Quản lý rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH oo0oo PHAN VĂN QUÂN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH oo0oo PHAN VĂN QUÂN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS Ngơ Hướng TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN  Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên là: PHAN VĂN QUÂN Sinh ngày 22 tháng 10 năm 1986 Đăk Lăk Quê quán: xã Cát tài, huyện Phù Cát, tỉnh Bình Định Hiện cƣ ngụ tại: xã Đăk Liêng, huyện Lăk, tỉnh Đăk Lăk Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gịn Là học viên cao học khóa 12 Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM Mã số học viên: 020112100088 Cam đoan đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS, TS Ngô Hƣớng Luận văn đƣợc thực Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chƣa đƣợc cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn đƣợc thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM, ngày 07 tháng 10 năm 2013 Tác giả Phan Văn Quân MỤC LỤC  Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC PHƢƠNG TRÌNH DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, khách hàng kinh tế 1.1.4.1 Đối với ngân hàng 1.1.4.2 Đối với khách hàng 1.1.4.3 Đối với kinh tế 1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.5.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.5.2 Nguyên nhân chủ quan 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3 Các bƣớc cụ thể quản lý rủi ro tín dụng 1.2.4 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 1.2.5 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO ỦY BAN BASEL II 1.3.1 Giới thiệu Basel 1.3.2 Nguyên tắc Ủy ban Basel II quản lý rủi ro tín dụng 1.3.3 Tác dụng Basel II quản lý RRTD ngân hàng 10 1.4 CÁC MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 11 1.4.1 Mơ hình 6C 11 1.4.2 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 12 1.4.3 Mơ hình điểm số Z 13 1.4.4 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng 15 1.5 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG 16 1.5.1 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 16 1.5.2 Tỷ lệ nợ hạn 17 1.5.3 Tỷ lệ nợ xấu 17 1.5.4 Hệ số rủi ro tín dụng 17 1.6 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI ĐỐI VỚI VIỆT NAM 18 1.6.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại Nhật Bản 18 1.6.2 Kinh nghiệm số ngân hàng thƣơng mại Hàn Quốc .19 1.6.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM .22 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK 22 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển 22 2.1.2 Kết hoạt động 24 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK 27 2.2.1 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng triển khai VIETINBANK 27 2.2.1.1 Quản lý rủi ro tín dụng dựa quy trình tín dụng 27 2.2.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng dựa kết xếp hạng tín dụng 28 2.2.1.3 Quản lý rủi ro tín dụng dựa điều kiện bảo đảm tiền vay 29 2.2.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua phân cấp định tín dụng 32 2.2.1.5 Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua sách quản lý nợ có vấn đề .35 2.2.1.6 Triển khai Hiệp ước Basel II thực tiễn áp dụng VIETINBANK 36 2.3 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK 37 2.3.1 VIETINBANK cấu lại tổ chức với chức năng, nhiệm vụ rõ ràng 37 2.3.2 VIETINBANK xây dựng hệ thống quản lý RRTD hoạt động theo mơ hình quốc tế 38 2.3.3 Tỷ lệ an toàn vốn cao quy định NHNN 40 2.3.4 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu thấp yêu cầu NHNN 40 2.3.5 Tín dụng tăng trƣởng qua năm đa dạng hóa 41 2.3.6 Thực trích lập dự phòng rủi ro 44 2.4 NHỮNG TỒN TẠI TRONG QUẢN LÝ RRTD TẠI VIETINBANK 45 2.4.1 Vi phạm nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay 45 2.4.2 Cơng tác thẩm định cho vay cịn hạn chế 46 2.4.3 Công tác thẩm định, quản lý tài sản bảo đảm hạn chế .47 2.4.4 Kiểm tra giám sát khoản vay chƣa thƣờng xun cịn mang tính hình thức 48 2.4.5 Triển khai chấm điểm xếp hạng nội hạn chế 48 2.5 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NHỮNG TỒN TẠI 50 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 50 2.5.1.1 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi 50 2.5.1.2 Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định 52 2.5.1.3 Môi trường tự nhiên 53 2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 53 2.5.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 53 2.5.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 58 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 59 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG VÀ KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA VIETINBANK ĐẾN NĂM 2015 59 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế đến năm 2015 59 3.1.2 Một số mục tiêu kinh doanh chủ yếu đến năm 2015 60 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK 62 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng 62 3.2.2 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 63 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 64 3.2.4 Nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội 66 3.2.5 Chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nợ quy định, hoàn thiện phƣơng pháp xếp hạng tín dụng theo tiêu chuẩn Basel: .67 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng thẩm định, quản lý danh mục, quản lý TSBĐ 68 3.2.7 Tăng cƣờng đạo, điều hành Trụ sở 70 3.2.8 Quản lý danh mục tín dụng chi nhánh 71 3.2.9 Tăng cƣờng hiệu xử lý nợ có vấn đề 72 3.2.10 Nâng cao lực tài VIETINBANK 74 3.3 LỘ TRÌNH HỒN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RRTD THEO TIÊU CHUẨN VÀ CHUẨN MỰC QUỐC TẾ 74 3.4 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 75 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 75 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 76 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT   KH : Khách hàng  NH : Ngân hàng  NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam  NHTM: Ngân hàng thƣơng mại  RRTD : Rủi ro tín dụng  TSBĐ : Tài sản bảo đảm  Nam  VIETINBANK : Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt CBTD : Cán tín dụng DANH MỤC CÁC PHƢƠNG TRÌNH   DANH MỤC CÁC PHƢƠNG TRÌNH: Trang Phƣơng trình 1.1 Tỷ lệ an tồn vốn (CAR) 17 Phƣơng trình 1.2 Tỷ lệ dƣ nợ hạn 17 Phƣơng trình 1.3 Tỷ lệ dƣ nợ xấu 17 Phƣơng trình 1.4 Hệ số rủi ro tín dụng 17 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU   DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ: Trang Biểu đồ 2.1 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 40 Biểu đồ 2.2 Dƣ nợ VIETINBANK 42 Biểu đồ 2.3 Dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế VIETINBANK 42 Biểu đồ 2.4 Dƣ nợ cho vay theo ngành nghề VIETINBANK .43 Biểu đồ 2.5 Số dƣ dự phòng rủi ro VIETINBANK 45  DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU: Bảng 2.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh 24 Bảng 2.2 Vốn điều lệ vốn chủ sử hữu ngân hàng lớn Việt Nam 26 Bảng 2.3 Các trƣờng hợp TSBĐ phải qua VIETINBANK AMC thẩm định định giá 31 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn, nợ xấu VIETINBANK 41 Bảng 2.5 Dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn VIETINBANK 43 Bảng 2.6 Dƣ nợ cho vay theo loại tiền VIETINBANK 44 Bảng 2.7 Số lƣợng KH thực hiệm chấm điểm VIETINBANK 49 QSD đất bên bảo đảm Trƣờng hợp Giấy chứng nhận khơng ghi rõ hình thức giao đất, Chi nhánh phải liên hệ với Cơ quan có thẩm quyền cấp GCN để xác định - Chi nhánh không nhận TSBĐ đất ao hồ bỏ hoang, đất rừng phòng hộ, đất rừng đặc dụng, đất không xác định đƣợc mốc giới rõ ràng - Đối với đất vƣờn (không phải đất trồng lâu năm đất trồng hàng năm), ao liền kề đất ở: + Nếu Bảng Khung giá UBND Tỉnh/TP nơi có đất xác định đất vƣờn, ao thuộc đất nông nghiệp: Chi nhánh định giá theo giá đất nông nghiệp tƣơng ứng Bảng trên; + Nếu Bảng Khung giá UBND Tỉnh/TP nơi có đất khơng xác định đất vƣờn, ao thuộc đất nơng nghiệp: Chi nhánh lựa chọn định giá tài sản theo Bảng khung giá theo giá thị trƣờng nhƣng không vƣợt giá đất theo Bảng khung giá đất vị trí tƣơng ứng TSBĐ QSD đất thuê Loại đất Đất chức thuê kinh Nhà đất nƣớc để đầu tƣ dựng kết cấu hạ tầng khu nghiệp, nghệ cao, khu kinh tế khu (sau gọi tắt Ban Quản trực nƣớc lý); tiếp bên tự thỏa thuận + Đối với đất thuê Nhà nƣớc: số tiền đền bù, giải phóng mặt (nếu có) số tiền thuê đất nộp cho Ngân sách Nhà nƣớc sau trừ tiền thuê đất trả cho thời gian sử dụng + Đối với đất thuê lại Ban quản lý: số tiền thuê đất trả cho Ban quản lý sau trừ tiền thuê đất trả cho thời gian sử dụng TSBĐ cơng trình xây dựng gắn liền với đất Loại tài sản a) Nhà đƣợc cấp GCN quyền sở hữu nhà b) Nhà chƣa đƣợc cấp Chi nhánh định GCN quyền sở hữu - Trƣờng hợp bên bảo đảm tăng thêm đủ giấy tờ để đƣợc đăng ký QSH nhà - Trƣờng hợp bên bảo đảm trúc đất chƣa đủ giấy tờ để đƣợc đăng ký QSH nhà c) Nhà xƣởng, cơng trình xây dựng khác gắn liền với đất Trong đó: Giá trị vật kiến trúc/cơng trình xây dựng đất = (i) Đơn giá xây x Diện tích sàn xây dựng x (1 – thời gian sử dụng/thời gian khấu hao); (ii) giá trị thực tế xây dựng (1- thời gian sử dụng/thời gian khấu hao) * Yêu cầu nhận chấp QSD đất đất có nhà chƣa đƣợc cấp GCN quyền sở hữu tài sản theo quy định pháp luật: - Các trƣờng hợp nhận TSBĐ: Chi nhánh hƣớng dẫn bên bảo đảm thủ tục đăng ký quyền sở hữu tài sản theo quy định pháp luật Trƣờng hợp bên bảo đảm không thực đăng ký địa phƣơng chƣa triển khai việc đăng ký quyền sở hữu tài sản: (i) việc xác định giá trị TSBĐ xác định mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị TSBĐ đƣợc thực theo điểm b, khoản 1.2.4 Văn này; (ii) Chi nhánh phải ghi rõ Tờ trình thẩm định biện pháp bảo đảm: “Chi nhánh cam kết chịu trách nhiệm việc tìm hiểu quan có thẩm quyền địa phương xác nhận địa phương chưa triển khai việc cấp GCN QSH nhà ở” - Về nội dung thỏa thuận HĐBĐ: Theo quy định pháp luật nhà ở, nhà chƣa đăng ký QSH, TCTD không đƣợc nhận làm TSBĐ Tuy nhiên, để tăng tính cạnh tranh NHCT, NHCT cho phép Chi nhánh đƣợc tính thêm giá trị phần nhà vào giá trị QSD đất, coi nhƣ giá trị gia tăng TSBĐ Vì vậy, Hợp đồng bảo đảm, Chi nhánh mô tả tài sản chấp QSD đất theo Giấy chứng nhận thỏa thuận tài sản gắn liền với đất hình thành hình thành tƣơng lai thuộc tài sản chấp, ngân hàng có tồn quyền xử lý tài sản thuộc trƣờng hợp phải xử lý TSBĐ Nội dung thỏa thuận cụ thể, Chi nhánh thực theo hƣớng dẫn Quyết định 4038/2012/QĐ-TGĐ-NHCT18+35 ngày 25/12/2012 văn sửa đổi, bổ sung (nếu có) TSBĐ máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải Loại TSBĐ a) Phƣơng tiện vận tải - Phƣơng tiện vận tải có xuất xứ Trung Quốc - Phƣơng tiện vận tải khơng có xuất xứ Trung Quốc + Mới 100% + Đã qua sử dụng b) Máy móc thiết bị - Mới 100%: + Không phải thƣơng Trung Quốc + Thƣơng hiệu Trung Quốc - Đã qua sử dụng Điều kiện kèm theo (trừ trường hợp nhận bảo đảm bổ sung theo quy định hành NHCT): - Không nhận MMTB có cơng suất q nhỏ, dễ di dời MMTB phải tháo dời để bán giá trị giảm sút, MMTB cũ, lạc hậu , nên nhận MMTB có tính khoản tốt Ngân hàng quản lý đƣợc tài sản Thận trọng nhận MMTB thuộc lĩnh vực đặc chủng, chuyên ngành, hạn chế nhận MMTB xuất xứ Trung Quốc - Đối với MMTB công trình (như máy xúc, máy ủi, máy đào, máy trộn bê tông, xe nâng, cần cẩu, …): Chi nhánh đƣợc nhận làm cấp tín dụng quản lý đƣợc tài sản đƣợc chấp thuận văn Tổng giám đốc theo quy định bảo đảm cấp tín dụng hành NHCT TSBĐ hàng hoá Loại hàng hoá Stt Dƣợc bón; G gỗ tự dạng g khơng dăm) g Hố chất; khác; Hàng đơng lạnh XNK; khác; may; Phƣơng tiện vận tải S Hàng hoá khác YÊU CẦU KHI NHẬN BẢO ĐẢM BẰNG HÀNG HÓA - Khơng nhận bảo đảm hàng hóa khách hàng (bao gồm khách hàng thành lập khách hàng quan hệ tín dụng với NHCT); Chi nhánh cần ƣu tiên nhận tài sản khác trƣớc áp dụng nhận bảo đảm hàng hoá - Đối với trƣờng hợp nhận hàng hóa bảo đảm (tƣơng đƣơng với ký HĐBĐ mới) làm cấp tín dụng, Chi nhánh đƣợc nhận nếu: - Khách hàng quan hệ tín dụng với NHCT; - Hàng hóa cầm cố/thế chấp cho NHCT đƣợc trông giữ kho NHCT kho riêng thuê bên thứ ba - Trừ trƣờng hợp nhận bảo đảm bổ sung, trƣờng hợp khác không đáp ứng hai điều kiện (i)/(ii) nêu trên; khách hàng quan hệ tín dụng với NHCT nhƣng có thƣơng hiệu lâu năm, Chi nhánh trình Tổng giám đốc xem xét định đánh giá khách hàng có tình hình tài tốt, có uy tín, phƣơng án kinh doanh khả thi, Chi nhánh quản lý đƣợc hàng hóa đảm bảo an tồn - Hàng hóa phải thơng dụng, có giá cả, giá trị ổn định dễ tiêu thụ; khơng nhận bảo đảm hàng hố phẩm chất, chậm luân chuyển; Hàng hóa phải đƣợc mua bảo hiểm rủi ro (Ưu tiên mua bảo hiểm Công ty bảo hiểm NHCT) khách hàng phải hoàn thành việc mua bảo hiểm trƣớc Chi nhánh giải ngân - CN phải đảm bảo quản lý, giám sát xử lý đƣợc hàng hóa nhận bảo đảm theo quy định, quy trình nhận bảo đảm hàng hóa hành NHCT; có biện pháp quản lý tài sản cụ thể, phân công cụ thể trách nhiệm quản lý, giám sát hàng hố cho cán bộ, lãnh đạo phịng, lãnh đạo Chi nhánh, đảm bảo an toàn tài sản, vốn vay - Kho hàng, Bên trơng giữ hàng hóa phải đáp ứng đủ điều kiện theo quy định, quy trình nhận bảo đảm hàng hóa hành NHCT Tỷ lệ dƣ nợ có bảo đảm hàng hố/tổng dƣ nợ có bảo đảm khách hàng Chia theo hạng tỷ lệ dƣ nợ có bảo đảm hàng hố/tổng dƣ nợ có bảo đảm khách hàng Hạng khách hàng Hạng Chi nhánh Loại Loại 2,3 Loại TSBĐ hình thành tƣơng lai Giai Khi Tài s nhƣn tục x hữu, đảm Khi tà đƣa v bảo đả QSD tài sản TSBĐ quyền tài sản Loại quyền tài sản Quyền đòi nợ Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên Quyền khác phát sinh từ Hợp đồng Giá trị định giá tối đa Mức cấp tín dụng tối đa Khơng vƣợt q số tiền mà bên có nghĩa vụ toán phải trả cho khách hàng trừ số tiền mà khách hàng vay cịn nợ bên có nghĩa vụ tốn (nếu có) Tối đa chi phí mà khách hàng nộp cho quan Nhà nƣớc có thẩm quyền theo quy định pháp luật (lệ phí cấp phép hoạt động khống sản, tiền ký quỹ phục hồi mơi trường, chi phí đền bù, 50% giải phóng mặt (nếu có), chi phí đầu tư xây dựng mỏ theo báo cáo nghiên cứu khả thi khai thác khoáng sản phê duyệt, ); nhƣng không vƣợt giá trị trữ lƣợng khai thác cịn lại tài sản Khơng vƣợt q giá trị thực Hợp đồng Trƣờng hợp cần thiết thuê tổ chức tƣ vấn độc lập định giá TSBĐ số dƣ tài khoản tiền gửi, sổ/thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá (trừ cổ phiếu), kim khí quý, đá quý Loại TSBĐ a) Sổ/thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá vàng khác đá quý 10 TSBĐ cổ phiếu Loại cổ phiếu a) cổ phiếu niêm yết chứng khoán b) cổ phiếu chƣa niêm yết thị trƣờng chứng khoán: Trƣờng hợp không thu thập đƣợc thông tin giá giao dịch từ CTCK nêu trên, phê duyệt nhận TSBĐ cổ phiếu, phòng ban liên quan Trụ sở có trách nhiệm hƣớng dẫn phƣơng pháp định giá cho trƣờng hợp cụ thể đề xuất Chi nhánh th Cơng ty có chun mơn định giá chứng khoán thực định giá tài sản - cổ phiếu đăng ký giao dịch thị trƣờng công ty đại chúng yết (UPCom) giao chƣa tối đa số lƣợng cổ phiếu nhận bảo đảm nhân với (x) bình quân giá giao dịch cổ - cổ phiếu chƣa phiếu đƣợc cung cấp tối thiểu số niêm yết thị Cơng ty chứng khốn (CTCK) sau thời trƣờng chứng khoán điểm định giá: CTCK mà NHCT liên kết, Vietinbanksc, CTCK Sài Gòn, CTCK TP Hồ UPCOM Chí Minh, CTCK FPT, CTCK Vn Direct, CTCK Bảo Việt ... hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Công Thƣơng Việt Nam 1 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1... QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng. .. ro tín dụng 1.2.3 Các bƣớc cụ thể quản lý rủi ro tín dụng 1.2.4 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 1.2.5 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG