Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)

Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau khi có Luật bảo hiểm tiền gửi (tt)

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI TRỊNH THỊ HƯƠNG GIANG HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM SAU KHI CÓ LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI, 2017 Cơng trình hoàn thành tại: Học viện Khoa học xã hội Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Đình Ánh Phản biện 1: PGS.TS Trần Thị Thái Hà Phản biện 2: TS Lê Minh Nghĩa Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ họp tại: Học viện Khoa học xã hội Vào hồi: 09 30’ ngày 22 tháng10 năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Thư viện Học viện Khoa học xã hội MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh nay, hệ thống tài chính, ngân hàng có nhiều hội để phát triển nhờ tiếp thu cơng nghệ, kỹ quản lý nước ngồi, đồng thời hệ thống tài nước ta phải đối mặt với thách thức cạnh tranh phát triển với nhiều tổ chức tài nước ngồi có tiềm lực vốn lớn cơng nghệ cao Để vượt qua áp lực cạnh tranh, Chính phủ Việt Nam thực cải cách hệ thống tài ngân hàng Theo đó, tiến trình cổ phần hóa NHTM Nhà nước thực mạnh mẽ, giảm can thiệp mệnh lệnh hành vào việc kinh doanh TCTD, nâng cao lực tài chính, cơng nghệ, sản phẩm dịch vụ ngân hàng… Đồng thời, tiến trình hội nhập, động thái thị trường tài giới tác động trực tiếp đến hệ thống tài ngân hàng Việt Nam Bên cạnh rủi ro truyền thống, hệ thống tài - ngân hàng nước ta phải đối mặt với nhiều rủi ro Làm để kiểm soát rủi ro, xây dựng niềm tin công chúng với hệ thống tài - ngân hàng yêu cầu quan trọng đặt với Chính phủ nước ta Hơn nữa, hệ thống tài chính, ngân hàng coi “huyết mạch” kinh tế Sự bất ổn hệ thống tài - ngân hàng gây bất ổn mặt xã hội cần cân phát triển mạnh mẽ phát triển ổn định hệ thống tài chính-ngân hàng Để đạt mục tiêu đó, Chính phủ sử dụng cơng cụ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để bảo vệ người gửi tiền góp phần đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng thơng qua cơng cụ kiểm sốt rủi ro Hoạt động BHTG đời nhu cầu khách quan xã hội bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền TCTG BHTG trường hợp tổ chức gặp rủi ro kinh doanh tới mức bị phá sản đóng cửa Được thành lập vào hoạt động từ năm 2000, đến sau 17 năm hoạt động BHTGVN chứng minh vai trò việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội Để bảo vệ tốt người gửi tiền, đảm bảo an toàn hệ thống tài - ngân hàng đảm bảo an sinh xã hội, việc đời Luật BHTG Việt Nam cần thiết, xác lập luật hóa nguyên tắc hoạt động BHTGVN hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, đồng thời, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, thực sách BHTG góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Xuất phát từ lý nêu trên, lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau có Luật bảo hiểm tiền gửi” làm đề tài Luận văn Thạc sĩ Tình hình nghiên cứu đề tài Luật BHTG đời có hiệu lực thi hành từ 01/01/2013 ghi nhận bước tiến quan trọng việc hoàn thiện khuôn khổ pháp lý hoạt động BHTG Luật BHTG có ý nghĩa đặc biệt quan trọng quan BHTG nhằm nâng cao địa vị pháp lý xác định rõ nhiệm vụ quyền hạn hoạt động BHTG tổ chức Do vậy, việc nghiên cứu sâu khía cạnh tăng cường hoạt động BHTG quan BHTGVN cần thiết nhằm đánh giá tính hiệu quả, độc lập khả chủ động hoạt động BHTG quan Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu đề tài đề xuất giải pháp tăng cường hoạt động BHTG sở hệ thống hóa số vấn đề lý luận phân tích đánh giá thực trạng hoạt động BHTG trước sau có Luật BHTG quan BHTGVN 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: Luận văn làm rõ vấn đề lý luận hoạt động BHTG Luận văn tập trung trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: Những ưu điểm nhược điểm hoạt động BHTG trước sau có Luật BHTG Luật BHTG đời giải vấn đề Cần làm để thực thi Luật BHTG Luật BHTG cần cụ thể hóa Có cần sửa đổi Luật hay khơng Tại Nguyên nhân hạn chế tồn hoạt động BHTG giải pháp khắc phục Nghiên cứu thực tiễn hoạt động BHTG Mỹ, Nhật Bản Đưa học kinh nghiệm cho Việt Nam từ hoạt động BHTG Mỹ Nhật Bản, từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động BHTGVN thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động BHTG BHTGVN thực trước sau Luật BHTG đời vào thực 4.2 Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Đề tài nghiên cứu hoạt động BHTG BHTGVN góc độ chun ngành Tài - Ngân hàng với nội dung sở pháp lý, nguyên tắc bảo hiểm, hệ thống sách hành, nghiệp vụ cho hoạt động BHTG BHTGVN Về không gian: Luận văn nghiên cứu hoạt động BHTG BHTGVN số quốc gia có phát triển mạnh BHTG Mỹ Nhật Bản Hoạt động BHTG đa dạng phức tạp nên Luận văn tập trung nghiên cứu số hoạt động chủ yếu chịu tác động sâu sắc Luật BHTG Về thời gian: Luận văn nghiên cứu hoạt động BHTG BHTGVN từ trước sau có Luật BHTG đến nay, đề xuất giải pháp đến năm 2020 - 2015 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận: Luận văn nghiên cứu dựa sở phương pháp luận nghiên cứu chủ nghĩa Mác–Lê Nin, phương pháp luận vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, kết hợp với phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp thống kê 5.2 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp chủ đạo so sánh hoạt động BHTG trước sau có Luật BHTG, thành cơng hạn chế, tìm ngun nhân hạn chế từ Luật BHTG hay thực thi Luật hay điều kiện thực thi Luật BHTG từ bên BHTGVN bên ngồi Luận văn có sử dụng giáo trình, luận văn, luận án, cơng trình khoa học, tài liệu, số liệu ngồi nước cơng bố có liên quan đến đề tài Luận văn kế thừa có chọn lọc vấn đề lý luận, thực tiễn nhà nghiên cứu trước đưa ra, tài liệu công bố tạp chí, viết, báo, báo cáo tổng kết BHTGVN qua năm, tình hình tài – ngân hàng thực tiễn Việt Nam nguồn tài liệu nước Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn 6.1 Ý nghĩa lý luận: Luận giải cách có hệ thống vấn đề hoạt động BHTG khái niệm, chất, chất kinh tế, chất pháp lý, khía cạnh pháp lý mơ hình hoạt động BHTG 6.2 Ý nghĩa thực tiễn: Luận văn đánh giá thực tiễn hoạt động BHTG BHTGVN trước sau có Luật BHTG, từ bất cập phương hướng hoàn thiện hoạt động BHTG Việt Nam Những kết nghiên cứu Luận văn tài liệu tham khảo cho hoạt động BHTG nhà hoạch định sách BHTG Việt Nam Đồng thời, tài liệu tham khảo hữu ích cho hoạt động nghiên cứu, học tập tài chính, tài - ngân hàng, BHTG Việt Nam Cơ cấu luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung đề tài gồm có chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận BHTG Chương 2: Hoạt động BHTGVN trước sau khí có Luật BHTG Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động BHTG theo luật BHTG CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BHTG 1.1 Bản chất BHTG 1.1.1 Khái niệm đặc điểm BHTG 1.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BHTG 1.1.1.2 Khái niệm BHTG: BHTG bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm TCTG BHTG lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản BHTG cam kết công khai tổ chức BHTG TCTG BHTG BHTG người gửi tiền việc tổ chức BHTG chi trả tiền gửi bảo hiểm cộng với tiền lãi nhập gốc cho người gửi tiền TCTG BHTG bị chấm dứt hoạt động khả toán cho người gửi tiền * Sau có Luật BHTG: BHTG bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm TCTG BHTG lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản.; Người BHTG cá nhân có tiền gửi bảo hiểm TCTG BHTG; TCTG BHTG TCTD, chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo Luật TCTD nhận tiền gửi cá nhân; Tổ chức BHTG tổ chức tài nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, thực sách BHTG, góp phần trì ổn định hệ thống TCTD, bảo đảm phát triển an tồn, lành mạnh hoạt động ngân hàng; Phí BHTG khoản tiền mà TCTG BHTG phải nộp cho tổ chức BHTG để bảo hiểm cho tiền gửi người BHTG TCTG BHTG Nghị định 89/1999/NĐ-CP, ngày 01/09/1999 Chính phủ BHTG nêu rõ ba mục đích hoạt động BHTG Việt Nam: “Hoạt động BHTG Việt Nam nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền; góp phần trì ổn định TCTD; bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng” BHTG cam kết công khai tổ chức BHTG TCTG BHTG việc tổ chức BHTG trả tiền gửi bao gồm phần toàn phần gốc lãi cho người gửi tiền TCTG BHTG bị chấm dứt hoạt động khơng có khả tốn cho người gửi tiền 1.3 Vai trò đặc điểm tổ chức bảo hiểm tiền gửi * Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi: Vai trò tổ chức BHTG tùy theo mơ hình mà tổ chức quy định cho phép tổ chức có thử thực chức nhiệm vụ khác nhằm đạt mục tiêu cuối bảo vệ người gửi tiền đảm bảo phát triển an toàn hệ thống ngân hàng Mục tiêu, đối tượng Bảo hiểm tiền gửi 2.1 Mục tiêu BHTG: Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền; Bảo đảm an toàn hệ thống tài – tiền tệ quốc gia, tránh đổ vỡ dây chuyền khủng hoảng: Tạo chế BHTG thức việc xử lý đổ vỡ ngân hàng; Giảm gánh nặng tài cho Chính phủ, tạo cơng động lực cạnh tranh cho TCTG BHTG 2.2 Đối tượng Bảo hiểm tiền gửi - Tổ chức tham gia BHTG: TCTG BHTG TCTD, chi nhánh ngân hàng nước nhận tiền gửi cá nhân, bao gồm NHTM, ngân hàng hợp tác xã, QTDND chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo quy định Luật TCTD - Tổ chức BHTG: Tổ chức BHTG tổ chức tài Thủ tướng Chính phủ thành lập quy định chức năng, nhiệm vụ Tổ chức BHTG có tư cách pháp nhân, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, bảo đảm an tồn vốn tự bù đắp chi phí, thực sách BHTG, góp phần trì ổn định hệ thống TCTD, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Các công cụ Bảo hiểm tiền gửi 3.1 Chứng nhận tham gia Bảo hiểm tiền gửi Cấp CNTG BHTG, cấp CNTG BHTG, cấp lại CNTG BHTG, tạm thu hồi CNTG BHTG, thu hồi CNTG BHTG 3.2 Tiền gửi bảo hiểm - Tiền gửi bảo hiểm: Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân - Tiền gửi không bảo hiểm: Tiền gửi TCTD cá nhân người sở hữu 5% vốn điều lệ TCTD Tiền gửi TCTD cá nhân thành viên Hội đồng thành viên, thành viên HĐQT TCTD đó; tiền gửi chi nhánh ngân hàng nước cá nhân TGĐ (GĐ), Phó TGĐ (PGĐ) chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tiền mua giấy tờ có giá vơ danh TCTG BHTG phát hành 3.3 Phí Bảo hiểm tiền gửi 3.3.1 Khái niệm Phí BHTG: Phí BHTG khoản tiền mà TCTG BHTG phải nộp cho BHTGVN để bảo hiểm cho tiền gửi người BHTG TCTG BHTG 3.3.2 Phương pháp tính phí BHTG: Cơ sở tính phí BHTG số dư bình qn tiền gửi bảo hiểm mức phí BHTG theo quy định Số dư bình quân tiền gửi bảo hiểm tồn số dư tiền gửi bình qn loại tiền gửi bảo hiểm TCTG BHTG quý trước liền kề quý thu phí 3.4 Chi trả Bảo hiểm tiền gửi: - Thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm: Nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm phát sinh kể từ thời điểm NHNNVN có văn chấm dứt KSĐB văn chấm dứt áp dụng văn không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà TCTD TCTG BHTG lâm vào tình trạng phá sản NHNN có văn xác định chi nhánh ngân hàng nước TCTG BHTG khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền - Thời hạn trả tiền bảo hiểm: Trong thời hạn 60 ngày - Hạn mức trả tiền bảo hiểm: Hạn mức trả tiền bảo hiểm số tiền tối đa mà tổ chức BHTG trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người TCTG BHTG phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm - Số tiền bảo hiểm trả: Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người TCTG BHTG bao gồm tiền gốc tiền lãi - Thủ tục trả tiền bảo hiểm: Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm - Xử lý số tiền gửi vượt hạn mức trả tiền bảo hiểm: Số tiền gửi người BHTG bao gồm tiền gốc tiền lãi vượt hạn mức trả tiền bảo hiểm giải trình xử lý tài sản TCTG BHTG theo quy định pháp luật - Thu hồi số tiền bảo hiểm phải trả từ TCTG BHTG: Tổ chức BHTG trở thành chủ nợ TCTG BHTG số tiền bảo hiểm phải trả cho người BHTG 3.5 Kiểm tra giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Kiểm tra TCTG BHTG: BHTGVN có trách nhiệm “theo dõi, kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật BHTG; kiến nghị NHNN xử lý hành vi vi phạm quy định pháp luật BHTG” - Giám sát TCTG BHTG: Hoạt động giám sát tổ chức BHTG tổ chức nhận tiền gửi có vai trò quan trọng việc ngăn ngừa hậu xấu từ đổ vỡ tổ chức này, thiểu rủi ro * FDIC trình tái cấu TCTD yếu kém: Phương pháp tái cấu phổ biến mà FDIC áp dụng: Mua bán & Tiếp nhận (P&A); Ngân hàng bắc cầu; Hỗ trợ tài * Chi trả: FDIC trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền khơng tìm tổ chức tiếp nhận không đảm bảo nguyên tắc chi phí thấp đấu giá * Hạn mức chi trả: Hạn mức chi trả 250.000 USD trì kéo dài đến tận ngày hơm 1.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam Thứ nhất, hạn mức chi trả Việc điều chỉnh hạn mức chi trả cho thấy quan tâm Nhà nước đến quyền lợi người gửi tiền đồng thời phù hợp với phát triển đất nước Tuy nhiên, hạn mức chi trả phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: Thu nhập, lạm phát, tiền gửi dân,… ;Thứ hai, thay đổi phương thức tính phí áp dụng phí theo mức độ rủi ro định hướng phù hợp với thơng lệ quốc tế, theo TCTG BHTG phải nộp phí theo mức tương ứng với mức độ rủi ro xảy ra; Thứ ba, quy trình xử lý phù hợp trường hợp ngân hàng tổ chức tiết kiệm nhỏ bị đổ vỡ, giải pháp nhanh giúp giảm thiểu rối loạn cộng đồng địa phương Trường hợp tổ chức lớn, đổ vỡ có ảnh hưởng tới kinh tế quốc gia, đẩy nhanh tốc độ giải tổ chức vô quan trọng Hoạt động BHTG Nhật Bản 2.1 Quá trình hình thành phát triển: BHTG Nhật Bản (DICJ) thành lập năm 1971 với cổ đơng chính: Chính phủ, NHTW Ngân hàng bảo hiểm DICJ hoạt động sở Luật BHTG chịu giám sát Bộ Tài Cơ quan giám sát tài 2.2 Hoạt động BHTG Nhật Bản: Đối tượng tiền gửi bảo hiểm tiền gửi JPY thuộc phạm vi bảo hiểm bao gồm 10 loại tiền gửi, tiết kiệm trả góp, tiền gửi trả góp, tiền gửi tín thác có đảm bảo khoản tiền gốc, trái phiếu ngân hàng Hạn mức trả tiền bảo hiểm 10 triệu JPY (tương đương 85 nghìn USD)/người gửi tiền bảo gồm gốc lẫn lãi tính tới ngày TCTD đổ vỡ, tính người gửi tiền tổ chức Phí BHTG mức 0,042%/năm với mục tiêu đến cuối năm 2021 đạt mức vốn 5000 tỷ JPY * Cơ chế xử lý tổ chức tài bị đổ vỡ Nhật Bản: Phương pháp hỗ trợ tài dùng tổ chức tài vững mạnh (tổ chức tiếp nhận) tiếp quản chức tài tổ chức tài bị đổ vỡ để tránh việc gây tác động xấu nghiêm trọng đổ vỡ hoạt động tài liên quan * Phương pháp chi trả bảo hiểm: Khi tổ chức tài bị đổ vỡ, DICJ tiến hành chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền bảo hiểm tổ chức dựa yêu cầu toán người gửi tiền * Phương pháp hỗ trợ tài chính: Xử lý đổ vỡ phương pháp hỗ trợ tài việc dùng tổ chức tài vững mạnh (tổ chức tiếp nhận) tiếp quản chức tài tổ chức tài bị đổ vỡ * Cơ quan quản lý tài chính: Khi tổ chức tài bị đổ vỡ, chưa thể thực việc sáp nhập, chuyển giao toàn hoạt động kinh doanh việc giải thể tổ chức tài gây nhiều trở ngại đến luân chuyển luồng tiền thuận tiện người sử dụng lĩnh vực liên quan đến hoạt động tổ chức tài đó, Hội đồng Cơ quan dịch vụ tài Nhật Bản ban hành lệnh chuyển giao việc quản lý hoạt động tài sản tổ chức tài cho quan quản lý tài * Ngân hàng bắc cầu: Theo quy định Luật BHTG, xử lý đổ vỡ, DICJ thành lập Ngân hàng bắc cầu với 100% vốn DICJ 11 2.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam Xây dựng hệ thống phí linh hoạt: việc xây dựng hệ thống phí đòi hỏi linh hoạt khơng có mơ hình chung áp dụng cho tất quốc gia; Cơ chế phối hợp chặt chẽ quan liên quan: tổ chức BHTG cần giữ vai trò chủ động việc triển khai chế phối hợp trao đổi thông tin quan liên quan tối đa hóa việc tiếp thu ý kiến thơng tin từ nhiều phía để có sửa đổi hợp lý; Xử lý đổ vỡ ngân hàng: xử lý đổ vỡ ngân hàng hoạt động mang tính chất đặc thù Việc đòi hỏi can thiệp nhiều quan chức NHNN, Bộ Tài chính, Tổ chức BHTG quan tòa án; Lựa chọn mơ hình BHTG phù hợp: việc lựa chọn mơ hình BHTG phù hợp tùy thuộc vào đặc thù phát triển kinh tế - xã hội, trình độ phát triển, cấu trúc hệ thống tài chính, nhu cầu bảo vệ người gửi tiền Kết luận chương Qua nghiên cứu số lý luận BHTG, giúp có nhìn khái qt hoạt động BHTG, trình hình thành phát triển hoạt động BHTG Những điểm riêng biệt loại hình BHTG loại hình BHTG đặc biệt, thơng qua đặc điểm, vai trò chức BHTG cho thấy loại hình bảo hiểm mang tính đặc thù ngành tài - ngân hàng Mục tiêu quan trọng bảo vệ người gửi tiền, trì niềm tin vào hệ thống ngân hàng góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Chương tham khảo kinh nghiệm hoạt động BHTG Mỹ Nhật Bản hoạt động BHTG, kinh nghiệm quý báu cho hoạt động BHTG Việt Nam cần nghiên cứu ứng dụng 12 Chương HOẠT ĐỘNG CỦA BHTGVN TRƯỚC VÀ SAU KHI CÓ LUẬT BHTG 2.1 Lịch sử hình thành phát triển BHTGVN Vào ngày 01/09/1999, Chính phủ ban hành Nghị định số 89/ 1999/NĐ-CP BHTG tổ chức BHTGVN thức thành lập BHTGVN đại diện Nhà nước việc bảo vệ người gửi tiền, bảo vệ người tiêu dùng sử dụng dịch vụ tài ngân hàng Với chế BHTG bắt buộc nay, người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm hưởng lợi trực tiếp từ sách BHTG thơng qua việc họ BHTGVN chi trả tiền bảo hiểm TCTG BHTG nhận tiền gửi họ bị đóng cửa khả toán 2.2 Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hoạt động BHTG trước có Luật BHTG 1.1 Cấp giấy, thu hồi, cấp lại, cấp sao, niêm yết CNTG BHTG 1.2 Phí bảo hiểm tiền gửi: 1.3 Chi trả tiền gửi bảo hiểm, lý QTDND bị giải thể: BHTGVN thực chi trả 38 QTDND bị chấm dứt hoạt động khả toán nằm địa bàn 11 tỉnh, thành phố, 1.623 người chi trả tiền bảo hiểm với số tiền gần 22 tỷ đồng Năm 2011, với đề nghị NHNN BHTGVN, Thủ tướng Chính phủ chấp thuận cho BHTGVN xóa nợ 29 QTDND sở bị giải thể trước năm 2005 trình lý với tổng số tiền nợ xóa 10,412 tỷ đồng 1.4 Giám sát kiểm tra TCTG BHTG Giám sát: BHTGVN phối hợp với NHNN việc thực nghiệp vụ giám sát TCTG BHTG phạm vi nước Kiểm tra: Hoạt động kiểm tra TCTG BHTG nghiệp vụ quan trọng BHTGVN thực 13 từ BHTGVN thành lập 1.5 Hoạt động Hỗ trợ tài chính: Khi TCTG BHTG gặp khó khăn có nguy khả tốn, hỗ trợ tài biện pháp mà tổ chức BHTG sử dụng để hỗ trợ cho tổ chức Tổ chức BHTG hỗ trợ hình thức cho vay trực tiếp, mua lại tài sản có nhận nợ thay, gửi tiền vào ngân hàng có vấn đề bảo lãnh khoản vay Hoạt động BHTG sau có Luật BHTG 2.1 Cấp thu hồi CNTG BHTG: BHTGVN thực tốt việc cấp mới, cấp đổi, thu hồi CNTG BHTG kịp thời đáp ứng nhu cầu TCTD, góp phần nâng cao vị BHTGVN niềm tin công chúng vào hệ thống Ngân hàng 2.2 Tính thu phí BHTG: Theo quy định Luật BHTG, Thủ tướng Chính phủ quy định khung phí BHTG theo đề nghị NHNN Căn vào khung phí BHTG mà Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, NHNN quy định mức phí BHTG cụ thể TCTG BHTG sở kết đánh giá phân loại tổ chức a Phí, khung phí BHTG: Phí BHTG khoản tiền mà tổ chức nhận tiền gửi đóng góp để bảo hiểm cho khoản tiền gửi đối tượng có tiền gửi bảo hiểm theo quy định b Cách tính thu phí BHTG, thời hạn nộp phí * Tính phí BHTG: Cơ sở tính phí BHTG quý thu phí tồn số dư tiền gửi bình qn loại tiền gửi bảo hiểm TCTG BHTG quý trước liền kề quý thu phí * Thời hạn nộp phí BHTG: Phí BHTG tính nộp định kỳ hàng quý năm tài Chậm vào ngày 20 tháng quý thu phí, TCTG BHTG phải nộp phí BHTG cho BHTGVN * Thu phí BHTG: Tất TCTG BHTG tính nộp phí theo quy định 14 c Những ưu điểm hạn chế sách phí BHTG: Phí BHTG Việt Nam áp dụng mức cố định 0,15% số dư tiền gửi bảo hiểm tất TCTG BHTG Việt Nam Phí BHTG áp dụng đồng hạng cho tất TCTG BHTG việc lấy số dư tiền gửi bảo hiểm làm sở tính phí tạo điều kiện cho việc tính phí thuận lợi, đơn giản, dễ kiểm tra; đồng thời làm giảm thiểu phát sinh báo cáo phức tạp liệu liên quan đến việc tính nộp phí Việc áp dụng phí BHTG đồng hạng khơng khuyến khích TCTD nâng cao an tồn hạn chế rủi ro hoạt động, giảm thiểu rủi ro để hưởng mức phí thấp Điều khơng tạo động lực cho cạnh tranh bình đẳng TCTG BHTG 2.3 Trả tiền bảo hiểm a Nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm: Nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm phát sinh kể từ thời điểm NHNN có văn chấm dứt KSĐB văn chấm dứt áp dụng văn không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà TCTD TCTG BHTG lâm vào tình trạng phá sản NHNN có văn xác định chi nhánh ngân hàng nước TCTG BHTG khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền b Thời hạn trả tiền bảo hiểm: Trong thời hạn 60 ngày, kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm, tổ chức BHTG có trách nhiệm trả tiền bảo hiểm cho người BHTG c Hạn mức trả tiền bảo hiểm, số tiền bảo hiểm trả Thủ tướng Chính phủ quy định hạn mức trả tiền bảo hiểm theo đề nghị NHNN thời kỳ d Chi trả tiền bảo hiểm: Trong thời hạn 60 ngày, kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm, tổ chức BHTG có trách nhiệm trả tiền bảo hiểm cho người BHTG e Những hạn chế khuyến nghị chi trả tiền bảo hiểm: Chi trả lựa chọn lựa chọn để giải 15 đổ vỡ, hệ thống BHTG phải phản ứng mau lẹ khuyến nghị IADI thực có ý nghĩa với người gửi tiền Nguồn vốn chế cấp vốn dự phòng cơng khai giúp tổ chức BHTG có đủ lực chi trả 2.4 Kiểm tra giám sát rủi ro - Kiểm tra: Qua kiểm tra, BHTGVN phát nhiều QTDND yếu có vi phạm quy định pháp luật BHTG an toàn hoạt động ngân hàng - Giám sát rủi ro: Giám sát rủi ro việc tổng hợp, phân tích xử lý thông tin TCTG BHTG nhằm phát kiến nghị NHNN xử lý kịp thời vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây an toàn hệ thống ngân hàng 2.5 Hoạt động đầu tư: BHTGVN xây dựng phương án đầu tư phù hợp với quy định Luật BHTG nhằm đảm bảo an toàn, hiệu phát triển nguồn vốn 2.6 Tham gia kiểm soát đặc biệt thu hồi tài sản: Tổ chức BHTG định chế Nhà nước góp phần bảo đảm an tồn hệ thống tài ngân hàng bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền tham gia vào trình KSĐB TCTG BHTG theo quy định NHNNVN Đánh giá hoạt động BHTGVN sau có Luật BHTG Luật BHTG tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động nghiệp vụ BHTG; nâng cao vị BHTGVN; mục tiêu hướng tới việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền cách hiệu quả, cơng khai, minh bạch, góp phần trì ổn định TCTG BHTG phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống ngân hàng 3.1 Thành công: BHTG hoạt động bảo hiểm mang đầy rủi ro, vậy, thông thường Nhà nước phải đứng thành lập tổ chức BHTG để bảo vệ quyền lợi công chúng họ gặp rủi ro tiền gửi 16 Đây biện pháp phòng ngừa rủi ro nhiều quốc gia thiết lập nhằm bảo vệ người gửi tiền trường hợp ngân hàng khả chi trả Ở hầu hết nước, hệ thống BHTG thành lập Chính phủ NHTW Chính vậy, tổ chức BHTG an toàn, tin cậy, đảm bảo cho khoản tiền gửi khách hàng hệ thống ngân hàng Đồng thời, tổ chức BHTG thực nhiệm vụ quan trọng khác ngăn ngừa, xử lý khủng hoảng ngân hàng nhằm đảm bảo an tồn vi mơ cho tồn hệ thống tài 3.2 Hạn chế: Trong năm qua, việc triển quy định pháp luật BHTG bộc lộ số bất cập hạn mức chi trả tiền gửi thấp, phí BHTG áp dụng theo chế đồng hạng không đảm bảo yếu tố thị trường công TCTG BHTG; quy định liên quan đến địa vị pháp lý, mơ hình tổ chức BHTGVN chưa đầy đủ; quy định chế phân công phối hợp quan giám sát tài chưa rõ ràng minh bạch, vai trò tổ chức BHTGVN việc xử lý đổ vỡ tín dụng chưa phù hợp với thơng lệ quốc tế điều kiện thực tiễn thị trường tài Việt Nam 3.3 Nguyên nhân hạn chế: Sự đời Luật BHTG sở vững cho hoạt động BHTGVN, đồng thời khẳng định vai trò vị quan trọng BHTGVN hệ thống tài chính-ngân hàng Luật BHTG đời tới năm bộc lộ nhiều bất cập như: thời hạn trả tiền bảo hiểm 60 ngày tương đối dài; hạn mức chi trả bảo hiểm 75 triệu đồng/người/khoản tiền gửi thấp, chưa phù hợp với mức độ lạm phát thu nhập bình quân xã hội; phí BHTG áp dụng đồng hạng tất TCTG 0,15%/năm tính tổng số dư tiền gửi bảo hiểm bình quân TCTG BHTG; lực cán BHTG, công tác thẩm định, đánh giá, giám sát tổ chức nhận BHTG; cơng tác đại hóa cơng nghệ thông tin hệ thống sở liệu chưa quan 17 tâm đầu tư… Điều cho thấy, hiệu hoạt động BHTG Việt Nam chưa tạo sức lan tỏa mong đợi Kết luận chương Luật BHTG tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động nghiệp vụ BHTG; nâng cao vị BHTGVN; mục tiêu hướng tới việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền cách hiệu quả, cơng khai, minh bạch, góp phần trì ổn định TCTG BHTG phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống ngân hàng Các hoạt động sách hỗ trợ triển khai đồng bộ, thống góp phần nâng cao hiệu hoạt động, hoàn thành nhiệm vụ giao Hoạt động giám sát rủi ro áp dụng số tiêu chuẩn quốc tế phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam Chủ động triển khai có hiệu mảng nghiệp vụ BHTG: thực thu phí, kiểm tra, giám sát xác, hiệu quả, kế hoạch TCTG BHTG để phát sớm rủi ro; phát triển nguồn vốn cách bền vững nhằm nâng cao lực tài BHTGVN; trường hợp phát sinh nghĩa vụ chi trả, thực chi trả đúng, đủ, kịp thời phù hợp với quy định pháp luật; tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến kiến thức pháp luật BHTG phổ biến kiến thức tài chính; tăng cường nâng cao hiệu hoạt động Ban đạo Tổ đạo giám sát, kiểm tra xử lý QTDND có vấn đề, phối hợp với Chi nhánh NHNN triển khai sách BHTG xử lý QTDND yếu địa bàn Hoạt động nghiên cứu ứng dụng đóng vai trò quan trọng triển khai đổi nghiệp vụ, nhiều đề án nghiên cứu hoàn thành ứng dụng thực tế mang lại hiệu cao Dự án hệ thống thơng tin quản lý đại hóa ngân hàng triển khai có hiệu theo mơ hình chuẩn mực quốc tế 18 Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG BHTG THEO LUẬT BHTG 3.1 Yêu cầu định hướng tăng cường hoạt động BHTG 3.1.1 Yêu cầu, mục tiêu định hướng từ hệ thống tài chính: Định hướng từ hệ thống tài tăng cường quản lý điều hành hiệu hoạt động thị trường tiền tệ, thị trường vàng, thị trường ngoại hối; điều hành linh hoạt có hiệu sách tiền tệ, trì ổn định lãi suất, tỷ giá phù hợp với điều kiện kinh tế vĩ mơ thị trường góp phần bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng, ổn định kinh tế vĩ mơ, thị trường tài trì mơi trường kinh doanh an tồn cho TCTD; kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, đặc biệt tín dụng cho lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro đầu tư, kinh doanh chứng khoán, bất động sản 3.1.2 Yêu cầu, mục tiêu định hướng từ BHTGVN: Xây dựng Chiến lược phát triển dài hạn không đơn giản “quyền”, nhân tố quan trọng nâng cao hiệu quản lý mà “nhiệm vụ” BHTGVN BHTGVN xây dựng chiến lược phát triển BHTG để NHNN trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tổ chức thực Hướng tiếp cận xây dựng Chiến lược: Chiến lược cần phù hợp với văn pháp lý hành, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế – xã hội nói chung ngành ngân hàng nói riêng Chiến lược phát triển BHTGVN mục tiêu tổng quát: - Định hướng hoạt động nghiệp vụ: Tập trung thực tốt chức nhiệm vụ cốt lõi tổ chức BHTG quy định Luật BHTG văn quy phạm pháp luật luật thu phí, chi trả, kiểm tra, giám sát; tích lũy kinh nghiệm, chứng minh 19 vai trò, lực BHTGVN từ giao thẩm quyền mở rộng - Định hướng hoạt động hỗ trợ hậu cần: Trên sở tảng pháp lý BHTG, nghiên cứu xây dựng cách đồng quy chế, quy trình nội điều chỉnh tồn mảng hoạt động trọng yếu BHTGVN 3.1.3 Yêu cầu, mục tiêu định hướng từ Luật BHTG: Hoạt động BHTG nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống TCTD, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng 3.2 Giải pháp tăng cường hoạt động BHTG 3.2.1 Xây dựng khung phí BHTG: Mức phí đồng hạng 0,15% tổng tiền gửi bảo hiểm cho tất TCTG BHTG, mức phí đồng hạng phù hợp với giai đoạn đầu thành lập Tất TCTG BHTG áp dụng chung tỷ lệ phí nhau, hình thức đóng phí có ưu điểm đánh giá phân loại TCTD Việc xây dựng hệ thống thu phí phân biệt tìm phương pháp phù hợp để phân biệt mức độ rủi ro ngân hàng Mục tiêu phải có hạng mức phí khác – vào số lượng quy mô ngân hàng để đảm bảo có khác biệt đáng kể mức phí để tạo động khuyến khích ngân hàng cải thiện cơng tác quản lý rủi ro 3.2.2 Điều chỉnh hạn mức chi trả BHTG phù hợp: Hạn mức trả tiền bảo hiểm số tiền tối đa mà tổ chức BHTG trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm người TCTG BHTG phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm Thủ tướng phủ quy định hạn mức trả tiền bảo hiểm theo đề nghị NHNN thời kỳ 3.2.3 Hoàn thiện công cụ kiểm tra, giám sát * Kiểm tra: Sau Luật BHTG có hiệu lực, nhiệm vụ chủ yếu 20 BHTGVN theo dõi kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật BHTG, không thực kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật an toàn hoạt động ngân hàng * Giám sát: Hoạt động giám sát tổ chức BHTG tổ chức nhận tiền gửi có vai trò quan trọng việc ngăn ngừa hậu xấu từ đổ vỡ tổ chức này, đồng thời góp phần quan trọng vào việc hạn chế rủi ro đạo đức hoạt động TCTG BHTG 3.2.4 Nâng cao vai trò tham gia KSĐB thu hồi tài sản cho BHTGVN: BHTGVN tham gia KSĐB TCTD cho thấy vị trí vai trò BHTG việc bảo đảm an tồn hệ thống tài ngân hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Những kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định Luật BHTG - Điều chỉnh hạn mức trả tiền bảo hiểm, BHTGVN chi trả cho người gửi tiền tối đa 75 triệu đồng (cả gốc lãi), số so với Tất nhiên tiền gửi người dân không trông chờ vào BHTGVN mà phần nhiều trông chờ vào tiền thu từ hoạt động lý tài sản ngân hàng phá sản, theo trình tự ưu tiên, ngân hàng tiến hành chi trả cho chủ nợ khoản vay đặc biệt đầu tiên, người gửi tiền, TCTD thị trường liên ngân hàng, đến người sở hữu trái phiếu ngân hàng, theo sau nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ cuối cổ đông ngân hàng - Thủ tướng quy định khung phí BHTG theo đề nghị NHNN Căn khung phí BHTG, NHNN quy định mức phí cụ thể TCTG BHTG sở kết đánh giá phân loại tổ chức - Về quyền người BHTG nghĩa vụ tổ chức BHTG nhằm bảo vệ người gửi tiền đóng góp vào ổn định tài chính, tiền tệ, cần đảm bảo công chúng thường xuyên, liên tục 21 cập nhật thông tin đầy đủ sách, pháp luật BHTG - Về chất, tổ chức BHTG dù tổ chức hoạt động hình thức nào: tổ chức tài thuộc Chính phủ hay thuộc Quốc hội; định chế tài độc lập… họat động tổ chức BHTG dựa theo nguyên lý hoạt động bảo hiểm bù đắp rủi ro theo chế lấy số đơng bù cho số 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước a Với Chính phủ: Tạo chế thơng thống cho BHTGVN việc thực nghiệp vụ mình, tạo điều kiện thuận lợi cho BHTGVN linh hoạt việc xử lý vấn đề thuộc phạm vi tổ chức BHTG Mở rộng phạm vi đối tượng BHTG theo hướng giải pháp đề xuất Tăng vốn điều lệ cho BHTGVN phù hợp với thông lệ quốc tế b Với NHNN: Tích cực nghiên cứu, đóng góp ý kiến cho văn hướng dẫn sau Luật BHTGVN NHNN quan quản lý Nhà nước hoạt động ngân hàng, quan có thơng tin đầy đủ tình hình hoạt động tổ chức có huy động tiền gửi qua quan đưa ý kiến đóng góp thiết thực cho văn hướng dẫn sau Luật BHTGVN nhằm nâng cao lực tổ chức BHTGVN Ban hành chế phối hợp chia sẻ thông tin BHTGVN với NHNN 3.3.3 Kiến nghị tổ chức BHTGVN: BHTGVN chủ động nghiên cứu, đề xuất với Chính phủ, NHNN, Bộ Tài chính, bộ, ngành liên quan hướng dẫn TCTG BHTG triển khai sách BHTG (như hạn mức trả tiền bảo hiểm, phí BHTG, thơng tin, báo cáo, chế tài chính, chế tiền lương…) 3.3.3 Kiến nghị TCTG BHTG: Một hệ thống BHTG khơng thể hoạt động có hiệu không ủng hộ TCTG BHTG BHTGVN gặp khơng khó khăn 22 TCTG BHTG không tuân thủ quy định thông tin, báo cáo cho BHTGVN Kết luận chương Hoạt động BHTGVN thời qua bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, góp phần bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, nâng cao niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Thời gian tới, Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng ẩn chứa nhiều rủi ro, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng diễn mạnh mẽ Hệ thống BHTG hiệu cần xác định rõ mục tiêu sách cơng, xác định rõ quyền hạn trách nhiệm hệ thống BHTG quy định rõ Luật BHTG; cần có chế để tổ chức BHTG phát sớm xử lý kịp thời ngân hàng gặp khó khăn; xây dựng chế phù hợp để phối hợp chặt chẽ chia sẻ thông tin tổ chức BHTG thành viên mạng an tồn tài quốc gia Đây yếu tố tiên để phát triển hệ thống BHTG hiệu Ủy ban Basel GSNH Hiệp hội BHTG quốc tế hợp tác xây dựng Bộ nguyên tắc “Phát triển hệ thống BHTG hiệu quả” Kinh nghiệm quốc tế xử lý ngân hàng có vấn đề cho thấy BHTGVN cần có vai trò độc lập kiểm sốt rủi ro TCTD, tham gia sâu rộng vào trình tái cấu trúc TCTD yếu kém, xử lý nợ xấu NHNN, Bộ, Ban, Ngành cần nghiên cứu đề xuất Chính phủ sớm sửa đổi Luật BHTG theo hướng mở rộng chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn để BHTGVN tham gia cách tích cực nguồn lực cơng cụ vào q trình tái cấu hệ thống ngân hàng đảm bảo nguyên tắc chi phí tối thiểu đảm bảo an toàn hệ thống tài - ngân hàng 23 KẾT LUẬN Hoạt động BHTG sau có luật BHTG coi dấu mốc quan trọng sau 16 năm hình thành phát triển tổ chức BHTGVN, phát triển hoạt động BHTG cần nhấn mạnh 05 nhóm nhiệm vụ trọng tâm BHTGVN cần tập trung triển khai thực sau: Một là, tập trung nghiên cứu, đề xuất sửa đổi, bổ sung Luật BHTG văn pháp luật liên quan theo hướng nâng cao vai trò, vị BHTGVN trình tái cấu TCTD, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền sở sử dụng nguồn lực BHTGVN Hai là, tiếp tục phối hợp chặt chẽ với Cơ quan Thanh tra GSNH đơn vị liên quan NHNN để hồn thành việc trình Thủ tướng Chính phủ ban hành định điều chỉnh hạn mức BHTG Chiến lược phát triển BHTG sở chiến lược chung ngành Ngân hàng Ba là, chủ động nghiên cứu, cân đối nguồn lực để vừa đầu tư hiệu nguồn vốn nhàn rỗi, tăng cường lực tài BHTGVN, vừa tham gia tái cấu TCTD xử lý nợ xấu Bốn là, trọng công tác giám sát, kiểm tra việc thực sách BHTG TCTD, tập trung vào hệ thống QTDND, sẵn sàng tham gia xử lý cần thiết Năm là, tiếp tục triển khai có hiệu hoạt động chuyên môn nghiệp vụ, phối hợp chặt chẽ với quan, đơn vị thuộc NHNN để kịp thời phát hiện, cảnh báo sớm rủi ro, vi phạm hoạt động, đặc biệt hoạt động thu, nộp phí BHTG 24 ... gia Bảo hiểm tiền gửi Cấp CNTG BHTG, cấp CNTG BHTG, cấp lại CNTG BHTG, tạm thu hồi CNTG BHTG, thu hồi CNTG BHTG 3.2 Tiền gửi bảo hiểm - Tiền gửi bảo hiểm: Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam. .. người gửi tiền việc tổ chức BHTG chi trả tiền gửi bảo hiểm cộng với tiền lãi nhập gốc cho người gửi tiền TCTG BHTG bị chấm dứt hoạt động khả toán cho người gửi tiền * Sau có Luật BHTG: BHTG bảo. .. phát triển an tồn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Xuất phát từ lý nêu trên, lựa chọn nghiên cứu đề tài: Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau có Luật bảo hiểm tiền gửi làm đề tài Luận văn Thạc