Hoạt động bảo hiểm tiền gửi việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ LỆ HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 CAM KẾT Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố công trình khác LỜI CẢM ƠN Trong trình thực luận văn, nhận đƣợc quan tâm sâu sắc, bảo ân cần, giúp đỡ chân thành ngƣời thân, bạn bè đồng nghiệp Tơi xin cảm ơn giúp đỡ Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới hƣớng dẫn đầy nhiệt tâm TS Nguyễn Thị Thƣ, Khoa Tài chính- Ngân hàng, Trƣờng đại học kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn thực đề tài nghiên cứu Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc giúp đỡ tận tình ThS Đỗ Duy Cƣờng, phòng Nghiên cứu tổng hợp Hợp tác quốc tế anh chị cơng tác phịng Nghiệp vụ phịng Kế tốn - Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam suốt q trình hồn thành luận văn Hà nội, ngày 22 tháng 06 năm 2015 MỤC LỤC Danh mục viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục sơ đồ iii Danh mục biểu đồ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tình hình nghiên cứu ngồi nước 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước 1.2 Cơ sở lý luận Bảo hiểm tiền gửi 1.2.1 Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi 1.2.2 Mơ hình tổ chức, đặc điểm chức Bảo hiểm tiền gửi 10 1.2.3 Vai trò Bảo hiểm tiền gửi 21 1.2.4 Kinh nghiệm Bảo hiểm tiền gửi số nước giới 27 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài 36 2.1.1 Phương pháp nghiên cứu tổng quát 36 2.1.2 Phương pháp nghiên cứu cụ thể 40 2.2 Công cụ thực luận văn 41 2.2.1 Công cụ tra cứu trực tuyến 41 2.2.2 Các nguồn tư liệu, sở liệu nguồn số liệu 41 2.3 Địa điểm, thời gian nghiên cứu 42 2.3.1 Địa điểm nghiên cứu 42 2.3.2 Thời gian nghiên cứu 42 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM TỪ NĂM 2010 – 2014 43 3.1 Sự cần thiết khách quan hình thành Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Luật Bảo hiểm tiền gửi 43 3.1.1 Sự cần thiết khách quan hình thành Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 43 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 49 3.2 Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam từ năm 2010 -2014 55 3.2.1 Thực trạng hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam từ năm 2010-2014 55 3.2.2 Những thành tựu đạt Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014 71 3.2.3 Hạn chế nguyên nhân hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam .76 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM ……………………………………………………………………………… 86 4.1 Đánh giá vai trò Bảo hiểm tiền gửi phát triển an toàn hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 86 4.1.1 Sứ mệnh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 86 4.1.2 Vai trò Bảo hiểm tiền gửi phát triển lành mạnh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 90 4.2 Giải pháp nâng cao vai trò Bảo hiểm tiền gửi phát triển lành mạnh hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 95 4.2.1 Xây dựng mức phí Bảo hiểm tiền gửi, tỷ lệ bồi thường tương ứng với mức độ rủi ro 95 4.2.2 Lựa chọn mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi hiệu 99 4.2.3 Tăng mức chi trả Bảo hiểm tiền gửi mở rộng loại tiền gửi bảo hiểm 101 4.2.4 Cải tiến, tăng cường hoạt động tra công khai thông tin hoạt động tổ chức tín dụng 102 4.3 Những kiến nghị để thực Luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam……………… 104 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ………………………………………………………….104 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước…………………………………………….105 4.3.3 Kiến nghị tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam……………… 107 KẾT LUẬN 1088 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1099 DANH MỤC VIẾT TẮT Stt Ký hiệu BHTG BHTGVN CHLB DIF DIV FDIC FED FFIEC GDP 10 IADI 11 NHNN 12 OCC 13 OTS 14 SAIF 15 TCTD 16 TMCP 17 WTO i DANH MỤC CÁC BẢNG Stt Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 ii DANH MỤC SƠ ĐỒ Stt DANH MỤC BIỂU ĐỒ Stt B iii Bi LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam thực công đổi mới, đặc biệt sau Việt Nam gia nhập tổ chức Thƣơng mại giới, điều đặt nhiều hội lớn nhƣng ln chứa đựng yếu tố rủi ro tiềm ẩn, thách thức hệ thống tài ngân hàng, đặc biệt kinh tế phát triển nhƣ Việt Nam Do đó, cần phát triển cân hệ thống tài - ngân hàng ổn định xã hội Thật vậy, hệ thống tài - ngân hàng xƣơng sống kinh tế Ngân hàng thƣờng đƣợc coi hệ thống tuần hoàn vốn kinh tế quốc gia tồn cầu Chính vai trị quan trọng ngân hàng kinh tế, kinh tế thị trƣờng mà ngân hàng ngày trở nên thiết yếu Trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ việc khả toán dẫn đến phá sản tạo phản ứng dây truyền hệ thống tổ chức tín dụng làm suy yếu hệ thống tài quốc gia có khả xảy Với đặc thù tổ chức tài kinh doanh lĩnh vực tiền tệ vay vay nên hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro Nguyên nhân xảy rủi ro từ phía khách hàng, từ ngân hàng, chí tin đồn thất thiệt gây Khi rủi ro xảy khơng gây thiệt hại ngân hàng đó, mà cịn ảnh hƣởng đến các ngân hàng khác dẫn tới đổ vỡ dây chuyền mang tính hệ thống, làm lịng tin ngƣời gửi tiền, nguyên nhân gây khủng hoảng tài khu vực giới nhƣ rủi ro khoản cố rút tiền hàng loạt Thực tế cho thấy khủng hoảng tài xảy bắt nguồn từ nguyên nhân đổ vỡ ngân hàng nhƣ khủng hoảng tài Châu Á năm 1997 - 1998, khủng hoảng tài giới xảy từ năm 2008 mà đến chƣa kết thúc Tại Việt Nam cố rút tiền hàng loạt tin đồn thơng tin khơng xác ngân hàng thƣơng mại cổ phần (TMCP) Á Châu (ACB) năm 2003, ngân hàng thƣơng mại cổ phần (TMCP) Phƣơng Nam (Southern Bank), ngân hàng thƣơng mại cổ phần Nơng thơn Ninh Bình (năm 2005) làm cho Tuy nhiên, để xác định tỷ lệ phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi việc phức tạp Theo hình thức này, muốn xác định tỷ lệ phí bảo hiểm tiền gửi phù hợp với khách hàng địi hỏi phải đánh giá xác hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, thiết lập tiêu chuẩn để đánh giá rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Mặc dù việc thực hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro phức tạp, nhƣng không thực đƣợc Trong giai đoạn đầu tiên, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam học tập kinh nghiệm thực mơ hình tính phí theo mức rủi ro Đài Loan Đây mơ hình tính phí hiệu đơn giản mà Việt Nam áp dụng Để thực đƣợc mơ hình này, Bảo hiềm tiền gửi Việt Nam cần đƣợc bảo đảm điều kiện sau: - Cần quy định việc thực mơ hình tính phí theo mức độ rủi ro văn quy phạm pháp luật liên quan đến bảo hiểm tiền gửi, tạo sở pháp lý thuận lợi để Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiến hành hình thức - Xây dựng chế kiểm tra, giám sát hiệu Công tác giám sát, kiểm tra đƣợc thực tốt đƣa kết đánh giá khách hàng xác, làm sở xác định tỷ lệ phí bảo hiểm tiền gửi khách hàng - Đảm bảo phối hợp đồng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với ngân hàng Nhà nƣớc, quan cung cấp thông tin, quan kiểm tốn, quan đánh giá tín nhiệm ngân hàng … phối hợp với quan xây dựng xác định biểu phí bảo hiểm tiền gửi sở rủi ro phù hợp với thực trạng xu hƣớng phát triển kinh tế Do giai đoạn đầu hoạt động nên việc BHTG Việt Nam tính phí BHTG theo chế tỷ lệ phí đồng hạng cần thiết dễ dàng tính phí dễ dàng thực hiện, nhiên BHTG Việt Nam sớm nhận hạn chế chế tính phí BHTG nhƣ chế tạo nên đối xử thiếu bình đẳng ngân hàng tham gia BHTG Việt Nam ngân hàng tốt, hoạt động hiệu phải chịu tỷ lệ phí BHTG nhƣ ngân hàng hoạt động yếu khác Cùng với tiến trình phát triển kinh tế theo xu hƣớng thị trƣờng, hoạt động BHTG Việt Nam cần đƣợc dịch chuyển theo hƣớng phục vụ ngày tốt thành 96 viên thông qua việc tạo nên chế đối xử bình đẳng với tổ chức tham gia BHTG để góp phần kích thích ngân hàng hoạt động hiệu với độ an toàn cao mà trƣớc mắt BHTG Việt Nam cần đƣa tỷ lệ phí BHTG áp dụng có phân biệt theo mức độ rủi ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG Theo đó, Ngân hàng hoạt động hiệu cao, an tồn đóng góp theo tỷ lệ thấp, ngƣợc lại ngân hàng hoạt động có hạn chế, rủi ro cao đóng phí BHTG theo tỷ lệ cao, nhờ có tác dụng tích cực thúc đẩy ngân hàng hoạt động hƣớng tới an toàn hiệu cao Thực tế tổ chức BHTG giới áp dụng chế tính phí BHTG theo tỷ lệ phí đồng hạng giai đoạn đầu triển khai hoạt động sau áp dụng tỷ lệ phí BHTG theo rủi ro Nhƣ vậy, áp dụng tính phí BHTG theo chế không đồng hạng phát triển tất yếu hoạt động BHTG yêu cầu khách quan từ tổ chức tham gia BHTG Tuy nhiên cơng tác triển khai phí BHTG khơng đồng hạng khơng đơn giản, địi hỏi phải có tổ chức BHTG phát triển đến trình độ định có khả đánh giá hoạt động tổ chức tham gia BHTG với mức độ xác cao Bên cạnh đó, việc đánh giá hoạt động tổ chức tham gia BHTG khơng tổ chức BHTG tự thực mà cần phải có phối hợp, cộng tác tổ chức chuyên ngành Ví dụ nhƣ Mỹ, Moody hệ thống đánh giá độc lập ngân hàng tổ chức tài cung cấp kịp thời cơng khai kết đánh giá định ký tình hình hoạt động ngân hàng tổ chức tài cho FDIC, nguồn thơng tin quan trọng có giá trị giúp FDIC xác định tỷ lệ phí BHTG cho tổ chức tham gia FDIC Tại Đức, việc cho điểm đánh giá xếp hạng ngân hàng, tổ chức tín dụng Đức đƣợc thơng qua Hệ thống kiểm toán Đức sở đƣợc dùng để xác định tỷ lệ phí BHTG hệ thống bảo toàn tiền gửi Hiệp hội ngân hàng Đức Hiện nay, thấy Việt Nam thực chƣa hội tụ đầy đủ sở cho việc triển khai tính phí BHTG khơng đồng hạng, nhƣng cơng tác tất yếu Việt Nam cần nhanh chóng chuẩn bị tiền đề ban đầu cho việc triển khai cách tính phí Việc áp dụng hình thức thu phí BHTG có phân biệt tổ chức tham gia BHTG đòi hỏi thời gian nghiên cứu chuẩn bị lâu dài, 97 với Mỹ - nƣớc có hệ thống ngân hàng đại bậc giới 59 năm chuyển từ chế áp dụng tỷ lệ phí đồng hạng sang tỷ lệ phí khơng đồng hạng Với lợi nƣớc sau, rút kinh nghiệm từ nƣớc trƣớc, Việt Nam rút ngắn thời gian thực trình chuẩn bị cho triển khai thực chế tỷ lệ phí khơng đồng hạng Trƣớc mắt, Việt Nam cần phải có thời gian phát triển lĩnh vực liên quan bao gồm xây dựng tổ chức kiểm tra đánh giá độc lập đon vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tăng cƣờng phát triển hệ thống kiểm toán, đồng thời BHTG Việt Nam cần có kế hoạch phát triển cơng tác giám sát khách hàng cơng tác giám sát khách hàng có hiệu đƣa kết đánh giá xác, làm sở cho việc xác định tỷ lệ phí BHTG khách hàng Để triển khai cơng tác tính phí BHTG theo rủi ro, BHTG Việt Nam cần xây dựng phƣơng pháp phân biệt rủi ro phù hợp, là: phƣơng pháp định lƣợng, phƣơng pháp định tính, sử dụng kết họp hai phƣơng pháp đinh tính định lƣợng Hiện nay, phƣơng pháp thƣờng đƣợc nƣớc sử dụng phƣơng pháp CAMELS, phƣơng pháp bao gồm nhân tố định tính nhân tố định lƣợng, dùng để đánh giá hoạt động tổ chức tham gia BHTG đựa nhân tố, nhân tố vốn (Capital), chất lƣợng Tài sản có (Asset Quality), quản lý (Management), thu nhập (Earning), khả khoản (Liquidity), mức độ nhạy cảm rủi ro thị trƣờng (Sensitivity to market risk) Trong nhân tố trên, nhân tố định tính có ảnh hƣởng sâu sắc nhƣ chất lƣợng công tác quản lý (Management) thƣờng đƣợc nhấn mạnh Việt Nam cần nghiên cứu phƣơng pháp để áp dụng cho tình hình cụ thể Việt Nam Trƣớc mắt, BHTG Việt Nam thực thí điểm việc xếp loại tổ chức tham gia BHTG để tính phí dựa vào quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu đƣợc quy định mục II, Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam việc ban hành “Quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn tổ chức tín dụng” BHTG Việt Nam cần xây dựng biều phí đảm bảo phân biệt có ý nghĩa loại phí nhằm giúp ngân hàng cải thiện rủi ro họ Tính minh bạch việc cơng bố thơng tin tính bảo mật 98 yêu cầu BHTG Việt Nam Mức độ minh bạch, phạm vi việc công bố thông tin công chúng giữ bảo mật việc xếp loại cần đƣợc thực phát triển hệ thống tính phí phân biệt Để giảm thiểu tình trạng liều lĩnh sau bảo hiểm buộc ngƣời bảo hiểm phải tiếp tục quan tâm đến hoạt động TCTD, số nƣớc bãi bỏ việc bồi hoàn 100% Nghĩa gửi nhiều hay ít, ngƣời gƣit tiền phải gánh chịu tỷ lệ định thua lỗ trƣờng hợp TCTD khả tốn Tỷ lệ bồi hồn cịn gắn với mức độ rủi ro (chất lƣợng hoạt động) TCTD Ngoài ra, phí bảo hiểm khơng giàn mà tuỳ vào mức độ rủi ro tổ chức tín dụng theo hƣớng phí bảo hiểm thấp rủi ro thấp ngƣợc lại Nhƣ vậy, TCTD có nhiều hoạt động rủi ro phải gánh chịu phí bảo hiểm cao tỷ lệ bồi hồn thấp Đây hình thức thƣởng phạt khuyến khích TCTD hoạt động thận trọng, lành mạnh Đồng thời, vào mức phí tỷ lệ bồi hồn, cơng chúng có ý thức thận trọng việc giao dịch với TCTD 4.2.2 Lựa chọn mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi hiệu Mơ hình hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam "mơ hình chi trả với quyền hạn mở rộng" Tuy bƣớc tiến đáng kể so với "mơ hình chi trả" thơng thƣờng, nhƣng mơ hình mà Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam áp dụng bộc lộ nhiều nhƣợc điểm nhƣ: vai trò kiểm tra, giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi mờ nhạt, chƣa quan tâm mức tới phòng chống rủi ro tiềm ẩn Những nhƣợc điểm phần hạn chế tính ƣu việt hoạt động bảo hiểm tiền gửi Trong năm tới đây, để Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực chuyển mình, việc đƣa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoạt động theo "mơ hình giảm thiểu rủi ro" điều cần thiết So với mơ hình trƣớc, tổ chức bảo hiểm tiền gửi hoạt động theo mô hình giảm thiểu rủi ro, có thẩm quyền nhằm bảo vệ tốt ngƣời gửi tiền, đánh giá giám sát rủi ro, đảm bảo an tồn tài tái thiết hệ thống ngân hàng có cố xảy Thực mơ hình này, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam can thiệp vào thời điểm trình hoạt động tồ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, từ lúc tổ chức đời, phát triển hay suy thoái nhằm kiểm soát ngăn chặn rụi ro kịp thời Ngay tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 99 suy yếu đến mức buộc phải giải thể, phá sản lúc tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không đứng chi trả mà cịn áp dụng biện pháp xử lý khác để giải đổ vỡ, tiết kiệm chi phí tránh lây lan ảnh hƣờng xấu tới an toàn thị trƣờng tài kinh tế Với mơ hình giảm thiểu rủi ro, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực đƣợc mục tiêu sách công tổ chức bảo hiểm tiền gửi Đó bảo vệ tốt quyền lợi ngƣời gửi tiền; giám sát rủi ro, đảm bảo phát triển an toàn lành mạnh tổ chức tín dụng; chủ động tham gia tái cấu trúc hệ thống ngân hàng - tài Đặc biệt tình hình nay, hàng loạt ngân hàng đồng thời tăng lãi suất với mức lãi suất hấp dẫn chƣa có, rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng lớn Việc thực mơ hình giảm thiểu rủi ro biện pháp hữu hiệu không giúp Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mà giúp thành viên Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sớm nhận đƣợc rủi ro tiềm ẩn có biện pháp hạn chế rủi ro Vì vậy, sớm triển khai mơ hình bảo hiểm giảm thiếu rủi ro điều cần thiết cấp bách Để thực đƣợc mơ hình này, cần có điều kiện sau: - Luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nên quy định rõ mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi mơ hình giảm thiểu rủi ro với đầy đủ chức quyền hạn Trong đó, quan trọng quy định vai trò kiểm tra, giám sát tiếp cận thông tin tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, nhằm tạo điều kiện cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đánh giá cách xác nhanh chóng hoạt động cùa thành viên, thiết lập hệ thống cảnh báo rủi ro sớm để chấn chỉnh kịp thời hoạt động làm phát sinh rủi ro - Nguyên tắc hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro theo chê thị trƣờng, tức đâu có rủi ro phải có nguồn lực tƣơng xứng để xử l ý với chi phí phù hợp Tuy nhiên, lực tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cịn hạn chế Vì vậy, để thực mơ hình bảo hiểm giảm thiểu rủi ro cách hiệu quả, trƣớc hết, lực tài bảo hiểm tiền gửi phải đƣợc củng cố 100 Với mơ hình giảm thiểu rủi ro, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chủ động việc ngăn chặn xử lý đổ vỡ xảy ra, thực tốt mục tiêu bảo vệ trì niềm tin ngƣời gửi tiền, đàm bảo ổn định hệ thống ngân hàng quốc gia Trong khủng hoảng tài bùng nổ từ tháng 9/2008, hệ thống Bảo hiểm tiền gửi góp phần quan trọng ổn định hệ thống tài chính, ngân hàng, củng cố niềm tin công chúng, giảm thiểu chi phí xử lý ngân hàng đổ vỡ Báo cáo Diễn đàn ổn định tài (FSF) “Tăng cƣờng khả phục hồi thị trƣờng tổ chức tài chính” (tháng 4/2009) nêu rõ: Các kiện xảy khủng hoảng tài chứng minh tầm quan trọng việc có đƣợc hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hiệu Xuất phát từ vai trò quan trọng Bảo hiểm tiền gửi an toàn hệ thống tài quốc gia, việc nghiên cứu lựa chọn mơ hình Bảo hiểm tiền gửi phù hợp với quốc gia giai đoạn phát triển, nâng cao hiệu hoạt động Bảo hiểm tiền gửi, góp phần ổn định tài nhu cầu cần thiết lí luận thực tiễn Các mơ hình Bảo hiểm tiền gửi kinh nghiệm thực tế đƣợc nhiều nƣớc nghiên cứu xem xét vận dụng nhằm xây dựng hoàn thiện hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hiệu Có mẫu số chung đây, nguyên tắc phát triển hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hiệu Theo Báo cáo FSF, “các phủ nên thống nguyên tắc nhằm xây dựng hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” Bộ nguyên tắc cần tính đến mạng an tồn tài chính, bao gồm khung quản lý, giám sát chế xử lý đổ vỡ tài Đồng thời, ngun tắc khơng hạn chế việc xây dựng chế Bảo hiểm tiền gửi khác nhằm đáp ứng mục tiêu Bảo hiểm tiền gửi thích ứng với điều kiện quốc gia 4.2.3 Tăng mức chi trả Bảo hiểm tiền gửi mở rộng loại tiền gửi bảo hiểm Trong điều khoản quy tắc bảo hiểm tiền gửi hạn mức chi trả bảo hiểm khẳng định khoản mục thƣờng xuyên đƣợc sửa đổi Để xem xét khả điều chỉnh hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi, ngƣời ta thƣờng vào: - Thu nhập quốc nội bình quân đầu ngƣời, 101 - Tinh hình lạm phát, - Tƣơng quan đầu tƣ tiết kiệm quốc gia Thu nhập quốc nội bình quân đầu ngƣời ảnh hƣởng trực tiếp đến nhu cầu gửi tiền ngƣời dân, thu nhập quốc nội bình quân đầu ngƣời cao bình diện chung, giá trị trung bình tài khoản tiền gửi đƣợc cải thiện Lạm phát lại ảnh hƣởng trực tiếp đến giới hạn chi trả thực tế, tỉ lệ lạm phát cao giới hạn chi trả thực tế thấp Ngoài nhu cầu vốn đầu tƣ cao vƣợt khả đáp ứng quỹ tiết kiệm tăng hạn mức chi trả biện pháp thúc đẩy huy động vốn cho đầu tƣ phát triển Tại Việt Nam năm qua, thu nhập quốc nội bình qn đầu ngƣời khơng ngừng đƣợc cải thiện, chiến lƣợc phát triển đến năm 2020 Việt Nam phấn đấu trở thành nƣớc công nghiệp phát triển, hứa hẹn thay đổi lớn số năm tới Tỷ lệ lạm phát Việt Nam từ đầu năm 2004 đến có dấu hiệu tăng nhanh Mặt khác với nƣớc phát triển nhƣ Việt Nam nhu cầu vốn cho đầu tƣ phát triển lớn, ln tình trạng khát vốn Từ thực tế nói yếu tố ảnh hƣởng đến hạn mức chi trả Việt Nam không ngừng biến động, địi hỏi tổ chức BHTGVN phải ln theo sát tình hình phát triển đất nƣớc để có điều chỉnh kịp thời, hợp lý để mặt vừa hoàn thành mục tiêu hoạt động tổ chức, mặt khác hạn chế đƣợc phần rủi ro đạo đức phát sinh hoạt động bảo hiểm tiền gửi 4.2.4 Cải tiến, tăng cường hoạt động tra công khai thông tin hoạt động tổ chức tín dụng Trƣớc hết cần phải đẩy mạnh thƣờng xuyên tiến hành tra chỗ Nội dung tra cần phải tập trung vào vấn đề: Chất lƣợng tài sản có, cụ thể chất lƣợng khoản cho vay (bao gồm hồ sơ, tính pháp lý đầy đủ); yêu cầu vốn theo quy định ngân hàng nhà nƣớc; chất lƣợng quản lý kinh doanh nhân (bao gồm việc thu thập xử lý thông tin); lợi nhuận khả sinh lời; khả tốn tính khoản Nội dung tra cần phải xây dụng bảng điểm đánh giá Dựa vào thang điểm đánh giá, ngân hàng nhà nƣớc có biện pháp kịp thời, răn đe tổ chức tín dụng nằm dƣới mức 102 điểm chuẩn Sự răn đe, chấn chỉnh kịp thời ngân hàng nhà nƣớc góp phần làm hạn chế tiêu cực Cơng tác tra cần phải kết hợp hình thức có khơng có thơng báo trƣớc, nhƣ phải có trọng điểm, tránh dàn Đơn vị yếu kém, có vấn đề cần đƣợc trú ý tra nhiều so với đơn vị tốt Cần có biện pháp khen thƣởng hoạt động giám sát nội TCTD nhƣ kết phù hợp với đánh giá tra ngân hàng Từ nâng cao vai trị, hiệu cơng tác giám sát nội giảm nhẹ khối lƣợng tra ngân hàng Ngân hàng nhà nƣớc cần quy định cụ thể thông tin, số liệu hoạt động mà TCTD bắt buộc phải cơng khai cho cơng chúng (ít cho khách hàng cổ đông) biết theo hƣớng phù hợp với thông lệ quốc tế, trƣớc mắt số liệu tiêu bắt buộc theo quy định ngân hàng nhà nƣớc Thực tốt vấn đề đem lại nhiều lợi ích cho thân TCTD cho xã hội Đối với cổ đơng, ngƣời gửi tiền, khách hàng có đƣợc nhiều thơng tin xác chất lƣợng hoạt động TCTD giúp cho họ có đƣợc định đắn việc đầu tƣ, giao dịch với ngân hàng Đây cách tốt để bảo vệ quyền lợi cho cơng chúng (thƣờng khơng có đủ khó để có đƣợc thơng tin xác TCTD) Đồng thời phản ứng khách hàng, chủ nợ trƣớc thơng tin buộc tài tín dụng định hƣớng hoạt động Đối với TCTD, việc cơng khai chất lƣợng hoạt động làm giảm bớt liều lĩnh, bất hợp pháp (nếu có) tổ chức Đối với quản lý pháp luật giảm đƣợc khối lƣợng công việc giám sát, theo dõi đƣợc chia sẻ với công chúng đồng thời phát nhanh ngăn chặn kịp thời hành vi nguy Hiện nay, thực cơng tác cịn yếu Việt Nam nguyên nhân dẫn đến vụ đổ bể kinh tế lớn thua lỗ nặng vài ngân hàng Công tác kiểm tra giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam công việc quan trọng sở để Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực đƣợc nghiệp vụ khác hoạt động Cơng tác kiểm tra giám sát đƣợc thực tốt đánh giá, cảnh báo rủi ro, xử lý đổ vỡ nhƣ chi trả bảo hiểm cho ngƣời gửi tiền bị thiệt hại đƣợc thực xác kịp thời Để nâng cao lực kiểm tra, giám sát, cần phải quan tâm đến nội dung sau: 103 - Chức kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi cần phải đƣợc quy định cụ thể nâng cao tính hiệu lực hoạt động Điều đƣợc đàm bảo thông qua việc quy định văn pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh đó, vai trị kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phải đƣợc khẳng định mang tính độc lập với cơng tác kiểm tra đơn vị thực chức tra Ngân hàng Nhà nƣớc để đảm bảo tính hiệu cùa công tác - Nội dung quy trình kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cần phải đƣợc thể chế hóa Điều vừa đảm bảo tính cơng khai minh bạch cơng tác kiểm tra, vừa hạn chế việc cán bảo hiểm tiền gửi lạm dụng chức quyền tiếp cận thông tin nội không phù hợp với công tác kiểm tra, giám sát - Cán tra, kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần đƣợc đào tạo để có đầy đủ kiến thức hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ đánh giá rủi ro qua đánh giá đƣợc xác thực trạng ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi Với định hƣớng phát triển trên, công tác kiểm tra, giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khơng đƣợc tăng cƣờng mà cịn góp phần kiểm soát rủi ro đạo đức phát sinh với hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 4.3 Những kiến nghị để thực Luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Thứ nhất: Mở rộng phạm vi đối tƣợng đƣợc bảo hiểm Hiện nay, đối tƣợng đƣợc bảo hiểm tiền gửi đƣợc tính Đồng Việt Nam Để phù hợp với thông lệ chung quốc tế xu hƣớng tồn cầu hóa, Chính phủ cần xem xét cho phép BHTG Việt Nam đƣợc bảo hiểm mở rộng thêm loại tiền gửi vàng ngoại tệ cá nhân, doanh nghiệp tổ chức phi lợi nhuận gửi tổ chức tham gia BHTG Phạm vi BHTG không nên dừng lại tổ chức tín dụng nhận tiền gửi khơng tạo bình đẳng tổ chức cung cấp loại hình dịch vụ, phạm vi BHTG cần mở rộng tới ngân hàng sách, 104 tổ chức bảo hiểm nhân thọ, quỹ tiết kiệm bƣu điện, tổ chức tài quy mô nhỏ - Thứ hai: Tăng vốn điều lệ cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để phát huy hiệu hoạt động Vốn điều lệ 1.000 tỷ Đồng ban đầu BHTG Việt Nam 30.000 tỷ Đồng số hạn chế, gây khó khăn cho BHTG Việt Nam việc hỗ trợ tổ chức tham gia gặp khó khăn Để nâng cao vai trò tăng cƣờng hoạt động cho BHTG Việt Nam, Chính phủ nên xem xét phê duyệt cho BHTG Việt Nam đƣợc tăng vốn điều lệ theo nhƣ Chiến lƣợc phát triển BHTG giai đoạn 2015 - 2025 (30.000 tỷ Đồng năm 2015, 40.000 tỷ Đồng năm 2020 50 000 tỷ Đồng năm 2025) 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Thứ nhất: Ban hành chế phối hợp chia sẻ thông tin bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Ngân hàng Nhà nƣớc Hiện nay, phần lớn tổ chức tham gia BHTG Việt Nam không chấp hành ngiêm chỉnh quy định lập gửi báo cáo BHTG Việt Nam Kết giám sát cho thấy hàng quý có khoảng 67% số tổ chức tín dụng gửi bảng tính tốn phí bảo hiểm khoảng 7% số tổ chức tín dụng gửi bảng cân đối tài khoản cho BHTG Việt Nam Chính vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc cần hỗ trợ BHTG Việt Nam cách xây dựng chế trao đổi thông tin Ngân hàng Nhà nƣớc BHTG Việt Nam - Thứ hai: Phối hợp với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, ban hành văn hƣớng dẫn việc nộp phí bảo hiểm tiền gửi cho khoản tiền gửi vàng, ngoại tệ Ngân hàng Nhà nƣớc cần phối hợp chặt chẽ với BHTG Việt Nam việc ban hành văn hƣớng dẫn việc tính nộp phí BHTG cách cụ thể, phù hợp với điều kiện tình hình thực tế Việt Nam phải nhằm mục tiêu bảo vệ tốt cho ngƣời gửi tiền Đối với khoản tiền gửi ngoại tệ, để tránh tình trạng rủi ro tỷ giá cho BHTG Việt Nam, nên quy định tổ chức tham gia BHTG phải đóng phí ngoại tệ Biện pháp BHTG ngoại tệ thích hợp giai đoạn nay, nhu cầu huy động vốn nƣớc để tạo đà cho phát triển kinh tế, nữa, ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn tổng số dƣ tiền gửi tổ chức huy động 105 tiền gửi Việc chi trả bảo hiểm cần đƣợc quy định rõ đƣợc thực nội tệ hay ngoại tệ trƣờng hợp ngân hàng phá sản ngày đƣợc chọn để quy đổi tỷ giá chi trả tiền bảo hiểm nội tệ Đối với khoản tiền gửi đƣợc bảo hiểm vàng, để tiện cho cơng tác tính phí chi trả tiền bảo hiểm, BHTG Việt Nam nên quy định việc thu phí chi trả đƣợc thực Đồng Việt Nam có quy định rõ ràng cách xác định gía vàng nộp phí BHTG chi trả tiền bảo hiểm - Thứ ba: Ngân hàng Nhà nƣớc cần tạo điều kiện cho ngân hàng thƣơng mại ngày đƣợc hoạt động theo chế thị trƣờng, tăng cƣờng tính độc lập tự chủ kinh doanh kết hợp xây dựng hoàn thiện tiêu đánh giá mức độ an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam Có nhƣ giảm gánh nặng cho tổ chức hoạt động BHTG Việt Nam việc củng cố phát triển vững mạnh hoạt động ngân hàng - Thứ nhất: Thực đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ BHTG Việt Nam, tƣơng lai BHTG Việt Nam mở rộng dịch vụ tới lĩnh vực nhƣ tƣ vấn nghiệp vụ ngân hàng để nâng cao tính an tồn cho tổ chức huy động tiền gửi, tham gia vào chƣơng trình nghiên cứu phát triển hoạt động ngân hàng BHTG tổ chức tài bảo hiểm quốc tế BHTG Việt Nam cần nhanh chóng cung cấp thông tin xếp loại đánh giá tổ chức huy động tiền gửi - Thứ hai: Mở rộng chi nhánh BHTG Việt Nam tỉnh thành nƣớc nhằm cung cấp đƣợc dịch vụ BHTG tới toàn thể dân chúng - Thƣ ba: Tận dụng hỗ trợ từ phía Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc tổ chức liên quan để cải tiến trình độ khoa học cơng nghệ, nâng trình độ công nghệ lên ngang tầm với mặt công nghệ chung giới, đáp ứng nhu cầu hội nhập - Thứ tƣ: Nhanh chóng xác lập triển khai chiến lƣợc đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chun mơn nghiệp vụ có khả ứng dụng công nghệ tiên tiến lĩnh vực BHTG - Thứ năm: nâng cao công tác tuyên truyền BHTG cịn khơng ngƣời chƣa biết đến hoạt động BHTG BHTG Việt Nam cần đƣa thông tin đại 106 chúng kiến thức hoạt động BHTG, vai trò, tác dụng hoạt động xây dựng đƣờng dây nóng tƣ vấn nhằm giải đáp thắc mắc tổ chức thành viên nhƣ công chúng 4.3.3 Kiến nghị tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Một hệ thống BHTG khơng thể hoạt động có hiệu không đƣợc ủng hộ tổ chức tham gia BHTG Trong thời gian qua, BHTG Việt Nam gặp khơng khó khăn tổ chức tham gia BHTG không tuân thủ quy định thông tin, báo cáo cho BHTG Việt Nam Do vậy, để nâng cao hiệu hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam, xin kiến nghị tổ chức tham gia BHTG cần tự giác tuân thủ quy định sau BHTG nhƣ: - Nhận thức đắn cần thiết BHTG - Thực quy định lập nộp báo cáo cho tổ chức BHTG Việt - Nộp phí BHTG đầy đủ hạn - Tạo điều kiện cho nhân viên tổ chức BHTG Việt Nam tiến hành kiểm tra giám sát chất lƣợng hoạt động tổ chức huy động tiền gửi - Phối hợp với tổ chức BHTG Việt Nam tuyên truyền, thông tin chế BHTG Việt Nam cho ngƣời gửi tiền tổ chức huy động tiền gửi - Cung cấp cho tổ chức BHTG Việt Nam ý kiến phản hồi từ phía ngƣời gửi tiền chế BHTG hành 107 KẾT LUẬN Hoạt động bảo hiểm tiền gửi ngày tỏ rõ vai trò quan trọng xu hƣớng phát triển mạnh mẽ mang tính chất tồn cầu thời gian tới Với mong muốn tìm hiểu cách sâu sắc, toàn diện hoạt động Bảo hiểm tiền gửi vai trò Bảo hiểm tiền gửi phát triển lành mạnh hệ thống ngân hàng thƣơng mại đại Việt Nam, luận văn nghiên cứu phân tích rõ nội dung bảo hiểm tiền gửi nhƣ khái niệm bảo hiểm tiền gửi, chất bảo hiểm tiền gửi loại hàng hóa cơng khơng loại trừ thụ hƣởng cách tuyệt đối vai trò bảo hiểm tiền gửi kinh tế quốc dân Đồng thời luận văn đƣa ba mơ hình hệ thống bảo hiểm tiền gửi tiêu biểu giới, phân tích yếu tố tạo nên thành công ba hệ thống để rút học kinh nghiệm cho việc xây dựng hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bài luận văn phân tích cần thiết xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phân tích thực trạng hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian qua, từ đánh giá hoạt động tổ chức dựa sở tham chiếu mục tiêu, chức năng, định hƣớng với thực tiễn hoạt động tổ chức Thành tựu bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đƣợc đánh giá hai mặt: bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền trì củng cố ổn định hoạt động ngân hàng Việt Nam, khẳng định vai trò quan trọng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hệ thống tài quốc gia Luận văn tổng kết hạn chế hoạt động sở pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, chủ yếu hạn chế sở pháp lý, sở vật chất hiệu hoạt động nghiệp vụ Từ việc đánh giá thành tựu đạt đƣợc cần phát huy, tồn cần khắc phục vai trò Bảo hiểm tiền gửi việc đảm bả phát triển lành mạnh hệ thống ngân hàng thƣơng mại đại, luận văn đƣa giải pháp,kiến nghị nhằm nâng cao vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phát triển an toàn hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Để hoạt động bảo hiểm tiền gửi thực đạt hiệu cao phát huy đƣợc vai trò, nhiệm vụ không cần nỗ lực tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mà cần đồng tình ủng hộ cấp ngành cơng chúng toàn xã hội 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2014 Chiến lược phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 2015-2025 Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2014 Báo cáo kết hoạt động 2014- Phương hướng nhiệm vụ năm 2015 Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2014 Quá trình hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hà Nội Bảo hiềm tiền gửi Việt Nam, 2012, 2013, 2014 Báo cáo thường niên Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 Tạp chí Bào hiểm tiền gửi Việt Nam Hà Nội Hoàng Văn Châu, 2002 Giáo trình Bảo hiểm kinh doanh Hà Nội: Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Nguyễn Thị Hiền Chi, 2002 Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi số nước có kinh tế thị trường học kinh nghiệm Việt Nam Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Nguyễn Thị Chi, 2002 Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi số nước có kinh tế thị trường học kinh nghiệm Việt Nam Luận án thạc sĩ kinh tế Đại học Kinh tế Chính phủ, 2005 Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 14/8/2005 sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2006 Thông tư số 03/2006/TT-NHNN Ngân hàng Nhà Nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Nghị định số 109/2005/NĐ- CP Hà Nội 11 Quốc hội, 1994 Luật phá sản doanh nghiệp 01/07/1994 Hà Nội 12 Quốc hội, 1997 Luật tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15/6/2004 Hà Nội 13 Quốc hội, 1997 Luật số 06/2012/QH13 Luật Bảo hiểm tiền gửi Hà Nội 109 14 Quốc hội, 1997 Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Thủ tướng phủ Bảo hiểm tiền gửi Hà Nội 15 Nguyễn Thị Kim Oanh, 2004 Các giải pháp phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế 16 Nguyễn Thị Kim Oanh, 2004 Bảo hiểm tiền gửi nguyên lý, thực tiễn định hướng Hà Nội: Nhà xuật lao dộng – xã hội 17 Thủ tƣớng phủ, 1999 Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hà Nội 18 Thủ tƣớng phủ, 2000 Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/06/2000 Thủ tướng phủ việc ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hà Nội Tiếng Anh 19 Clifford F.Thies and Daniel A.Gerlowski, 1989 Deposit Insurance: A history of failure 20 Central deposit insurance corporation, CDIC , 2013,2014 Annual Report 21 FDIC, 2007 Historical Statistics on Banking-Bank and Thrift Failure 22 FDIC, 2013, 2014 Annual Report 23 Kunt A.D and Kane E.J, 2001 Deposit insurance around the globle: whete dose it work – World Bank and Boston college 110 ... Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 43 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 49 3.2 Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam từ năm 2010 -2014 55 3.2.1 Thực trạng hoạt động Bảo. .. Quốc hội Luật Bảo hiểm tiền gửi định nghĩa: Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho ngƣời đƣợc bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình... nhận tiền gửi khả tốn, bị đóng cửa, ngƣời gửi tiền đƣợc tổ chức bảo hiểm tiền gửi toán tiền bảo hiểm Đây số tiền mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cam kết với tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi thực bảo