, quy trình định sản tài sản chấp cần phải mang tính chuyên nghiệp 5.2 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5.2.1 Ngân hàng cần trọng chất lượng cán tín dụng tồn thể nhân viên thơng qua công tác tuyển dụng đào tạo, khen thưởng * Tuyển dụng - Kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, yêu cầu nhân viên phải có trình độ chun mơn cao phải đào tạo chuyên nghiệp nghiệp vụ phận khác - Hiện nay, có nhu cầu nhân Ngân hàng MHB Sóc Trăng cơng bố rộng rãi tiến hành thi tuyển, cách thức tuyển dụng có ưu điểm lựa chọn người thích hợp với vị trí thiếu nhiều đơn xin việc Tuy nhiên có khuyết điểm để có người phù hợp Ngân hàng phải trải qua trình sàng lọc kỹ dẫn đến tốn nhiều chi phí Cho nên Ngân hàng cần mở rộng thêm cách thức khác có nhu cầu tuyển dụng tuyển dụng từ nguồn lao động nội - Đối với cách thức tuyển dụng theo nguồn lao động nội bộ, Ban quản trị nên thông báo cho nhân viên Ngân hàng nhu cầu cần thêm nhân viên Từ nhân viên cung cấp cho Ngân hàng ứng cử viên cho việc tuyển dụng Ưu điểm việc tuyển chọn thông qua nguồn lao động nội ứng cử viên có tiêu chuẩn tối thiểu, ngồi cịn giúp cho Ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí cho việc sàng lọc Nhưng cách thức tuyển dụng cịn tồn khuyết điểm, việc khơng phải lúc tìm ứng viên cho vị trí mà Ngân hàng cần tuyển - Do đó, để đảm bảo việc tuyển dụng đội ngũ nhân viên tín dụng giỏi thích hợp cho cơng việc góp phần đưa việc kinh doanh Ngân hàng lên Ngân hàng MHB Sóc Trăng nên kết hợp cách thức tuyển dụng có nhu cầu nhân GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 53 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng - Cơng tác tuyển chọn cần đạo đức, chuyên môn, kinh nghiệm khả phát triển Trong yếu tố hai yếu tố: đạo đức khả phát triển quan trọng Đạo đức tốt định hành vi mục đích hành động; Khả phát triển đáp ứng thích nghi với hoạt động đa dạng phát triển ngân hàng, điều kiện tồn ngân hàng điều kiện cạnh tranh * Đào tạo - Quá trình đào tạo Ngân hàng phải thường xuyên, liên tục không dành cho nhân viên mà dành cho tất nhân viên làm việc - Đối với nhân viên mới: Khi có định tuyển dụng từ Ngân hàng, nhân viên có ba tháng để thử việc Trong thời gian nhân viên huấn luyện đào tạo trực tiếp từ trưởng phòng ban - Bên cạnh Ngân hàng cần có kế hoạch khuyến khích nhân viên làm việc nâng cao trình độ chun mơn phát triển nghiệp vụ Có thể tham gia thêm số khóa giảng dạy kỹ phát hành vi giả mạo, thủ đoạn lừa đảo đơn giản: Phát chữ ký giả, dấu giả, tẩy xóa, sửa chữa chuyên viên ngành công an giảng dạy để tránh trường hợp khách hàng có tình lừa đảo thủ đoạn chữ ký, hồ sơ giả mạo… - Hỗ trợ tồn chi phí phần chi phí cho nhân viên cử học tình nguyện xin học lớp chun mơn để nâng cao trình độ lớp học chức, cao học - Sau sàng lọc đánh giá để chọn số nhân viên bật Ngân hàng nên định kỳ tổ chức cho người nâng cao kiến thức khác ngồi chun mơn hỗ trợ tích cực cho chuyên môn họ * Tiền lương, thưởng hội thăng tiến Trong thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng cho thấy, cho dù quy định, quy chế cho vay có chặt chẽ đến đâu mà cán tín dụng cố tình vi phạm, làm trái nguy khơng thu hồi nợ dẫn đến thất tài sản ngân hàng xảy Vì vậy, để khắc phục điều này, ngân hàng cần có GVHD: Đồn Thị Cẩm Vân 54 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng sách đãi ngộ tiền lương, thưởng xứng đáng người làm cơng tác tín dụng để đảm bảo tương xứng với cơng việc mà họ đảm nhiệm, họ người trực tiếp tạo thu nhập cho ngân hàng người gánh chịu nhiều rủi ro Thu nhập thấp dần làm triệt tiêu lịng nhiệt huyết cơng việc, chí dễ dàng xui khiến họ đánh phẩm chất sức cám dỗ đồng tiền 5.2.2 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cần chun mơn hóa Hiện nay, ngân hàng có phận quản trị rủi ro chuyên biệt với đội ngũ cán có trình độ chun mơn giỏi, có kinh nghiệm, am hiểu thị trường, có đạo đức nghề nghiệp làm tốt công tác : - Lập báo cáo phân tích đánh giá điều kiện cấp tín dụng tính pháp lý hồ sơ, tính khả thi dự án vay vốn, tài sản đảm bảo cho khoản vay, định giá khoản vay rủi ro xảy Việc định giá tài sản đảm bảo ngân hàng bám sát với thị trường, vào thông tin, liệu mặt kỹ thuật mặt pháp lý tài sản, giá chuyển nhượng tài sản thực tế để định giá tài sản tốt nhất, tránh chênh lệch lớn mức giá nhà nước ban hành giá thị trường - Quản lý đảm bảo việc tuân thủ sách tín dụng phê duyệt - Thu thập, phân tích lập báo cáo tổng hợp phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Đưa thông tin cảnh báo nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn, hiệu - Thực kiểm sốt tín dụng nội để sớm phát xử lý kịp thời rủi ro xảy Kiến nghị xử lý cán tín dụng có hành vi tiêu cực, vi phạm nguyên tắc tín dụng Tuy nhiên, số bất cập cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, cần khắc phục triệt để : - Hiện phận quản lý rủi ro ngân hàng kiêm nhiệm phần hỗ trợ kinh doanh, cán rủi ro phải làm nhiều việc bao gồm đăng ký khoản nợ, thu lãi, tất nợ… Chính thế, thời gian tới, ngân GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 55 SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng hàng cần thành lập riêng phịng Hỗ trợ kinh doanh để phận Quản lí rủi ro tập trung vào công tác chuyên môn thẩm định - Các thơng tin, số liệu kinh tế vĩ mơ liên quan đến tình hình cung cầu tại, dự đốn phát triển tương lai, thơng tin thị trường trong, ngồi nước cịn q nghèo nàn, độ tin cậy khơng cao Cán tín dụng cán rủi ro nên cập nhật thông tin thị trường, ngành nghề sản xuất kinh doanh, thông tin cảnh báo rủi ro, doanh nghiệp phá sản, văn pháp luật để thẩm định khách hàng cách xác - Các sách tín dụng xây dựng cịn cảm tính dựa vào tư tưởng người lãnh đạo Ngân hàng chưa có sở khoa học cụ thể Cần có cán chun phân tích thị trường, cập nhật thông tin xu hướng giá cả, thị trường hàng xuất nhập ngành hàng có liên quan đến khách hàng đồng thời đưa ý kiến dự báo tăng trưởng, phát triển đồng thời cảnh báo rủi ro Quản trị rủi ro công việc phức tạp, việc chun mơn hóa cơng tác cần thiết Người thực công tác xử lý nợ q hạn phải có kiến thức chun mơn, thị trường, luật pháp…, phương pháp thích hợp cho bước công việc cụ thể 5.2.3 Tăng cường công tác chế kiểm tra, giám sát trước, sau vay - Thực tế cho thấy, việc kiểm tra, giám sát trước cho vay thường ngân hàng quan tâm sau cho vay, nên việc phát kịp thời dấu hiệu phát sinh rủi ro bị hạn chế, khách hàng khơng trả nợ lãi, nợ gốc hạn phát nợ có vấn đề Lúc tiến hành xử lý nợ, khơng trường hợp ngân hàng khó thu hồi nợ việc phát rủi ro q trễ khách hàng khơng cịn khả trả nợ ngân hàng Do vậy, việc kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay cần thiết - Trường hợp phát nợ có vấn đề, phối hợp với cán tín dụng nhanh chóng đề phương án xử lý, giải theo hướng: lập kế hoạch gặp gỡ khách hàng (cần lập kế hoạch cách kỹ lưỡng, có trình tự), bàn giao hồ sơ cho phận xử lý rủi ro đề biện pháp phối hợp thực cuối GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 56 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng trình kiểm tra kết đạt phương án điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế phát sinh - Khơng phó mặc việc kiểm tra cho cán tín dụng, ngân hàng cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, cơng tác phải thực thường xuyên, nghiêm túc đặc biệt phải dựa sở quan điểm ngăn ngừa, phịng chống sai sót, gian lận chủ yếu, Bộ phận Kiểm soát nội phải thường xuyên kiểm tra, hậu kiểm hồ sơ khoản vay giải ngân, đồng thời phải kết hợp công tác kiểm tra từ xa (kiểm tra thông qua hồ sơ vay lấy thơng tin tình hình vay trả khách hàng ngân hàng để theo dõi việc trả nợ khách hàng) lẫn kiểm tra chỗ (cán ngân hàng xuống tận đơn vị để kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, vật tư hàng hóa, tài sản đảm bảo nợ…cũng nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng) Cơng tác kiểm tra phải thực thường xuyên, liên tục tinh thần cố gắng hạn chế phiền hà nhiều đến khách hàng Thường xuyên đánh giá lại khoản vay theo tiêu thức sau: thiện chí hợp tác khách hàng, khả trả nợ chất lượng tài sản đảm bảo - Cần xây dựng quy chế kiểm tra, kiểm sốt hồn chỉnh đảm bảo kiểm sốt đầy đủ, chặt chẽ quy trình nghiệp vụ, tránh tượng tùy tiện, phát ngăn chặn kịp thời tượng làm sai quy trình nghiệp vụ, trái quy định 5.2.4 Xử lí nghiêm cán thiếu trách nhiệm đạo đức để khách hàng lừa đảo Đây biện pháp khó thực ngân hàng thời điểm nay, để xử lý cán sai phạm ngân hàng phải có đầy đủ sở, để thu thập chứng sai phạm khó khăn đến cán gây hậu nghiêm trọng cho ngân hàng nợ xấu, nợ khó địi tăng lên Đối với trường hợp này, ngân hàng cần "bí mật" giám sát đặc biệt để thu thập chứng lý việc vi phạm Nếu cần chuyển cho quan cơng an điều tra để làm rõ việc Khi tập hợp đầy đủ sở sai phạm phải xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, khơng có phân biệt hay gia giảm đối tượng Nghiêm trọng chuyển hồ sơ sang quan pháp luật truy cứu trách nhiệm hình buộc bồi thường thiệt hại cho ngân hàng tài sản cá GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 57 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng nhân Tuy khó thực hiện, xử lý cán thiếu trách nhiệm thật nghiêm khắc luật học cảnh tỉnh cho cán tín dụng khác cơng tác đơn vị 5.2.5 Cần quan tâm đến hoạt động cho vay mua bất động sản Trong hoạt động cho vay với đối tượng vay mua bất động sản, khoản vay có giá trị lớn thời hạn dài Đối tượng phục vụ loại tín dụng đa dạng dành cho khách hàng doanh nghiệp mà cá nhân Khi đối tượng cho vay khách hàng cá nhân chất lượng thơng tin khách hàng thường không cao, nên cho vay bất động sản lĩnh vực chứa đựng nhiều tiềm ẩn rủi ro Do vậy, Ngân hàng cần phải thận tham gia vào lĩnh vực Tuy nhiên, việc đánh giá mức độ tham gia Ngân hàng vào lĩnh vực bất động sản cần phân biệt rõ hai trường hợp: - Cho vay kinh doanh bất động sản : Ngân hàng chịu rủi ro trực tiếp thị trường bất động sản có biến động giá bị đóng băng, người kinh doanh bất động sản khơng thẻ thu hồi vốn thu hồi không đủ vốn từ việc bán bất động sản đầu tư - Cho vay mua bất động sản để sử dụng cho nhu cầu khách hàng vay : người vay có nguồn thu nhập ổn định (từ lương, từ hoạt động sản xuất kinh doanh,…) không phụ thuộc vào thị trường bất động sản, cho dù thị trường bất động sản có biến động đóng băng, họ có khả trả nợ Ngân hàng Từ đó, việc thận trọng việc thiết lập chế thẩm định nhằm kiểm sốt an tồn hiệu việc định cho vay việc làm mang tính chất giảm thiểu rủi ro Ngân hàng Do vậy, việc thẩm định kỹ dự án vay việc làm quan trọng, giúp Ngân hàng đưa kết luận tính khả thi, hiệu tài dự án, khả thu hồi nợ rủi ro xảy 5.2.6 Kiểm tra chặt chẽ xử lý triệt để nợ đến hạn nợ nhóm Ngân hàng thường quan tâm xử lý nợ nhóm cho chưa phải nợ xấu Thực tế, ngân hàng xử lý tốt nợ đến hạn nợ nhóm giảm đáng kể tỷ lệ nợ xấu tập trung giải nợ xấu đến phiên nợ đến hạn, nợ nhóm khơng thu hồi chuyển sang nợ xấu, ngân hàng GVHD: Đồn Thị Cẩm Vân 58 SVTH: Đồn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng lại tiếp tục đối mặt với việc giải nợ xấu, gây nên nhiều tổn thất lợi nhuận, chi phí cho ngân hàng Do vậy, với việc xử lý nợ xấu, ngân hàng cần quan tâm xử lý triệt để nợ đến hạn nợ nhóm 2, chốt chặn có khả loại trừ việc chuyển sang nợ xấu từ có dấu hiệu phát sinh GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân 59 SVTH: Đoàn Sử Ngọc Trân Phân tích rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế tủi ro tín dụng MHB Sóc Trăng CHƯƠNG KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Tín dụng ngân hàng có vai trị vơ quan trọng kinh tế đất nước Tín dụng cầu nối người có vốn người cần vốn để giải nhu cầu thoả đáng mối quan hệ này, từ thúc đẩy tái sản xuất mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển bền vững, thơng qua tín dụng ngân hàng kiểm sốt khối lượng tiền cung ứng lưu thông, thực yêu cầu quy luật lưu thơng tiền tệ Mặt khác, tín dụng ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, giúp doanh nghiệp khai thác có hiệu tiềm kinh tế hoạt động kinh doanh Chính vậy, mối quan hệ tín dụng kinh tế khơng yêu cầu khách quan mà điều kiện cần thiết để đảm bảo liên tục trịnh sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng, năm qua, chi nhánh MHB Sóc Trăng khơng nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, mà cố gắng giải vấn đề làm vừa tăng trưởng tín dụng, góp phần vào việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa phương đảm bảo đạt chất lượng tốt, dư nợ lành mạnh, hạn chế đến mức tối đa tổn thất có cách đề cho chiến lược quản lý rủi ro thích hợp Với nỗ lực khơng ngừng, thời gian qua, chi nhánh đạt thành công như: - Nguồn vốn huy động ngày tăng, đáp ứng nhu cầu vốn thành phần kinh tế, đồng thời phục vụ ngày tốt cho nhu cầu đầu tư xã hội - Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng tăng trưởng qua năm thể ngân hàng ngày mở rộng quy mơ tín dụng - Khả quản lý rủi ro tín dụng mức tốt, tỷ lệ nợ xấu mức cho phép (