Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH -   - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP TỜ CAM ĐOAN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN THƯƠNG MẠI CỔ AN Nhóm tôiHÀNG xin cam đoan chuyên đề thu PHẦN thập tài liệu từ sách báo, tạp chí để hồn thành khơng chép viết Nếu có BÌNH – CHI NHÁNH chép tơi hồn tồn chịu trách nhiệm CẦN THƠ Nhóm báo cáo thực Giáo viên hướng dẫn: Ths Bùi Thị Kim Thanh Sinh viên thực hiện: Trần Thanh Tạo MSSV: B070073 Lớp: Tài - Ngân hàng Cần Thơ – 11/2010 LỜI CẢM ƠN  Sau khoảng thời gian bốn năm học tập, dẫn nhiệt tình, giúp đỡ thầy Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh , với thời gian thực tập Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Cần Thơ, em học học kinh nghiệm quý báu từ thực tiển giúp ích cho thân để em hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành biết ơn nhiệt tình giúp đỡ thầy, cô Khoa Kinh tế Quản Trị Kinh Doanh - Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt em xin gởi lời biết ơn sâu sắc đến cô Bùi Thị Kim Thanh trực tiếp hướng dẫn em suốt thời gian làm đề tài luận văn Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng, anh chị tạo điều kiện cho em suốt thời gian thực tập Ngân hàng, đặc biệt anh chị phịng Tín Dụng nhiệt tình dẫn, hỗ trợ cung cấp kiến thức quý báu để em hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Tuy nhiên, hạn hẹp kiến thức kinh nghiệm nên đề tài luận văn khó tránh sai sót, khuyết điểm Em mong góp ý kiến thầy cô, Ban lãnh đạo anh chị, Ngân hàng Cuối em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản Trị Kinh Doanh, Ban lãnh đạo cô chú, anh chị Ngân hàng Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Cần Thơ dồi sức khoẻ thành công công việc Tôi xin chân thành cảm ơn Cần Thơ, ngày 19 tháng 11 năm 2010 Sinh viên thực Trần Thanh Tạo LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam đoan đề tài thực để hồn thành khơng chép đề tài hay cơng trình nghiên cứu có sẵn trước đây, sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Cần Thơ, ngày 19 tháng 11 năm 2010 Sinh viên thực Trần Thanh Tạo NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Cần Thơ, ngày 19 tháng 11 năm 2010 Thủ trưởng đơn vị BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Họ tên người hướng dẫn: BÙI THỊ KIM THANH Học vị: Thạc sĩ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Cơ quan công tác: Khoa kinh tế - QTKD, Trường Đại học Cần Thơ Tên học viên: TRẦN THANH TẠO Mã số sinh viên: B070073 Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Tên đề tài: Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình – CN Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày 19 tháng 11 năm 2010 Người nhận xét MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.1.2 Các hình thức tín dụng 2.1.1.3 Phân loại tín dụng 2.1.1.4 Vai trò tín dụng 2.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng 2.1.2.1 Rủi ro tín dụng 2.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.1.2.3 Nguồn gốc rủi ro tín dụng 2.1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 2.1.2.5 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây 2.1.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 2.1.3.1 Phân loại nợ 2.1.3.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.2 Phương pháp phân tích xử lý số liệu 12 i CHƯƠNG 3: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CN CẦN THƠ 13 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP – CN CẦN THƠ (ABBANK CẦN THƠ) 13 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 13 3.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP An Bình – CN Cần Thơ 14 3.1.2.1 Giới thiệu ABBANK Cần Thơ 14 3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức quản lý nhân 14 3.1.2.3 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ ABBANK Cần Thơ 17 3.2 KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA ABBANK CẦN THƠ 18 3.2.1 Tình hình nguồn vốn hoạt động huy động vốn Ngân hàng 18 3.2.2 Kết hoạt động kinh doanh 23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CN CẦN THƠ 24 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA ABBANK CẦN THƠ TỪ NĂM 2008 – THÁNG ĐẦU NĂM 2010 24 4.1.1 Phân tích tình hình cho vay Ngân hàng 24 4.1.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn vay 24 4.1.1.2 Doanh số cho vay theo ngành 28 4.1.1.3 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 32 4.1.2 Phân tích tình hình thu nợ Ngân hàng 35 4.1.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn vay 37 4.1.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành 39 4.1.2.3 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 42 4.1.3 Phân tích tình hình dư nợ Ngân hàng 45 4.1.3.1 Dư nợ theo thời hạn vay 46 4.1.3.2 Dư nợ theo ngành kinh tế 48 4.1.3.3 Dư nợ theo thành phần kinh tế 51 4.2 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABBANK CẦN THƠ 54 4.2.1 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 54 4.2.1.1 Thực trạng chung 54 4.2.1.2 Tình hình nợ hạn nợ xấu Ngân hàng 54 ii 4.2.2 Phân tích tiêu lien quan đến hoạt động Ngân hàng 58 4.2.2.1 Tổng dư nợ/Vốn huy động 60 4.2.2.2 Nợ xấu/Tổng dư nợ 60 4.2.2.3 Hệ số thu nợ 61 4.2.2.4 Vịng quay vốn tín dụng 61 4.2.2.5 Thời gian thu nợ bình quân 62 4.2.3 Rủi ro tín dụng 62 4.2.4 Đánh giá hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ABBANK Cần Thơ 63 4.2.4.1 Những kết đạt 63 4.2.4.2 Những điểm yếu khó khăn ngân hàng 64 4.2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 66 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP AN BÌNH – CN CẦN THƠ 70 5.1 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 70 5.1.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 70 5.1.1.1 Mở rộng phạm vi hoạt động 70 5.1.1.2 Nâng cao chất lượng tín dụng 70 5.1.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng 71 5.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGUỒN LỰC 72 5.3 ĐẨY MẠNH CÔNG TÁC MARKETING VÀ CÔNG NGHỆ THÔNG TIN 72 5.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 73 5.5 QUY TRÌNH THEO DÕI VÀ XỬ LÝ CÁC KHOẢN VAY CÓ VẤN ĐỀ 73 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 77 6.1 KẾT LUẬN 77 6.2 KIẾN NGHỊ 78 6.2.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước 78 6.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP An Bình 78 6.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP An Bình - CN Cần Thơ 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO iii DANH SÁCH BẢNG Bảng 1: Tình hình nguồn vốn ABBANK Cần Thơ từ năm 2007 - tháng đầu năm 2010 19 Bảng 2: Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của ABBANK Cần Thơ Từ 2007 – tháng đầu năm 2010 22 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 25 Bảng 4: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 29 Bảng 5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 33 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời hạn vay ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 36 Bảng 7: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 41 Bảng 8: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 44 Bảng 9: Dư nợ theo thời hạn vay ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 47 Bảng 10: Dư nợ theo ngành kinh tế ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 50 Bảng 11: Dư nợ theo thành phần kinh tế ABBANK qua từ năm 2007 – tháng đầu năm 2010 52 Bảng 12: Tình hình nợ hạn nợ xấu ABBANK Cần Thơ 2008 – tháng đầu năm 2010 56 Bảng 13: Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 59 Luận văn tốt nghiệp chấp nhận khoản tín dụng chất lượng khơng tốt, xác suất rủi ro cao Điều phần gây nên việc gia tăng rủi ro tín dụng - Trang thiết bị công nghệ, thông tin không đầy đủ: Mặc dù trung tâm thơng tin tín dụng CIC đời hiệu hoạt động chưa cao, Ngân hàng chưa có nguồn thơng tin xác, kịp thời đầy đủ Điều dẫn đến việc ngân hàng định sai lầm như: khách hàng vay tiền tài sản chấp mà tài sản khách hàng chấp nhiều ngân hàng khác, khách hàng vay tiền dùng vào mục đích để đảo nợ, trả nợ ngân hàng khác, khách hàng phát sinh nợ hạn tổ chức tín dụng khác,… Đây tiền đề phát sinh rủi ro tín dụng - Cơ chế nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cịn nhiều lệ thuộc vào văn pháp lý Chính phủ, Ngành, Bộ Ngân hàng Nhà nước, mang tính chồng chéo, nhiều văn Chính phủ đến chưa có hướng dẫn thực Bộ, Ngành - Khâu thẩm định dự án đầu tư nhiều hạn chế, tiêu phân tích tình hình tài doanh nghiệp trạng thái tĩnh, chưa tính đến biến số động, nên việc xét duyệt dự án không lường trước biến động thị trường Hơn việc thẩm định chủ yếu dựa vào yếu tố định lượng, yếu tố định tính chưa đánh giá cao sử dụng không nhiều - Hiện ngân hàng TMCP Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP An Bình nói riêng, khơng nhân viên tín dụng số lãnh đạo ngân hàng thẩm định dự án cho vay điều quan trọng tài sản đảm bảo (tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba) định cho vay Do đó, cán thẩm định chưa thực coi trọng tính khả thi dự án, thẩm định sơ sài Đây điều đáng lo ngại gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng làm cho ngân hàng bỏ qua hội kinh doanh tốt - Mặc dù hoàn thiện máy theo hướng độc lập từ khâu thẩm định Tài sản đến thẩm định tín dụng, thẩm định rủi ro, xét duyệt cho vay, phận, phịng ban chưa có độc lập mong muốn, phận hoạt động chung phụ thuộc vào số phận định, phụ thuộc vào định cấp người phê duyệt GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 67 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp b Nguyên nhân từ phía khách hàng - Báo cáo tài khơng minh bạch: thẩm định dự án cán tín dụng phân tích đánh giá khách hàng thơng qua báo cáo tài doanh nghiệp song báo cáo khơng kiểm tốn, độ xác khơng cao gây nhiều khó khăn cho cán tín dụng việc phân tích khả trả nợ khách hàng đưa định cho vay - Sự không tôn trọng thiếu hiểu biết pháp luật doanh nghiệp: Sự thiếu hiểu biết pháp luật đẩy doanh nghiệp tới trình trạng thua lỗ phá sản, khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Đôi số doanh nghiệp nắm vững luật kinh tế cố tình vi phạm kinh doanh mặt hàng phi pháp, trốn thuế bị pháp luật phát bị ngừng hoạt động gây thiệt hại cho ngân hàng - Việc vay mượn doanh nghiệp khơng sịng phẳng, xảy tình trạng chiếm dụng vốn, tốn chậm không trả vốn doanh nghiệp với nhau, điều ảnh hưởng tới kế hoạch trả nợ doanh nghiệp ngân hàng - Các doanh nghiệp sản xuất sử dụng vốn không đúng, dùng vốn lưu động vào đầu tư tài sản cố định, thiết bị sản xuất hoạt động luân chuyển vốn không lành mạnh nguyên nhân dẫn đến khả toán khơng thể trả nợ ngân hàng - Sự khó khăn doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh bất động sản: hoạt động kinh doanh bất động sản bị đóng băng có số thay đổi luật đất đai, làm cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực rơi vào tình trạng ứ đọng vốn, khơng có khả trả nợ ngân hàng - Năng lực kinh doanh, khả quản lý người điều hành yếu tố quan trọng định thành bại doanh nghiệp Nếu người điều hành khơng sáng suốt đưa định sai lầm chiến lược kinh doanh, lựa chọn ngành nghề không phù hợp dẫn đến làm ăn thua lỗ, khơng có khả trả nợ ngân hàng Hơn nữa, doanh nghiệp quản lý nhân không tốt giảm hiệu suất lao động, giảm khả cạnh tranh doanh nghiệp khó đứng vững, dễ lâm vào tình trạng hoạt động khơng hiệu quả, ngân hàng khó thu hồi đủ nợ - Do tư cách phẩm chất số khách hàng không tốt: họ cố ý lừa đảo chiếm dụng vốn ngân hàng, trường hợp ngân hàng khó thu hồi tiền cho vay Nhưng cần phải nói việc khách hàng cố ý lừa đảo ngân hàng GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 68 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp phần lỗi cán tín dụng, đạo đức nghề nghiệp, lực thẩm định khách hàng yếu kém, sơ suất trình thẩm định khách hàng - Thói quen sử dụng tiền mặt khách hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc theo dõi trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp đánh giá khả tài doanh nghiệp c Nguyên nhân khác - Nguyên nhân bất khả kháng: xảy bất ngờ thường thiên tai, hoả hoạn rủi ro gây thường lớn song doanh nghiệp ngân hàng khó kiểm sốt khống chế Biện pháp để hạn chế thiệt hại ngân hàng bắt doanh nghiệp mua bảo hiểm để giảm bớt phần thiệt hại - Công cụ pháp luật để giải khoản nợ chay ì, nợ xấu chưa sử dụng cách hiệu Ngân hàng thường có tâm lý thấy ngại phiền tối đưa quan hệ tín dụng ngân hàng (chủ nợ)- khách hàng (con nợ) trước pháp luật để tố tụng Quá trình xử lý nợ kéo dài nhiều thời gian, có nhiều nợ thời gian xử lý kéo dài qua nhiều năm mà chưa thể xử lý được, nhiều nguyên nhân: tài sản thuộc quyền sở hữu nhiều người, khách hàng khơng hợp tác q trình phát tài sản - Hành lang pháp lý chưa đồng phù hợp nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng Vấn đề cho vay có bảo đảm khơng có bảo đảm doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp quốc doanh theo Luật tổ chức tín dụng cịn có nhiều điều bất cập, chưa phù hợp với thực tế Hơn nữa, luật đất đai sửa đổi gây khó khăn cho ngân hàng việc xem xét đánh giá xác giá trị tài sản chấp Mồi trường pháp lý không đầy đủ thường xuyên thay đổi ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Chính sách vĩ mơ Chính phủ thay đổi ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, ví dụ thay đổi sách liên quan đến xuất nhập khẩu, thay đổi hàng rào thuế quan đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khó khăn khơng thể thực nghĩa vụ ngân hàng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng khách quan chủ quan dù nguyên nhân ngân hàng phải tìm cách để khắc phục làm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 69 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp CHƢƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP AN BÌNH – CN CẦN THƠ 5.1 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 5.1.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 5.1.1.1 Mở rộng phạm vi hoạt động - Cho vay thông qua tổ chức xã hội như: hội nông dân, hội liên hiệp phụ nữ, tổ chức trị xã hội, Khi Ngân hàng lựa chọn tổ chức phải lựa chọn ký kết hợp đồng trách nhiệm, phương thức đầu tư vốn, chọn phương thức đầu tư thích hợp để chuyển tải vốn hiệu an tồn - Nên có cán đến tận vùng sâu, vùng xa để hỗ trợ cho hộ nơng dân khơng có điều kiện tiếp cận với nguồn vốn Ngân Hàng 5.1.1.2 Nâng cao chất lƣợng tín dụng - Thủ tục giấy tờ cần đơn giản, gọn nhẹ đảm bảo tính an tồn cho Ngân Hàng khách hàng - Tăng cường phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương cơng tác tín dụng để Ngân Hàng hỗ trợ, cụ thể giấy tờ hồ sơ vay vốn cần có xác nhận quan quyền địa phương cơng tác xác nhận thực thủ tục hoàn thành thời gian nhanh có thể, điều giúp cho khách hàng hạn chế việc lại nhiều lần - Tư vấn, hướng dẫn khách hàng cách cụ thể, rõ ràng phương thức điều kiện vay vốn Nếu Ngân Hàng đồng ý cho vay thời gian xử lý nghiệp vụ cần nhanh chóng, xác tạo cho khách hàng thoải mái thuận tiện đến Ngân Hàng vay - Thái độ giao tiếp nhân viên với khách hàng phải vui vẻ, ân cần, lịch làm cho khách hàng cảm nhận tôn trọng Ngân Hàng dành cho họ - Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng nhằm nắm bắt nhu cầu vốn, thời hạn hợp đồng vay vốn hợp lý để có định hướng tương lai để Ngân Hàng có kế hoạch kịp thời vốn đưa hình thức cho vay phù hợp với nhu cầu khả trả nợ khách hàng GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 70 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp - Cho vay huy động, điều cần phải làm cho khách hàng biết đến sản phẩm Vì Ngân Hàng cần ý đến công tác quảng cáo, tiếp thị để khách hàng thấy mặt tích cực việc vay vốn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Chi nhánh Cần Thơ - Mở rộng cho vay sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đầu tư phát triển phục vụ đời sống - Cho vay sở hạ tầng nông thôn: sân phơi, nhà kho, nhà cửa hạ điện, nước sạch, đường giao thông, thuỷ lợi, nhằm bước nâng cấp mặt nông thôn, rút dần khoảng cách nơng thơn thành thị - Đa dạng hố thể loại cho vay phục vụ chương trình cơng nghiệp hố đại hố Ngồi số phương thức cho vay có Ngân Hàng mở thêm phương thức khác như: cho vay theo dự án, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Cán tín dụng nên thẩm định dự án khách hàng kỹ để đảm bảo dự án có hiệu kinh tế, đánh giá tài sản đảm bảo nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng 5.1.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng - Ban lãnh đạo Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực, chuyên ngành, cử cán tín dụng chuyên cho vay thu hồi nợ theo dự án hay địa bàn định Việc phân chia chuyên trách mặt nâng cao lực chuyên môn giảm thiểu áp lực, mặt khác để tạo điều kiện để nắm tình hình tài quan hệ làm ăn khách hàng, hiểu nguyên nhân vay vốn việc sử dụng vốn vay có mục đích hay không - Không ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức đội ngũ cán tín dụng để họ thấy rõ vai trị trách nhiệm cơng việc, hồn thành tốt nhiệm vụ giao Từ đó, rủi ro hoạt động phát sinh - Cán tín dụng ln nhắc nhở khơng nên chủ quan nhận thức tính phức tạp hoạt động cho vay coi tài sản chấp chỗ dựa an tâm cho số tiền vay - Trong việc quản lý cán tín dụng, nên giao trách nhiệm cụ thể, rõ ràng có hình thức khen thưởng, xử phạt thích đáng Ngân hàng tăng cường kiểm tra nội bộ, kiểm tra chéo Từ có biện pháp sửa chữa sai lầm kịp thời, nhằm hạn chế tổn thất tín dụng đến mức thấp GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 71 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp - Để giới hạn lạm dụng, giả mạo, lừa đảo, Ngân hàng yêu cầu nhân viên tín dụng từ chối tham gia trình xét duyệt vốn vay người cán có liên quan trực tiếp đến người vay 5.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGUỒN LỰC - Thường xuyên hoán đổi cán tín dụng chi nhánh để tránh tượng tiêu cực, tham ô - Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao kiến thức, chuyên môn đội ngũ cán đào tạo ứng dụng công nghệ thông tin, kỹ giao tiếp chăm sóc khách hàng - Trong công tác lãnh đạo thực chủ trương dân chủ, lắng nghe ý kiến đóng góp tìm tiếng nói chung cấp lãnh đạo nhân viên - Tuyển chọn người có lực, có trình độ chun mơn đào tạo thạc sĩ nước ngồi để tìm hiểu, học hỏi kiến thức mới, công nghệ mới, sản phẩm ngành Ngân hàng để phục vụ cho chi nhánh, đồng thời nhân tố hậu bị cho cán lãnh đạo tương lai - Tăng cường quản lý phòng ban, thực tốt phong trào thi đua, văn nghệ, thể thao để nâng cao thể chất tạo khơng khí làm việc thoải mái, tạo môi trường làm việc cạnh tranh, thoải mái cho nhân viên, cho sách hỗ trợ cho đội ngũ cán cơng tác xa nhà,… 5.3 ĐẨY MẠNH CƠNG TÁC MARKETING VÀ CÔNG NGHỆ THÔNG TIN - Tăng cường việc quảng bá, tuyên truyền hoạt động Ngân hàng qua phương tiện thông tin đại chúng, báo đài, tạp chí qua thu hút nhiều đối tượng, nhiều dự án vay để phân tán rủi ro - Tổ chức phận chăm sóc khách hàng, phận có nhiệm vụ hướng dẫn khách hàng lần đầu giao dịch khai báo thông tin, trả lời thắc mắc khách hàng, tư vấn, giới thiệu sản phẩm Ngân hàng cho khách hàng, xây dựng văn hóa giao dịch ABBANK Cơng bố thơng tin tài để người dân tiếp cận, nắm bắt nhằm thu hút người dân quan hệ với Ngân hàng hạn chế rủi ro thông tin - Giữ vững mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng cũ gửi thiệp chúc mừng vào dịp lễ, tết, sinh nhật Đồng thời không ngừng đẩy mạnh việc thu hút khách hàng thông qua hoạt động marketing rút thăm trúng thưởng, tặng quà… - Ngân hàng cần mở rộng nâng cao công nghệ thông tin việc mở rộng hệ thống thẻ ATM rộng khắp, đưa thẻ chíp vào sử dụng để nâng cao lực cạnh tranh GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 72 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp - Nâng cao công tác quản lý lưu trữ hồ sơ khách hàng phần mềm ứng dụng - Trang bị thêm thiết bị máy chấm công tự động, chương trình phần mềm bảo vệ chống xâm nhập tin tặc 5.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.4.1 Phƣơng án 1: Giải nợ hạn trình cho vay Tiến hành phân loại nợ hạn theo thời gian, theo ngun nhân có giải trình cụ thể Đồng thời cử cán bám sát đơn vị thường xun để đơn đốc thu, có kế hoạch cụ thể, có biện pháp chế tài thích hợp doanh nghiệp để thu hồi nợ Phối hợp phòng nghiệp vụ, quán triệt quan điểm thu nợ gốc, lãi đầy đủ khuyến khích đơn vị trả trước hạn để tạo nguồn vốn tiếp tục giải Ngân cho dự án khác theo kế hoạch Thực phương án có điểm lợi: thu hồi số nợ theo kế hoạch, khắc phục tình trạng nợ hạn Tuy nhiên việc giải Ngân cho vay tiếp dự án theo kế hoạch chưa thực kịp thời phải chờ khoản thu hồi nợ 5.4.2 Phƣơng án 2: Tiến hành phân loại nợ hạn theo nguyên nhân - Đối với dự án đầu tư thuộc doanh nghiệp Nhà Nước áp dụng chế tài tín dụng có tranh thủ đạo cấp lãnh đạo - Đối với dự án đầu tư thuộc doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty TNHH…Tiến hành kiểm tra làm thủ tục phát tài sản chấp Tuy nhiên xây dựng phương án doanh nghiệp gặp khó khăn, dễ dẫn đến phá sản mà Ngân hàng không thu hồi nợ, có nguy vốn 5.5 QUY TRÌNH THEO DÕI VÀ XỬ LÝ CÁC KHOẢN VAY CÓ VẤN ĐỀ Bƣớc 1: Nhận biết dấu hiệu nguyên nhân nợ có vấn đề Các chuyến thăm khách hàng thường xuyên cách tốt để phát nhanh chóng dấu hiệu này, chuyến thăm ln phải có việc điều tra tình hình thực tế sổ sách khách hàng, thu thập thêm thông tin cần thiết để đánh giá lại trạng khách hàng Trong cần làm rõ tình hình tài khách hàng đến thời điểm Xem xét tư cách thái độ khách hàng, trình độ khả quản lý khách hàng… GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 73 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp Phòng ngừa Phát Thu thập thơng tin Phân tích tình hình Kế hoạch hành động Xử lý dựa thương thảo Thanh lý Thu tài sản bảo đảm Đưa án kinh tế Xử lý nguồn dự phịng rủi ro Hình 12: Quy trình theo dõi khoản vay có vấn đề Bƣớc 2: Kiểm tra hồ sơ khoản vay có vấn đề  Kiểm tra hồ sơ khoản vay Ngay phát dấu hiệu nguyên nhân nợ có vấn đề, cán tín dụng phải tiến hành kiểm tra hồ sơ khoản vay để chắn rằng: + Hồ sơ khoản vay mà Ngân hàng lưu đầy đủ cập nhật thay đổi gần + Hồ sơ khoản vay nguyên vẹn lưu giữ cách thức + Khơng có điều hồ sơ gây nguy hiểm cho Ngân hàng Hồ sơ vay Ngân hàng đưa chứng tồ Do cán tín dụng phải chắn hồ sơ vay chứa đựng thông tin thực Những lưu ý hồ sơ vay khách hàng phải thể lịch sử quan hệ giao dịch Ngân hàng người vay Chắc chắn xác nhận lấy từ người vay  Kiểm tra tài sản bảo đảm Tất giấy tờ liên quan đến tài sản bảo đảm phải kiểm tra để chắn rằng: GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 74 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp + Chúng hồn chỉnh, đầy đủ, đem thi hành (theo phán tồ) Ngân hàng nắm giữ tài sản yêu cầu + Toàn tài sản bảo đảm bảo đảm hợp đồng bảo hiểm + Ước lượng giá trị tài sản lý + Kiểm tra tình trạng người bảo lãnh Bƣớc 3: Gặp gỡ khách hàng Mục đích việc tiếp xúc để tìm hiểu lý mà khách hàng khơng thực cam kết Trước hết phải đánh giá thái độ khách hàng, quan điểm khách hàng vấn đề Bên cạnh cần thẩm tra lại mức độ hoạt động kinh doanh, tình trạng thiết bị, mức độ tồn kho… xem khách hàng có đủ khả trả nợ hay không cố tình chay ỳ Bƣớc 4: Lập kế hoạch hành động Khi tiếp nhận phân tích thơng tin theo u cầu cán tín dụng phải chủ động tìm kiếm để xác nhận liệu giả định sau có khơng + Mặc dù có vấn đề phát sinh thực tế tương lai, khách hàng doanh nghiệp có khả tài tốt + Vẫn theo đường lối hợp tác, Ngân hàng nên tiếp tục hỗ trợ khách hàng vay vốn trục trặc Những vấn đề sau phải nêu kế hoạch hành động + Những vấn đề khoản vay + Giải pháp để xử lý vấn đề + Cách thức thực giải pháp + Những mục đích đạt + Mức độ an toàn hạn mức rủi ro Ngân hàng theo dự đốn khơng bị tổn hại thời điểm Bƣớc 5: Thực kế hoạch Trước hết cần phải gặp khách hàng lần cuối đề nghị khách hàng phải cam kết thực nghĩa vụ trả nợ, cần phải xác định cụ thể thời gian, số tiền cần tốn Tùy tình hình mà Ngân hàng khoanh nợ cho khách hàng Trường hợp khách hàng không đủ khả trả nợ họ tự nguyện lý tài sản bảo đảm để trả nợ cam kết Khi Ngân hàng bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 75 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp Nếu khơng thể hồ giải với khách hàng, Ngân hàng lựa chọn phương án cuối khởi kiện Trường hợp địi hỏi phía Ngân hàng phải nắm rõ hồ sơ, phải chuẩn bị thật kỹ tiến hành theo trình tự thủ tục đồng thời kiên bảo vệ kiến tồ nhằm đảm bảo thu hồi đủ số vốn gốc, lãi lãi phạt cần phải thu Trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro: + Thực phân loại tài sản có, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng + Việc xử lý rủi ro thực quý lần sau thực việc trích lập dự phòng rủi ro xử lý rủi ro phạm vi dự phịng có đơn vị + Các đơn vị không thông báo cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro, không điều chỉnh giảm nợ hồ sơ cho vay tiếp tục theo dõi đôn đốc thu hồi nợ + Mọi khoản thu hồi từ khoản rủi ro xử lý sau trừ chi phí hợp lý hạch toán vào thu nhập đơn vị GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 76 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong nhiều năm hoạt động trưởng thành, có khơng khó khăn tồn cần phải giải với đạo, giúp đỡ Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Cần Thơ đạt bước tiến xa ngày phát triển hoạt động Ngân hàng, có hoạt động tín dụng Những kết đạt minh chứng cho trình bền bĩ phấn đấu Ban lãnh đạo toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Từ đó, cho thấy Ngân hàng thực tốt chức quan trọng NHTM hỗ trợ vốn cho trình sản xuất kinh doanh cho đơn vị kinh tế Tín dụng nghiệp vụ quan trọng tạo lợi nhuận cao cho Ngân hàng Thật vậy, kết mà ABBANK Cần Thơ đạt năm qua thể công tác huy động vốn năm tăng với tốc độ cao, nhiều hình thức huy động vốn phong phú thu hút vốn nhàn rỗi nhân dân tạo hiệu cho đồng vốn huy động việc mở rộng quy mơ tín dụng thơng qua sách ưu đãi khách hàng tạo niềm tin uy tín cho khách hàng vay vốn Từ giúp cho hoạt động Ngân hàng ngày hiệu Điều phần phù hợp với chiến lược tín dụng Ngân hàng “đi vay vay” vừa thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư vừa thúc đẩy kinh tế phát triển đồng Trong kinh doanh Ngân hàng việc Ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh Ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp Ngân hàng phải xử lý rủi ro xảy Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm Ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến Ngân hàng Tuy nhiên, qua phân tích cho thấy rủi ro tín dụng ln diện An Bình Cần Thơ tỷ lệ nợ hạn cao ngày tăng tổng dư nợ Với thực trạng địi hỏi Ngân hàng cần có biện pháp cứng rắn công tác thu hồi khoản nợ hạn ngăn chặn triệt để phát sinh nợ hạn Đối với công tác thu hồi nợ năm qua, nhờ vào quan tâm giám sát lãnh đạo Ngân hàng với nổ lực đội ngũ cán bộ, nhân viên chi nhánh đầy tinh thần trách nhiệm đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn nên doanh số thu nợ năm tăng GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 77 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp Qua năm hoạt động, khó khăn định hoạt động Chi nhánh bước vào ổn định; DT, LN có gia tăng Hoạt động kinh doanh NH phát triển theo định hướng đạo ngành, cụ thể tỷ lệ an toàn thỏa mãn tỷ lệ chung ngành Không vượt giới hạn tín dụng cho phép Chi nhánh ln trọng nâng cao chất lượng tín dụng, dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo Thực cho vay nhiều đối tượng thành phần kinh tế khác nhằm tránh rủi ro tập trung, dây chuyền Mặt khác, ảnh hưởng chung trình đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng đại nước ta cịn chậm – chưa có hệ thống cơng nghệ toán đại – nên dịch vụ tốn NH cịn chậm, chủ yếu thủ công, với chứng từ văn giấy tờ, tỷ trọng tốn tiền mặt cịn lớn Các phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt cịn nhiều hạn chế, tính thuận tiện, nhanh nhạy, an toàn chưa cao Ngoài việc cung cấp dịch vụ tư vấn thông tin, thị trường, nghiệp vụ… cho khách hàng chưa triển khai Bên cạnh đó, chế, luật pháp Nhà nước lĩnh vực liên quan đến hoạt động NHTM nói chung cịn mang nặng tính hành chính, bao cấp, thiếu đồng bộ, chí cịn chồng chéo, mâu thuẫn với nhau, gây khó khăn định cho hoạt động NH Chính vậy, địi hỏi nỗ lực nhiều Ban GĐ toàn thể CBNV NH nhằm tạo bước tiến vững 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nƣớc - Ổn định lãi suất huy động thị trường, giảm bớt lượng tiền lưu thông thị trường nhằm hạn chế lạm phát - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý tín dụng NH theo hướng tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng phát huy quyền tự chủ hoạt động tín dụng - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động tổ chức tín dụng, cần ngăn chặn hành động cạnh tranh không lành mạnh, giảm lãi suất cho vay NHTM dẫn tới hậu khó lường tình hình tài nói riêng tình hình kinh tế nói chung 6.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP An Bình - Nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 78 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với Ngân hàng nước lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức Ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ cho cán quản trị cán tín dụng - Đưa vào sử dụng mơ hình, phần mềm đại phục vụ việc phân tích mức độ rủi ro khách hàng, định giá khoản vay, định giá tài sản chấp quản trị danh mục cho vay - Tổ chức lại việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin phục vụ việc định đầu tư việc giám sát sau cho vay - Cần xây dựng mở rộng mạng lưới phòng ngừa rủi ro hệ thống, đồng thời trao đổi thơng tin với tổ chức tín dụng, tổ chức doanh nghiệp liên quan nước Thu thập thông tin cần thiết khách hàng đối tác quan hệ khách hàng - Áp dụng cơng cụ phái sinh để phịng ngừa hiệu rủi ro tín dụng như: chứng khốn hố khoản cho vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (credit swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc… 6.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP An Bình - CN Cần Thơ - Ngân hàng cần thành lập phận chuyên thu hồi nợ hạn Bộ phận hoàn toàn độc lập với phận cịn lại phịng tín dụng thơng thường cán tín dụng có mối quan hệ thân thiện với khách hàng nên khơng dứt khốt việc xử lý nợ - Mở lớp học ngắn ngày huấn luyện nghiệp vụ chuyên môn nghiệp vụ thị trường, nghiệp vụ tín dụng, kiến thức pháp luật để có đủ kiến thức kinh nghiệm thực nhiệm vụ giao - Tăng cường mở rộng qui mơ kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay để ngăn chặn chủ đầu tư sử dụng vốn vay sai mục đích, đơn đốc thu nợ kịp thời có nguồn thu thời gian qui định Cử cán xuống đơn vị đôn đốc không để tồn đọng nợ hạn Triển khai cụ thể giao tiêu thu nợ tháng cho cán tín dụng, trường hợp khó khăn phải kiến nghị cấp lãnh đạo để tìm giải pháp tối ưu - Hạn chế cán tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng người thân quen để tránh ý kiến chủ quan khâu thẩm định GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 79 SVTH: Trần Thanh Tạo Luận văn tốt nghiệp - Để tránh trường hợp khách hàng bị tai nạn bị chết bất ngờ dẫn đến việc khách hàng bị giảm hay khả trả nợ, Ngân hàng đề nghị khách hàng mua bảo hiểm trước vay Như rủi ro xảy đến, khách hàng không dùng số tiền vay cho mục đích khác điều trị bệnh Ngân hàng thu hồi đủ nợ vay - Đối với cho vay cán cơng nhân viên, ngồi điều kiện cán vay phải có đơn vị liên kết đứng cam kết trích lương người vay để trả nợ, Ngân hàng nên yêu cầu đơn vị bảo lãnh không chuyển cơng tác cán có vay vốn thời hạn hợp đồng hiệu lực Điều vừa giúp cho Ngân hàng thu nợ dễ dàng vừa ngăn chặn tình trạng khách hàng khơng muốn trả nợ thay đổi đơn vị khác mà đơn vị lại khơng có cam kết bảo lãnh với Ngân hàng GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 80 SVTH: Trần Thanh Tạo TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn (2003) Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Thái Văn Đại, (2006) Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng, Đại Học Cần Thơ Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, (2007) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại (2003) Giáo trình ngiệp vụ ngân hàng thương mại Tủ sách Đại học Cần Thơ.Lê Văn Tư, (2005) Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Thái Văn Đại (2003), Nguyễn Thanh Nguyệt (2006) “Quản trị ngân hàng thương mại”, tủ sách Đại học Cần Thơ.Thái Văn Đại, Trần Ái Kết, Phan Tùng Lâm, Nguyễn thị Lương, Đồn Thị Cẩm Vân, Phạm Xn Minh (2006) “Giáo trình Tài & Tiền tệ” Tủ sách Đại học Cần Thơ Mai Siêu, Đào Minh Phúc, Nguyễn Quang Tuấn (2002) Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê Nguyễn Văn Tiến, (2003) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh, NXB Thống Kê Bùi Văn Trịnh (2005) “Bài giảng Tiền Tệ Ngân Hàng” Tủ sách Đại học Cần Thơ 10 Lê Văn Tư, Lê Tưởng Vân, Lê Nam Hải (2000) Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 11 http://www.abbank.vn/vi/Home/ 12 http://www.youtemplates.com ... NHTMCP An Bình - CN Cần Thơ (ABBANK Cần Thơ) 3.1.2.1 Giới thiệu ABBANK Cần Thơ Ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Cần Thơ gọi tắt ABBANK Cần Thơ đời ngày 08/03/2006 Đây chi nhánh. .. ABBANK Cần Thơ 57 Hình 12: Quy trình theo dõi khoản vay có vấn đề 74 DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP: Thương mại cổ phần NH: Ngân hàng ABBANK Cần Thơ: Ngân Hàng thương mại cổ phần – Chi Nhánh. .. CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CN CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA ABBANK CẦN THƠ TỪ NĂM 2007 – THÁNG ĐẦU NĂM 2010 4.1.1 Phân tích