Hoạt động bảo hiểm tiền gửi việt nam thực trạng và giải pháp nhằm đáp ứng nhu cầu hội nhập

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA KINH TẾ NGOẠI THƢƠNG - KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM ĐÁP ỨNG NHU CẦU HỘI NHẬP Sinh viên thực : Dƣơng Thị Hải Anh Lớp : Nhật - K41 - KTNT Giáo viên hướng dẫn: TS Nguyễn Hoàng Ánh HÀ NỘI, 11/2006 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các số liệu, kết nêu khóa luận trung thực, xác, trích dẫn từ nguồn đáng tin cậy Tác giả khóa luận Dƣơng Thị Hải Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀTÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRÊN THẾ GIỚI I Tổng quan bảo hiểm tiền gửi Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1.1 Định nghĩa 1.2 Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi Vai trò bảo hiểm tiền gửi kinh tế quốc dân 2.1 Hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần củng cố niềm tin quần chúng hệ thống ngân hàng 2.2 Bảo hiểm tiền gửi tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng quốc gia phát triển 2.3 Bảo hiểm tiền gửi thúc đẩy huy động tiền tiết kiệm phục vụ đầu tư phát triển bền vững Hợp đồng bảo hiểm tiền gửi 3.1 Các bên hợp đồng bảo hiểm tiền gửi 3.2 Đối tượng bảo hiểm (Subject – matter - insured) 11 3.3 Giá trị bảo hiểm (Insured Value) 11 3.4 Số tiền bảo hiểm (Amount Insured) 12 3.5 Phí bảo hiểm tiền gửi (Premium) 13 3.6 Quyền nghĩa vụ bên bảo hiểm tiền gửi 14 II Lịch sử phát triển bảo hiểm tiền gửi số nƣớc học kinh nghiệm cho Việt Nam 15 Lịch sử phát triển bảo hiểm tiền gửi giới 15 Tình hình phát triển bảo hiểm tiền gửi Mỹ - Đức - Đài Loan 17 2.1 Hệ thống bảo hiểm tiền gửi Mỹ 17 2.2 Hệ thống bảo toàn tiền gửi Đức 19 2.3 Hệ thống bảo hiểm tiền gửi Đài Loan 22 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 24 3.1 Công tác kiểm tra giám sát cần phải quan tâm hàng đầu 24 3.2 Cần đảm bảo qui mô vốn hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi 25 3.3 Lựa chọn mô hình tổ chức phù hợp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi 25 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM 27 I Quá trình phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 27 Sự đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 27 Sự cần thiết phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 28 2.1 Nhu cầu khách quan kinh tế thị trường 28 2.2 Thực trạng hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam 30 2.3 Nhu cầu huy động vốn cho đầu tư phát triển 32 2.4 Nhu cầu hội nhập kinh tế 33 II Thực trạng hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 35 Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 35 1.1 Quy định chung 35 1.2 Cơ cấu tổ chức 35 1.3 Quy tắc hoạt động tổ chức 38 1.3.1 Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 38 1.3.2 Đối tượng bảo hiểm 38 1.3.3 Hạn mức chi trả bảo hiểm 39 1.3.4 Phí bảo hiểm 40 1.4 Nội dung hoạt động 41 Tình hình hoạt động Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 42 2.1 Công tác cấp chứng nhận bảo hiểm 42 2.2 Công tác giám sát từ xa 45 2.3 Công tác kiểm tra chỗ 45 2.4 Công tác thu phí bảo hiểm tiền gửi 47 2.5 Công tác chi trả tiền bảo hiểm lý tổ chức tín dụng bị giải thể 50 2.5.1 Công tác chi trả tiền bảo hiểm 50 2.5.2 Công tác lý tổ chức tín dụng bị giải thể 52 2.6 Công tác hỗ trợ tài 54 Đánh giá hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 2000-2005 55 3.1 Thành tựu tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 55 3.1.1 Hoàn thiện công tác quản trị điều hành 55 3.1.2 Hiệu hoạt động nghiệp vụ 56 3.1.3 Phát triển nguồn nhân lực 58 3.2 Hạn chế hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 59 3.2.1 Cơ sở hạ tầng pháp lý chưa đồng bộ, chưa tương xứng với nhiệm vụ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thông lệ quốc tế 59 3.2.2 Đối tượng, phạm vi, nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi hạn hẹp 60 3.2.3 Năng lực tài yếu 61 CHƢƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 63 I Chiến lƣợc phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tới năm 2015 63 Xây dựng, củng cố sở hạ tầng pháp lý 64 Củng cố, tăng cường lực tài đảm bảo tính minh bạch hệ thống 64 Phát triển đa dạng hóa, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ hội nhập quốc tế 65 Tái cấu trúc máy, phát triển nguồn nhân lực nâng cao lực quản lý 66 Xây dựng phát triển sở hạ tầng công nghệ thông tin 67 II Giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi đáp ứng nhu cầu hội nhập 68 Giải pháp vĩ mô 68 1.1 Hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 68 1.2 Nghiên cứu triển khai phí bảo hiểm tiền gửi không đồng hạng 71 Giải pháp vĩ mô 74 2.1 Cải tiến công tác kiểm tra, giám sát 74 2.2 Cải tiến công tác chi trả bảo hiểm tiền gửi 76 2.3 Nâng cao hiệu hoạt động hỗ trợ tài 77 2.4 Phát triển nguồn nhân lực 78 III Kiến nghị 80 Kiến nghị Chính phủ 80 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 80 Kiến nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 82 Kiến nghị tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 82 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 PHỤ LỤC Bảng : Huy động vốn hệ thống ngân hàng Việt Nam Bảng : Tỷ lệ nợ khó đòi/ tổng dư nợ ngân hàng thương mại Nhà nước giai đoạn 2000 - 2005 Bảng : Kết thu phí bảo hiểm tiền gửi Biểu đồ : Số lượng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Biểu đồ : Cơ cấu tổng phí bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 20002005 Biểu đồ : Kết chi trả tiền gửi bảo hiểm Biểu đồ : Kết lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam luỹ năm 2005 LỜI NÓI ĐẦU Công đổi đất nước sau gần 20 năm mang lại cho Việt Nam nhiều thành công kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân, Việt Nam chưa thực thoát khỏi ngưỡng nước nghèo Để đẩy mạnh phát triển kinh tế, nước ta cần tiếp tục thực công nghiệp hóa-hiện đại hóa, phát huy cao độ nguồn nội lực nước tranh thủ nguồn lực bên ngoài, phát huy nguồn nội lực nước yếu tố định Để phát huy nguồn nội lực, Việt Nam cần thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân cư để phục vụ đầu tư phát triển trọng trách giao chủ yếu cho ngành ngân hàng Do vậy, việc nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ hệ thống ngân hàng yêu cầu quan trọng, đặc biệt xu mở cửa thị trường tài tiền tệ tạo áp lực cạnh tranh lớn ngân hàng khiến hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Trước nhu cầu đó, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV) đời tháng năm 2000 góp phần bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, kiểm soát đảm bảo an toàn, lành mạnh hoạt động hệ thống ngân hàng nên tạo điều kiện thu hút tối đa tiền tiết kiệm dân Sau năm vào hoạt động, đạt nhiều kết ban đầu đáng khích lệ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam non trẻ bộc lộ nhiều bất cập, chưa tương xứng với vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi Với lý vậy, em lựa chọn đề tài: “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Thực trạng giải pháp nhằm đáp ứng nhu cầu hội nhập” cho khóa luận Xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu có vai trò quan trọng phát triển ổn định hệ thống tài quốc gia Tại Việt Nam, hiệu hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam vấn đề nhiều nhà khoa học, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi công chúng quan tâm Bài khóa luận muốn thông qua việc nghiên cứu vấn đề có tính chất nguyên lý, chuẩn mực bảo hiểm tiền gửi, mô hình hoạt động bảo hiểm tiền gửi tiêu biểu giới thực trạng hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian qua để từ đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phù hợp với định hướng chiến lược phát triển tổ chức đáp ứng nhu cầu hội nhập quốc tế Bài khóa luận gồm chương: - Chương I: Những vấn đề bảo hiểm tiền gửi tình hình hoạt động bảo hiểm tiền gửi giới - Chương II: Thực trạng hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chương III: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mẻ, vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi vấn đề phức tạp, chưa có nhiều thực tiễn nước ta Bên cạnh đó, hạn chế định trình thu thập thông tin hạn chế mặt thời gian nghiên cứu nên khóa luận không tránh khỏi thiếu sót, em mong thông cảm đóng góp ý kiến từ thầy cô giáo Em xin gửi lời cám ơn chân thành sâu sắc tới cô giáo - Tiến sĩ Nguyễn Hoàng Ánh hướng dẫn giúp đỡ em tận tình hoàn thành khóa luận Em xin cám ơn thầy cô giáo trường Đại học Ngoại Thương trang bị cho em kiến thức quý báu trình học tập trường động viên gia đình, bạn bè suốt trình tham gia viết khóa luận CHƢƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀTÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRÊN THẾ GIỚI I Tổng quan bảo hiểm tiền gửi Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1.1 Định nghĩa Khi gửi tiền vào tổ chức huy động tiền gửi, người gửi tiền phải lo lắng cho số tiền gửi tổ chức nhận tiền gửi hoạt động không hiệu khiến bị giải thể hay phá sản họ bị toàn số tiền gửi Vì vậy, để làm an lòng người gửi tiền, tổ chức huy động tiền gửi tham gia vào tổ chức chuyên trách tiền gửi có tên gọi Tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho số tiền gửi người gửi tiền tổ chức Vậy bảo hiểm tiền gửi (BHTG) thực chất gì? Theo tác giả John Black định nghĩa Từ điển kinh tế Oxford (1997): “BHTG (Deposit Insurance) dịch vụ bảo hiểm rủi ro ngân hàng hay trung gian tài bị phá sản cho người gửi tiền ngân hàng hay tổ chức trung gian tài đó” Như theo John Black, BHTG bảo hiểm trách nhiệm dân tổ chức huy động tiền gửi người gửi tiền Theo đó, rủi ro bảo hiểm xảy ra, tức ngân hàng hay tổ chức huy động tiền gửi phá sản Tổ chức BHTG đứng toán số tiền gửi gồm gốc lãi cho người gửi tiền Theo tài liệu “Hướng dẫn xây dựng hệ thống BHTG hiệu (Guidance for developing effective deposit insurance system)” Diễn đàn ổn định tài (Financial Stability Forum): “BHTG đảm bảo số dư tiền gửi lãi cộng dồn tài khoản tiền gửi định toán tới giới hạn định ngân hàng có khoản tiền gửi lâm vào tình trạng phá sản khả toán” Theo định nghĩa này, có giới hạn định việc chi trả tiền bồi thường khoản tiền gửi định bảo hiểm Tại Việt Nam, nghị định số 89/1999/NĐ-CP Chính phủ bảo hiểm tiền gửi định nghĩa cụ thể BHTG nêu rõ ba mục đích hoạt động BHTG Việt Nam: “Hoạt động BHTG Việt Nam nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền; góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng; bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng” Trên sở nội dung phân tích BHTG hiểu BHTG cách khái quát sau: “BHTG loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp tổ chức nhận tiền gửi bị phá sản, theo tổ chức BHTG phải tiến hành toán khoản tiền gửi thuộc phạm vi giới hạn bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức huy động tiền gửi bảo hiểm tổ chức bị phá sản” 1.2 Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi - BHTG loại hình bảo hiểm trách nhiệm dân tổ chức huy động tiền gửi người gửi tiền.”Trách nhiệm dân sự” trường hợp trách nhiệm hoàn trả tiền gửi (gồm gốc lãi) cho ngưòi gửi tiền có rủi ro khả toán xảy tổ chức - BHTG loại hình bảo hiểm bắt buộc phi thương mại Đây loại hình bảo hiểm bắt buộc tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi phải tham gia BHTG nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền an toàn hệ thống ngân hàng hầu hết tất quốc gia giới có quy định Luật điều chỉnh hoạt động BHTG BHTG hoạt động phi thương mại BHTG hoạt động không mục tiêu lợi nhuận mà với mục tiêu lớn bảo vệ quyền lợi ngưòi gửi tiền giữ vững ổn định hệ thống tài quốc gia - BHTG hoạt động cung cấp dịch vụ BHTG Dịch vụ BHTG thuộc loại hàng hóa công không tuý loại hàng hóa không loại trừ thụ hưởng cách tuyệt đối Tính chất hàng hóa BHTG cung cấp có xuất phát từ mục đích hoạt dộng BHTG góp phần đảm bảo ổn định hệ thống tài quốc gia Người hưởng lợi trực tiếp dịch vụ BHTG người gửi tiền tổ chức huy động tiền gửi có tham gia BHTG, người hưởng lợi gián tiếp từ dịch vụ người vay tính ổn định hệ thống tài đem lại Bên cạnh đó, ổn định hệ thống tài giúp ngành kinh tế khác phát triển thuận lợi Như vậy, người thụ hưởng từ dịch vụ BHTG toàn xã hội Vai trò bảo hiểm tiền gửi kinh tế quốc dân Mặc dù đời muộn so với lịch sử phát triển hệ thống Ngân hàng giới thực Chính phủ nước quan tâm phát triển từ năm 80 kỉ 20 BHTG ngày thể vai trò quan trọng thiếu phát triển kinh tế toàn cầu nói chung thị trường tài giới nói riêng Vai trò BHTG kinh tế quốc dân thể qua mặt sau: 2.1 Hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần củng cố niềm tin quần chúng hệ thống ngân hàng Trong trình hoạt động, công ty BHTG tiến hành việc giám sát kiểm tra việc chấp hành qui định pháp luật BHTG an toàn hoạt động kinh doanh tổ chức huy động tiền gửi tham gia BHTG Công ty cung cấp cho công chúng thông tin đầy đủ, đáng tin cậy tổ chức tín dụng, ngăn chặn kịp thời nguy làm ảnh hưởng tới tính lành mạnh an toàn hoạt động ngân hàng có biện pháp hỗ trợ tài khẩn cấp, kịp thời cho tổ chức tín dụng nhận thấy họ gặp khó khăn, giúp họ tiếp tục hoạt động kinh doanh Nếu tổ chức huy động tiền gửi tham gia BHTG bị phá sản khả toán, BHTG đứng toán tất tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức Việc có tổ chức sẵn sàng thay ngân hàng đứng đảm bảo toán khoản tiền gửi cho người gửi tiền ngân hàng bị phá sản khả toán không giúp tạo dựng củng cố niềm tin cho người dân họ gửi tiền vào ngân hàng mà có tác dụng lấy lại niềm tin họ vào hệ thống ngân hàng Như vậy, nghiệp vụ BHTG giúp tổ chức huy động tiền gửi gặp khó khăn tiếp tục thực chức bản, trì củng cố niềm tin dân chúng vào hẹ thống ngân hàng 2.2 Bảo hiểm tiền gửi tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng quốc gia phát triển Vai trò BHTG thể ba góc độ: - BHTG tạo cạnh tranh bình đẳng tổ chức tín dụng Trước hết, hoạt động BHTG tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đời ngân hàng có qui mô hoạt động hạn chế có điều kiện phát triển tốt Có thể nhận thấy tâm lý chung người gửi tiền muốn gửi tiền vào ngân hàng lớn, có uy tín lâu năm với hi vọng cho ổn định an toàn cho khoản tiền gửi mình, khó khăn cho ngân hàng có qui mô hoạt động hạn chế ngân hàng bước chân vào thị trường tài Nhưng có hoạt động BHTG với sách BHTG bắt buộc, tất ngân hàng yêu cầu tham gia BHTG tiền gửi tất ngân hàng bảo hiểm nhau, người dân băn khoăn hay bắt buộc phải lựa chọn ngân hàng lớn để gửi tiền trước Bên cạnh hỗ trợ tài cần thiết cho ngân hàng ngân hàng gặp khó khăn, đặc bịêt giai đoạn đầu vào hoạt động Điều tạo hội cho ngân hàng có qui mô nhỏ ngân hàng vào hoạt động phát triển cạnh tranh với ngân hàng lớn - BHTG góp phần đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Thông qua nghiệp vụ giám sát thường xuyên mình, BHTG sớm nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng, biết yếu để có biện pháp hỗ trợ tài kịp thời cho vay vốn cho tiến hành sáp nhập với ngân hàng khác Khi ngân hàng bị phá sản khả toán, BHTG đứng chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền Như vậy, Hoạt động BHTG giúp ngân hàng yếu kém, tiếp tục trì hoạt động rút khỏi lĩnh vực kinh doanh cách trật tự, không ảnh hưởng đến ngân hàng khác tới hệ thống ngân hàng, giúp ổn định tâm lý cho người gửi tiền ngân hàng có dấu hiệu hoạt động không tốt, tránh tình trạng phản ứng lan truyền rút tiền ạt khỏi hệ thống ngân hàng - BHTG tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao chất lượng hoạt động BHTG hoạt động nguyên tắc thành viên tương trợ, giúp đỡ nhau, ngân hàng gặp khó khăn, BHTG hỗ trợ tài để giúp ngân háng Nguồn hỗ trợ tài khoản tài mà viên đóng góp vào tổ chức BHTG Vì vậy, để tránh tượng ngân hàng khác ỷ lại vào mình, ngân hàng thưòng xuyên giám sát hoạt động tổ chức thành viên, giúp đỡ thành viên cần thiết, từ nâng cao chất lượng hoạt động tổ chức thành viên Và thân ngân hàng tự nâng cao chất lượng hoạt động để giảm thiểu phí đóng bảo hiểm hàng năm 2.3 Bảo hiểm tiền gửi thúc đẩy huy động tiền tiết kiệm phục vụ đầu tư phát triển bền vững Để kinh tế quốc gia phát triển ổn định, bền vững trước hết phải xây dựng sở hạ tầng kĩ thuật tốt vững vàng Muốn cần phải có vốn chắn nguồn vốn cho đầu tư xây dựng nhỏ Một quốc gia có nhiều kênh huy động vốn khác nhau: huy động từ nguồn vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài; huy động từ nguồn viện trợ nước tổ chức phi Chính phủ…Thế để kinh tế quốc gia thực phát triển ổn định lâu dài nguồn vốn phải nguồn vốn nước, huy động từ nội lực quốc gia Chúng ta huy động nguồn vốn từ tiền gửi tổ chức nguồn vốn từ tổ chức thường không ổn định có thời hạn ngắn Trong huy động nguồn vốn tiết kiệm dân cư nguồn vốn lớn mà có tính ổn định cao, thời hạn dài thực nguồn vốn ổn định cho đầu tư phát triển dài hạn Nhưng tiền gửi dân cư lại phụ thuộc vào phát triển hệ thống ngân hàng, ngân hàng hoạt động tốt, hiệu quả, đảm bảo an toàn cho khoản tiền gửi người dân, đồng thời lại trả lãi thỏa đáng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền rút tiền chắn ngân hàng huy động tối đa tiền gửi từ dân cư Như phân tích trên, thông qua nghiệp vụ BHTG góp phần tạo dựng củng cố niêm tin dân chúng vào ngân hàng đồng thời thúc đẩy phát triển chung hệ thống ngân hàng Thực chất BHTG tạo môi trường thuận lợi, giúp ngân hàng có điều kiện thuận lợi thỏa đáng cho người gửi tiền, góp phần trực tiếp gián tiếp giúp ngân hàng huy động tối đa nguồn tiết kiệm dân cư góp phần thúc đẩy huy động tiền gửi cho đàu tư phát triển Thực tế nhiều quốc gia giới cho thấy áp dụng chế BHTG theo loại tiền gửi tốc độ huy động tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm cao nhiều so với tốc độ huy động loại tiền gửi khác Còn áp dụng chế không phân biệt loại tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổng số tiền gửi tổ chức bảo hiểm có xu hướng tăng Tại Việt Nam, sau năm Tổ chức BHTG thức vào hoạt động, tốc độ huy động tiền gửi tổ chức tín dụng tăng 20%/năm1, dự tính mức tăng tiếp tục cao BHTG VN có cải cách lớn để giúp ngân hàng tổ chức huy động tiền gửi hoạt động có hiệu cao Hợp đồng bảo hiểm tiền gửi Khi tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi đề nghị tham gia BHTG tổ chức BHTG chấp nhận, hợp đồng BHTG kí kết Thực chất, hợp đồng BHTG cam kết công khai tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG việc tổ chức BHTG trả tiền (gồm tiền gốc lãi tích lũy) cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị phá sản khả toán Một hợp đồng BHTG bao gồm nội dung sau: 3.1 Các bên hợp đồng bảo hiểm tiền gửi Người bảo hiểm bảo hiểm tiền gửi (Insurer) Người bảo hiểm BHTG tổ chức BHTG Tổ chức BHTG đối tác nhận đóng góp tài từ tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm thực chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG tổ chức chấm dứt hoạt động khả toán Tại quốc gia khác nhau, tổ chức BHTG thành lập theo hình thức khác Nếu xét hình thức sở hữu, tổ chức BHTG tổ chức theo loại hình sau: - Tổ chức BHTG thuộc sở hữu Nhà nước: chất hoạt động BHTG hoạt động cung cấp dịch vụ hàng hóa công nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ngân hàng Nhưng mục đích chung BHTG góp phần kiểm soát trì tính ổn định an toàn hoạt động ngân hàng nên nhiều quốc gia xây dựng hệ thống BHTG hình thức Bùi Khắc Sơn, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – tầm nhìn kỳ vọng, Tạp chí ngân hàng số 6/2005,tr.7 quan quản lý Nhà nước Theo đó, tổ chức BHTG thành lập hình thức quan Chính phủ, có tham gia Ngân hàng Trung ương, Bộ Tài Vì quan Nhà nước nên vốn thành lập ban đầu hỗ trợ tài cần thiết Nhà nước đảm bảo, có khả tạo lòng tin với công chúng, đồng thời có khả đáp ứng nguồn tài có tượng phá sản hàng loạt tổ chức tín dụng Nhìn chung, tổ chức BHTG theo hình thức sở hữu Nhà nước thường áp dụng đặc biệt nước xây dựng hệ thống BHTG - Tổ chức BHTG thuộc sở hữu tư nhân: Hình thức tổ chức thông thưòng thành lập hình thức công ty cổ phần Hiệp hội ngân hàng quốc gia lập nên, thành viên tham gia góp vốn ngân hàng tổ chức tài quốc gia Hình thức thường áp dụng nước có Hiêp hội ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc điều hành hệ thống ngân hàng ngân hàng có tiềm lực tài mạnh - Tổ chức BHTG theo hình thức liên doanh Nhà nước tư nhân Hình thức tổ chức phát huy uu điểm, hạn chế nhược điểm hình thức trước, có ưu điểm đặc biệt có khả huy động vốn tối đa từ Chính phủ, ngân hàng lớn tổ chức tín dụng Tổ chức BHTG thành lập theo hình thức liên doanh Nhà nước đầu tư tài ban đầu theo tỷ lệ định Nhà nước hỗ trợ cần thiết Người mua bảo hiểm bảo hiểm tiền gửi (Assured) Người mua BHTG tổ chức tham gia BHTG, bao gồm ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng có hoạt động huy động tiền gửi Các tổ chức tham gia BHTG phải có trách nhiệm đóng góp tài cho tổ chức BHTG có quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền BHTG 10 cho người gửi tiền tổ chức tín dụng trường hợp tổ chức khả toán bị quan có thẩm quyền chấm dứt hoạt động Về chế tham gia BHTG, nước quy định khác Có nước qui định việc tham gia BHTG bắt buộc tổ chức huy động tiền gửi, có nước việc tham gia BHTG tự nguyện Nhưng thông thường quốc gia xây dựng hệ thống BHTG áp dụng chế tham gia tự nguyện, hầu hết quốc gia giới áp dụng chế tham gia BHTG bắt buộc Người hưởng lợi bảo hiểm bảo hiểm tiền gửi (Beneficiary) Người bảo hiểm BHTG khách hàng có có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Những người gửi tiền đóng góp tài cho tổ chức BHTG có quyền yêu cầu tổ chức BHTG toán tiền gửi kể tiền lãi tích luỹ tiền gửi hạn mức chi trả tiền BHTG (nếu chi trả tiền BHTG có xác định mức hạn mức), toán toàn tiền gửi (nếu chi trả tiền BHTG không xác định mức hạn mức) 3.2 Đối tượng bảo hiểm (Subject – matter - insured) Đối tưọng bảo hiểm BHTG khoản tiền gửi tổ chức tính dụng tham gia BHTG, tổ chức BHTG qui định rõ loại tiền bảo hiểm Thông thường hệ thống BHTG nước bảo hiểm cho tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn nội tệ cá nhân, không bảo hiểm cho loại tiền gửi tổ chức, cá nhân nắm rõ hoạt động ngần hàng hiều rõ qui luật thị trường khoản tiền gửi ngân hàng, quan Chính phủ, nhà đầu tư chuyên nghiệp lãnh đạo ngân hàng BHTG không bảo hiểm cho khoản tiền gửi có lãi suất cao có bảo hiểm việc bồi thưòng qui định phạm vi số tiền gốc với lãi suất thấp 11 BHTG bảo hiểm cho loại tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm có rủi ro bảo hiểm xảy Rủi ro bảo hiểm rủi ro tổ chức tham gia BHTG bị phá sản bị chấm dứt hoạt động khả toán tiền gửi cho người gửi tiền Như vậy, rủi ro tổ chức tham gia BHTG coi rủi ro bảo hiểm thỏa mãn đồng thời hai điều kiện sau: - Rủi ro rủi ro phá sản bị chấm dứt hoạt động - Tổ chức tham gia BHTG quan Nhà nước có thẩm quyền xác nhận khả toán 3.3 Giá trị bảo hiểm (Insured Value) Là số dư tiền gửi tổ chức tham gia BHTG, dùng làm sở tính phí bảo hiểm tổ chức Giá trị bảo hiểm toàn tiền gửi tổ chức tham gia BHTG, làốtàn tiền gửi thuộc đối tưọng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG, toàn tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG tính giới hạn chi trả bảo hiểm Việc xác định số dư tiền gửi làm sở tính phí bảo hiểm tùy thuộc vào sách BHTG quốc gia 3.4 Số tiền bảo hiểm (Amount Insured) Số tiền bảo hiểm số tiền mà tổ chức BHTG phải trả cho người gửi tiền tổ chức huy động tiền gửi tham gia BHTG có rủi ro bảo hiểm xảy tiền gửi bảo hiểm Có hai hình thức chi trả BHTG áp dụng giới: - Chi trả không giới hạn: hình thức thực chi trả toàn số tiền gửi (gồm lãi) thuộc đối tượng bảo hiểm - Chi trả có giới hạn: hình thức thực chi trả tới giới hạn định (gọi Hạn mức chi trả) Nếu số dư tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm thấp giới hạn người gửi tiền hoàn trả toàn số tiền gửi (bao gồm lãi cộng dồn) Còn số dư tiền gửi (gồm lãi) 12 lớn mức chi trả BHTG qui định người gửi tiền nhận khoản tiền bồi thường hạn mức chi trả BHTG Như vậy, hạn mức chi trả BHTG khoản tiền tối đa mà tổ chức BHTG toán cho người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm có rủi ro bảo hiểm xảy Hiện có hai phương thức xác định hạn mức chi trả: - Xác định hạn mức chi trả theo người gửi tiền: cách xác định mức chi tiền bảo hiểm tối đa người gửi tiền tổ chức tín dụng không vào số lượng tài khoản số tiết kiệm mà người có ngân hàng Nếu người gửi tiền có nhiều tài khoản ngân hàng tổng số tài khoản vượt mức chi trả bảo hiểm tối đa người gửi tiền người nhận tiền bảo hiểm tối đa hạn mức trả BHTG - Xác định hạn mức chi trả theo tài khoản: việc định mức chi trả bảo hiểm tối đa cho tài khoản tiền gửi tổ chức nhận tiền gửi Một người gửi tiền có nhiều tài khoản tổ chức tín dụng tiền gửi tài khoản bảo hiểm tối đa mức hạn mức chi trả cho tài khoản 3.5 Phí bảo hiểm tiền gửi (Premium) Phí BHTG khoản đóng góp tài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi tổ chức Công thức tổng quát tính mức phí bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG sau: Pa = r.D Trong đó: Pa: mức phí BHTG hàng năm tổ chức tham gia BHTG đóng r: tỷ lệ phí BHTG áp dụng tổ chức tham gia BHTG D: Số dư tiền gửi tổ chức tham gia BHTG 13 [...]... trả tiền bồi thường và chỉ những khoản tiền gửi nhất định mới được bảo hiểm Tại Việt Nam, nghị định số 89/1999/NĐ-CP của Chính phủ về bảo hiểm tiền gửi không có định nghĩa cụ thể nào về BHTG nhưng đã nêu rõ ba mục đích cơ bản của hoạt động BHTG tại Việt Nam: Hoạt động BHTG tại Việt Nam nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền; góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tín dụng; bảo. .. Số tiền bảo hiểm (Amount Insured) Số tiền bảo hiểm là số tiền mà tổ chức BHTG phải trả cho người gửi tiền tại tổ chức huy động tiền gửi tham gia BHTG khi có rủi ro được bảo hiểm xảy ra đối với tiền gửi được bảo hiểm Có hai hình thức chi trả BHTG được áp dụng hiện nay trên thế giới: - Chi trả không giới hạn: là hình thức thực hiện chi trả toàn bộ số tiền gửi (gồm cả lãi) thuộc đối tượng được bảo hiểm. .. chức BHTG chính thức đi vào hoạt động, tốc độ huy 8 động tiền gửi tại các tổ chức tín dụng tăng 20%/năm1, và dự tính mức tăng này sẽ tiếp tục cao hơn nữa do BHTG VN đang có những cải cách lớn để giúp các ngân hàng cũng như các tổ chức huy động tiền gửi hoạt động có hiệu quả cao hơn 3 Hợp đồng bảo hiểm tiền gửi Khi tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi đề nghị tham gia BHTG và được tổ chức BHTG chấp... mọi tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi đều phải tham gia BHTG nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền và sự an toàn của hệ thống ngân hàng và hầu hết tất cả các quốc gia trên thế giới đều có quy định này trong Luật điều chỉnh hoạt động BHTG BHTG là hoạt động phi thương mại vì BHTG hoạt động không vì mục tiêu lợi nhu n mà với mục tiêu lớn nhất là bảo vệ quyền lợi của ngưòi gửi tiền và giữ vững ổn định... tài khoản tại một tổ chức tín dụng thì tiền gửi trên mỗi tài khoản đều được bảo hiểm tối đa ở mức bằng hạn mức chi trả cho một tài khoản 3.5 Phí bảo hiểm tiền gửi (Premium) Phí BHTG là khoản đóng góp tài chính của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để được bảo hiểm cho tiền gửi tại tổ chức mình Công thức tổng quát tính mức phí bảo hiểm đối với từng tổ chức tham gia BHTG... khoản tiền gửi tại tổ chức tính dụng tham gia BHTG, nhưng các tổ chức BHTG cũng qui định rõ loại tiền được bảo hiểm Thông thường hệ thống BHTG các nước đều bảo hiểm cho tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn bằng nội tệ của các cá nhân, và không bảo hiểm cho các loại tiền gửi của các tổ chức, cá nhân nắm rõ hoạt động của ngần hàng hoặc hiều rõ qui luật của thị trường như các khoản tiền gửi của... nghiệp và của lãnh đạo các ngân hàng BHTG cũng không bảo hiểm cho các khoản tiền gửi có lãi suất cao hoặc có bảo hiểm nhưng việc bồi thưòng được qui định trong phạm vi số tiền gốc với lãi suất thấp hơn 11 BHTG chỉ bảo hiểm cho loại tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm khi có rủi ro được bảo hiểm xảy ra Rủi ro được bảo hiểm là rủi ro khi tổ chức tham gia BHTG bị phá sản hoặc bị chấm dứt hoạt động và không... làm cơ sở tính phí bảo hiểm tại tổ chức đó Giá trị bảo hiểm có thể là toàn bộ tiền gửi tại tổ chức tham gia BHTG, hoặc làốtàn bộ tiền gửi thuộc đối tưọng bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG, hoặc là toàn bộ tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG nhưng chỉ tính trong giới hạn chi trả bảo hiểm Việc xác định số dư tiền gửi nào làm cơ sở tính phí bảo hiểm tùy thuộc vào chính sách BHTG... tư phát triển Thực tế tại nhiều quốc gia trên thế giới đã cho thấy nếu áp dụng cơ chế BHTG theo loại tiền gửi thì tốc độ huy động tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm cao hơn rất nhiều so với tốc độ huy động các loại tiền gửi khác Còn nếu áp dụng cơ chế không phân biệt loại tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm thì tổng số tiền gửi tại các tổ chức được bảo hiểm sẽ có xu hướng tăng Tại Việt Nam, sau 5 năm... Đặc điểm của bảo hiểm tiền gửi - BHTG là loại hình bảo hiểm trách nhiệm dân sự của tổ chức huy động tiền gửi đối với người gửi tiền. ”Trách nhiệm dân sự” trong trường hợp này là trách nhiệm hoàn trả tiền gửi (gồm cả gốc và lãi) cho ngưòi gửi tiền khi có rủi ro mất khả năng thanh toán xảy ra đối với tổ chức đó - BHTG là loại hình bảo hiểm bắt buộc và phi thương mại Đây là loại hình bảo hiểm bắt buộc