Phát triển tín dụng của Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Phát triển tín dụng của Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Phát triển tín dụng của Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Phát triển tín dụng của Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Phát triển tín dụng của Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ NỘI - ĐẶNG THU HIỀN PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ NỘI - ĐẶNG THU HIỀN PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Bùi Hữu Đức HÀ NỘI, 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “Phát triển tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam” công trình nghiên cứu riêng tơi góp ý, hướng dẫn PGS.TS Bùi Hữu Đức để hoàn thiện luận văn Các kết nghiên cứu luận văn có tính độc lập riêng, không chép bất kỳ tài liệu chưa được cơng bớ tồn bợ nợi dung ở bất kỳ đâu; sớ liệu, ng̀n trích dẫn luận văn được chú thích ng̀n gớc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm nợi dung tính trung thực đề tài nghiên cứu này./ Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên thực Đặng Thu Hiền ii LỜI CẢM ƠN Với lòng biết ơn sâu sắc, trước hết xin chân thành cảm ơn PGS.TS Bùi Hữu Đức - người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện tớt nhất cho tơi hồn thành luận văn Cũng xin gửi lời cám ơn chân thành đến q Thầy, Cơ Khoa Tài Ngân hàng tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho hồn thành khóa học Ngồi ra, tơi xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh đạo cán bộ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn thành tớt luận văn Do thời gian khả nghiên cứu thân cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi sai sót khiếm khuyết Tác giả mong tiếp tục nhận được ý kiến đóng góp từ quý Thầy, Cô giáo đồng nghiệp để luận văn được hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ .vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc luận văn .6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH PHI NGÂN HÀNG .7 1.1 Các khái niệm .7 1.1.1 Tín dụng .7 1.1.2 Tổ chức tài phi ngân hàng 1.1.3 Phát triển tín dụng .9 1.2 Các nội dung lý thuyết phát triển tín dụng tổ chức tài phi ngân hàng 10 1.2.1 Vai trò phát triển tín dụng tổ chức tài phi ngân hàng 10 1.2.2 Nguyên tắc phát triển tín dụng tổ chức tài phi ngân hàng 12 1.2.3 Nội dung tiêu chí đánh giá phát triển tín dụng tổ chức tài phi ngân hàng 12 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng tổ chức tài phi ngân hàng 19 1.3.1 Các yếu tố chủ quan 20 iv 1.3.2 Các yếu tố khách quan 21 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM .24 2.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM .24 2.1.1.Q trình hình thành phát triển Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam 24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 26 2.1.3 Vị trí chức nhiệm vụ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 29 2.1.4 Nguồn vốn hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 31 2.1.5 Các hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 32 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 2016 - 2018 36 2.2.1 Thực trạng thực nguyên tắc phát triển tín dụng 36 2.2.2 Thực trạng thực nội dung phát triển tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam 43 2.2.3 Thực trạng yếu tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 59 2.3 Đánh giá chung phát triển tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 62 2.3.1 Ưu điểm 62 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 64 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM 68 3.1 Định hướng chiến lược phát triển tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam đến năm 2025 68 3.1.1 Định hướng phát triển chung 68 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng 69 3.2 Một số giải pháp phát triển tín dụng Quỹ bảo vệ môi trường Việt Nam 70 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp với lĩnh vực cho vay 70 3.2.2 Hoàn thiện máy tổ chức tín dụng 71 v 3.2.3 Ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn .78 3.2.4 Tăng cường công tác thu thập thông tin khách hàng 79 3.2.5 Phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 80 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội pháp chế Quỹ 82 3.2.7 Nâng cao hiệu truyền thông Quỹ 83 3.3 Kiến nghị .83 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Trung ương 85 3.3.3 Kiến nghị với Bộ Tài nguyên Môi trường 86 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa BVMTVN Bảo vệ môi trường Việt Nam TCTC PNH Tổ chức tài phi ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng CDM Cơ chế phát triển sạch CBTD Cán bợ tín dụng CERs Chứng nhận giảm phát thải CIC HĐQL Hội đồng quản lý Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam HSVV Hồ sơ vay vốn 10 NHNN Ngân hàng Nhà nước 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 QBVMTVN Trung tâm thơng tin tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Quá trình hình thành phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam .25 Bảng 2.2: Tổng hợp bảo đảm tiền vay giai đoạn 2016 - 2018 .38 Bảng 2.3: Tổng hợp cho vay theo lĩnh vực Quỹ BVMTVN 42 Bảng 2.4: Tổng hợp doanh sớ tín dụng sớ lượng khách hàng vay Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2016 – 2018…………………………………… 43 Bảng 2.5: Tổng hợp giá trị hợp đờng tín dụng theo lĩnh vực ưu tiên .45 Bảng 2.6: Tổng hợp dư nợ thu hồi nợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2016 – 2018 (thời điểm 31/12 hàng năm) …………………………………47 Bảng 2.7: Phân loại nợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2016 – 2018 (thời điểm 31/12 hàng năm) 49 Bảng 2.8: Tỷ trọng nhóm nợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam giai đoạn 2016 – 2018 (thời điểm 31/12 hàng năm) 50 Bảng 2.9: Chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay Quỹ .51 Bảng 2.10: Lãi suất ưu đãi Quỹ BVMTVN .54 Bảng 3.1: Quy định trách nhiệm cung cấp thông tin 79 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 26 Hình 2.2: Cơ cấu sử dụng vốn cho hoạt động nghiệp vụ Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam tính đến 31/12/2018 36 Hình 2.3: Tỷ trọng cho vay theo lĩnh vực ưu tiên Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 43 Hình 2.4: Tổng hợp kết tín dụng giai đoạn 2016 - 2018 44 Hình 2.5: Tỷ trọng tín dụng theo lĩnh vực ưu tiên giai đoạn 2016 - 2018 46 Hình 2.6: Tổng hợp cho vay, giải ngân thu hồi nợ giai đoạn 2016 – 2018 48 Hình 2.7: Quy trình tiếp cận thu thập thông tin khách hàng 55 Hình 3.1: Cơ cấu bợ phận chăm sóc phát triển khách hàng .71 Hình 3.2: Quy trình phát triển khách hàng 73 Hình 3.3: Hồn thiện quy trình tín dụng ký kết hợp đồng 75 76 - Nếu được duyệt, cán bợ tín dụng chuẩn bị hợp đờng tín dụng/soạn thảo u cầu đảm bảo tín dụng nếu cần thiết, lấy ý kiến bộ phận pháp chế Quỹ Trong trường hợp dự án vay vớn có tính chất phức tạp, có nghi ngại rủi ro, Giám đớc Quỹ đề nghị thành lập Hợi đờng tín dụng để xét duyệt lại Hợi đờng tín dụng bao gờm Giám đớc, chun gia tín dụng, trưởng phịng Quản lý rủi ro Xử lý nợ Có thể thấy được trước quy trình thẩm định để quyết định cho vay cần thơng qua phịng tín dụng Cịn đối với quy trình tác giả đề xuất, công tác thẩm định được thực bởi bộ phận phịng tín dụng bợ phận tái thẩm định tḥc phịng Quản lý rủi ro Xử lý nợ Bên cạnh đó, Hợi đờng tín dụng được thành lập nếu cán bợ tín dụng nhận thấy dự án vay vốn phức tạp, nghi ngờ rủi ro cao Như vậy, quy trình thẩm định cho vay Quỹ chặt chẽ hơn, giảm thiểu được rủi ro cho thân cán bợ tín dụng rủi ro khả trả nợ khách hàng với Quỹ Với điều kiện nhân tại Quỹ thì thành lập bợ phận tái thẩm định hồn toàn khả thi b) Nghiên cứu áp dụng xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thớng xếp hạng/chấm điểm tín dụng mợt phương pháp lượng hố mức đợ rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua q trình đánh giá thang điểm Các tiêu thang điểm được áp dụng khác đối với loại khách hàng khác Riêng với Quỹ BVMTVN, tiêu chí xếp hạng cần bao quát lượng hóa được tiêu phi tài tác đợng, hiệu bảo vệ môi trường Mặt khác, việc đánh giá phải phù hợp với tình hình thực tế dự án đầu tư tại Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Cần có nghiên cứu đánh giá để thực cơng tác xếp hạng tín dụng nợi bợ khách hàng Quỹ Đề xuất nguyên tắc chấm điểm tín dụng: - Đối với tiêu, điểm ban đầu khách hàng điểm ứng với mức tiêu gần nhất với mức mà thực tế khách hàng đạt được - Nếu mức tiêu đạt được khách hàng nằm ở mức tiêu chuẩn, điểm ban đầu khách hàng mức điểm cao - Điểm dùng để tổng hợp xếp hạng tích sớ điểm ban đầu trọng số 77 Các bước tiến hành xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: Bước 1: Xác định dự án vay vớn có ng̀n lợi nhuận hay khơng có lợi nhuận (dự án đầu tư mang tính thương mại hay dự án đầu tư phi thương mại) Bước 2: Xác định quy mô doanh nghiệp Bước 3: Chấm điểm tiêu tài Bước 4: Chấm điểm tiêu phi tài Bước 5: Chấm điểm tiêu chí mơi trường Bước 6: Tổng hợp xếp hạng, Liên quan đến chấm điểm tiêu chí mơi trường, cần cứ theo phê duyệt Hội đồng quản lý hàng năm tiêu chí lựa chọn, cụ thể sau: - Tính cấp thiết hiệu bảo vệ môi trường - Quy mô đặc thù bảo vệ mơi trường - Tính kinh tế khả trả nợ gắn với mức tài trợ ưu đãi lãi suất vay từ Quỹ BVMTVN - Tính nhân rộng (vùng, ngành, thành phần kinh tế), bền vững bảo vệ mơi trường - Đặc tính kỹ thuật giải pháp bảo vệ môi trường phù hợp với quy định Nhà nước đối với lĩnh vực - Ưu thế áp dụng công nghệ tiên tiến phù hợp theo định hướng bảo vệ môi trường, ưu tiên đặc biệt công nghệ nước - Phục vụ trực tiếp sách Nhà nước bảo vệ môi trường ở phạm vi quốc gia, vùng kinh tế, ngành kinh tế thời kỳ 3.2.3 Ngăn ngừa, hạn chế xử lý khoản nợ hạn Ngăn ngừa hạn chế khoản nợ hạn công việc hết sức quan trọng Nếu phát khoản vay có dấu hiệu hạn, Quỹ cần: - Quản lý, giám sát khoản vay: Quỹ cần thực giám sát thu thập Báo cáo tài nhất khách hàng Khi phát thấy xu thế bất lợi khách hàng, cần yêu cầu khách hàng cung cấp Báo cáo tài thường kỳ - Rà soát xem xét lại tài sản đảm bảo cho khoản vay: Khi khoản vay bị đánh giá có nguy rủi ro, Quỹ phải rà soát đánh giá lại tài sản đảm bảo 78 khách hàng, đặc biệt đối với khoản vay được đảm bảo tài sản để có phương án xử lý kịp thời - Rà sốt hờ sơ pháp lý khách hàng yêu cầu bổ sung nếu cần thiết - Phối hợp với TCTD khác ngân hàng bảo lãnh để đánh giá tình hình khách hàng khoản vay, từ có phương án xử lý phù hợp kịp thời Khi giải pháp đưa ngăn ngừa được khoản nợ hạn, Quỹ cần thực một số biện pháp: - Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ/cơ cấu lại thời hạn trả nợ xét thấy khách hàng có khả trả nợ tương lai - Thực biện pháp khuyến khích khách hàng trả nợ như: miễn lãi q hạn, khơng tính lãi phạt (trong trường hợp khách hàng có thiện chí trả nợ) - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo (trong trường hợp giá trị tài sản không đủ đảm bảo cho khoản vay) - Yêu cầu ngân hàng bảo lãnh thực nghĩa vụ trả nợ thay (trong trường hợp khách hàng mất khả toán) - Khởi kiện khách hàng ngân hàng bảo lãnh Tịa án (trường hợp khách hàng thiếu thiện chí trả nợ, ngân hàng bảo lãnh từ chối trả nợ thay) - Sử dụng quỹ dự phịng rủi ro đới với khoản nợ quá hạn 3.2.4 Tăng cường công tác thu thập thông tin khách hàng Trong công tác tín dụng, thơng tin có vai trị qút định đến chất lượng thẩm định dự án Thông tin cung cấp xác, kịp thời giúp cho hiệu thẩm định cao hơn, hạn chế được rủi ro xảy ra, ngược lại thơng tin khơng xác, kịp thời dẫn đến quyết định sai lầm cho vay Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin, ứng dụng công nghệ đại phục vụ công tác thẩm định yêu cầu cần thiết đối với Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Để thu thập được thông tin cần thiết, xác kịp thời phục vụ cơng tác thẩm định, CBTD cần tận dụng ứng dụng cơng nghệ thơng tin mạng internet, báo chí, khảo sát thị trường từ hồ sơ vay vớn khách hàng Ngồi ra, CBTD thu thập thông tin từ việc gặp gỡ, vấn trực tiếp khách hàng từ nguồn khác đối tác khách hàng, Trung tâm thông tin 79 tín dụng q́c gia CIC, Trung tâm hỗ trợ đăng ký kinh doanh, Trung tâm giao dịch đảm bảo,… Ngoài ra, q trình cấp tín dụng, Quỹ cần có quy định cụ thể trách nhiệm cung cấp thơng tin từ phịng ban sau: Bảng 3.1: Quy định trách nhiệm cung cấp thơng tin Q trình cấp tín dụng Trước cho vay Trong cho vay Sau cho vay Trách nhiệm cung cấp thông tin Phịng kiểm sốt nội Phịng Tín dụng pháp chế - Báo cáo phân tích đợc lập - Hồ sơ khách hàng chuyên sâu - Báo cáo thẩm định - Đề xuất quyết định tín dụng - Hợp đờng tín dụng Hợp đờng liên quan đến tài sản đảm bảo - Báo cáo kiểm tra, giám sát - Báo cáo kiểm tra trước giải khách hàng độc lập ngân - Thông tin xử lý độc lập - Chứng từ giải ngân phát sinh liên quan - Thông tin việc xử lý - Thông tin lý hợp đồng phát sinh cho vay - Thông tin thu nợ - Thông tin lý hợp đồng Thông tin xử lý nợ có vấn đề Thơng tin xử lý nợ có vấn đề (Nguồn: Tác giả đề xuất) Xây dựng hệ thớng thu thập thơng tin cho hoạt đợng tín dụng, Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam lập mợt phịng ban riêng được trang bị đầy đủ thiết bị phương tiện để chuyên thu thập, nghiên cứu, phân tích dự báo thơng tin nhằm đảm bảo u cầu: xác, nhanh chóng, khách quan hiệu Các cán bợ làm việc tại phịng có nhiệm vụ chuyên thu thập thông tin từ nhiều ng̀n khác nhau, sau thực xử lý lưu giữ Ngồi ra, để hỗ trợ cho cơng tác tín dụng, Quỹ cần xây dựng hệ thớng chấm điểm tín dụng nợi bợ có tiêu chí cụ thể để đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng, hỗ trợ việc quyết định cho vay đới với khách hàng xác hơn, từ giúp giảm thiểu rủi ro hoạt đợng tín dụng Quỹ 80 3.2.5 Phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Cho dù sách tín dụng có đúng đắn đến đâu, quy trình tín dụng có chặt chẽ đến đâu mà ́u tớ người khơng tương xứng khơng được bớ trí thích hợp thì hiệu đạt được cao được Nói chung, ́u tớ người quan trọng nhất việc thực bất kỳ mục đích người, người đặt Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đờng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu kém Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động Quỹ cách sử dụng yếu tố người vận hành chế hỗ trợ tài Quỹ Quỹ cần quan tâm đúng mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chun gia bên ngồi, cán bợ chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán bợ tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực nắm bắt hội thì việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho Quỹ đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đờng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Quỹ cần phải chú trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái đợ rõ ràng đới với cán bợ tín dụng nhằm hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán bợ có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực đúng quy định 81 hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, nhất khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán bộ Quỹ phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán bộ ở cương vị cao thì phải gương mẫu Quỹ cần phải có chế đợ đãi ngợ, khen thưởng hợp lý, cơng bằng: đới với cán bợ có thành tích xuất sắc thì nên được biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; đới với cán bợ có sai phạm thì tùy theo mức đợ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có thì kỷ cương hoạt đợng tín dụng, uy tín Quỹ ngày được nâng cao chất lượng tín dụng chắn được cải thiện Có thể tiến hành điều đợng, ln chuyển cán bợ tín dụng phịng nhằm đánh giá xem xét mợt cách khách quan nhất việc bớ trí xếp cán bộ Thông qua trình đánh giá phân loại cán bợ, đờng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tại lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao đợng bớ trí làm cơng việc khác phù hợp Ngồi ra, Quỹ phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ để nâng cao trình độ cho cán bộ Đồng thời, Quỹ bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngợ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút được nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm nhiệm hoạt đợng tín dụng Quỹ Sớ lượng cán bợ tín dụng có kinh nghiệm tại Quỹ ln thiếu, ngân hàng lại thu hút nhân với sách đãi ngợ tớt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” Đứng trước tình hình vậy, việc xây dựng sách đãi ngợ để thu hút nhân vấn đề bức thiết cấp bách 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội pháp chế Quỹ Kiểm sốt nợi bợ đóng vai trị hết sức quan trọng tất hoạt động Quỹ, không riêng mảng tín dụng Thơng qua hoạt đợng kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp 82 vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt đợng kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán bộ tín dụng gây Để bợ phận hoạt đợng hiệu thì phải có mợt sớ điều chỉnh sau: - Hiện nay, việc kiểm soát dừng ở mức “hậu kiểm” đánh giá kiến nghị không ngăn chặn được rủi ro kịp thời, tiến tới cơng tác kiểm sốt cần phải có phương hướng hoạt động phù hợp với định hướng chung việc “tiền kiểm” việc bám sát hoạt động Quỹ để có tư vấn kịp thời - Nâng cao trình đợ nghiệp vụ cán bợ kiểm sốt, tuyển chọn nhân viên giỏi, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt, có tinh thần cầu tiến, ham học hỏi để nắm bắt được rủi ro xảy ra, dự báo đưa kiến nghị cần thiết trình cấp tín dụng Tiêu chuẩn đới với người làm cơng tác kiểm tốn nợi bợ cần phải có là: có phẩm chất trung thực, chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nợi bợ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng - Cán bợ kiểm sốt phải thực có lĩnh, trình đợ nghiệp vụ lẫn việc ứng xử mối quan hệ Vì làm việc, cơng việc cán bợ kiểm sốt cán bợ tín dụng đơi mâu thuẫn Cán bợ tín dụng thì ḿn đạt tiêu, ḿn hồ sơ tiến hành nhanh, lại quên cơng tác kiểm sốt rủi ro Cán bợ kiểm sốt phải thực hiểu biết, tạo lòng tin cho cán bợ tín dụng phải dung hịa được mới quan hệ với bộ phận khác, tránh mâu thuẫn công việc phát sinh thành mâu thuẫn cá nhân - Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm sốt, có chế đợ khún khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thớng kiểm sốt nợi bợ cần được thường xun tự đánh giá bởi vì việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro Quỹ 83 3.2.7 Nâng cao hiệu truyền thông Quỹ Truyền thơng quảng bá hình ảnh đóng mợt vai trị thiết ́u việc mở rợng ng̀n khách hàng bất kỳ tổ chức tài phi ngân hàng Quỹ cần trì hoạt động truyền thông quản bá giới thiệu chức năng, nhiệm vụ chế hỗ trợ tài website, báo đài truyền hình Tổ chức định kỳ Hội nghị khách hàng, hội thảo xúc tiến đầu tư bảo vệ môi trường để hướng dẫn trình tự lập hờ sơ, thủ tục hỗ trợ tài theo Quy định, giải đáp khó khăn thắc mắc cho doanh nghiệp đờng thời lắng nghe góp ý để phát triển tín dụng 3.3 Kiến nghị Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam hoạt động khuôn khổ pháp luật Nhà nước ban hành, chịu giám sát, quản lý trực tiếp Bộ Tài nguyên Môi trường chịu quản lý mặt tài Bợ Tài chính, hoạt đợng tín dụng khơng nằm ngồi quy định pháp luật Tuy nhiên, thời gian qua việc đạo, điều hành từ phía Quỹ chế, sách nhà nước cịn chưa đầy đủ, đờng bợ, chưa tạo được môi trường pháp lý chặt chẽ nên hoạt đợng cho vay Quỹ cịn gặp nhiều khó khăn Để hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng hoạt đợng tín dụng Quỹ, phới hợp từ phía bợ, ngành liên quan có ý nghĩa hết sức quan trọng có ảnh hưởng chi phới Một số kiến nghị được tác giả đưa đối với tổ chức, cá nhân có liên quan đến phát triển tín dụng Quỹ sau: 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Kiến nghị Nhà nước đảm bảo nguồn vốn điều lệ Quỹ phù hợp với giai đoạn phát triển Quỹ đáp ứng yêu cầu vốn ngày tăng công tác bảo vệ môi trường Cụ thể, cấp đủ vốn 1.000 tỷ đồng vào năm 2018 2.000 tỷ đồng đến năm 2020 - Kiến nghị nhà nước đảm bảo nguồn kinh phí bổ sung từ ngân sách cho Quỹ triển khai hoạt động tài trợ hỗ trợ lãi suất sau đầu tư - Chính phủ cần xây dựng mợt sách đờng bợ, nhất qn từ Trung ương đến địa phương Cần tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt đợng tín dụng đặc biệt quy định liên quan đến tài sản bảo đảm xử lý 84 tài sản bảo đảm từ tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ được dễ dàng đối với khoản nợ hạn nợ xấu - Chính phủ cần quy định cụ thể kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy phép đăng ký kinh doanh cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Qua thực tiễn hoạt động cho vay cho thấy một số khó khăn cho tổ chức tín dụng việc thẩm định để cấp tín dụng như: doanh nghiệp đăng ký kinh doanh vớn tự có ban đầu tỷ đờng tiền mặt, cán bợ tín dụng xuống thẩm định cho khoản vay thì bảng cân đới doanh nghiệp chứng minh lực tài doanh nghiệp thì khơng có, chưa kể doanh nghiệp khai hàng loạt hoạt động kinh doanh giấy phép cấp, thực tế hoạt động khoảng một đến hai ngành nghề Do vậy, vấn đề đặt ở đối với Nhà nước quan đại diện Nhà nước phải có điều chỉnh chế, sách sau cho phù hợp, từ giúp tổ chức tài phi ngân hàng việc đáp ứng quản lý vớn tín dụng được khả thi, hiệu an tồn vớn vay - Đa phần doanh nghiệp gửi báo cáo tài cho tổ chức tài phi ngân hàng báo cáo thuế lại không giống nhau, việc không chấp hành đúng chế độ báo cáo thống kê rất phổ biến Các biện pháp xử lý vi phạm kinh tế, hành chưa nghiêm Chính vì vậy, Nhà nước cần có biện pháp cụ thể cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp chấp hành đúng quy định pháp lệnh kế tốn thớng kê, thực chế đợ kiểm tốn bắt ḅc hàng năm đới với tất doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Trung ương - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho tổ chức tài phi ngân hàng thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt đợng tín dụng để ngân hàng có sở tham khảo, định hướng cho việc hoạch định sách tín dụng mình cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa được rủi ro 85 Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở đảm bảo an tồn cho hoạt đợng tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng, quy định chặt chẽ trách nhiệm tổ chức tín dụng việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt đợng tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt đợng tín dụng - Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Một bộ phận được tổ chức tài phi ngân hàng sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Và mợt điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao thì rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tài phi ngân hàng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt đợng Trung tâm thơng tin tín dụng rất cần thiết, chẳng hạn như: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng tại TCTC PNH Bên cạnh đó, cần chú trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng được thơng śt, kịp thời Hiện nay, TCTC PNH chưa có hợp tác tích cực với CIC, chủ ́u ḿn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để tổ chức tín dụng nhận thức đúng đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần có biện pháp khún khích dần đến quy định bắt buộc TCTC PNH hợp tác, cung cấp thông tin một cách đầy đủ cho trung tâm Đờng thời, NHNN cần có biện pháp khún khích TCTC PNH sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC một tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định hờ sơ vay vốn 86 3.3.3 Kiến nghị với Bộ Tài nguyên Môi trường - Kiến nghị đề xuất Bộ Tài nguyên Môi trường quan liên quan Bợ Tài chính, Bợ Kế hoạch Đầu tư… xem xét, xây dựng, ban hành hệ thống văn pháp lý nhằm thống nhất mô hình, tổ chức hoạt đợng, chế tài Quỹ Bảo vệ môi trường từ Trung Ương đến địa phương - Kiến nghị Bộ Tài nguyên Môi trường xem xét hồn thiện bợ máy tổ chức, sách, chế nghiệp vụ cho vay đối với Quỹ - Kiến nghị đề xuất Bộ Tài nguyên Môi trường quan liên quan Bợ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư xây dựng chế điều tiết nguồn vốn từ khoản bồi thường thiệt hại mơi trường, khoản xử phạt hành vi phạm môi trường, chi nghiệp bảo vệ môi trường để Quỹ có thêm ng̀n vớn thực thi sách hỗ trợ tài cho hoạt đợng bảo vệ môi trường 87 KẾT LUẬN Trong thời gian qua, phát triển hệ thớng TCTC PNH có ý nghĩa rất lớn đối với tốc độ tăng trưởng kinh tế cịn có đóng góp quan trọng với kinh tế nước ta thời gian tới Tín dụng hoạt đợng mang lại ng̀n thu lớn nhất hoạt đợng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất đới với TCTC PNH Chính vì vậy, việc nâng cao chất lượng hoạt đợng tín dụng hạn chế rủi ro vấn đề quan trọng đối với bất kỳ TCTC PNH Thông qua việc nghiên cứu phát triển quy mơ tín dụng chất lượng hoạt đợng tín dụng tại Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, tác giả rút một số kết luận sau: Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng đạt được kết đáng ghi nhận, quy mơ tín dụng được mở rợng chất lượng tín dụng ngày được cải thiện Hoạt đợng tín dụng Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam có đóng góp tích cực vào cơng tác bảo vệ mơi trường phạm vi tồn q́c gián tiếp mang lại lợi ích thiết thực kinh tế - xã hội cho doanh nghiệp, địa phương nơi triển khai dự án Qua khẳng định, sách bảo vệ mơi trường cơng cụ quan trọng Chính phủ đạo, điều hành triển khai dự án đầu tư bảo vệ môi trường nhằm thực mục tiêu phát triển bền vững đôi với bảo vệ môi trường Bên cạnh kết đạt được, hoạt đợng tín dụng Quỹ cịn mặt tờn tại, hạn chế cần khắc phục Vì vậy, để tiếp tục phát triển đảm bảo an tồn tín dụng, Quỹ cần áp dụng biện pháp cụ thể phù hợp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đờng thời không ngừng đổi công tác quản lý điều hành kiểm sốt rủi ro tín dụng Tác giả hy vọng rằng, với biện pháp được trình bày luận văn, được vận dụng vào thực tiễn hoạt đợng tín dụng Quỹ giúp phát triển chất lượng tín dụng, từ đóng góp vào phát triển chung Quỹ việc hoàn thành mục tiêu bảo vệ môi trường quốc gia Chính phủ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Hải Anh, 2016 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ưu đãi Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội năm 2016 Bộ Tài nguyên Môi trường, Quyết định số 2031/QĐ-QBVMT ngày 13/10/2008 việc ban hành Điều lệ Tổ chức Hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Bộ Tài nguyên Môi trường, Quyết định số 899/QĐ-QBVMT ngày 15/01/2015 việc ban hành Điều lệ Tổ chức Hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Bộ Tài nguyên Môi trường, Quyết định số 2168/QĐ-QBVMT ngày 05/07/2018 việc ban hành Điều lệ Tổ chức Hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Nguyễn Đăng Dờn, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học quốc gia TPHCM Hội đồng quản lý Quỹ BVMTVN, Quyết định số 24/QĐ-HĐQL ngày 12/01/2004 việc Ban hành Quy chế cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất vay, tài trợ đồng tài trợ Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà Nội năm 2014 TS Phạm Q́c Khánh, Nghiệp vụ tín dụng Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Nhà xuất Lao động, Hà Nội 2015 Lê Hải Lâm, 2017 Cơ chế hỗ trợ tài Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Luận văn thạc sỹ Tài - Ngân hàng, Trường Đại Học Ngoại Thương, Hà Nội năm 2017 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2010 Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay hoạt động tổ chức tài quy mô nhỏ, Thông tư số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Qút định sớ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007 Sửa đổi bổ sung số điều ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Quyết định Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Văn hợp nhất 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 14 Quốc hội nước Cợng hồ xã hợi chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật tổ chức tín dụng, Sớ 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 15 Q́c hợi nước Cợng hồ xã hợi chủ nghĩa Việt Nam, 2017 Sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng, 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 16 Q́c hợi nước Cợng hồ xã hợi chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước, Số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 17 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, 2013 Chiến lược phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030, Quyết định số 07/QĐ-HĐQL ngày 15/5/2013 18 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Báo cáo tổng kết công tác cho vay dự án bảo vệ môi trường, Hà Nội 2016 – 2018 19 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Báo cáo tài chính, Hà Nợi 2016– 2018 20 Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, Số tay nghiệp vụ tín dụng, Hà Nợi 2014 21 Sử Đình Thành, Giáo trình nhập mơn Tài - Tiền tệ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội năm 2008 22 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 82/2002/QĐ-TTg ngày 26/6/2002 việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam 23 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 78/2014/QĐ-TTg ngày 26/12/2014 tổ chức hoạt động Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 24 Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Thị Lan, 2014 Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thớng kê, Hà Nợi 25 Nguyễn Văn Tiến, 2015 Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 26 Nguyễn Văn Tuấn, 2015 “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” Luận án Tiến sỹ Đại học Ngân hàng Thành phớ Hờ Chí Minh, năm 2015 27 Bùi Cách Tuyến, 2014 Một số vấn đề Quỹ Bảo vệ môi trường, NXB Tư Pháp, Hà Nội 28 Website Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam, 2014 Sơ đồ cấu tổ chức ... THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM .24 2.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM .24 2.1.1.Q trình hình thành phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam 24... QUỸ BẢO VỆ MƠI TRƯỜNG VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam được thành... hoạt động nghiệp vụ Quỹ Bảo vệ mơi trường Việt Nam tính đến 31/12/2018 (Nguồn: Quỹ bảo vệ môi trường Việt Nam) 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA QUỸ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG VIỆT NAM 2016 - 2018 2.2.1