Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP á châu chi nhánh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỒNG ANH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2021 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 1: PGS.TS Đặng Hữu Mẫn Phản biện 2: PGS.TS Phan Diên Vỹ Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Ngành Tài Chính – Ngân Hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng 03 năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại:  Trung tâm Thơng tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng  Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - chi nhánh Quảng Bình (ACB Quảng Bình) thành lập vào hoạt động từ ngày 31 tháng 12 năm 2011 Cùng với xu hướng chung NHTM, ACB Quảng Bình tích cực việc phát triển mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Tuy nhiên công tác quản trị rủi ro cho vay tiêu dùng chi nhánh quan tâm, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB Quảng Bình cịn nhiều hạn chế việc thực mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân chưa đảm bảo; Công tác kiểm tra trước, sau cho vay chưa trọng mức Điều khiến cho tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay tiêu dùng chi nhánh có xu hướng gia tăng giai đoạn 2017 – 2019 Từ lý trên, tác giả lựa chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Quảng Bình” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB Quảng Bình giai đoạn 2017 – 2019 Đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Đề xuất khuyến nghị đề hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB Quảng Bình 2.2 Câu hỏi nghiên cứu Từ mục tiêu nghiên cứu nhằm trả lời câu hỏi: - Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng bao gồm nội dung nào? Tiêu chí sử dụng để đánh hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM? - Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB giai đoạn 2017 – 2019 nào? Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng đạt kết nào? Có hạn chế hay khơng? Ngun nhân hạn chế gì? - Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB Quảng Bình? - Để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB đến năm 2025, cần thực khuyến nghị nào? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB Quảng Bình Đối tượng khảo sát: Các cán nhân viên có liên quan trực tiếp đến hoạt động cho vay tiêu dùng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB Quảng Bình 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Nghiên cứu tập trung phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng (Không bao gồm cho vay qua thẻ), nội dung quản trị rủi ro tín dụng Theo đó, nội dung cụ thể nghiên cứu đề cập đến bao gồm: (1) Né tránh rủi ro tín dụng; (2) Ngăn ngừa rủi ro tín dụng; (3) Giảm thiểu rủi ro tín dụng; (4) Chuyển giao rủi ro tín dụng; (5) Đa dạng hóa cho vay tiêu dùng - Phạm vi không gian: Nghiên cứu thực ACB Quảng Bình - Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thu thập liệu thứ cấp năm 2017 – 2019 Dữ liệu sơ cấp thu thập dự kiến từ tháng 10/2020 đến hết tháng 11/2020 Các khuyến nghị đề xuất đến năm 2025 Phƣơng pháp nghiên cứu a Phƣơng pháp tiếp cận b Phƣơng pháp thu thập liệu Các liệu sử dụng luận văn bao gồm liệu thứ cấp liệu sơ cấp, cụ thể: - Thu thập liệu thứ cấp: Dữ liệu thứ cấp thu thập thông qua báo cáo ACB chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2017 – 2019 - Thu thập liệu sơ cấp: Dữ liệu sơ cấp thu thập thông qua bảng khảo sát cán nhân viên ACB chi nhánh Quảng Bình thực hoạt động cho vay tiêu dùng kiểm sốt rủi ro tín dụng c Phƣơng pháp phân tích liệu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu đề tài phương pháp định tính, sở kết hợp phương pháp thống kê mô tả, tổng hợp, đối chiếu, phân tích so sánh Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Về mặt khoa học: Luận văn hệ thống hóa nội dung hoạt động cho vay tiêu dùng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM giác độ quản trị rủi ro Về mặt thực tiễn: Luận văn đưa tranh tổng thể cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình, đánh giá hạn chế tồn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Đồng thời luận văn phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Đây sở quan trọng để đề xuất khuyến nghị để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận kiến nghị, luận văn kết cấu bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Quảng Bình Chương 3: Khuyến nghị hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Quảng Bình Tổng quan nghiên cứu Đã có số cơng trình nghiên cứu liên quan đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nghiên cứu Lương Thu Phương (2017); Nguyễn Thị Hiền (2017); Nguyễn Thị Giang (2018); Nguyễn Thị Nhàn (2018) Hoàng Phương (2019); Nguyễn Thị Hiền (2017); Nguyễn Thị Giang (2018); Nguyễn Thị Nhàn (2018) Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM cho thấy số khoảng trống nghiên cứu khai thác cụ thể sau: Thứ nhất, cơng trình nghiên cứu chưa thống mặt nội dung công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai, tiêu đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chưa thống nghiên cứu chưa thực đầy đủ Thứ ba, liệu sử dụng để phân tích, đánh giá liệu thứ cấp Việc khai thác liệu sơ cấp để làm rõ thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng nhiều hạn chế Thứ tư, cơng trình nghiên cứu trước rằng, khơng gian khác nhau, thời gian khác kết nghiên cứu khác Hiện chưa có cơng trình nghiên cứu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình Do đó, kết nghiên cứu ưu điểm, hạn chế nguyên nhân hạn chế ACB chi nhánh Quảng Bình Để từ có giải pháp riêng biệt cho ACB chi nhánh Quảng Bình CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại a Khái niệm Theo Nguyễn Văn Tiến (2010) cho vay tiêu dùng khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền xe hơi, nhà, trang thiết bị nhà… b Đặc điểm cho vay tiêu dùng c Phân loại cho vay tiêu dùng 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại a Khái niệm Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân vay vốn với mục đích tiêu dùng không trả gốc, lãi hạn ngân hàng thu phần gốc lãi không thu gốc lãi khoản cho vay tiêu dùng cam kết hợp đồng tín dụng b Các loại rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng c Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro cho vay tiêu dùng chia thành: Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay; Nguyên nhân từ phía khách hàng; Nguyên nhân khác 1.2 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng việc ngân hàng sử dụng kỹ thuật, công cụ, chiến lược nhằm biến đổi rủi ro tín dụng thơng qua việc né tránh, ngăn chặn, hạn chế cách kiểm soát tần suất mức độ rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 1.2.2 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.2.3 Các phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng việc né tránh đối tượng, hoạt động nguyên nhân làm phát sinh tổn thất, mát xảy cho vay tiêu dùng Thông qua hoạt động thẩm định, xếp loại sàng lọc khách hàng cá nhân vay vốn mục đích tiêu dùng: khách hàng thấy rõ ràng có chứa rủi ro lớn, khơng phù hợp với sách cho vay biện pháp tốt né tránh, từ chối cho vay b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng biện pháp loại bỏ nguyên nhân nhằm ngăn ngừa khả xảy rủi ro cho vay tiêu dùng Các hoạt động ngăn ngừa rủi ro bao gồm: Giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng để tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích; Yêu cầu khách hàng cầm cố chấp tài sản bảo đảm ngăn ngừa rủi ro khách hàng không trả nợ ngân hàng; Xác định mức cấp tín dụng hay giới hạn tín dụng để đảm bảo khách hàng khơng thừa vốn để sử dụng sai mục đích cam kết hợp đồng tín dụng c Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại Là biện pháp nhằm làm giảm bất định rủi ro giảm mức độ tổn thất rủi ro cho vay tiêu dùng xảy Các biện pháp giảm thiểu tổn thất thường áp dụng cho vay tiêu dùng nói riêng cụ thể sau: Hoạch định thực thi sách tín dụng cho vay tiêu dùng rõ ràng; Chú trọng quy trình cho vay tiêu dùng, quy định tiếp thị, thẩm định, sàng lọc khách hàng cá nhân; Quy định cụ thể điều kiện cho vay tiêu dùng khơng có tài sản đảm bảo tài sản cho vay có bảo đảm tài sản; Thường xuyên kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn, tình hình tài sản đảm bảo khách hàng vay hoạt động cho vay tiêu dùng; Tính tốn thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng theo quy định; Quy định biện pháp xử lý nợ; Tổ chức máy tín dụng cho vay tiêu dùng chặt chẽ, hợp lý d Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thƣơng mại Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng biện pháp chuyển giao rủi ro sang đối tượng khác, chuyển từ trạng thái bất định rủi ro sang trạng thái kiểm sốt Các cách thức chuyển giao rủi ro: chuyển giao rủi ro cho vay tiêu dùng sang người kinh doanh rủi ro (các công ty bảo hiểm); Chuyển giao rủi ro cho vay tiêu dùng cho bên mua nợ; Chuyển giao rủi ro cho vay tiêu dùng cho 10 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng thương mại a Quan điểm lãnh đạo ngân hàng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng b Bộ máy tổ chức cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng c Quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng d Năng lực, trình độ, đạo đức trách nhiệm nghề nghiệp nhân viên ngân hàng e Công nghệ quản lý hoạt động cho vay nói chung cho vay tiêu dùng nói riêng ngân hàng 1.3.2 Các nhân tố thuộc bên ngân hàng thương mại a Các nhân tố thuộc khách hàng b Các nhân tố vĩ mô 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình thành lập theo định số 3806/TCQĐ-PTCN.11 ngày 14/07/2011 Ngày 16/12/2011 Ngân hàng cấp giấy phép kinh doanh vào hoạt động thức ngày 29/12/2011 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức ACB chi nhánh Quảng Bình bao gồm Ban giám đốc (1 Giám đốc, Phó giám đốc); phòng giao dịch phong chức 2.1.3 Bối cảnh kinh doanh a Bối cảnh kinh doanh bên - Tốc độ tăng trưởng kinh tế tỉnh thu nhập bình quân đầu người: Trong năm qua tình hình kinh tế xã hội tỉnh Quảng Bình có nhiều bước khởi sắc Tốc độ tăng trưởng kinh tế bình quân năm đạt 6,13%; Trong năm qua tình hình kinh tế xã hội tỉnh Quảng Bình có nhiều bước khởi sắc Tốc độ tăng trưởng kinh tế bình quân năm đạt 6,13%; - Tình hình thiên tai, dịch bệnh: Quảng Bình tỉnh miền Trung hứng chịu nhiều thiên tai dịch bệnh lũ lụt, hạn hán, dịch bệnh tả lợn…Ví dụ cố mơi trường biển ảnh hưởng 12 trực tiếp đến nhiều mặt đời sống xã hội, đặt Quảng Bình trước thách thức, khó khăn chưa có; tiếp “lũ kép”, lũ lịch sử, bão lớn, dịch tả lợn châu Phi, đặc biệt đại dịch Covid-19 với thiệt hại nặng nề đến đời sống sản xuất, kinh doanh người dân, đến tăng trưởng kinh tế tỉnh - Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý: NHNN ban hành quy định để kiểm soát rủi ro hoạt động cấp tín dụng NHTM Sự đầy đủ văn pháp lý giúp cho ACB Quảng Bình thuận lợi việc đưa biện pháp kiểm sốt rủi ro có đầy đủ sở - Mức độ cạnh tranh cho vay tiêu dùng NHTM địa bàn: Hiện địa bàn tỉnh Quảng Bình, hầu hết NHTM có mặt địa bàn tỉnh với số lượng chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh 21 chi nhánh NHTM Đặc biệt với diện ngân hàng lớn địa bàn tỉnh Agribank, Vietinbank; VCB; BIDV tạo môi trường cạnh tranh gay gắt b Bối cảnh bên Định hƣớng chiến lƣợc cho vay tiêu dùng - Tập trung phát triển mạnh mảng cho vay không tài sản bảo đảm khách hàng có nguồn thu nhập ổn định, mở rộng đối tượng không làm việc quan hành nghiệp mà cịn làm việc cơng t ngồi nhà nước tiêu dùng tư nhân - Nguồn lực ngân hàng: cán tín dụng KHCN ổn định mức cán nhân viên với 100% cán nhân viên có trình độ Đại học trở lên Với cán trẻ, có trình độ học vấn tốt điều kiện thuận lợi để phát triển mở rộng cho vay Tuy nhiên, với tuổi trẻ, 13 kinh nghiệm thiếu hạn chế nhiều việc nhận diện rủi ro trước cho vay sau cho vay - Tình hình kinh doanh chi nhánh: Tình hình kinh doanh chi nhánh tương đối ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng tmcp châu chi nhánh quảng bình 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình a Các sản phẩm cho vay tiêu dùng Hiện chi nhánh triển khai sản phẩm Vay tiêu dùng linh hoạt; Cho vay tiêu dùng tín chấp; Vay phục vụ nhu cầu đời sống có TSBĐ; Vay cầm cố thẻ tiết kiệm, GTCG; Vay mua xe ô tô; Vay du học Đánh giá chung sản phẩm cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình triển khai đa dạng, có tính đặc thù sản phẩm tính cạnh tranh tốt so với NHTM khác địa bàn Đây lợi lớn cho ACB việc thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ b Quy trình cho vay tiêu dùng ACB Quy trình cho vay tiêu dùng chi tiết, cụ thể Có phân cơng trách nhiệm cho phận, cá nhân Tuy nhiên quy trình cho vay xây dựng chung hoạt động cho vay cá nhân mà chưa có xây dựng cụ thể riêng cho hoạt động cho vay tiêu dùng 2.2.2 Thực trạng né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Để né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng cách tốt hiệu hoạt động từ chối cho vay Để từ chối 14 cho vay, ACB chi nhánh Quảng Bình đưa điều kiện để vay vốn Số liệu thống kê cho thấy, năm 2017, số lượng hồ sơ xin vay vốn ACB 672 hồ sơ, số hồ sơ bị từ chối cho vay 158 hồ sơ, tỷ lệ đạt 23,51% Đến năm 2017, số lượng hồ sơ nộp vào 818 hồ sơ, số hồ sơ bị từ chối cho vay 136 hồ sơ, chiếm tỷ lệ 16,63% Đến năm 2019, tỷ lệ hồ sơ cho vay bị từ chối giảm đáng kể 12,49% Sự sụt giảm tỷ lệ hồ sơ bị từ chối vay vốn tư vấn cán tín dụng hồ sơ vay vốn tốt 2.2.3 Thực trạng ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng cần thiết để đảm bảo loại bỏ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Hoạt động ngăn ngừa ACB chi nhánh Quảng Bình quan tâm hoạt động cho vay nói chung hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng Kết khảo sát cho thấy, cán cho rằng, hoạt động ngăn ngừa cán lãnh đạo quan tâm, chi nhánh thực đầy đủ biện pháp để ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, hoạt động kiểm tra, kiểm soát thường xuyên chưa thực cách nghiêm túc, công cụ sử dụng hạn mức chưa thực hiệu 2.2.4 Thực trạng giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình thực biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng thơng qua biện pháp biện pháp bảo đảm 15 tiền vay, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, áp dụng lãi suất cho vay theo mức độ rủi ro tín dụng 2.2.5 Thực trạng chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình tuân thủ tốt yêu cầu mua bảo hiểm khoản vay Trong giai đoạn 2017 – 2019, ACB chi nhánh Quảng Bình chưa thực khoản bán nợ cho vay tiêu dùng chi nhánh 2.2.6 Thực trạng đa dạng hóa cho vay tiêu dùng Việc đa dạng hóa cho vay tiêu dùng thực khát tốt ACB chi nhánh Quảng Bình Điều thể quy mơ trung bình khoản vay nhỏ Bên cạnh đó, tỷ trọng cho vay sản phẩm khác tương đối đồng không bị tập trung nhiều dư nợ vào loại sản phẩm 2.2.7 Đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình a Quy mơ cho vay tiêu dùng Năm 2017, dư nợ cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình đạt 154 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 50,50% tổng dư nợ cho vay ACB Năm 2018, dư nợ cho vay tiêu dùng có xu hướng gia tăng đạt 198 tỷ đồng Cho vay tiêu dùng giữ vững vai trò đến năm 2019 với tổng dư nợ cho vay tiêu dùng đạt 257 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 50,20% b Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng 16 Bảng 2.1 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình Đơn vị: Tỷ đồng, % Tiêu chí 2017 2018 2019 Dư nợ cho vay tiêu dùng 154 198 257 Dư nợ xấu 1,66 2,22 2,96 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,08 1,12 1,15 Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo KQKD ACB chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2017 – 2019 c Nợ xấu phát sinh kỳ tỷ lệ nợ xấu phát sinh kỳ Số liệu thống kê cho thấy, nợ xấu phát sinh kỳ tỷ lệ nợ xấu phát sinh thêm kỳ có xu hướng gia tăng đáng kể Cụ thể, năm 2017, nợ xấu phát sinh thêm kỳ 0,54 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu phát sinh kỳ lên tới 0,35% Đến năm 2019, nợ xấu phát sinh thêm kỳ 0,95 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 0,48% Đến năm 2020, tỷ lệ nợ xấu phát sinh thêm kỳ tăng lên 0,53% Điều cho thấy bất ổn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh d Sự thay đổi cấu nhóm nợ Cơ cấu nhóm nợ xấu ACB chi nhánh Quảng Bình cho vay tiêu dùng có xu hướng xấu mà nợ xấu thuộc nhóm tăng lên Cụ thể, năm 2017, dư nợ xấu nhóm đạt 0,74 tỷ đồng, tỷ trọng đạt 44,68% Đến năm 2019, dư nợ xấu nhóm tăng lên 1,39 tỷ đồng, tỷ trọng tăng lên 16,88% e Tỷ lệ nợ có khả vốn 17 Số liệu thống kê cho thấy, năm 2017, tỷ lệ nợ có khả vốn ACB chi nhánh Quảng Bình đạt 0,48% Đến năm 2019, tỷ lệ nợ có khả vốn gia tăng đáng kể lên 0,54% f Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Như phân tích trên, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng, với dịch chuyển cấu nợ xấu chi nhánh chuyển dần sang nhóm Số liệu cụ thể cho thấy, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng CVTD tăng từ 1,03% (năm 2017) tăng lên 1,24% (năm 2019) g Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay tiêu dùng Tình trạng xóa nợ rịng cho vay tiêu dùng bắt đầu xuất năm 2018 Số liệu thống kê cho thấy, năm 2017, khơng có tình trạng xóa nợ rịng Đến năm 2018 có 0,14 tỷ đồng phải xóa nợ rịng cho vay tiêu dùng, chiếm tỷ lệ 6,31% Đến năm 2019, có 0,25 tỷ đồng phải xóa nợ rịng, chiếm tỷ lệ 8,46% nợ xấu 2.3 Đánh giá chung kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng tmcp châu chi nhánh quảng bình 2.3.1 Những kết đạt Thứ nhất, quy mô cho vay tiêu dùng liên tục gia tăng qua năm với tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng đạt trung bình 16% giai đoạn 2017 – 2019 Thứ hai, nợ xấu tỷ lệ nợ xấu nằm mức kiểm soát (Trên 1%) Tỷ lệ nợ xấu phát sinh kỳ có xu hướng gia tăng kiểm sốt mức 1% Thứ ba, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro mức chấp nhận kiểm sốt chi nhánh 18 Thứ tư, tỷ lệ xóa nợ rịng mức thấp, kiểm soát 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế a Các hạn chế Thứ nhất, giá trị nợ xấu tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng giai đoạn 2017 – 2019 Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu phát sinh thêm kỳ có xu hướng gia tăng Thứ ba, cấu nhóm nợ xấu cho vay tiêu dùng có xu hướng xấu mà nợ xấu thuộc nhóm tăng lên Thứ tư, tỷ lệ nợ có khả vốn có xu hướng gia tăng điều gây tiềm ẩn tổn thất chi nhánh hoạt động cho vay tiêu dùng Thứ năm, tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD có xu hướng gia tăng đáng kể giai đoạn 2017 – 2019 Thứ sáu, tỷ lệ xóa nợ gia tăng nhanh chóng từ 0% (năm 2017) tăng lên 8,46% (trong tổng dư nợ xấu) năm 2019 b Nguyên nhân hạn chế - Nguyên nhân bên Thứ nhất, công tác né tránh rủi ro, việc đánh giá khách hàng chi nhánh chưa thực kỹ Thứ hai, cơng tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng, cơng tác tra, kiểm tra sau cho vay chưa thực hiền thường xuyên Thứ ba, thực trạng giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng việc định giá cán thẩm định, định giá chưa đồng thuận Thứ tư, thực trạng chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng dừng lại việc mua bảo hiểm khoản vay 19 Thứ năm, việc tập trung phát triển cho vay không tài sản đảm bảo điều kiện ngân hàng khác chưa trọng Thứ sáu, thông tin bất đối xứng thách thức ngân hàng Thứ bảy, công tác đào tạo, bồi dưỡng cán tín dụng cịn mang tính hình thức - Ngun nhân bên ngồi Mơi trường pháp lý chưa thuận lợi Khách hàng vay vốn có biến động bất ngờ, không lường trước sức khỏe, tai nạn Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 20 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 3.1 Các đề xuất khuyến nghị 3.1.1 Định hướng chung ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Quảng Bình a Chiến lƣợc phát triển b Định hƣớng phát triển kinh doanh 3.1.2 Định hướng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 3.1.3 Định hướng hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 3.2.1 Khuyến nghị tăng cường hoạt động kiểm soát trước, sau cho vay tiêu dùng - Trước định cho vay, cần thực kiểm soát, đánh giá lại theo cấp kiểm sốt chéo cán tín dụng khác kiểm soát cấp trực tiếp - Trong q trình xem xét giải ngân: Nhân viên tín dụng cần xem xét đối chiếu lại tất chứng từ giấy đề nghị vay vốn, số tiền mà khách hàng hội sở duyệt vay đặc biệt mục đích sử dụng vốn vay khách hàng 21 - Tổ chức kiểm tra sau giải ngân 3.2.2 Khuyến nghị nâng cao chất lượng khai thác thông tin xử lý thông tin - Mở lớp tập huấn nghiệp vụ cho nhân viên CIC - Bên cạnh đó, cần phải đa dạng hóa phương pháp thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác Việc tiếp xúc trực tiếp viếng thăm trực tiếp khách hàng cần thường xuyên sử dụng Chi nhánh 3.2.3 Khuyến nghị nâng cao lực toàn diện nguồn nhân lực Giáo dục đạo đức nghề nghiệp, tránh tình trạng nhân viên phân tích tín dụng móc nối hồ sơ với khách hàng cá nhân gây rủi ro cho hoạt động tín dụng, ảnh hưởng xấu đến hình ảnh ngân hàng Cần phải xây dựng quy tắc chuẩn chức danh công việc ngân hàng, tiêu chuẩn nghề nghiệp ngân hàng tương đương với tiêu chuẩn nước tiên tiến khu vực Chi nhánh cần hồn thiện quy trình tuyển dụng Ngân hàng tổ chức hoạt động công đoàn tạo gắn kết nhân viên, phịng chi nhánh Chi nhánh cần có khóa nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên việc thu thập thông tin khách hàng, công tác thẩm định tài sản đảm bảo, công tác chấm điểm, xếp loại… 3.2.4 Khuyến nghị hoàn thiện nâng cao chất lượng chấm điểm tín dụng khách hàng cho vay tiêu dùng - Nâng cao nhận thức công tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội khách hàng - Tăng cường giáo dục, đào tạo cán công tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội khách hàng 22 - Triển khai chấm điểm theo quy trình đồng thời quán triệt việc thực chấm điểm thẩm định xếp hạng tín dụng khách hàng cách nghiêm túc, xác thực tế 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay - Cán QLKH phải nâng cao trình độ thẩm định phân tích tín dụng - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định TSBĐ 3.2.6 Khuyến nghị thực biện pháp phân tán rủi ro, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro a Về biện pháp phân tán rủi ro Ngân hàng thực cấp tín dụng cho nhiều khách hàng khác nhau, nhiều lĩnh vực, ngành, khu vực sản xuất kinh doanh Chi nhánh cần phải đa dạng hóa phương thức cho vay loại hình cho vay, đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm… b Về biện pháp trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro: Chi nhánh phải nghiêm túc hạ bậc nợ, chuyển nợ hạn khoản vay có nguy rủi ro cao Thơng qua việc trích lập dự phịng nợ xấu dấu hiệu cảnh báo mạnh rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải 23 3.3 KHUYẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TMCP THƢƠNG MẠI Á CHÂU 3.3.1 Xây dựng sách cho vay tiêu dùng phù hợp 3.3.2 Hoàn thiện quy trình cho vay tiêu dùng đảm bảo thực tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.3.3 Thực giao tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp 3.3.4 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm sốt nội 3.3.5 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin nội 24 KẾT LUẬN Thị trường ngân hàng cạnh tranh ngày gay gắt, kết đạt hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng ACB – Chi nhánh Quảng Bình đáng khích lệ Tuy nhiên q trình chạy đua tăng trưởng tín dụng dẫn đến rủi ro tổn thất định, cho thấy chi nhánh chưa đạt mục tiêu, định hướng đề ra, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh nhiều hạn chế Luận văn hệ thống hóa sở lý thuyết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Theo đó, kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng luận văn sâu vào: (1) Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại; (2) Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mạ; (3) Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại; (4) Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại; (5) Đa dạng hóa cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Tiếp theo tác giả xây dựng tiêu để đánh giá kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Trên sở lý thuyết xây dựng, luận văn sâu vào phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2017 – 2019 theo kỹ thuật kiểm soát tiêu xây dựng Trên sở kết phân tích, luận văn đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Đây sở quan trọng để tác giả đưa nhóm khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng ACB chi nhánh Quảng Bình cho giai đoạn 2020 – 2025 ... thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU... điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.2.3 Các phương thức kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu. .. RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP