Thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương vĩnh long

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG Giáo viên hướng dẫn: NGUYỄN TRI NAM KHANG Sinh viên thực hiện: HUỲNH THỊ KIM CHI MSSV: LT09143 Lớp: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG – K35 CẦN THƠ - 2011 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long Báo cáo thực tập tốt nghiệp bước ngoặt quan trọng giai đoạn học sinh viên Đây cầu nối, kiểm chứng lý thuyết thực tiễn Là thành đạt sau thời gian học tập học việc Em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Tri Nam Khang, q thầy Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ tận tình, hết lịng bảo truyền đạt cho em kiến thức vơ q báu, để em có kiến thức ngày hơm nay, góp phần lớn q trình hồn thành Báo cáo thực tập tốt nghiệp thực tiễn sau Em xin gởi đến toàn thể Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Vĩnh Long lời cảm ơn chân thành sâu sắc tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành Báo cáo tốt nghiệp Xin gởi đến Bạn bè người thân, người bên cạnh, động viên, giúp đỡ tơi hồn thành tốt Báo cáo tốt nghiệp suốt thời gian qua lời cảm ơn chân tình Huỳnh Thị Kim Chi GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang i Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 23 tháng năm 2011 Sinh viên thực Huỳnh Thị Kim Chi GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang ii Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Ngày 07 tháng năm 2011 Thủ trưởng đơn vị GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang iii Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN      Họ tên người nhận xét: NGUYỄN TRI NAM KHANG Học vị: Cử nhân Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh Du lịch Dịch vụ Nhiệm vụ Hội đồng: Giáo viên hướng dẫn Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ     Tên sinh viên: HUỲNH THỊ KIM CHI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số:LT09143 Tên đề tài: “Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Vĩnh Long”  Cơ sở đào tạo: Trường Đại học Cần thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với mã số chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) XÁC NHẬN CHỮ KÝ ,ngày…… tháng …… năm 2011 NGƯỜI NHẬN XÉT (Nếu cán Trường ĐHCT) GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang iv Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Ngày tháng năm 2011 Giáo viên phản biện GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang v Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long MỤC LỤC Lời cảm tạ …………………………………………………………………………i Lời cam đoan………………………………………………………………………… ii Nhận xét quan thực tập…………………………………………………………iii Nhận xét giáo viên hướng dẫn ……………………………………………………iv Nhận xét giáo viên phản biện …………………………………………………… v Mục lục ……………………………………………………………………………… vi Danh mục biểu bảng ………………………………………………………………… viii Danh mục hình ……………………………………………………………………… ix Danh sách từ viết tắt……………………………………………………………… x CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU 1.1 LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG II: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm vai trị tín dụng ngân hàng 2.1.2.Thời hạn điều kiện cho vay 2.1.3 Phương thức cho vay 2.1.4 Các nguyên tắc tín dụng 2.1.5 Đảm bảo tín dụng 2.1.6 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng 2.1.7 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 2.1.8 Những thiệt hại rủi ro tín dụng gây 11 2.1.9 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng đo lường rủi ro tín dụng 12 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích 15 2.2.3 Sơ lược phương pháp phân tích 15 GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang vi Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long CHƯƠNG III GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG 17 3.1 QUÁ TRÌNH THÀNH LẬP VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG 17 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 3.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Ngân hàng Công Thương Vĩnh Long 19 3.1.3 Quy trình cho vay 21 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM TỪ NĂM 2008 ĐẾN NĂM 2010 22 3.3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 23 3.3.1 Thuận lợi 23 3.3.2 Khó khăn 24 CHƯƠNG IV: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 25 TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG 25 4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VĨNH LONG 25 4.1.1 Tình hình huy động vốn 25 4.1.2 Cơ cấu nguồn vốn 27 4.2 TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG 28 4.2.1 Tình hình cho vay Ngân hàng 28 4.2.2 Tình hình thu nợ Ngân hàng 32 4.2.3 Tình hình dư nợ Ngân hàng 36 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH TRONG 03 NĂM 40 4.3.1 Mức độ rủi ro tín dụng 41 4.3.2 Hệ số thu nợ 42 4.3.3.Vịng quay vốn tín dụng 42 4.3.4 Tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy động 42 4.4 CÁC NGUYÊN NHÂN LÀM PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG 42 4.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 42 4.4.2 Các nguyên nhân thân Ngân hàng 43 CHƯƠNG V: CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ 44 GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang vii Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long 5.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG 44 5.2 TỒN TẠI 45 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 46 5.3.1 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ 46 5.3.2 Nâng cao trình độ cán tín dụng có sách đãi ngộ hợp lý 47 5.2.3 Thực có hiệu khâu phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay 48 5.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 48 CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 50 6.1 KẾT LUẬN 50 6.2 KIẾN NGHỊ 50 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 50 6.2.2 Đối với Chính Phủ 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO 52 GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang viii Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm………… 22 Bảng 2: Tình hình huy động vốn Ngân hàng …………………………… 25 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng………………………………… 27 Bảng 4: Tình hình cho vay ngắn hạn………………………………………… 29 Bảng 5: Tình hình cho vay trung dài hạn………………………………… 31 Bảng 6: Tình hình thu nợ ngắn hạn………………………………………… 33 Bảng 7: Tình hình thu nợ trung dài hạn………………………………… 34 Bảng 8: Tình hình dư nợ…………………………………………………… 36 Bảng 9: Tình hình nợ hạn……………………………………………… 37 Bảng 10: Tình hình nợ xấu………………………………………………… 38 Bảng 11: Đánh giá tình hình tín dụng……………………………………… 41 GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang ix Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long Như ta biết năm 2008 kinh tế ngồi nước gặp nhiều khó khăn bị ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế năm 2009 năm hậu khủng hoảng kinh tế có dấu hiệu phục hồi chưa thật ổn định cá nhân, doanh nghiệp gặp nhiều việc sản xuất kinh doanh Từ làm cho nợ hạn ngân hàng năm cao năm 2008 nợ hạn ngân hàng 15.679 triệu đồng năm 2009 nợ hạn tăng thêm 6.037 triệu đồng so với năm 2008 Nhưng sang năm 2010 với phục hồi kinh tế ngân hàng TMCP Công Thương Vĩnh Long giảm nợ hạn ngân hàng xuống nhiều 1.875 triệu đồng với tốc độ giảm đạt 91,37% Đây kết khả quan ngân hàng Công Thương Vĩnh Long 4.2.4.2 Tình hình nợ xấu Bảng 10 : TÌNH HÌNH NỢ XẤU TẠI NH TMCP CƠNG THƯƠNG VĨNH LONG Đơn vị tính : triệu đồng Năm 2008 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 2009 / 2008 2010 / 2009 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % Nhóm 2.410 19,43 5.549 28,57 609 26,61 3.139 130,25 -4.940 -89,03 Nhóm 4.984 40,17 8.104 41,73 618 27,00 3.120 62,60 -7.486 -92,37 Nhóm 5.012 40,40 5.769 29,70 1.062 46,40 757 15,10 -4.707 -81,59 Tổng 12.406 100 19.422 100 2.289 100 7.016 56,55 -17.133 -88,21 Nguồn : Phịng tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 38 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long 19,422 20,000 18,000 16,000 14,000 12,406 12,000 10,000 Tổng nợ xấu 8,000 6,000 2,289 4,000 2,000 2008 2009 2010 NĂM Đồ thị 3: Tình hình nợ xấu NH TMCP Cơng thương Vĩnh Long Nguồn : Phịng tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long Cùng với biến động nợ hạn nợ xấu ngân hàng có biến động khơng sau : năm 2008 nợ xấu ngân hàng mức 12.406 triệu đồng đến năm 2009 nợ xấu ngân hàng tăng lên mức 19.422 triệu đồng tăng năm 2008 7.016 triệu đồng đến năm 2010 với giảm mạnh nợ hạn nợ xấu ngân hàng giảm mạnh xuống mức 2.289 triệu đồng Cụ thể biến động nợ xấu sau : - Nhóm : Đây nhóm nợ tiêu chuẩn hạn từ 90 ngày đến 180 ngày, nhóm nợ chiếm tỷ trọng khơng cao Năm 2008 nhóm nợ đạt 2.410 triệu động chiếm tỷ trọng 19,43%, đến năm 2009 doanh số khơng biến động mạnh mặt số lượng tỷ trọng, tỷ trọng năm 2009 28,57% tổng nợ xấu năm, sang năm 2010 có biến động mạnh Năm 2010 nợ q hạn nhóm giảm mạnh, đáng mừng có kết tận tâm công việc thành viên ngân hàng, đẩy mạnh công tác thu nợ để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng - Nhóm 4: Nhóm nợ nghi ngờ hạn từ 180 ngày đến 360 ngày, khoản nợ chiếm trọng cao có biến động mạnh nhóm Năm 2008 nợ xấu 4.984 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,17% Nhưng đến năm 2009 khoản nợ xấu tăng thêm 3.120 triệu đồng so với năm 2008 chiếm 41,73% tỷ trọng Năm 2010 nhóm nợ nghi ngờ giảm 7.486 triệu đồng so với năm 2009 dấu hiệu đáng mừng cho ngân hàng GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 39 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long - Nhóm 5: Đây nhóm nợ có khả vốn hạn từ 360 ngày trở lên, nhóm nợ chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu năm 2008 Trong năm 2008 nợ có khả vốn ngân hàng mức 5.012 triệu đồng chiếm 40,40% tổng tỷ trọng đến năm 2009 số lượng nhóm nợ tăng thêm 757 triệu đồng tỷ trọng nhóm nợ cịn 29,7% tốc độ tăng nợ nhóm nhóm tăng nhanh nợ nhóm nên tỷ trọng nợ nhóm giảm Cũng giống nợ nhóm nhóm năm 2010 nhóm nợ giảm nhiều giảm tới 88,21% so với năm 2009 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƠNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH TRONG 03 NĂM Trong trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Vĩnh Long không ngừng đổi phương thức hoạt động, đôi với mở rộng qui mô tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Ngân hàng Công Thương bước nâng cao chất lượng tín dụng tạo điều kiện để nâng cao vị cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác địa bàn Thông qua tiêu tài ta đánh giá cách khái qt qui mơ hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng đạt 03 năm qua GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 40 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long Bảng 11 : ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG Chỉ tiêu Năm Đơn vị tính 2008 2009 2010 Vốn huy động triệu đồng 1.014.718 1.481.888 1.794.785 Doanh số cho vay triệu đồng 2.976.632 3.367.367 3.796.356 Doanh số thu nợ triệu đồng 2.726.784 3.065.583 3.446.089 Tổng dư nợ triệu đồng 487.798 792.570 1.14.,837 Nợ hạn triệu đồng 15.669 21.716 3.645 Dư nợ bình quân triệu đồng 365.846 396.285 571.419 Mức độ rủi ro tín dụng % 3,21% 2,74% 0,32% Hệ số thu nợ % 91,61% 91,04% 90,77% Thời gian thu nợ bình quân ngày 48 47 60 Vịng quay vốn tín dụng vịng % 48,07% 53,48% 63,68% triệu đồng 12.535 8.232 31.970 Tổng dư nợ / Vốn huy động Lợi nhuận Nguồn : Phịng tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long 4.3.1 Mức độ rủi ro tín dụng Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ giảm qua năm, năm 2008 Ngân hàng hoạt động có hiệu qua tính tốn ta thấy mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng mức cao 3%, điều cho thấy hoạt động Ngân hàng gặp rủi ro cao Ngân hàng cần phải có biện pháp, sách để giảm độ rủi ro Ngân hàng xuống mức thấp để đảm bảo an tồn cho Ngân hàng Nhận thấy mối nguy hiểm hoạt động Ngân hàng không ngừng đổi phương thức cho vay để phù hợp với nhu cầu khách hàng, đẩy mạnh công tác thu nợ, không ngừng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ đội ngũ nhân viên, nhờ vào đội ngũ cán tín dụng làm tốt cơng tác thẩm định, cho vay, thu nợ công tác giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng Từ làm cho mức rủi ro Ngân GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 41 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long hàng giảm nhiều đến năm 2010 mức độ rủi ro Ngân hàng 0,32% kết đáng mừng cho Ngân hàng 4.3.2 Hệ số thu nợ Chỉ số phản ánh kết thu hồi nợ Ngân hàng khả trả nợ khách hàng Tỷ lệ cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ Ngân hàng chặt chẽ, hiệu hoạt động tín dụng cao Nhìn chung 03 năm qua doanh số đạt 90% cụ thể: năm 2008 91,61%, năm 2009 đạt 91,04% năm 2010 đạt 90,77% điều chứng tỏ công tác thu nợ Ngân hàng trọng Đạt kết phần nhờ quản lý chặt chẽ Ban lãnh đạo phần nhờ cán tín dụng thường xuyên kiểm tra đôn đốc khách hàng nên hạn chế nợ trễ hạn Vì thời gian tới Ngân hàng cần tiếp tục phát huy mạnh 4.3.3.Vịng quay vốn tín dụng Bên cạnh hệ số thu nợ vịng quay vốn tín dụng tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh hay chậm, vịng quay vốn tín dụng lớn tốt Vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng cao có biến động giảm sau: vịng quay vốn tín dụng năm 2008 vịng sang năm 2009 giảm vịng đạt vịng đến năm 2010 lại giảm thêm vòng đạt vòng 4.3.4 Tỷ lệ dư nợ tổng vốn huy động Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn Ngân hàng, thời gian qua tình hình huy động vốn Ngân hàng tăng trưởng thể qua tỷ lệ cụ thể là: năm 2008 48.07%, năm 2009 đạt 53.48% năm 2010 63.68% Qua cho thấy Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động hiệu Ngân hàng nên trì tỷ lệ 4.4 CÁC NGUYÊN NHÂN LÀM PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VĨNH LONG 4.4.1 Ngun nhân từ phía khách hàng vay vốn - Khách hàng dùng vốn vay ngân hàng đầu tư vào sản xuất trình độ lao động người nông dân yếu kém, thiếu lực quản lý số khách hàng nông dân sản xuất theo kinh nghiệm không áp dụng tiến kỹ thuật vào sản xuất làm cho suất chất lượng sản GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 42 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long phẩm thấp, không tiêu thụ nêm doanh thu mang không đủ bù đắp chi phí sản xuất nên việc trả nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn làm cho nợ hạn ngân hàng tăng - Do thiên tai, lũ lụt, bệnh hại…làm cho số khách hàng gặp khó khăn việc sản xuất kinh doanh điều góp phần làm tăng khoản nợ q hạn nợ khó địi cho ngân hàng - Sử dụng vốn sai mục đích: khách hàng đến vay vốn ngân hàng thường có mục đích sử dụng vốn cụ thể ghi đơn xin vay vốn, mục đích vay vốn cán tín dụng kiểm tra qua cơng tác thẩm định Nhưng sau giải ngân số khách hàng sử dụng sai mục đích thỏa thuận để đáp ứng nhu cầu thân, việc sản xuất kinh doanh khách hàng khơng thuận lợi ảnh hưởng đến doanh số thu nợ ngân hàng - Ngồi cịn nguyên nhân chây ỳ không chịu trả nợ cho ngân hàng khách hàng 4.4.2 Các nguyên nhân thân Ngân hàng - Do sai sót trình thực quy trình cho vay : thẩm định, đánh giá sai lầm tài sản chấp, cầm cố làm ảnh hưởng đến nguồn thu nợ Ngân hàng - Do việc cạnh tranh gay gắt hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nhằm chiếm lĩnh thị trường, mở rộng thị phần nên ngân hàng sử dụng sách thu hút khách hàng hạ thấp lãi suất cho vay tăng lãi suất huy động - Nguyên nhân trình độ cán tín dụng cịn kém,, nguyên nhân liên quan đến đạo đức nghề nghiệp GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 43 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long CHƯƠNG V: CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG 5.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG Mục tiêu xây dựng ngân hàng mạnh tài chính, giỏi quản trị điều hành, đại công nghệ, thực chức huy động vốn nhàn rỗi xã hội, đáp ứng đầy đủ hội kinh doanh có hiệu doanh nghiệp dân cư, cung ứng kịp thời đa dạng tiện ích ngân hàng Yêu cầu cấp bách xử lý nợ tồn động sở phân loại đánh giá xác khối lượng nợ, tách việc cho vay sách khỏi cho vay thông thường NHTM, đồng thời tiếp tục đơn giản hóa thủ tục, hồn thiện quy chế tín dụng cầm cố, bảo lãnh, vừa taọ điều kiện cho nhà đầu tư, doanh nghiệp thuận lợi dễ dàng việc tiếp cận nguồn vốn đảm bảo an tồn cho tổ chức tín dụng Từ việc xác định kết đạt đạo NHNN Việt Nam, vào tình hình thực tế thị trường quốc tế, nước địa nhánh đề phương hướng hoạt động năm 2011 sau: - Đối với công tác huy động vốn, xác định công tác trọng tâm tiếp tục thực biện pháp linh hoạt huy động vốn, nhiên phải thường xuyên theo dõi biến động, có dự báo xác, phải có nhiều biện pháp thích hợp để giữ vững thị phần, tăng trưởng 10% so với năm 2010 - Nâng cao chất lượng thẩm định, cấu lại khách hàng, tiếp tục cho vay khách hàng tiềm năng, giảm dư nợ khách hàng có ngành hàng rủi ro, yếu kém, hạn chế cho vay trung dài hạn, dự kiến tốc độ tăng trưởng tín dụng tối thiểu 10% so với năm 2010 - Tăng cường công tác tiếp thị, phát triển dịch vụ ngân hàng có thỏa thuận hợp lý phí để thu hút khách hàng đến giao dịch, tăng thu dịch vụ - Thực phân loại nợ xác trích lập dự phịng đầy đủ quy định Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đến hạn hạn đạt tỷ lệ nợ xấu 2% tổng dư nợ Phối hợp chặt chẽ có hiệu với quan hữu quan địa phương để thu hồi khoản nợ hạn, xử lý rủi ro theo kế hoạch giao GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 44 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long - Tiếp tục phát triển dịch vụ chuyển tiền kiều hối, dịch vụ thẻ ATM, thẻ tín dụng dịch vụ tiện ích khác Triển khai dịch vụ chuyển tiền lương từ ngân sách nhà nước tốn hàng hóa, dịch vụ thẻ ATM, mở đại lý nhận lệnh chứng khoán để phát triển hoạt động kinh doanh chứng khoán, dịch vụ nhận bảo quản tài sản quý giá giấy tờ có giá khách hàng - Tăng cường cơng tác kiểm tra nội bộ, kiểm soát mặt nghiệp vụ thường xuyên đột xuất việc chấp hành nghiêm túc quy chế quản lý điều hành, thể lệ, chế độ nghiệp vụ, công tác thẩm định cho vay, phân loại nợ, quy trình làm việc, nội quy lao động Đảm bảo kinh doanh hướng, pháp luật nhằm phát triển an toàn hiệu bền vững - Thực tiết kiệm chi tiêu, khơi tăng nguồn thu, phấn đấu đạt tiêu năm 2011 ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thông báo, đảm bảo tiền lương cho người lao động theo quy định ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam -Bám sát đạo cấp ủy Đảng phối hợp chặt chẽ với đồn thể tăng cường cơng tác giáo dục trị tư tưởng, nâng cao lĩnh trị, ý thức cá nhân quản lý kinh doanh Tiếp tục xây dựng tác phong, phẩm chất đạo đức, đồn kết tương trợ giúp đỡ cơng việc quan hệ xã hội, thái độ giao tiếp văn minh lịch tinh thần tận tụy phục vụ khách hàng, không ngừng phấn đấu vươn lên khắc phục khó khăn hồn thành nhiệm vụ, bám sát đạo chi bộ, phối hợp chặt chẽ với công đồn, đồn niên đồn thể, nhằm khơng ngừng nâng cao lĩnh trị, trình độ chun môn, chăm lo đời sống tinh thần vật chất cho cán công nhân viên 5.2 TỒN TẠI - Nguồn vốn huy động từ địa phương chưa thật đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng chưa ổn định vững Việc triển khai huy động tiền gửi ngoại tệ chưa tốt dẫn đến hạn chế nguồn - Cơng tác tín dụng cịn tình trạng đơn điệu, chủ yếu hình thức cho vay truyền thống, chưa đa dạng hoá loại hình tín dụng - Cơng tác thẩm định xét duyệt cho vay nhiều hạn chế như: Việc tính tốn nhu cầu vốn, vịng quay vốn để xác định mức cho vay theo GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 45 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long phương án sản xuất kinh doanh chưa hợp lý dẫn tới thừa vốn Doanh nghiệp sử dụng vào mục đích khác ảnh hưởng tới việc trả nợ cho Ngân hàng - Công tác kiểm tra trước, sau cho vay chưa trọng mức Sự kết hợp cán tín dụng cán kế tốn Ngân hàng việc theo dõi, đơn đốc để thu nợ chưa chặt chẽ - Về công nghệ Ngân hàng trọng đầu tư cịn chưa đồng bộ, chưa chuẩn hố hết nghiệp vụ, chưa đưa việc quản lý hồ sơ tín dụng vào hệ thống máy tính, lực trình độ cán cịn hạn chế - Do kinh tế chưa ổn định, hệ thống pháp luật, sách kinh tế chưa hồn chỉnh, thường xuyên sửa đổi bổ xung gây khó khăn cho bên tham gia toán - Nợ hạn biến động thất thường Nguy xảy rủi ro tín dụng lớn chi nhánh cần có biện pháp hạn chế vấn đề - Chi nhánh chưa trọng đến việc thu hút khách hàng đa số khách hàng truyền thống 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.3.1 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ Ngân hàng cần xây dựng quy trình xét duyệt, cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới khâu thẩm định định cho vay.Tại chi nhánh thành lập tổ thẩm định có nhiệm vụ kiểm tra, thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn khách hàng, để trình hội đồng tín dụng Ban giám đốc định cho vay Sau có định cho vay định chuyển hồ sơ sang phịng tín dụng để thực việc giải ngân, kiểm tra thu nợ Nhưng hoạt động tổ thẩm định phải đạt kết tốt, cần đưa nội quy trách nhiệm cụ thể thành viên tổ chịu trách nhiệm kết luận thẩm định Một quy trình tín dụng bao gồm nhiều khâu song quan trọng nhất, có ý nghĩa định đến chất lượng cho vay khâu thẩm định trước cho vay Khả rủi ro kinh doanh tín dụng nhiều mức độ hình thức khác nhau, phịng tránh rủi ro có nhiều biện pháp cách tổ chức tiến GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 46 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long hành Tuy nhiên biện pháp quan trọng để phịng tránh rủi ro, nói chung cán tín dụng cán có liên quan phải thực nghiêm túc, đầy đủ chế độ, thể lệ hành thống đốc NHNN văn hướng dẫn, đạo tín dụng đảm bảo an tồn tín dụng Mọi khoản cho vay phải thực quy trình nghiệp vụ,tiến hành thẩm định, kiểm tra xác định tư cách pháp nhân người cho vay, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh giá trị tài sản cầm cố, chấp thuộc sở hữu họ, chống tượng vay vốn ngân hàng kinh doanh sử dụng lịng vịng, sử dụng vốn sai mục đích Về phía Ngân hàng, kiên khơng thể xảy phải xử lý có tình trạng vay đảo nợ 5.3.2 Nâng cao trình độ cán tín dụng có sách đãi ngộ hợp lý Nhìn cách tồn diện ta thấy hoạt động tín dụng tạo nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nên rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, ý nghĩa quan trọng tín dụng khơng làm cho cán tín dụng thấy vinh dự tự hào mà trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cơng việc phức tạp đầy dẫy khó khăn, cơng việc cán tín dụng địi hỏi họ khơng có kiến thức chuyên sâu kinh doanh hoạt động lĩnh vực mà họ đầu tư vốn vào Đòi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề quyền lợi họ quan tâm tới Chính điều tạo ý nghĩ trốn tránh nhiệm vụ Nếu làm tốt hưởng chung, chia chung, cịn làm dở gánh chịu hậu làm, làm ảnh hưởng đến tính đồn cho vay Chính ngân hàng cần phải có sách khen thưởng, chế độ đãi ngộ, mức với cán tín dụng hoàn thành tốt trách nhiệm họ giúp ngân hàng bảo tồn vốn cho vay đồng thời có hình thức kỷ luật nghiêm khắc người khơng hồn thành nhiệm vụ mình, gây thiệt hại cho ngân hàng Đồng thời, Chi nhánh cần phải có sách tuyển dụng cẩn thận, xác, việc tuyển dụng cán tín dụng phải có tiêu chuẩn riêng so với nghiệp vụ khác coi trọng yếu tố trình độ chun mơn, kiến thức luật pháp, thị trường, có đạo đức nghề nghiệp tốt…Những cán có triển vọng cần GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 47 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long cử học thêm quản lý để giúp cho Chi nhánh phát triển bền vững tương lai 5.2.3 Thực có hiệu khâu phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay - Việc phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay cần thiết hoạt động tín dụng ngân hàng, phân loại khách hàng ngân hàng có sách tín dụng áp dụng phù hợp với nhóm khách hàng cụ thể giúp cho ngân hàng dễ dàng theo dõi khách hàng - Bên cạnh việc đánh giá khách hàng ngân hàng cần phải thường xuyên theo dõi đánh giá lại khoản vay khách hàng, khả thu hồi khoản vay để từ đưa kịp thời sách tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp cho ngân hàng 5.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG - Ngày hồn thiện thủ tục gửi tiền tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng tránh gây phiền tối cho khách hàng Cần phải tơn trọng khách hàng họ đến gửi tiền hay rút tiền nhằm tạo thiện cảm cho khách hàng biện pháp để giữ khách hàng gắn bó với ngân hàng lâu dài - Đẩy mạnh công tác tư vấn, tiếp cận thu hút khách hàng khách hàng nông thôn có nguồn vốn nhàn rỗi gửi tiền vào ngân hàng nhằm tăng nguồn vốn huy động cho ngân hàng Mà muốn làm việc cán tư vấn cần phải giải thích rõ ràng cụ thể cho khách hàng biết lợi ích việc gửi tiền vào ngân hàng thay để tiền nhà - Tăng cường phát hành chứng tiền gửi kỳ phiếu, tín phiếu với lãi suất ưu đãi Đối với khách hàng mua chứng với số lượng lớn ngân hàng cần có sách khuyến mãi, tặng phẩm kèm theo cho khách hàng - Mở rộng dịch vụ tốn qua ngân hàng, khuyến khích doanh nghiệp mở tài khoản ngân hàng mặt tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tốn mặt khác cịn nhằm làm tăng nguồn vốn huy động ngân hàng lên GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 48 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long - Vận dụng cách linh hoạt điều kiện cho vay khách hàng như: tài sản đảm bảo, khách hàng có mối quan hệ lâu dài với ngân hàng có lịch sử tín dụng tốt ngân hàng cho vay mà khơng cần tài sản đảm bảo… - Áp dụng công nghệ đại giao dịch ngân hàng: tăng cường thêm máy rút tiền tự động, mở rộng hệ thống toán điện tử nhằm đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 49 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long CHƯƠNG VI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường nhiều biến động,hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Công Thương Vĩnh Long nói riêng gặp nhiều rủi ro Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn kinh doanh,hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do trình kinh doanh Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Qua phân tích cụ thể cho ta thấy hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Vĩnh Long tăng trưởng, hoạt động ngân hàng ln đảm bảo có lợi nhuận tổng lợi nhuận doanh thu từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao Dư nợ tăng nên giải nhu cầu vốn kinh doanh ngành, thành phần kinh tế Tuy nhiên bên cạnh hiệu hoạt động Ngân hàng chứa đựng khơng rủi ro, mát xảy cho Ngân hàng lúc Ngân hàng cần quan tâm đến rủi ro để có biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng Rủi ro chủ yếu nợ hạn, từ dẫn đến nợ khó địi Qua phân tích cho thấy nợ hạn Ngân hàng thấp có xu hướng giảm, đạt kết lãnh đạo Ban giám đốc tận tụy cơng việc tồn thể cán công nhân viên 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động NH, có điều chỉnh kịp thời, góp phần tạo cạnh tranh lành mạnh NH hệ thống - Ngân hàng Nhà nước cần tạo điều kiện việc liên kết, hợp tác ngân hàng với nhau, cầu nối NHTM với tổ chức GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 50 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long ngồi nước Nhằm mục đích hồn thiện cơng nghệ NH, NH phát triển, đưa sản phẩm đến tay người tiêu dùng cách thuận lợi - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động NHTM: Ngày với xu phát triển kinh tế theo hướng khu vực hoá, quốc tế hoá, với phát triển khoa học kỹ thuật, hệ thống Ngân hàng phát triển mạnh Các hoạt động Ngân hàng ngày đa dạng, phong phú phức tạp nên nhiều Ngân hàng khơng thể tự kiểm sốt hết hoạt động Vì vậy, có thơng qua việc giám sát từ xa, việc tra chỗ NHNN giúp cho NHTM kịp thời có biện pháp chấn chỉnh hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng 6.2.2 Đối với Chính Phủ - Hồn thiện mơi trường pháp đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng: Mơi trường pháp lý hồn thiện, có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu - Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp: hoạt động doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng Việc nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Trong hoàn cảnh kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn nay, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhiều yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật, khơng có tầm nhìn chiến lược thách thức lớn địi hỏi Chính phủ phải có biện pháp giải kịp thời GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 51 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng Thương Vĩnh Long TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại (2010), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh NHTM, NXB Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại , Nguyến Thanh Nguyệt Giáo trình Quản trị NHTM NXB Đại học Cần Thơ Thông tư 13/2010/TT-NHNN: quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 18/2007/Q§-NHNN:Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước http://www.chinhphu.vn http://www.vinhlong.gov.vn http://www.vietinbank.vn GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang 52 ... ngân hàng hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Khơng gian Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương. .. 16 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long CHƯƠNG III GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VĨNH LONG 3.1 Q TRÌNH THÀNH LẬP VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CÔNG... 30 Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Công Thương Vĩnh Long 4.2.1.2 Cho vay trung dài hạn Bảng : TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VĨNH LONG Đơn vị tính