Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh ba đình

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ HỒNG PHƢỢNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ HỒNG PHƢỢNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN ĐỨC VUI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan kết số liệu nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học hàm, học vị Tôi xin cam đoan: Mọi giúp đỡ luận văn cảm ơn, thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc, tìm hiểu phân tích cách trung thực, phù hợp với tình hình thực tế Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hồng Phượng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, nhận hỗ trợ, giúp đỡ nhiều quan, tổ chức, cá nhân Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến tất cá nhân quan tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập nghiên cứu đề tài Trước hết xin gửi tới thầy cô khoa Quản trị kinh doanh, trường Đại học Kinh tế - ĐHQGHN lời chào trân trọng, lời chúc sức khỏe lời cảm ơn sâu sắc Với quan tâm, dạy dỗ, bảo tận tình chu đáo thầy cơ, đến tơi hồn thành luận văn, đề tài: "Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình" Đặc biệt tơi xin gửi lời cảm ơnsâu sắc tới thầy giáo - TS Trần Đức Vuiđã hướng dẫn khoa học, quan tâm giúp đỡ hoàn thành tốt luận văn thời gian qua Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến Ban Giám hiệu Trường Đại học Kinhtế ĐHQGHN, phận Đào tạo sau đại học, Khoa Phòng ban chức trực tiếp gián tiếp giúp đỡ suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Khơng thể khơng nhắc tới tư vấn, góp ý Ban lãnh đạo Eximbank CN Ba Đình giúp đỡ nhiệt tình anh chị Phịng Khách hàng Doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực hiện, thu thập số liệu phục vụ cho nghiên cứu luận văn Rất mong nhận góp ý cácthầy để tơi hồn thiện nội dung luận văn cách tốt nhất, nâng cao khả áp dụng vào thực tiễn đề tài Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, tháng 11 năm 2016 Tác giả Nguyễn Thị Hồng Phƣợng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4 Những đóng góp luận văn 5 Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Tín dụng ngân hàng 12 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 17 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 17 1.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Nhận biết rủi ro tín dụng 24 1.3.3.2 Rủi ro không hệ thống 25 1.3.4 Hậu rủi ro tín dụng 27 1.4.1 Khái niệm, đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay 29 1.4.2 Các phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng 32 1.4.3 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng 43 1.4.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ 51 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 58 2.1 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 58 2.1.1 Tổng hợp biến số dành cho khách hàng Doanh nghiệp 60 2.1.2 Tổng hợp biến số dành cho Ngân hàng 61 2.2 THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 61 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 63 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 63 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 63 3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn từ 2013 – 30/06/2016 66 3.2.1 Hoạt động tín dụng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ 74 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 86 3.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 97 3.3 KẾT QUẢ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 114 3.3.1 Cải thiện cấu nhóm nợ 114 3.3.3 Mức giảm tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 115 3.3.4 Tỷ lệ xóa nợ rịng 116 3.4 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ ĐIỀU TRA VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH116 3.4.1 Đánh giá kết điều tra khách hàng Doanh nghiệp 116 3.4.2 Đánh giá kết điều tra nhân viên Ngân hàng 118 118 3.4.3 Đánh giá chung quan điểm tín dụng 120 3.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH 122 3.5.1 Thành công 122 3.5.2 Hạn chế 125 3.5.3 Nguyên nhân hạn chế 128 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 134 – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 134 4.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN 134 4.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng 134 4.1.2 Một số tiêu cụ thể 136 4.2 GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 136 4.2.1 Hoàn thiện nội dung phương thức kiểm soát 136 4.2.2 Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề 143 4.2.3 Nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho hoạt động kiểm soát rủi ro 145 4.2.4 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 147 4.2.5 Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin hỗ trợ cho hoạt động thẩm định quản lý khoản vay 148 4.3 KIẾN NGHỊ 149 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam 149 4.3.2 Kiến nghị Doanh nghiệp vừa nhỏ 150 KẾT LUẬN 152 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 152 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa STT Ký hiệu BĐS CBTD CN CT TNHH CTCP DN DNVVN DPRR Dự phịng rủi ro ĐVT Đơn vị tính 10 Eximbank Bất động sản Cán tín dụng Chi nhánh Công ty Trách nhiệm hữu hạn Công ty Cổ phần Doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam 11 Eximbank Ba Đình Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 12 GTCG Giấy tờ có giá 13 HĐTD Hợp đồng tín dụng 14 KH 15 KHCN Khách hàng Cá nhân 16 KHDN Khách hàng Doanh nghiệp 17 NH 18 NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 19 NHTM Ngân hàng thương mại 20 NHTMCP 21 PGD Phòng giao dịch 22 PTVT Phương tiện vận tải 23 RRTD Rủi ro tín dụng 24 TCTD Tổ chức tín dụng 25 TSĐB Tài sản đảm bảo 26 USD Đơn vị tiền tệ Hoa Kỳ, đồng Đôla Mỹ 27 VND Đơn vị tiền tệ Việt Nam, Việt Nam đồng 28 ≈ Khách hàng Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần tương đương i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại Doanh nghiệp Bảng 1.2 Xếp hạng mức độ rủi ro khoản vay 33 Bảng 2.1 Liệt kê thông tin nguồn thu thập 59 Bảng 3.1 Cơ cấu khách hàng dư nợ 69 Bảng 3.2 Số liệu hoạt động kinh doanh tổng quan 72 Bảng 3.3 Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo kỳ hạn, theo đối tượng loại tiền 76 Bảng 3.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo mục đích sử dụng vốn 78 Bảng 3.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn 82 Bảng 3.6 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 84 10 Bảng 3.7 Cơ cấu dư nợ cho vay theo nhóm nợ 86 11 Bảng 3.8 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần khách hàng 89 12 Bảng 3.9 Tình hình biến động nợ hạn nợ xấu 91 13 Bảng 3.10 Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh theo kỳ hạn 92 14 Bảng 3.11 Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tài sản đảm bảo 93 15 Bảng 3.12 Tình hình trích lập sử dụng dự phòng 96 16 Bảng 3.13 Xếp hạng tín dụng nội Eximbank Ba Đình 100 17 Bảng 3.14 Chính sách tín dụng nội 102 18 Bảng 3.15 19 Bảng 3.16 Đánh giá từ phía Khách hàng mục đích vay vốn 116 20 Bảng 3.17 Đánh giá từ phía khách hàng khả trả nợ 117 21 Bảng 3.18 Đánh giá nguyên nhân chậm trả nợ 117 22 Bảng 3.19 Đánh giá việc tn thủ quy trình cấp tín dụng 118 22 Bảng 3.20 Đánh giá việc thẩm định khách hàng TSĐB 118 22 Bảng 3.21 Đánh giá việc thực kiểm tra sau cho vay 119 25 Bảng 4.1 143 Hoạt động kiểm soát rủi ro quy trình cấp tín dụng Hệ thống số dấu hiệu cảnh báo rủi ro ii Trang 108 DANH MỤC HÌNH STT Hình Nội dung Trang Hình 1.1 Rủi ro thường gặp Ngân hàng Châu Á 18 Hình 2.1 Sơ đồ nghiên cứu 57 Hình 2.2 Mơ hình biến số nghiên cứu 61 Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Eximbank 62 Hình 3.2 Logo Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam 63 Hình 3.3 Nợ xấu Ngân hàng giảm mạnh thời điểm cuối năm 2015 67 Biểu đồ 3.4 Tình hình tăng trưởng khách hàng doanh nghiệp 69 Biểu đồ 3.5 Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng 74 Biểu đồ 3.6 Biểu đồ cấu cho vay theo kỳ hạn 82 10 Biểu đồ 3.7 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 84 iii ... Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 86 3.2.3 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình 97 3.3 KẾT QUẢ KIỂM SỐT RỦI... đến rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại - Phản ánh thực trạnghoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phầnXuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh. .. NGUYỄN THỊ HỒNG PHƢỢNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01