phân tích rủi ro lãi suất tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh vĩnh long

Luận Luận văn văn tốt tôt nghiệp nghiệp GVHD: Thái Văn Đại Đai LỜI CẢM TẠ TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẰN THƠ KHOAÌSsCŨl^ KINH TẾ - QTKD Sau thời gian thực tập ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long, hướng dẫn tận tình chú, anh chị ngân hàng, tạo điều kiện cho tơi tiếp xúc thực tế Q trình giúp cho tơi nhiều điều bổ ích, bổ sung kiến thức mà thầy cô truyền đạt cho trường Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc nhận vào chi nhánh thực tập, cảm ơn tất cô chú, anh chị ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long tạo điều kiện thuận lợi cho tiếp xúc, làm quen với kiến thức thực tế, giúp việc nghiên cứu, tìm hiểu đề tài LUẬN VẪN TỐT NGHIỆP Tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế - QTKD Trường Đại học Cần Thơ truyền đạt cho kiến thức vô quý giá, làm tảng vững nhận thức hoạt động thực tiễn để hồn thành PHÂN TÍCH ROmơn LÃIsau SUẤT tốt công việc phát triển nghiệp vụ RỦI chuyên Đặc biệt xin chân TẠI Văn NGÂN ĐẦUhướng TƯ VÀ thành cảm ơn thầy Thái ĐạiHÀNG tận tình dẫnPHÁT cho tơi hồn thành tốt đề tài TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH Sau xin chúc quý thầy cơLONG dồi sức khỏe, ln đóng góp VĨNH tích cực cho nghiệp giáo dục đào tạo Kính chúc tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long lời chúc tốt đẹp Trân ừọng kính chào! Ngày tháng năm 2011 Sinh viên thực Sinh viên thưc hiên: Giáo viên hướng dẫn: PHẠM TẤN DAT THÁI VĂN ĐAI MSSV: 4073909 PHẠM TẤN ĐẠT Lớp: Tài DN1-K33 Cần Thơ, 5/2011 SVTH: Pham • •Tấn Đat 11 Luận văn tơt nghiệp GVHD: Thái Văn Đai LỜI CAM ĐOAN ầklHvểS' Tôi xin cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày tháng năm 2011 Sinh viên thưc hiên •• PHẠM TẤN ĐẠT SVTH: Pham • •Tẩn Đat 111 Luận văn tôt nghiệp GVHD: Thái Văn Đại NHẬN XÉT CỦA Cơ QUAN THựC TẬP Ngày tháng năm 2011 Thủ trưởng đơn vị SVTH: Pham • •Tấn Đat IV Luận văn tôt nghiệp GVHD: Thái Văn Đại BẢN NHÂN XÉT LUÂN VĂN TỐT NGHIÊP ĐAI HOC • • • • • • Họ tên người hướng dẫn: Thái Văn Đại • Học vị: Thạc sĩ • Chuyên ngành: • Cơ quan cơng tác: Khoa Kinh tế - QTKD, Trường Đại học cần Thơ • Tên sinh viên: Phạm Tấn Đạt • Chun ngành: Tài - Doanh nghiệp MSSV: 4073909 Tên đề tài: Phân tích rủi ro lãi suất Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NƠI DUNG NHÂN XÉT •• Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: Nội dung kết đạt được: Các nhận xét khác: Cần Thơ, ngày tháng năm 2011 NGƯỜI NHẬN XÉT SVTH: Pham • •Tẩn Đat V Luận văn tôt nghiệp GVHD: Thái Văn Đại MUC LUC •• CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN cứu 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 MUC TIÊU NGHIÊN cứu .4 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .4 1.3 PHẠM VI NGHIÊN cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CÚƯ 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm rủi ro 2.1.2 Khái niệm lãi suất 2.1.3 Khái niệm rủi ro lãi suất 2.1.4 C SVTH: Pham vi • •Tẩn Đat Luận văn tôt nghiệp GVHD: Thái Văn Đại 3.2.2 Chức .15 3.2.3 Cơ cấu tổ chức 16 3.3 T HUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG .19 3.3.1 Thuận lợi .19 3.3.2 Khó khăn .19 3.4 MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG NĂM 2011 20 3.4.1 Mục tiêu 20 3.4.2 Phương hướng 21 3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2008 - 2010 21 3.5.1 Lợi nhuận 22 3.5.2 Thu nhập 23 3.5.3 Chi phí 24 CHƯƠNG PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG .25 4.1 KHÁI QUÁT VỀ Cơ CẤU TÀI SẢN VÀ TÀI SẢN NHẠY CẢM LÃI SVTH: Pham • •Tẩn Đat vii Luận văn tơt nghiệp GVHD: Thái Văn Đai CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG BIDV - CHI NHÁNH VĨNH LONG 50 5.1 NHẬN XÉT NHỮNG MẶT LÀM ĐƯỢC VÀ NHŨNG MẶT TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT 50 5.1.1 Nh ững mặt làm 50 5.1.2 Nh ững mặt hạn chế 51 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG 52 5.2.1 Huy động vốn với lãi suất cố định 52 5.2.2 Thực đa dạnh hóa lãi suất huy động .52 5.2.3 Ch o vay với lãi suất thả 52 5.2.4 Điều kiện rút vốn phải phù hợp với lãi suất cho vay kỳ .53 5.2.5 Nâng cao trình độ cơng nghệ thơng tin .53 5.2.2 Đào tạo nhân lực chuyên trách lãi suất 53 5.2.3 Chiến lược quản trị động .55 SVTH: Pham • •Tấn Đat V111 Luận văn tôt nghiệp GVHD: Thái Văn Đại DANH MUC BẢNG Bảng 1: Sự thay đổi lãi suất ảnh hưởng đến thu nhập -10 Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV - Vĩnh Long 2008 2010 22 Bảng 3: Tổng kết tài sản tài sản nhạy cảm lãi suất ngân hàng BIDV Vĩnh Long qua ba năm 2008 - 2010 26 Bảng 4: Tình hình nguồn vốn nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất ngân hàng BIDV - Vĩnh Long ba năm 2008 - 2010 30 Bảng 5: Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi suất ngân hàng BIDV - Vĩnh Long qua ba năm 2008 - 2010 35 Bảng 6: Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi suất ngân hàng BIDV - Vĩnh Long qua ba năm 2008 - 2010 38 Bảng 7: Thu phí trả lãi ngân hàng BIDV qua ba năm theo lãi suất 39 Bảng 8: Thu nhập từ tiền lãi ngân hàng BIDV - Vĩnh Long- -40 Bảng 9: Phân tích tài sản - nguồn vốn phân nhóm theo khoản mục nhạy cảm lãi suất 40 Bảng 10: Phân tích tài sản - nguồn vốn phân nhóm theo khoản mục nhạy cảm lãi suất tăng 1% -40 Bảng 11: Phân tích tài sản - nguồn vốn phân nhỏm theo khoản mục nhạy cảm lãi SVTH: Pham • •Tẩn Đat IX DANH MUC TỪ VIẾT • TẮT Luận văn tôt nghiệp BIDV GAP ISA ISL NCNV NCTS NHNN NHTM GVHD: Thái Văn Đại Ngân hàng đầu tư phát triển Nam DANH MUCViệt HĨNH Chênh lệch tài sản nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Tài sản nhạy cảm lãi suất Hình Chênh lệch GAP qua ba năm 2008 - 2010 37 Nguồn vốn nhạy cảm lãi suất Hình Biểu đồ biến động lãi suất huy động bình quân ngân hàng- 44 Nhạy cảm nguồn vốn Hình Biễu đồ lãi suất huy động - cho vay bình quân quân BIDV Nhạy cảm tài sản Vĩnh Ngân hàng Nhà nước Long năm 2010 -46 Ngân hàng thương mại Quyết định QĐ Tổ chức kinh tế TCKT Tổ chức tín dụng TCTD Tổng dư nợ TDN Tài sản đảm bảo TSĐB Việt Nam Đồng VND SVTH: Pham • •Tẩn Đat X Luận văn tơt nghiệp GVHD: Thái Văn Đại CHƯƠNG1 GIỚI THIÊU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN cứu 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng bị chi phối nhiều yếu tố khác rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, hay uy tín khách hàng Rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp bong kinh tế thị trường gần tự hóa Sự sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến tồn đời sống kinh tế, trị xã hội nước Mặt khác, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, xu hướng tự hoá hoàn toàn lãi suất, cạnh tranh tổ chức tài trở nên ngày mạnh mẽ, dẫn đến chênh lệch lãi suất đầu - đầu vào bị rút ngắn nhiều Chính yếu tố gây áp lực quản lý rủi ro lãi suất trở thành trọng tâm ý nhà quản lý ngân hàng nói chung ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Vĩnh Long nói riêng, phải có ý thức cao có biện pháp quản lý rủi ro lãi suất cách hiệu Một loại rủi ro đặc thù ngân hàng rủi ro lãi suất Khi lãi suất thị trường thay đổi, nguồn thu từ danh mục cho vay chi phí trả lãi tiền gửi nguồn vay ngân hàng bị tác động Những thay đổi lãi suất thị trường tác động tiêu cực tới lợi nhuận ngân hàng làm tăng chi phí nguồn vốn, giảm thu nhập từ tài sản, hạ thấp giá trị vốn chủ sở hữu ngân hàng Vì vậy, biến động lãi suất tác động đến toàn bảng cân đối kế toán báo cáo thu nhập ngân hàng Nếu khơng có quan tâm thích đáng đến việc quản lý rủi ro lãi suất, khơng dự đốn xu hướng biến động lãi suất ngân hàng bị thiệt hại nặng nề từ loại rủi ro SVTH:Pham Đat XI Trang SVTH: Pham •• •Tân •Tẩn Đat Luận văn tôt nghiệp GVHD: Thái Văn Đại http://vneconomv.vn/2009040909375540P0C6/ung-xu-the-nao-voi- tu-do-hoa-lai-suat.htm http://vneconomy.vn/2009011512122855P0C6/nhieu-rui-ro-dot-chavloi-nhuan-ngan-hang-2008.htm http://vneconomv.vn/2011040509481825P0C6/lai-suat-cao-co-chongduoc-lam-phat-cao.htm http://vneconomy.vn/20110401033924977P0C6/mot-so-lai-suat-chuchot-tang-lan-thu-ba-tu-dau-nam.htm http://vneconomy.vn/20110402044339530P0C6/laỉ-suat-vnd-binhquan-qua-dem-lien-tiep- giam-manh htm http ://vneconomy vn/2011032802339924P0C6/oai-am-tran-lai-suat14nam.htm http://vneconomy.vn/201103280944229P0C6/bao-dong-lai-suat-tiengụị-khon g-kv-han.htm http://vietnamnet.vn/vn/index.html http://vietnamnet.vn/vn/kinh-te/2928/dong-loat-dieu-chinh-lai-suattheo-huon g-moi html http://vietnamnet.vn/vn/kinh-te/11223/lai-suat-huy-dong-vnd-khongqua-14-.html http ://vietnamnet vn/vn/kinh-te/6071/lai-suat-chua-the-ha-nhu-kvvong-.html http://vietnamnet.vn/vn/kinh-te/2692/vi-pham-cam-ket-lai-suat~se~ tra-gia—the-nao-.html http://www.sbv gov vn/wps/portal/vn http://www.sbv.gov vn/wps/portal/!uưp/c5/hY3LCsĩwAAS SLKN6e sYmzYPỈ7VGtPYiOYgEbOtB H5b8KCCunschiEtGd-7uz7mx96dvENaaNiJrlicQlUSqTOiVmW22A931k28sML16bOoKWxCVsEAMI 9n 7q íYnii i-PDfC0YOQRL4vJkkAWNoatNXlsuKMOislJDdvLXroHXM 4A9RYCĨQ! !/dl3/d3/L2dJO SEvUUt3 o S9ZOnZ3 T //ỊMEOOOT dGNTO wR0 YvNzB JT1JFUVNBRD JTRDO !/?WCM GLOBAL CONTEXT=/wps/wcm/connecưsbv vn/sbv vn/vn.sbv.curr ency/vn sbv.currency.profit/vn sb v.currency.proíít SVTHĩPham Tăn Đat • • Trang 61 ... phòng Đầu tư Phát triển Cửu Long thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Vĩnh Long mở hướng theo phương châm: “Đi vay vay” Từ giai đoạn ngân hàng BIDV Vĩnh Long nguồn vốn ban đầu ngân. .. ngân hàng nói chung ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Vĩnh Long nói riêng, phải có ý thức cao có biện pháp quản lý rủi ro lãi suất cách hiệu Một loại rủi ro đặc thù ngân hàng. .. Nhận thấy rủi ro lãi suất quan trọng hoạt động ngân hàng nên cần phân tích rủi ro lãi suất cách sâu sắc nhằm phát huy tối đa lực quản lý rủi ro lãi suất hạn chế mức ảnh huởng rủi ro lãi suất cách