Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)

Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (LV thạc sĩ)

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI TRỊNH THỊ HƯƠNG GIANG HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM SAU KHI CÓ LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS VŨ ĐÌNH ÁNH HÀ NỘI, 2017 TÊN ĐỀ TÀI HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM SAU KHI CÓ LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI HỌC VIÊN: TRỊNH THỊ HƯƠNG GIANG Lớp; Tài - Ngân hàng, Khóa IV đợt năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tác giả hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo qui định Khoa Tài Ngân hàng, Học viện Khoa học xã hội, Viện Hàn lâm khoa học Việt Nam Vậy tác giả viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Tài Ngân hàng xem xét để tác giả bảo vệ Luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn NGƯỜI CAM ĐOAN Trịnh Thị Hương Giang MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Bản chất bảo hiểm tiền gửi 1.2 Kinh nghiệm quốc tế BHTG 16 Chương 2: HOẠT ĐỘNG CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM TRƯỚC VÀ SAU KHI CÓ LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI 30 2.1 Lịch sử hình thành phát triển BHTGVN 30 2.2 Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 30 Chương 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG BHTG THEO LUẬT BHTG 60 3.1 Yêu cầu định hướng tăng cường hoạt động BHTG 60 3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động BHTG 63 3.3 Kiến nghị…………… 71 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Danh mục từ viết tắt Tiếng Việt BHTG Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BKS Ban kiểm soát CNTG BHTG Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi GSNH Giám sát ngân hàng GĐ Giám đốc HĐTL Hội đồng lý HĐQT Hội đồng quản trị KSĐB Kiểm soát đặc biệt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại QTDND Quỹ tín dụng nhân dân RCC Tổng công ty xử lý tiếp nhận OCC Văn phòng kiểm sốt tiền tệ PGĐ Phó giám đốc PTGĐ Phó tổng giám đốc TCTD Tổ chức tín dụng TCTG BHTG Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi TGĐ Tổng giám đốc Danh mục từ viết tắt Tiếng Anh DIV Deposit Insurance of Vietnamese BHTGVN Việt Nam IADI International Association of Deposit Insurance Hiệp hội BHTG quốc tế FDIC Federal Deposit Insurance Corporation Tổ chức BHTG Hoa Kỳ DICJ Deposit Insurance Corporation of Japan BHTG Nhật Bản DANH MỤC HÌNH, BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Tên bảng biểu Hình 2.2.2: Các nghiệp vụ DICJ Hình 2.2.1 Số lượng tổ TCTG BHTG phát sinh phí BHTG qua năm (giai đoạn từ năm 2007-2016) Hình 2.2.2 Phí BHTG thu theo năm Bảng 2.1.3: Tổng hợp tình hình chi trả BHTG trước Luật BHTG theo địa bàn (2001 -2012) Bảng 2.1.5: Tổng hợp hoạt động hỗ trợ tài Biểu 2.2.5: Tổng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi đầu tư theo năm PHỤ LỤC Hình 1.2.1 Mốc thời gian xử lý tiếp nhận Hình 1.2.2 Quá trình xử lý ngân hàng đổ vỡ FDIC Hình 1.2.3 Quá trình trả tiền bảo hiểm FDIC Hình 2.2: Ngân hàng bắc cầu Bảng 1.2.1 Một số mốc thay đổi quan trọng sách BHTG FDIC Bảng 1.2.2 Các mơ hình giám sát, kiểm tra FDIC triển khai Bảng 1.2.3: Các quan quản lý ngân hàng Mỹ Bảng 2.2: Số QTDND số sổ tiết kiệm BHTGVN chi trả ( từ năm 2000 - 2016) Biểu 2.3: Số lượt kiểm tra theo năm Biểu 2.6.1: Tổng hợp QTDND có vấn đề giai đoạn (2010-2016) Biểu 2.6.2: Tổng hợp kết lý Sơ đồ 2.1 Sơ đồ Mối quan hệ nghiệp vụ DICJ RCC Sơ đồ 2: Sơ đồ máy tổ chức BHTGVN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh nay, hệ thống tài chính, ngân hàng có nhiều hội để phát triển nhờ tiếp thu công nghệ, kỹ quản lý nước ngoài, đồng thời hệ thống tài nước ta phải đối mặt với thách thức cạnh tranh phát triển với nhiều tổ chức tài nước ngồi có tiềm lực vốn lớn công nghệ cao Để vượt qua áp lực cạnh tranh, Chính phủ Việt Nam thực cải cách hệ thống tài ngân hàng Theo đó, tiến trình cổ phần hóa NHTM Nhà nước thực mạnh mẽ, giảm can thiệp mệnh lệnh hành vào việc kinh doanh TCTD, nâng cao lực tài chính, cơng nghệ, sản phẩm dịch vụ ngân hàng… Đồng thời, tiến trình hội nhập, động thái thị trường tài giới tác động trực tiếp đến hệ thống tài ngân hàng Việt Nam Bên cạnh rủi ro truyền thống, hệ thống tài - ngân hàng nước ta phải đối mặt với nhiều rủi ro Làm để kiểm sốt rủi ro, xây dựng niềm tin cơng chúng với hệ thống tài - ngân hàng yêu cầu quan trọng đặt với Chính phủ nước ta Hơn nữa, hệ thống tài chính, ngân hàng coi “huyết mạch” kinh tế Sự bất ổn hệ thống tài - ngân hàng gây bất ổn mặt xã hội cần cân phát triển mạnh mẽ phát triển ổn định hệ thống tài chính-ngân hàng Để đạt mục tiêu đó, Chính phủ sử dụng cơng cụ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để bảo vệ người gửi tiền góp phần đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng thơng qua cơng cụ kiểm sốt rủi ro Hoạt động BHTG đời nhu cầu khách quan xã hội bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền TCTG BHTG trường hợp tổ chức gặp rủi ro kinh doanh tới mức bị phá sản đóng cửa Được thành lập vào hoạt động từ năm 2000, đến sau 17 năm hoạt động BHTGVN chứng minh vai trò việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội Tuy nhiên, thời gian hoạt động chưa nhiều cơng tác thơng tin tun truyền có hạn chế nên công chúng chưa biết nhiều tổ chức BHTGVN Trong bối cảnh đổi mạnh mẽ hệ thống tài - ngân hàng nhiều quy định pháp luật điều chỉnh lĩnh vực BHTG Việt Nam điều chỉnh để hoàn thiện phù hợp với phát triển mạnh mẽ hệ thống tài – ngân hàng Để bảo vệ tốt người gửi tiền, đảm bảo an toàn hệ thống tài - ngân hàng đảm bảo an sinh xã hội, việc đời Luật BHTG Việt Nam cần thiết, xác lập luật hóa nguyên tắc hoạt động BHTGVN hoạt động không mục tiêu lợi nhuận, đồng thời, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, thực sách BHTG góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Xuất phát từ lý nêu trên, lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau có Luật bảo hiểm tiền gửi” làm đề tài Luận văn Thạc sĩ Tình hình nghiên cứu đề tài Hiện có số nghiên cứu BHTG “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” PGS, TS Lê Thị Thu Thủy, nhà xuất Đại học Quốc gia năm 2008 Đây sách chuyên khảo có nội dung tổng quan BHTG, cung cấp cho bạn đọc thông tin BHTG Việt Nam giới, nhiên lại chưa sâu vào khía cạnh cụ thể BHTG Một số cơng trình khác chủ yếu tập trung vào mơ hình tổ chức, quy chế pháp lý hoạt động nghiệp vụ thu phí, lý, thu hồi tài sản, giám sát, kiểm tra, xử lý, lợi ích BHTG… “Pháp luật hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam – Thực trạng hướng hoàn thiện” ThS Nguyễn Cửu Lan Phương, Luận văn thạc sỹ Luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội năm 2012 TS Bùi Hữu Toàn năm 2012, “Pháp luật BHTG Việt Nam điều kiện hội nhập quốc tế”, Luận án Tiến sĩ Luật học, Học viện khoa học xã hội, Viện khoa học xã hội Việt Nam “Bảo hiểm tiền gửi, nguyên lý định hướng”, TS Nguyễn Thị Kim Oanh, Nhà xuất Lao động xã hội năm 2004; “Quy chế pháp lý bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, Ths Lê Thị Thúy Sen, Viện Nhà nước Pháp luật năm 2008 Ngồi số viết vai trò tổ chức BHTG, chức giám sát tổ chức BHTG, địa vị pháp lý tổ chức BHTG…được đăng tạp chí Luật học, tạp chí Tài ngân hàng, Thời báo Ngân hàng, Thông tin BHTGVN Bên cạnh đó, có số luận án, luận văn chuyên ngành luật kinh tế nghiên cứu vấn đề Luận án TS Hoàng Thu Hằng năm 2012 “Pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, theo luận án tập trung vào nghiên cứu địa vị pháp lí tổ chức BHTGVN, mơ hình hoạt động, nội dung hoạt động, công cụ thực hoạt động BHTG; Luận văn thạc sỹ Nguyễn Duy Hoàn năm 2011 về, “Pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” lại tập trung nghiên cứu nguyên lý tổ chức hoạt động BHTG Việt Nam Cho đến nay, thấy cơng trình chưa sâu phân tích khía cạnh quyền nghĩa vụ hoạt động BHTG quan BHTGVN Đặc biệt, Luật BHTG đời có hiệu lực thi hành từ 01/01/2013 ghi nhận bước tiến quan trọng việc hoàn thiện khuôn khổ pháp lý hoạt động BHTG Luật BHTG có ý nghĩa đặc biệt quan trọng quan BHTG nhằm nâng cao địa vị pháp lý xác định rõ nhiệm vụ quyền hạn hoạt động BHTG tổ chức Do vậy, việc nghiên cứu sâu khía cạnh tăng cường hoạt động BHTG quan BHTGVN cần thiết nhằm đánh giá tính hiệu quả, độc lập khả chủ động hoạt động BHTG quan Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu đề tài đề xuất giải pháp tăng cường hoạt động BHTG sở hệ thống hóa số vấn đề lý luận phân tích đánh giá thực trạng hoạt động BHTG trước sau có Luật BHTG quan BHTGVN 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: Luận văn làm rõ vấn đề lý luận hoạt động BHTG Luận văn tập trung trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: Những ưu điểm nhược điểm hoạt động BHTG trước sau có Luật BHTG Luật BHTG đời giải vấn đề Cần làm để thực thi Luật BHTG Luật BHTG cần cụ thể hóa Có cần sửa đổi Luật hay khơng Tại Nguyên nhân hạn chế tồn hoạt động BHTG giải pháp khắc phục Nghiên cứu thực tiễn hoạt động BHTG Mỹ, Nhật Bản – hai nước có kinh tế thị trường xây dựng vận hành hệ thống BHTG có hiệu mơ hình hoạt động, ngun tắc bảo hiểm Đưa học kinh nghiệm cho Việt Nam từ hoạt động BHTG Mỹ Nhật Bản, từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động BHTGVN thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động BHTG BHTGVN thực trước sau Luật BHTG đời vào thực 4.2 Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Đề tài nghiên cứu hoạt động BHTG BHTGVN góc độ chun ngành Tài - Ngân hàng với nội dung sở pháp lý, nguyên tắc bảo hiểm, hệ thống sách hành, nghiệp vụ cho hoạt động BHTG BHTGVN Về không gian: Luận văn nghiên cứu hoạt động BHTG BHTGVN số quốc gia có phát triển mạnh BHTG Mỹ Nhật Bản Hoạt động BHTG đa dạng phức tạp nên Luận văn tập trung nghiên cứu số hoạt động chủ yếu chịu tác động sâu sắc Luật BHTG Về thời gian: Luận văn nghiên cứu hoạt động BHTG BHTGVN từ trước sau có Luật BHTG đến nay, đề xuất giải pháp đến năm 2020 - 2015 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận: Luận văn nghiên cứu dựa sở phương pháp luận nghiên cứu chủ nghĩa Mác–Lê Nin, phương pháp luận vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, kết hợp với phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp thống kê 5.2 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp chủ đạo so sánh hoạt động BHTG trước sau có Luật BHTG, thành cơng hạn chế, tìm nguyên nhân hạn chế từ Luật BHTG hay thực thi Luật hay điều kiện thực thi Luật BHTG từ bên BHTGVN bên Luận văn có sử dụng giáo trình, luận văn, luận án, cơng trình khoa học, tài liệu, số liệu ngồi nước cơng bố có liên quan đến đề tài Luận văn kế thừa có chọn lọc vấn đề lý luận, thực tiễn nhà nghiên cứu trước đưa ra, tài liệu cơng bố tạp chí, viết, báo, báo cáo tổng kết BHTGVN qua năm, tình hình tài – ngân hàng thực tiễn Việt Nam nguồn tài liệu nước Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn 6.1 Ý nghĩa lý luận: Luận giải cách có hệ thống vấn đề hoạt động BHTG khái niệm, chất, chất kinh tế, chất pháp lý, khía cạnh pháp lý mơ hình hoạt động BHTG 6.2 Ý nghĩa thực tiễn: Luận văn đánh giá thực tiễn hoạt động BHTG BHTGVN trước sau có Luật BHTG, từ bất cập phương hướng hoàn thiện hoạt động BHTG Việt Nam Những kết nghiên cứu Luận văn tài liệu tham khảo cho hoạt động BHTG nhà hoạch định sách BHTG Việt Nam Đồng thời, tài liệu tham khảo hữu ích cho hoạt động nghiên cứu, học tập tài chính, tài - ngân hàng, BHTG Việt Nam Cơ cấu luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung đề tài gồm có chương: Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Chương 2: HOẠT ĐỘNG CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM TRƯỚC VÀ SAU KHI CÓ LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI Chương 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG BHTG THEO LUẬT BHTG Vào tháng 4/1999, Tổng công ty thu hồi xử lý (RCC) thành lập theo hình thức tổ chức trực thuộc DICJ RCC có vai trò thu hồi nhanh hiệu khoản nợ xấu sử dụng biện pháp cơng minh bạch, tối thiểu hóa việc sử dụng quỹ công để giải hậu đóng cửa ngân hàng DICJ đưa quy trình hướng dẫn hoạt động cho RCC Các biện pháp RCC thực bao gồm: thu hồi nợ, xử lý tận thu nhằm giảm thấp thiệt hại DICJ góp phần xử lý nhanh TCTD bị khủng hoảng Bên cạnh biện pháp thu hồi nợ thông thường, RCC nỗ lực đa dạng hố phương thức thu hồi nợ tối đa hoá mức thu hồi biện pháp như: lập kế hoạch khôi phục kinh doanh cho tổ chức gặp khó khăn, bán nợ chứng khoán hoá khoản nợ… Sơ đồ 2.1 Mối quan hệ nghiệp vụ DICJ RCC DICJ - dẫn, tư vấn nghiệp vụ - cho vay kinh doanh, thu lợi nhuận từ hoạt động RCC - uỷ quyền bỏ phiếu quyền hạn khác - quản lý thu hồi tài sản xấu NH đổ vỡ theo hợp đồng với DICJ RCC (100% sở hữu DICJ) * Nguồn: http://www.dic.gov.jp * Ngân hàng bắc cầu: Trong trường hợp quan quản lý tài khơng thể tìm ngân hàng tiếp quản sau ngân hàng bị đổ vỡ, DICJ phải đứng thành lập ngân hàng bắc cầu Chức ngân hàng bắc cầu tạm thời tiếp nhận, quản lý trì hoạt động tổ chức tài bị đổ vỡ 92 ban điều hành DICJ định đưa giải pháp xử lý cuối nhằm tránh rủi ro hệ thống Hình 2.2: Ngân hàng bắc cầu Tòa án Áp dụng thủ tục phục hồi dân Các giao dịch liên tục; Tiền gửi, cho vay, vv Những người gửi tiền Những người vay tiền Các chủ nợ thông thường Hội đồng Cơ quan dịch vụ tài ban hành thị việc chuyển giao quản lý Tổ chức tài bị đổ vỡ Định giá tài sản* Trách nhiệm bảo trợ Công ty xử lý thu hồi nợ Tài sản tốt Cơ quan quản lý tài chính/Hỗ trợ tài Chuyển quyền kinh doanh tạm thời Ngân hàng bắc cầu Tài sản xấu 93 Cơ quan dịch vụ tài (JFSA) DICJ Hỗ trợ tài Hỗ trợ tài Tổ chức tài tiếp quản PHỤ LỤC 03: Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2.2.1 Hoạt động BHTG trước có Luật BHTG Cơ sở pháp lý chủ yếu cho hoạt động BHTGVN: Văn Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, ngày 01/9/1999 Chính phủ Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg, ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ Thơng tư số 03/TT-NHNN5, ngày 16/3/2000 NHNNVN Nội dung BHTG Thành lập BHTGVN Hướng dẫn thi hành Nghị định số 89 Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg, ngày Phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt 28/6/2000 Thủ tướng Chính phủ động BHTGVN Quyết định số 88/2001/NĐ-CP ngày Chế độ tiền lương phụ cấp 28/6/2013 Chính phủ cán viên chức BHTGVN Nghị định số 109/2005/NĐ-CP, ngày Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị 24/8/2005 Thủ tướng Chính phủ định 89 BHTG Thông tư số 03/2006/TT-NHNN, ngày Hướng dẫn số nội dung Nghị 25/4/2006 NHNNVN định số 89 Nghị định số 109 Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg, ngày Ban hành Quy chế quản lý tài đối 18/01/2008 Thủ tướng Chính phủ với BHTGVN Các sách BHTG trước có Luật BHTG: Chính sách Tham gia BHTG Nội dung Bắt buộc Tiền gửi bảo hiểm Tiền gửi đồng Việt Nam (VNĐ) Người BHTG - Từ thành lập đến năm 2004 (Nghị định 89): Cá nhân 94 - Từ năm 2005 đến năm 2012 (Nghị định 109) là: Cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh gửi TCTG BHTG Các TCTD tổ chức TCTD phép TCTG BHTG thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Các TCTD có nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân Tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ năm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu TCTG BHTG đó; Tiền gửi Tiền gửi không người gửi tiền thành viên HĐQT, BKS, TGĐ (GĐ), bảo hiểm Phó TGĐ (PGĐ) TCTG BHTG đó; Tiền gửi dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ người gửi tiền; Tiền mua giấy tờ có giá, trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn NHNN - Từ thành lập đến năm 2004 (Nghị định 89): 30 Hạn mức trả tiền bảo triệu đồng/ 01 người/ 01 TCTG BHTG hiểm - Từ năm 2005 đến năm 2012 (Nghị định 109): 50 triệu đồng/ 01 người/ 01 TCTG BHTG Phí BHTG Giám sát Kiểm tra 0,15% năm tổng số dư tiền gửi bình quân bảo hiểm Giám sát rủi ro Kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật BHTG quy định an tồn BHTGVN xem xét hỗ trợ tài TCTG BHTG có nguy khả chi trả chưa bị kiểm sốt Hỗ trợ tài đặc biệt, đồng thời phải có xác nhận NHNN khả gây bất ổn hệ thống hình thức cho vay, bảo lãnh, mua lại nợ hình thức khác phù hợp với quy định pháp luật 95 - Từ thành lập đến năm 2004 (Nghị định 89): Gửi tiền Kho bạc Nhà nước, NHNN NHTM Nhà nước, NHTM cổ phần NHNN xếp loại A Mua Đầu tư nguồn vốn nhàn trái phiếu Chính phủ; trái phiếu, tín phiếu NHNN rỗi NHTM Nhà nước NHTM cổ phần xếp loại A - Từ năm 2005 đến năm 2012 (Nghị định 109): Gửi tiền Kho bạc Nhà nước, NHNN NHTM Nhà nước, NHTM cổ phần NHNN xếp loại A Các hoạt động BHTGVN trước có Luật BHTG: 2.1.2 Phí bảo hiểm tiền gửi * Cơng thức tính phí BHTG định kỳ hàng quý: Trong đó: - P số phí bảo hiểm phải nộp quý; - S0 số dư tiền gửi bảo hiểm đầu quý thu phí; - S1, S2, S3 số dư tiền gửi bảo hiểm cuối tháng tương ứng quý; - mức phí BHTG phải nộp 96 Cơ sở pháp lý chủ yếu cho hoạt động BHTG Văn Nội dung Luật BHTG số 06/2012/QH13 Quốc Quy định hoạt động BHTG, quyền hội ngày 18/6/2012 có hiệu lực từ nghĩa vụ người BHTG, TCTG ngày 01/01/ 2013 BHTG quản lý Nhà nước BHTG Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành 28/6/2013 Chính phủ Luật BHTG Quyết định số 1394/QĐ-TTg ngày Về việc thành lập BHTGVN quy định 13/8/2013 Thủ tướng Chính phủ chức năng, nhiệm vụ BHTGVN Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày Điều lệ tổ chức hoạt động 13/8/2013 Thủ tướng Chính phủ BHTGVN Quyết định số 3090/QĐ-NHNN ngày 31/12/ 2013 Thống đốc NHNN Thông tư số 41/2014/TT-BTC ngày 8/4/2014; Thông tư số 312/2016/TTBTC ngày / /2016 Bộ Tài Về cấu tổ chức BHTGVN Quy định chế độ tài BHTGVN Thơng tư số 24/2014/TT-NHNN, ngày Hướng dẫn số nội dung hoạt động 9/9/2014 NHNN Quyết định số 527/QĐ-TTg BHTG ngày 1/4/2016 ban hành kèm theo Quyết định Sửa đổi, bổ sung số điều Điều lệ 1395/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 Thủ tổ chức hoạt động BHTGVN tướng Chính phủ Thơng tư 32/2016/TT-BLĐTBXH ngày 25/10/ 2016 Bộ Lao động–Thương binh Xã hội Hướng dẫn quản lý lao động, tiền lương, thù lao, tiền thưởng BHTGVN Thông tư số 34/2016/TT-NHNN ngày Quy định việc cung cấp thông tin 28/12/ 2016 NHNN NHNNVN BHTGVN 97 Chính sách BHTG hành Chính sách Nội dung Tham gia BHTG Bắt buộc Tiền gửi bảo hiểm Tiền gửi đồng Việt Nam (VNĐ) Người BHTG Cá nhân Ngân hàng hợp tác xã, QTDND, tổ chức tài vi mơ TCTG BHTG chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo quy định Luật TCTD (trừ Ngân hàng sách khơng phải tham gia BHTG) Tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu Hình thức tiền gửi hình thức tiền gửi khác theo quy định Luật TCTD; Trừ loại tiền gửi quy định Điều 19 Luật BHTG Tiền gửi TCTD cá nhân người sở hữu 5% vốn điều lệ TCTD đó; Tiền gửi TCTD cá nhân thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Tiền gửi không HĐQT, thành viên BKS, TGĐ (GĐ), Phó TGĐ (PGĐ) bảo hiểm TCTD đó; tiền gửi chi nhánh ngân hàng nước ngồi cá nhân TGĐ (GĐ), Phó TGĐ (PGĐ) chi nhánh ngân hàng nước ngồi đó; Tiền mua giấy tờ có giá vơ danh TCTG BHTG phát hành Hạn mức trả tiền bảo 75 triệu đồng/01 người/01 TCTG BHTG (Thủ tướng hiểm Chính phủ quy định theo đề nghị NHNN thời kỳ) 98 0,15% năm tổng số dư tiền gửi bình quân bảo Phí BHTG hiểm (Thủ tướng Chính phủ quy định khung phí, NHNN quy định mức phí sở kết phân loại TCTG BHTG Tổng hợp, phân tích xử lý thơng tin TCTG BHTG Giám sát nhằm phát kiến nghị NHNN xử lý kịp thời vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng Theo dõi, kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật Kiểm tra BHTG, để xử lý theo thẩm quyền kiến nghị NHNN xử lý Tham gia KSĐB Tham gia vào trình KSĐB TCTG BHTG theo quy định NHNN Đầu tư nguồn vốn nhàn Mua trái phiếu Chính phủ, tín phiếu NHNN gửi tiền rỗi NHNN 99 Sơ đồ 2: Sơ đồ máy tổ chức BHTGVN nay(2): (2) div.gov.vn 100 2.2.3 Trả tiền bảo hiểm: Biểu 2.2.3: Số QTDND số sổ tiết kiệm BHTGVN chi trả ( từ năm 2000 - 2016) STT Năm Số QTDND Số sổ Số người chi chi chi trả trả trả Số tiền chi trả (1.000 đ) 2001 21 1,047 817 6,432,415 2002 618 416 6,747,775 2003 73 67 1,068,140 2004 177 124 2,089,495 2007 19 16 477,058 2008 116 69 1,606,504 2009 13 10 372,323 2011 112 103 3,044,812 2013 171 206 4,939,966 CỘNG 39 2,346 1,826 26,778,488 *Nguồn: Kỷ yếu 15 năm thành lập phát triển BHTGVN 101 Bảng 2.2.4: Số lượt kiểm tra theo năm Loại hình Ngân hàng, tổ chức tài vi mơ Năm QTDND Tổng số 2005 31 96 127 2006 23 53 76 2007 26 236 262 2008 38 179 217 2009 29 251 280 2010 45 249 294 2011 31 264 295 2012 41 252 293 2013 34 307 341 2014 49 350 399 2015 41 356 397 2016 44 419 463 Tổng số 432 3,012 3,444 * Nguồn Phòng Kiểm tra BHTGVN 102 Biểu 2.6.1: Tổng hợp QTDND có vấn đề giai đoạn (2010-2016) (Số liệu tính đến tháng 10/2016) Tình trạng KSĐB S TT Chi nhánh Số BHTGVN QTDND (quản lý QTDND) bị KSĐB Số QTDND bị KSĐB (BHTGVN tham gia BKSĐB) Số cán Số QTDND BHTGVN thuộc diện tham gia KSĐB Ban chưa bị KSĐB KSĐB Số tiền BHTGVN dự kiến chi trả (ĐVT: trđ) Chi nhánh TP Hà nội 250.383 Chi nhánh Đông Bắc Bộ 2 24.221 Chi nhánh Bắc Trung Bộ 2 9.026 Chi nhánh Nam Trung TN 0 19.223 Chi nhánh TP HCM 4 86.222 Chi nhánh ĐBSCL 3 1.954 19 18 23 25 391.029 Tổng * Nguồn: Báo cáo BHTGVN năm 2016 103 Ghi Biểu 2.6.2: Tổng hợp kết lý Hội đồng lý tham gia TTT Nội dung Tổng số Đã trả hết Xóa nợ Chờ xóa nợ Đang thu hồi Mới chi trả (chưa thu hồi)* Số QTDND 39 27 Số tiền phải trả cho BHTG 26.778.512 4.316.853 12.301.759 625.210 4.594.690 4.940.000 Số tiền hoàn trả 9.388.667 4.316.853 2.081.759 432.500 2.557.555 Số tiền xóa nợ 10.220.000 10.220.000 0 Số phải trả cho BHTGVN 7.169.845 0 192.710 2.037.135 4.940.000 Ghi chú: * QTD Trần cao chi trả 01 đợt (chưa thực lý) (* Nguồn: Báo cáo năm BHTGVN) 104 PHỤ LỤC 04 Điều chỉnh hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi phù hợp Điều chỉnh hạn mức chi trả sau có Luật BHTG: Đã có nhiều đề xuất từ chuyên gia, NHTM từ BHTGVN việc nâng hạn mức chi trả BHTG Hạn mức chi trả BHTG đề xuất phổ biến vào khoảng 200250 triệu đồng, với hạn mức bảo hiểm tồn cho khoảng 90% người gửi tiền tương đương khoảng 4,5-5,5 lần GDP bình quân đầu người năm 2016 Điều bất ngờ dự thảo điều chỉnh nhất, NHNN đưa hạn mức chi trả thấp so với đề xuất giới chuyên môn Sự chênh lệch chưa NHNN thuyết minh đến từ khó khăn sau: Thứ nhất, nguồn lực BHTGVN không cho phép áp dụng hạn mức chi trả cao Hạn mức chi trả cao làm tăng rủi ro vỡ quỹ BHTG phải thực nghĩa vụ chi trả Tổng tài sản BHTGVN đến cuối tháng 12-2016 đạt 33.048 tỉ đồng, quỹ dự phòng nghiệp vụ chi trả đạt 23.200 tỉ đồng Số tiền không lớn so với quy mô huy động vốn ngân hàng BHTGVN cần có thời gian nhiều để tích lũy nguồn thu phí từ TCTD, tích lũy khoản lãi đầu tư tăng nguồn thu phí cách chuyển đổi cách tính phí dựa mức độ rủi ro TCTD Thứ hai, vai trò quan BHTG không đơn giản trả tiền cho người gửi tiền sau ngân hàng bị đổ vỡ Quan trọng quan BHTG phải thực giám sát, chấn chỉnh TCTD trước TCTD đổ vỡ Thực tế việc chuyển đổi đòi hỏi thời gian nghiên cứu chuẩn bị kỹ lưỡng, lâu dài (như BHTG Mỹ 59 năm để chuyển đổi từ cách tính phí đồng hạng sang cách tính phí theo rủi ro) Việc xếp hạng áp dụng mức phí khác TCTD nhạy cảm, làm tạo tâm lý bất ổn cho người gửi tiền Đây thách thức lớn mà BHTGVN nhìn từ nhiều năm trước đến chưa giải Đến thời điểm tại, Thủ tướng Chính phủ có Quyết định số 21/2017/QĐTTg, ngày 15/6/2017 hạn mức trả tiền bảo hiểm, định có hiệu lực vào ngày 05/8/2017 Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm theo quy định Luật BHTG (gồm gốc lãi) cá nhân TCTG BHTG tối đa 75.000.000 đồng (bảy mươi lăm triệu đồng) 105 PHỤ LỤC 05 Yêu cầu, mục tiêu định hướng từ BHTG Việt Nam Định hướng hoạt động hỗ trợ hậu cần Trên sở tảng pháp lý BHTG, nghiên cứu xây dựng cách đồng quy chế, quy trình nội điều chỉnh tồn mảng hoạt động trọng yếu BHTGVN Phân định rõ ràng thẩm quyền, trách nhiệm phối hợp chặt chẽ cấp quản lý, đơn vị toàn hệ thống BHTGVN Nâng cao hiệu hoạt động máy kiểm soát, kiểm toán nội bộ; coi lọc từ khâu tác nghiệp, đảm bảo an toàn cho hoạt động BHTGVN Sử dụng tốt hỗ trợ tổ chức quốc tế, dự án triển khai để thực mục tiêu phát triển chung tổ chức Xây dựng máy tổ chức gắn với chức nhiệm vụ BHTGVN thời kỳ; nghiên cứu hướng đào tạo, bồi dưỡng cán có lực, đạo đức, gắn bó với tổ chức tạo hệ tiếp nối cho BHTGVN phát triển bền vững Hơn 16 năm qua, BHTGVN có nhiều bước phát triển tích cực, tạo dấu ấn hoạt động ngân hàng, song có khơng thăng trầm, khó khăn thử thách Hơn lúc hết, thời điểm thích hợp để BHTGVN xác định định hướng chiến lược phát triển ổn định, bền vững; làm tảng cho thành công tổ chức tương lai 106 ... 1.1.3.2 Tiền gửi không bảo hiểm * Tiền gửi bảo hiểm Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân gửi TCTG BHTG hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng tiền. .. Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau có Luật bảo hiểm tiền gửi làm đề tài Luận văn Thạc sĩ Tình hình nghiên cứu đề tài Hiện có số nghiên cứu BHTG “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam PGS,... hoạt động ngân hàng 1.1.2.2.3 Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm (người bảo hiểm) cá nhân có tiền gửi bảo hiểm TCTG BHTG Người gửi tiền có tiền gửi