Phân tích rủi ro thanh khoản tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hậu giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG Giáo viên hướng dẫn: NGUYỄN ĐINH YẾN OANH Sinh viên thực hiện: TIÊU THỊ HỒNG NGÂN MSSV : LT09154 Lớp : Tài ngân hàng Khóa : 35 Cần Thơ - 2011 Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang LỜI CẢM TẠ Sau hai năm học tập liên thông Trường Đại học Cần Thơ với thời gian thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang, tơi hồn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Đề tài hồn thành nhờ cơng lao to lớn quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ; Những ý kiến hướng dẫn cô Nguyễn Đinh Yến Oanh giúp đỡ nhiệt tình Ban lãnh đạo cô, chú, anh, chị quan thực tập Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến: + Q thầy Trường Đại học Cần Thơ nói chung quý thầy cô Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ nói riêng tận tình giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu suốt thời gian học tập vừa qua + Cô Nguyễn Đinh Yến Oanh giáo viên hướng dẫn nhiệt tình hướng dẫn để tơi hoàn thành luận văn tốt nghiệp + Ban lãnh đạo cô, chú, anh, chị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang chấp nhận cho thực tập tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành đề tài Cuối cùng, tơi xin gửi lời kính chúc đến q thầy cô Ban lãnh đạo cô, chú, anh, chị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang dồi sức khỏe thành công công tác Ngày … tháng … năm 2011 Sinh viên thực Tiêu Thị Hồng Ngân GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh i SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài khơng trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày … tháng … năm 2011 Sinh viên thực Tiêu Thị Hồng Ngân GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh ii SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Hậu Giang, ngày … tháng … năm 2011 Thủ trưởng đơn vị GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh iii SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC  Họ tên người hướng dẫn: Nguyễn Đinh Yến Oanh  Học vị:  Chuyên ngành:  Cơ quan công tác:  Tên học viên: Tiêu Thị Hồng Ngân  Mã số sinh viên: LT09154  Chuyên ngành: Tài ngân hàng  Tên đề tài: Phân tích rủi ro khoản ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo Về hình thức Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2011 Giáo viên hướng dẫn Nguyễn Đinh Yến Oanh GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh iv SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày … tháng … năm 2011 Giáo viên phản biện GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh v SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Rủi ro khoản 2.1.1.1 Khái niệm 2.1.1.2 Đặc điểm 2.1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 2.1.2 Quản trị rủi ro khoản 2.1.2.1 Khái niệm 2.1.2.2 Một số nguyên tắc quản trị rủi ro khoản 2.1.3 Các tiêu đánh giá rủi ro khoản 2.1.3.1 Trạng thái khoản ròng 2.1.3.2 Các số khoản khác 2.1.4 Chiến lược quản trị rủi ro khoản 2.1.4.1 Chiến lược quản trị khoản dựa tài sản 2.1.4.2 Chiến lược quản trị khoản dựa nguồn vốn 2.1.4.3 Chiến lược quản trị khoản cân 10 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 10 GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh vi SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG (BIDV- HẬU GIANG) 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 12 3.1.1 Giới thiệu ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 12 3.1.2 Giới thiệu ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang 12 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG BIDV- HẬU GIANG 13 3.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 13 3.2.2 Chức Ban Giám Đốc 14 3.2.3 Chức phòng ban 15 3.3 CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA BIDV- HẬU GIANG 20 3.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV- HẬU GIANG QUA NĂM 2008- 2010 21 3.4.1 Phân tích kết hoạt động kinh doanh 20 3.4.2 Phân tích số tài 25 3.5 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG KINH DOANH CỦA BIDV- HẬU GIANG 27 3.5.1 Thuận lợi 27 3.5.2 Khó khăn 28 3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV- HẬU GIANG TRONG THỜI GIAN TỚI 29 3.6.1 Định hướng phát triển 29 3.6.2 Nhiệm vụ trọng tâm 29 CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI BIDV- HẬU GIANG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI BIDVHẬU GIANG 30 4.1.1 Về tình hình nguồn vốn 30 4.1.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 30 4.1.1.2 Tình hình huy động vốn 33 GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh vii SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang 4.1.2 Về tình hình tín dụng BIDV- Hậu Giang 38 4.1.2.1 Tình hình sử dụng vốn 38 4.1.2.1.1 Dư nợ theo thời hạn tín dụng 38 4.1.2.1.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế 41 4.1.2.1.3 Dư nợ theo ngành kinh tế 44 4.1.2.2 Chất lượng tín dụng 47 4.1.2.2.1 Nợ hạn theo thời hạn tín dụng 48 4.1.2.2 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng 49 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG BIDV- HẬU GIANG 51 4.2.1 Phân tích cung cầu khoản 51 4.2.2 Phân tích số khoản khác 54 4.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI BIDV- HẬU GIANG 56 4.4 ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA BIDV- HẬU GIANG 57 CHƯƠNG 5:MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV- HẬU GIANG TRONG THỜI GIAN TỚI 5.1 CƠ SỞ ĐỀ RA GIẢI PHÁP 59 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV- HẬU GIANG 59 5.2.1 Giải pháp cân đối nguồn cung cầu khoản 59 5.2.2 Giải pháp quản trị khoản dựa vào tài sản 61 5.2.3 Giải pháp quản trị khoản dựa vào nguồn vốn 61 5.2.3.1 Đa dạng hóa nguồn vốn 61 5.2.3.2 Tăng cường nguồn vốn dài hạn 62 5.2.3.3 Cơ cấu sử dụng vốn vay phải hợp lý 62 5.2.4 Giải pháp quản trị khoản cân 62 5.2.5 Một số giải pháp khác 63 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN 64 6.2 KIẾN NGHỊ 65 GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh viii SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang 6.2.1 Đối với BIDV- Hậu Giang 65 6.2.2 Đối với ngân hàng Nhà Nước ngân hàng Hội sở 65 6.2.3 Đối với Nhà Nước Chính quyền địa phương 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh ix SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang Nhìn chung qua năm, nguồn cung khoản ln lớn cầu khoản dẫn đến trạng thái khoản rịng ln dương, có nghĩa ngân hàng lúc thặng dư khoản Cụ thể năm 2009, trạng thái khoản ròng ngân hàng đạt 5.360.204 triệu đồng, tăng 1.858.733 triệu đồng tương đương 53,08 % Sang năm 2010, trạng thái khoản ròng ngân hàng đạt 5.696.025 triệu đồng, tăng 335.821 triệu đồng tương đương 6,27 % so với năm 2009 Điều cho thấy ngân hàng ln trì khả tốn tốt, đảm bảo khả toán cho khách hàng có nhu cầu vốn lúc Tóm lại, từ kết phân tích cung- cầu khoản ta thấy, qua năm qui mô tổng tài sản nguồn vốn Ngân hàng có thay đổi tăng qua năm điều làm cho tình hình cung khoản cầu khoản Ngân hàng biến động theo Trong nguồn cung khoản ngân hàng biến động liên tục năm nhân tố định nguồn cung khoản vốn điều chuyển khoản tín dụng thu kỳ Nguồn cầu khoản ngân hàng biến động theo chiều hướng tỷ lệ thuận với nguồn cung khoản qua năm, yếu tố định nhu cầu cấp tín dụng ngân hàng Từ chênh lệch cung khoản cầu khoản ( N LP > 0), ta xác định ngân hàng thặng dư khoản, mức độ thặng dư khoản biến đổi liên tục qua năm theo mức độ biến động liên tục nguồn cung nguồn cầu khoản Nếu ngân hàng tiếp tục trì trạng thái khoản rịng tốt việc đáp ứng nhu cầu chi trả 4.2.2 Phân tích số khoản khác Ngồi tiêu quan trọng trên, để đánh giá xác tình hình khoản ngân hàng, ta cần dùng số tiêu khác như: trạng thái ngân quỹ, hệ số lực, thành phần tiền biến động Các tiêu giúp ta đánh giá xác tình hình khoản ngân hàng GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 54 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang Bảng 12: CÁC CHỈ SỐ THANH KHOẢN QUA NĂM TỪ 2008-2010 NĂM KHOẢN MỤC ĐVT 2008 2009 2010 Ngân quỹ Triệu đồng 20.399 Dư nợ cho vay Triệu đồng 1.556.373 2.168.720 2.670.427 Tổng tài sản Triệu đồng 1.584.347 2.219.086 2.780.875 Tiền gửi toán Triệu đồng 113.876 118.535 155.822 Tổng tiền gửi Triệu đồng 341.572 345.922 473.879 15.923 15.047 Trạng thái ngân quỹ % 1,29 0,72 0,54 Hệ số lực % 98,23 97,73 96,03 % 33,34 34,27 32,88 Thành phần tiền biến động (Nguồn: Phịng Kế tốn ngân hàng BIDV- Hậu Giang) Đối với số trạng thái ngân quỹ: số đánh giá tỷ trọng tài sản có tính khoản cao nhanh tổng tài sản Chỉ số cao cho thấy tính khoản ngân hàng tốt Một tài sản ngân hàng có tính khoản cao tiền mặt, nguồn cung khoản tốt ngân hàng Khi trì lượng tiền mặt lớn ngân hàng ngân hàng không cần phải lo vấn đề khoản Tuy nhiên lại có đánh đổi lợi nhuận, giữ nhiều tiền mặt đơn vị làm cho ngân hàng khoản lợi nhuận thay lấy tiền đầu tư vào lĩnh vực khác có khả sinh lợi Đối với ngân hàng BIDV- Hậu Giang số giảm dần qua năm, cụ thể năm 2008 số ngân quỹ ngân hàng đạt 1,29%, sang năm 2009 số giảm xuống 0,72%, đến năm 2010 số 0,54% Nguyên nhân là số liệu thời điểm vào cuối năm bắt đầu cho năm mới, ngân hàng ngại rủi ro, nên rút bớt lượng tiền mặt đơn vị để gửi ngân hàng Hội sở để hưởng lãi an toàn vốn Mặt khác, ngân hàng cấu lại lượng tiền mặt quỹ hợp lý vừa đủ để đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt khách hàng, tránh lượng tiền mặt ứ đọng nhiều làm tăng chi phí cho việc quản lý làm giảm lợi nhuận ngân hàng GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 55 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang Đối với số hệ số lực: tiêu gián tiếp đánh giá khả khoản ngân hàng, số cho biết tỷ lệ ngân hàng phân bổ tỷ lệ tài sản vào loại tài sản có tính khoản thấp Tỷ trọng cao ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng tín dụng cho thuê tài xem tài sản tính khoản đồng thời làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng BIDV- Hậu Giang không cho thuê tài nên số dư cho thuê tài qua năm Qua bảng số liệu cho ta thấy hệ số lực ngân hàng giảm dần qua năm Cụ thể, năm 2008 hệ số lực ngân hàng đạt 98,23%, sang năm 2009 giảm 97,73%, đến năm 2010 số đạt 96,03% Điều cho thấy hoạt động tín dụng ln chiếm vị trí quan trọng kinh doanh tiền tệ ngân hàng Nguyên nhân hoạt động tín dụng nguồn thu lợi chủ yếu ngân hàng nên ngân hàng phân bổ tài sản vào nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu này, mặt khác để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng thực sách tiền tệ kinh tế Nhà Nước nhằm phát triển kinh tế địa phương Mặt dù hệ số có giảm qua năm vẩn chiếm tỷ lệ cao từ 96% đến 98% tổng tài sản, hệ số cao chứa đựng rủi ro tiềm ẩn bất ngờ Vì ngân hàng cần cân đối tỷ lệ dư nợ cho vay tổng tài sản thời gian tới để hạn chế rủi ro khoản cho ngân hàng Đối với số thành phần tiền biến động: số thể khả toán ngân hàng nhu cầu rút tiền khách hàng Chỉ số thấp cho thấy khả khoản ngân hàng cao Nhìn chung thành phần tiền biến động ngân hàng biến động từ 32,88% đến 34,27% Do nhu cầu toán doanh nghiệp ngày tăng mà lượng tiền gửi tốn khơng ngừng tăng qua năm 4.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI BIDVHẬU GIANG Nhìn chung tình hình khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang thời gian qua tương đối tốt Đạt kết ngân hàng tuân thủ nghiêm ngặt quy định NHNN tỷ lệ an toàn vốn khoản hoạt động ngân hàng, tăng cường hiệu quản lý tài sản, dự báo kịp thời nhu cầu rút tiền khách hàng thời kỳ, xây dựng sách tạo lòng tin khách hàng gửi tiền để chủ động thu xếp nguồn vốn chi trả theo GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 56 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang u cầu Ngân hàng ln có đủ cung khoản để đáp ứng nhu cầu khoản khách hàng điều tạo lịng tin khách hàng ngân hàng, số khoản ngân hàng đánh giá chưa tốt ngân hàng cần có nhiều sách tốt quản lý tài sản, ngân hàng cần phát huy cơng tác huy động vốn nguồn cung khoản chủ yếu ngân hàng để hạn chế vốn điều chuyển từ Hội Sở Đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng cách tránh cho vay lĩnh vực nhạy cảm, thẩm định kỹ trước cho vay Ngoài để đảm bảo nhu cầu khoản, ngân hàng cần tăng cường công tác huy động vốn, đặc biệt khoản tiền gửi có kỳ hạn để tạo ổn định nhu cầu khoản 4.4 ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA BIDV- HẬU GIANG Thời gian qua đua lãi suất NHTM ngày trở nên nóng bổng vấn đề đặt cho NHTM để có đủ nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng, với đua lãi suất kèm theo rủi ro phát sinh hoạt động NHTM Đối với BIDV- Hậu Giang, công tác quản trị rủi ro ngân hàng đặt lên hàng đầu, BIDV- Hậu Giang đảm bảo nguyên tắc cẩn trọng đảm bảo hài hoà mục tiêu lợi nhuận an toàn hoạt động kinh doanh Theo đó, BIDV- Hậu Giang đẩy mạnh hoạt động kinh doanh đảm bảo tuân thủ quy định NHNN việc quản lý rủi ro, đảm bảo hoạt động kinh doanh BIDV- Hậu Giang an tồn Cơng tác kiểm tra, giám sát tiến hành cách thường xuyên, liên tục, bao trùm tất giai đoạn trình kinh doanh nhằm giảm thiểu rủi ro xảy Việc quản lý rủi ro khoản ngân hàng, BIDV- Hậu Giang xác định đảm bảo an toàn khoản tăng trưởng nguồn vốn nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu Công tác quản lý khoản BIDV- Hậu Giang thực ngày thông qua việc quản lý chặt chẽ dòng tiền vào theo loại tiền tệ, thường xuyên phân tích, đánh giá, dự báo nhận định tình hình thị trường, mơ kịch khoản, để kịp thời đưa giải pháp, ứng phó tình khó khăn, nhạy cảm Do đó, BIDVGVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 57 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang Hậu Giang chủ động linh hoạt trước tình huống, đảm bảo an toàn khoản cho ngân hàng cho toàn hệ thống Ngoài để đánh giá khả quản trị rủi ro khoản ngân hàng ta cịn có tiêu sau:  Niềm tin cơng chúng Chính có chặt chẽ quản lý rủi ro nên ngân hàng ngày chiếm lòng tin nhiều khách hàng đến giao dịch, đơn nhiên khách hàng củ ủng hộ ngân hàng Dễ thấy rõ tình hình dư nợ ngân hàng tăng liên tục qua năm, điều cho thấy ngân hàng ngày khách hàng tin tưởng, uy tín ngân hàng nâng cao Vì vậy, thành công Ban lãnh đạo ngân hàng tập thể cán bộ, nhân viên nhân hàng Có uy tín tin tưởng người tin hoạt động ngân hàng phát triển có nhiều bước tiến  Chi phí trã lãi cho khoản tiền gửi Có câu hỏi đặt “Với tình hình kinh tế biến động phức tạp nhiều ngân hàng không huy động vốn liệu ngân hàng có gặp rủi ro khoản?” Đối với BIDV- Hậu Giang vấn đề khơng thể xảy ra, ngân hàng ln cân đối tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi khơng kỳ hạn, ngân hàng ln có đảm bảo khả chi trả nhu cầu vay vốn khách hàng, ngân hàng đảm bảo đủ nguồn vốn đáp ứng cho khách hàng Ngân hàng tuân thủ quy định NHNN Hội Sở đảm bảo an toàn khoản cho ngân hàng hệ thống  Bán thấp tài sản ngân hàng Đối với ngân hàng BIDV- Hậu Giang hoạt động kinh doanh chủ yếu huy động vốn cho vay đầu tư vào loại giấy tờ có giá, khơng có việc bán tài sản nắm giữ Trong năm qua rủi ro khoản ngân hàng khơng có xãy ra, ngân hàng lúc đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng, khơng có việc bán thấp tài sản nắm giữ  Thực cam kết khách hàng vay vốn Ngân hàng đáp ứng tất nhu cầu tín dụng khách hàng thẩm định, phương án vay vốn tài sản chấp Một thẩm định xong khách hàng có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng sẵn sàng cho vay Ngân hàng chưa xãy tình trạng thiếu vốn cho khách hàng vay GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 58 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang  Về nguồn vốn Nguồn vốn ngân hàng chủ yếu từ huy động chổ vốn điều chuyển từ Hội Sở nên nguồn vốn ngân hàng ln có đủ để cung ứng cho khách hàng Như vậy, qua dấu hiệu cho thấy khả quản trị rủi ro khoản ngân hàng tốt Ban lãnh đạo ngân hàng có đạo đắn hoạt động kinh doanh ngân hàng, hạn chế rủi ro đến mức thấp Đây thành công lớn ngân hàng BIDV- Hậu Giang công tác phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 59 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV- HẬU GIANG TRONG THỜI GIAN TỚI 5.1 CƠ SỞ ĐỀ RA GIẢI PHÁP Qua phân tích tình hình khoản rủi ro khoản xác định thực trạng khoản BIDV- Hậu Giang từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao tính khoản ngân hàng Với trạng thái khoản ngân hàng đáp ứng yêu cầu khoản khách hàng Để phát huy điểm mạnh ngân hàng nhằm nâng cao tính khoản góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh tốt 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN TẠI BIDV- HẬU GIANG 5.2.1 Giải pháp cân đối nguồn cung cầu khoản Nhu cầu khoản định khoản cần phân tích cách thường xuyên liên tục nhằm giảm thiểu tình trạng thặng dư hay thâm hụt khoản Nếu thặng dư khoản mà khơng có chiến lược đầu tư thích hợp khiến cho ngân hàng tổn thất thu nhập lãi; ngược lại, thâm hụt khoản phải đáp ứng tức thì, khơng chậm trễ, khơng ngân hàng phải chịu chí phí cao để xử lý hậu Từ phân tích chương ta thấy BIDV- Hậu Giang tình trạng thừa khoản Cung khoản dồi cầu khoản khơng tương xứng Cũng thực trạng làm cho ngân hàng phải tốn nhiều chi phí để dự trữ thừa lượng tiền thay đem đầu tư vào mục đích khác Đây nguyên nhân làm tăng chi phí hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 2010 Vì giải pháp ngân hàng cần phải cân đối hợp lí cung cầu khoản; cụ thể tình trạng ngân hàng trạng thái thừa khoản, ngân hàng đẩy mạnh hoạt động tín dụng thơng qua nhiều hình thức cho vay khác để giải lượng vốn thừa Bên cạnh đó, ngân hàng đem gửi khoản tiền dư thừa tổ chức tín dụng khác để vừa hạn chế chi phí, mang lại thu nhập cho ngân hàng đồng thời đảm bảo tình trạng cân đối khoản tốt cho ngân hàng GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 60 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang 5.2.2 Giải pháp quản trị khoản dựa vào tài sản Một ngân hàng coi quản trị khoản tốt tiếp cận nguồn cung khoản chi phí hợp lý Tại BIDV- Hậu Giang thời gian qua nguồn cung khoản ngân hàng chủ yếu vào khoản tín dụng thu nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở, nguồn vốn không kịp thời hay không đủ để đáp ứng cho cung khoản rủi ro khoản xãy ngân hàng Vì ngân hàng cần tăng cường huy động vốn chổ để hạn chế chi phí vay vốn từ Hội sở đảm bảo cung khoản cho ngân hàng Ngân hàng mở rộng thêm đối tượng huy động vốn trương học, bệnh viện tổ chức ngày phát triển, nhu cầu toán hay gửi tiền nhiều nên nguồn vốn tổ chức dồi ổn định Về tiền mặt đảm bảo toán cho khách hàng, ngân hàng BIDV- Hậu Giang thực tốt vấn đề Trong năm qua, tiền mặt đủ để đáp ứng nhu cầu cho khách hàng, làm giảm chi phí quản lý cho loại tài sản Trong hoạt động kinh doanh BIDV- Hậu Giang hoạt động cho vay hoạt động sử dụng vốn nhiều ngân hàng Vì tồn nhiều rủi ro cho ngân hàng khách hàng khơng tốn nợ hạn, hay khơng trả nợ làm cho cung khoản ngân hàng bị “co hẹp” lại Ngân hàng cần tăng cường công tác thu nợ, giảm nợ xấu thông qua việc sàn lọc khách hàng kỹ trước cho vay, để tránh rủi ro tín dụng đảm bảo chất lượng tín dụng cho ngân hàng 5.2.3 Giải pháp quản trị khoản dựa vào nguồn vốn Cần phải xây dựng kết cấu tài sản Nợ hợp lý để giảm thấp mức độ ảnh hưởng thị trường, hạn chế tình trạng rút tiền ạt khách hàng 5.2.3.1 Đa dạng hóa nguồn vốn Chiến lược đa dạng hóa nguồn vốn nhằm giảm phụ thuộc vào thị trường nào, khu vực địa lý nào, công cụ huy động vốn nào, kỳ hạn nào, khách hàng nào… Khi nguồn vốn có tính đa dạng cao ngân hàng bảo đảm tốt khoản điều kiện thị trường, nhiên đổi lại ngân hàng phải chịu chi phí vốn cao Trong kết cấu tài sản Nợ ngân hàng khoản tiền gửi không kỳ hạn nguồn vốn có chi phí tương đối thấp GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 61 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang lại bị rút lúc Ngược lại, khoản tiền gửi có kỳ hạn có chi phí cao có rủi ro rút vốn trước hạn đảm bảo cho ngân hàng có nguồn vốn ổn định Đây hai nguồn vốn tín dụng hàng đầu ngân hàng Ngồi ngân hàng nên tìm cách thu hút nguồn vốn để tăng thêm vốn vay 5.2.3.2 Tăng cường nguồn vốn dài hạn Với nguồn vốn dài hạn, giúp ngân hàng giảm rủi ro khoản, tránh phải dự trữ cao khoản Nhưng cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với mục tiêu kinh doanh kỳ để giảm thiểu rủi ro khoản giảm chi phí 5.2.3.3 Cơ cấu sử dụng vốn vay phải hợp lý Ngân hàng không nên sử dụng nhiều vốn vay ngắn hạn vay trung dài hạn nhằm đảm bảo cho ngân hàng có khả chi trả đến hạn toán cho khách hàng 5.2.4 Giải pháp quản trị khoản cân Do rủi ro vốn có phụ thuộc vào nguồn khoản vay mượn chi phí dự trữ khoản tài sản, phần lớn ngân hàng dung hòa việc chọn chiến lược quản trị khoản họ, nghĩa kết hợp đồng thời hai loại chiến lược để tạo chiến lược quản trị khoản cân Để thực chiến lược đòi hỏi ngân hàng phải dự báo nhu cầu khoản, xác định cung cầu khoản theo thời vụ, chu kỳ, xu hướng v.v… để tiến hành lập dự phòng khoản Những khoản nhu cầu khoản dự kiến ngân hàng cần phải có kế hoạch rõ ràng, dự trữ khoản bao nhiêu, xác định nguồn dự trữ cho khoản gì? để đáp ứng nhu cầu khoản cần Bên cạnh ngân hàng cần trọng đến khoản cầu khoản khơng dự kiến được, phải có kế hoạch dự phòng cho nhu cầu Giải pháp chiến lược quản trị khoản cân cần áp dụng cách tối đa ngân hàng BIDV- Hậu Giang Để làm điều này, đòi hỏi phải nâng cao trình độ nhạy bén ban quản trị ngân hàng cán phịng tín dụng, phịng huy động vốn GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 62 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang 5.2.5 Một số giải pháp khác BIDV- Hậu Giang cần phải bám sát hoạt động phận chịu trách nhiệm huy động vốn sử dụng vốn phạm vi ngân hàng, đồng thời trì mối quan hệ chặt chẽ hoạt động phòng nguồn vốn phịng tín dụng Nếu phịng tín dụng dự định cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng phải thảo luận với nhà quản lý khoản để có chuẩn bị khách hàng rút vốn; ngược lại phòng nguồn vốn nhận thấy thu hút lượng tiền lớn thời gian tới cần thông báo cho nhà quản lý khoản ngân hàng để đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng mới, tránh lượng tiền nhàn rỗi làm phát sinh chi phí cho ngân hàng Nhà quản lý khoản cần phải biết cách chắn rõ ràng mục tiêu ưu tiên quản lý khoản ngân hàng, dự báo trước khách hàng lớn có kế hoạch rút tiền gửi, sử dụng hạn mức tín dụng hay bổ sung tiền gửi Điều giúp nhà quản lý xử lý thâm hụt hay thặng dư khoản phát sinh đột xuất cách có hiệu Hoạt động quản lý rủi ro khoản cần phải thực đồng từ ban giám đốc đến cán quản lý rủi ro, đồng thời kết hợp với phòng khác để thu thập xử lý thơng tin thật xác từ đưa phương pháp quản trị thích hợp Phải thường xuyên đo lường giám sát rủi ro khoản, xác định nhu cầu khoản cho thời kỳ, mùa vụ để lập kế hoạch khoản thích hợp Lập kế hoạch dự phịng phịng ngừa rủi ro khoản để tình xấu xảy đảm bảo ngân hàng có sẵn nguồn tài trợ hợp lý - có khả chi trả tốt Cần tăng tính liên kết hệ thống với ngân hàng nước, điều giúp cho ngân hàng tiết kiệm nhiều chi phí, đảm bảo an tồn tốn Tránh cạnh tranh không lành mạnh, tránh đẩy lãi suất lên cao gây xáo trộn dòng tiền gửi làm suy yếu khả tốn tồn hệ thống GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 63 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Theo NHNN, tiến trình tồn cầu hóa kinh tế, mức độ cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại trở nên gây gắt, môi trường kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro Thực tế cho thấy, để hoạt động ngân hàng vừa đảm bảo an toàn, vừa đạt tỷ lệ sinh lời mức cao tốn khó nhà quản trị ngân hàng Ngân hàng có khả khoản tốt, hay nói cách khác ngân hàng khơng gặp rủi ro khoản ln có nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào thời điểm ngân hàng cần Điều hàm ý ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn khả dụng để đáp ứng khả chi trả, làm ngân hàng khả tốn, uy tín dẫn đến đổ vỡ hệ thống tài Tuy nhiên ngân hàng ln có lượng vốn dự trữ lớn làm giảm khả sinh lời lãng phí nguồn vốn kinh doanh Do đó, việc cân đối lợi nhuận rủi ro ln tốn khó nhà quản trị ngân hàng quan tâm Trong thời gian qua, tình hình kinh tế ln biến động, lạm phát tăng, lãi suất khơng ổn định tình hình khoản ngân hàng trạng thái ổn định, khả đáp ứng nhu cầu khoản ngân hàng tốt Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng có đủ điều kiện, đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng Cũng giống ngân hàng khác, BIDV- Hậu Giang tập trung tài sản nhiều vào lĩnh vực tín dụng, dẫn đến phần tài sản có tính khoản thấp chiếm tỷ trọng lớn làm gia tăng rủi ro khoản Tuy nhiên, ngân hàng biết phân bổ tỷ lệ định tài sản vào tài sản có tính khoản cao dự trữ tỷ lệ tiền mặt hợp lý, cân đối kỳ hạn loại tiền gửi,… Bên cạnh đó, sản phẩm huy động vốn ngân hàng ngày đa dạng hơn, lãi suất huy động hợp lý kỳ hạn, giúp ngân hàng cạnh tranh với ngân hàng khác khu vực Đạt kết năm qua Ban giám đốc ngân hàng với cán quản lý rủi ro đưa sách hợp lý, có phương pháp quản trị đồng đảm bảo mạch thông tin phận mạch lạc, ổn định GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 64 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với BIDV- Hậu Giang  Ngân hàng nên giảm tăng trưởng tín dụng q nóng gây vấn đề căng thẳng khoản với tốc độ tăng trưởng tín dụng kèm theo khoản nợ xấu có xu hướng tăng điều gây nguy rủi ro khoản cho ngân hàng  Tăng cường công tác dự báo để giảm rủi ro cho ngân hàng  Ngân hàng BIDV- Hậu Giang cần tăng tính liên kết hệ thống với ngân hàng địa bàn, điều giúp cho ngân hàng tiết kiệm nhiều chi phí, đảm bảo an tồn tốn Tránh cạnh tranh khơng lành mạnh, tránh đẩy lãi suất lên cao gây xáo trộn dòng tiền gửi làm suy yếu khả tốn tồn hệ thống  Cần nâng cao kiến thức học hỏi kinh nghiệm quản trị khoản ngân hàng thương mại lớn nước giới Từ đó, ngân hàng chủ động công tác quản trị rủi ro khoản  BIDV- Hậu Giang cần phải làm tốt công tác sau: - Tuân thủ quy định chặt chẽ Ngân hàng nhà nước - Tính tốn xác nhu cầu, khả toán thời kỳ - Tổ chức tốt việc quản lý khả tốn - Tăng cường cơng tác huy động vốn, tận dụng phát huy nguồn vốn có tiềm - Tăng cường trang thiết bị đại phục vụ cho công tác thu thập thông tin xử lý số liệu - Phối hợp, chia sẻ thông tin, sử dụng tiêu chí cơng cụ thống cách khoa học, tạo đồng với ngân hàng hệ thống - Giải nhanh chóng, đắn rủi ro khoản xảy 6.2.2 Đối với ngân hàng Nhà Nước ngân hàng Hội sở  Quản lý thơng tin mang tính chất nhạy cảm  Quản lý việc thực sách tổ chức tín dụng Thường xuyên tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng, cảnh báo sớm nguy sai phạm việc thực sách tổ chức tín dụng GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 65 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang Ban hành văn thống quản lý rủi ro có biện pháp chế tài nghiêm túc tổ chức không tuân thủ quy định  Quan tâm hỗ trợ công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại - Phổ biến kinh nghiệm quản lý rủi ro khoản ngân hàng nước - Hỗ trợ tổ chức tín dụng việc đào tạo, tập huấn nghiệp vụ cho cán tín dụng quản lý - Trong trường hợp có khủng hoảng xảy Ngân hàng nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ, tránh sụp đổ toàn hệ thống 6.2.3 Đối với Nhà Nước Chính quyền địa phương  Nhà Nước cần xây dựng thị trường tài chính- tiền tệ phát triển Hiện nay, phát triển thị trường tài – tiền tệ Việt Nam cịn hạn chế Xét độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hoá kinh tế, thị trường tài Việt Nam cịn phát triển lạc hậu so với nước khu vực Sự nông cạn thị trường làm cho công cụ thị trường phát huy tác dụng Sự lạc hậu sơ khai thị trường tài Việt Nam thể chỗ cơng cụ tài cịn nghèo nàn chủng loại nhỏ bé lượng giao dịch Trung Tâm Giao Dịch Chứng Khoán thị trường tiền tệ năm qua Thực chất, Việt Nam chưa có thị trường chứng khốn theo nghĩa nó, tham gia trung gian tài vào thị trường mức độ thăm dò, nhiều tổ chức cịn đứng ngồi Bên cạnh đó, thị trường tiền tệ với hoạt động thị trường mở, thị trường liên ngân hàng cịn sơi động Các giao dịch thị trường cịn mang tính chất chiều, tức số ngân hàng người cung ứng vốn, cịn có số ngân hàng ln có nhu cầu vay vốn Như vậy, phát triển thị trường tài – tiền tệ gây khó khăn hạn chế cho ngân hàng thương mại Việt Nam việc định lượng sử dụng chiến lược phòng ngừa rủi ro khoản.Vì vậy, Nhà nước cần quan tâm xây dựng thị trường tài Việt Nam trở thành thị trường tài phát triển GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 66 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang  Chính quyền địa phương tích cực hỗ trợ hoạt động Ngân hàng, đặc biệt công tác xử lý khoản vay có vấn đề Trong thực tế hoạt động đơn độc, ngân hàng khó khăn hồn thành nhiệm vụ kinh doanh nhiệm vụ phát triển kinh tế địa phương Chính thế, quyền địa phương cần có quan tâm đạo, hỗ trợ ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt công tác xử lý khoản nợ khó địi GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 67 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO - Phan Thị Cúc Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải - Phan Thị Thu Hà Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải - Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010) Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Cần Thơ - Lê Văn Tư, (2005) Quản trị Ngân hàng thương mại Nxb Tài GVHD: Nguyễn Đinh Yến Oanh 68 SVTH: Tiêu Thị Hồng Ngân ... Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV- Hậu Giang Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang. .. Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG (BIDV- HẬU GIANG) 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN... Hồng Ngân Phân tích rủi ro khoản ngân hàng BIDV- Hậu Giang CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG (BIDV- HẬU GIANG) 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN