ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ THÚY GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN ĐƠNG ANH LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – Năm 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ THÚY GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐÔNG ANH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giáo viên hướng dẫn : TS Phạm Quang Vinh Hà Nội Năm 2012 Mơc lơc Danh mơc c¸c ký hiƯu v chữ viết tắt Danh mục bảng biểu v sơ ®å Trang i ii Ch−¬ng Lý luËn chung chất lợng tín dụng NHTM 1.1.Tổng quát ngân h ng thơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân h ng thơng mại 1.1.2 Chức ngân h ng thơng mại 1.2 Tổng quan tín dụng ngân h ng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân h ng 1.2.2 Bản chất tín dụng ngân h ng 1.2.3 Đặc điểm tín dụng ngân h ng 10 1.2.4 Cắc hình thức tín dụng ngân h ng 11 1.2.5 Vai trò tín dơng ng©n h ng 14 1.3 Tỉng quan vỊ chÊt lợng tín dụng ngân h ng 1.3.1 Khái niệm chất lợng tín dụng 17 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng ngân h ng 1.3.2.1 Chất lợng tín dụng phát triển nỊn kinh tÕ xA héi 18 1.3.2.2 ChÊt l−ỵng tÝn dụng tồn v phát triển NHTM 19 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá chất lợng tín dụng ngân h ng 1.3.3.1 Chỉ tiêu định tính 19 1.3.3.2 Chỉ tiêu định lợng 21 1.3.4 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân h ng 1.3.4.1 Các nhân tố từ phía ngân h ng 26 1.3.4.2 Các nhân tố từ phía khách h ng 30 1.3.4.3 Các nhân tố khác 32 1.3.5 Quản lý chất lợng tín dụng ngân h ng 1.3.5.1 Các yêu cầu quản lý chất lợng tín dụng ngân h ng 33 1.3.5.2 Các công cụ quản lý chất lợng tín dụng 34 1.3.5.3 Phân loại nợ v xử lý nợ xấu 35 Kết luận chơng 35 Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 2.1 Khái quát NHNo&PTNT Đông Anh 2.1.1 Sự hình th nh v phát triển NHNo&PTNT Đông Anh 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy NHNo&PTNT Đông Anh 37 2.1.3 Đặc điểm môi trờng kinh doanh 38 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Đông Anh 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 40 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn 43 2.1.4.3 Hoạt động kinh doanh khác 45 2.1.4.4 Kết hoạt động 47 2.2 Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 2.2.1 Chính sách, quy trình tín dụng 49 2.2.2 Tốc độ tăng trởng tín dụng 53 2.2.3 Hiệu suất sử dơng vèn 53 2.2.4 Vßng quay vèn tÝn dơng 54 2.2.5 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 55 2.2.6 Tình hình nợ xấu 56 2.2.7 So sánh tiêu chất lợng tín dụng với ngân h ng khác hệ thống ngân h ng Nông nghiệp Việt Nam 58 2.2.8 Đánh giá thực trạng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 2.2.8.1 Những kết đạt đợc 59 2.2.8.2 Những vấn đề tồn 61 2.2.8.3 Những nguyên nhân tác động 64 Kết luận chơng 67 Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 3.1 Mục tiêu, định hớng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh năm tới 3.1.1 Mục tiêu chung đến năm 2015 68 3.1.2 Định hớng nâng cao chất lợng tín dụng 69 3.2 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh 3.2.1 Đảm bảo nguồn vốn v an to n ngn vèn ®Ĩ sư dơng cho vay 70 3.2.2 Tiếp cận v tìm kiếm khách h ng tốt để mở rộng v nâng cao chất lợng tín dụng 71 3.2.3 Nâng cao chất lợng cán tín dụng ngân h ng 72 3.2.4 Giải pháp phòng ngừa 3.2.4.1 Ho n thiện sách v quy trình cho vay đối tợng khách h ng 74 3.2.4.2 Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng, phân tích dự án đầu t, khả trả nợ khách h ng 75 3.2.4.3 Tăng cờng công tác đánh giá v phân loại khách h ng 80 thờng xuyên cách chem điểm khách h ng 3.2.5 Ziải pháp xử lý 3.2.5.1 Ho n thiện mô hình phòng ngừa v xử lý rủi ro tín dụng 81 3.2.5.2 Tăng cờng công tác đánh giá, phân tích v xử lý nợ xấu 83 3.2.5.3 Tăng cờng công tác tra, giám sát khoản vay 83 3.2.5.4 Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát nội 84 3.2.6 Giải pháp khác 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 3.3.1 KiÕn nghÞ víi Nh nớc 88 3.3.2 Kiến nghị với ngân h ng Nh nớc 89 3.3.3 Kiến nghị với ngân h ng Nông nghiƯp ViƯt Nam 90 KÕt ln ch−¬ng 92 KÕt luận 93 STT Ký hiệu Nguyên nghĩa Cán tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng Doanh nghiệp nh n−íc o&PTNT Doanh nghiƯp ngo i qc doanh Ng©n h ng Nông nghiệp v phát triển nông thôn Ngân h ng thơng mại Ngân h ng trung ơng Tổ chức tín dụng STT S Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn qua năm 40 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Cơ cấu d nợ qua năm Tình hình kinh doanh dịch vụ qua năm 43 46 Bảng 2.5 Kết kinh doanh chi nhánh 2008- 2011 47 B¶ng 2.7 B¶ng 2.8 Tèc độ tăng trởng tín dụng năm Hiệu suất sử dụng vốn năm 53 53 Bảng 2.9 Vòng quay vốn tín dụng năm 54 Bảng 2.10 Thu nhập chi nhánh năm Bảng 2.11 Kết phân loại nợ 55 56 10 Bảng 2.12 So sánh tiêu NHNo Đông Anh vE NHNo Bắc HE Nội 58 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy NHNo&PTNT Đông Anh 37 Sơ đồ 2.6 Quy tr×nh tÝn dơng 50 TÝnh cÊp thiÕt cđa ®Ị t i Trong ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ thị trờng, đặc biệt l việc trở th nh th nh viên thứ 150 Tổ chức Thơng mại giới WTO, hoạt động kinh doanh ngân h ng thơng mại (NHTM) Việt nam trở nên khó khăn phức tạp tác động mạnh mẽ yếu tố từ môi trờng kinh doanh v ngo i nớc đem lại Trong tất hoạt ®éng th× tÝn dơng vÉn l nghiƯp vơ h ng đầu, có ý nghĩa quan trọng, mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu, định tới tồn v phát triển cho NHTM Cho nên dù thời điểm n o, bối cảnh n o yêu cầu tín dụng ngân h ng vÉn l “HiƯn thùc, kh¶ thi v hiƯu qu¶” ®ã nhiƯm vơ b¶o tån vèn cho vay (c¶ gèc lẫn lSi) l vấn đề then chốt đợc đặt Vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an to n v l nh mạnh hoạt động kinh doanh ngân h ng l vấn đề xúc đợc đặt Chính m thân ngân h ng phải nghiêm túc thực quy trình cho vay, đặc biệt công tác thẩm định khách h ng phải đợc coi l công việc có tầm quan trọng h ng đầu, l sở cho hiệu tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh l chi nhánh với bề d y truyền thống cho vay, đặc biệt l tăng trởng mạnh mẽ d nợ ngắn hạn số năm gần việc không ngừng cải tiến v nâng cao chất lợng tín dụng để giữ vững vị NHTM h ng đầu l điều tất yếu Xuất phát từ thực tế tác giả chọn đề t i nghiên cứu l : Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn Đông Anh Tình hình nghiên cứu Nghiên cứu tín dụng v chất lợng tín dụng đS đợc nhiều ngời đề cập đến nh đề t i quản lý rủi ro tín dụng NHTM, nâng cao chất lợng tín dụng trung v d i hạn Một số đề t i nh: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân h ng thúc đẩy phát triển công nghiệp ngo i quốc doanh thủ đô H Nội thạc sĩ Lê Anh Đ o Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân h ng Nông nghiệp v phát triển nông thôn địa b n Th nh phố Hồ Chí Minh thạc sĩ Nguyễn Thiện Quân Đổi sách tín dụng theo chế thị trờng nhằm góp phần đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá nớc ta tiến sĩ Đ o Minh Tú Nâng cao hiệu hoạt động đầu t ngân h ng thơng mại Việt Nam tiến sĩ Lê Thị Hơng Mỗi ngân h ng có chiến lợc hoạt động kinh doanh riêng phù hợp với địa b n v đối tợng hớng đến Riêng NHNo&PTNT Đông Anh với đối tợng hớng đến l cho vay nông nghiệp nông thôn để phục vụ b nông dân v doanh nghiệp vừa v nhỏ địa b n Do tín dụng v chất lợng tín dụng có điểm khác biệt so với ngân h ng thơng mại khác Tại NHNo&PTNT Đông Anh đS có đề t i Nâng cao chất lợng thẩm dịnh tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa v nhỏ thạc sỹ Trần Văn Mậu Nhng nghiên cøu tỉng thĨ vỊ chÊt l−ỵng tÝn dơng cđa NHNo&PTNT Đông Anh cha có đề t i n o đựơc công bố thức Do tác giả chọn đề t i Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh để nghiên cứu Trong luận văn n y phải giải đợc câu hỏi nh: Thế n o l chất lợng tín dụng ngân h ng? Tại phải nâng cao chất lợng tín dơng ng©n h ng? L m thÕ n o để nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh? Mục đích v nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích: trình thực định cấp tín dụng đS tạo nên chế kiểm tra v giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát v giảm thiểu đợc rủi ro sau cho vay m c¬ chÕ kiĨm tra néi bé ngân h ng nhiều hạn chế 3.2.5.2 Tăng cờng công tác đánh giá, phân tích v xử lý nợ xấu Đối với hoạt động phân tích v xử lý nợ xấu: Tuỳ theo nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng m có biện pháp thích hợp để tháo gỡ khó khăn cho khách h ng nh tạo điều kiện để ngân h ng thu hồi đợc vốn: Khi phát khách h ng gặp khó khăn thực việc trả nợ theo hợp đồng cần phối hợp với khách h ng l m rõ nguyên nhân v đề xuất giải pháp xử lý khó khăn v t vấn cho khách h ng biện pháp tiết kiệm chi phí, giảm h ng tồn kho, tích cực thu hồi công nợ, lý t i sản không sử dụng Vận dụng xử lý phù hợp đối tợng khách h ng: cho trả gốc trớc, lSi sau, hạ lSi suất, gia hạn nợ Chi nhánh nên th nh lập tổ chuyên trách xử lý v thu hồi nợ Các nhân viên phận n y không nên kiêm nhiệm công việc khác m phải gi nh to n bé thêi gian cho c«ng viƯc xư lý v thu hồi nợ Chi nhánh nên tổ chức cho nhân viên phận xử lý v thu hồi nợ tham gia khoá học chuyên môn hoá để nâng cao trình độ v kinh nghiệm Ngo i yêu cầu nắm nghiệp vụ chuyên môn quy chế, quy trình tín dụng, nhân viên phận n y phải có trình độ chuyên sâu luật, có khả phân tích tâm lý v thut phơc kh¸ch h ng NÕu sư dơng hÕt c¸c biện pháp nghiệp vụ Ngân h ng m khách h ng không trả đợc nợ bị khách h ng lừa đảo nhanh chóng chuẩn bị hồ sơ pháp lý để truy tố trớc Pháp luật để hạn chÕ thÊp nhÊt rđi ro cho Ng©n h ng 3.2.5.3 Tăng cờng công tác tra, giám sát khoản vay 83 Đây l nhiệm vụ quan trọng trình cho vay Hiện nay, số cán coi nhẹ vấn đề n y nên số vay đS bị để nợ hạn l nguyên nhân chủ quan phía CBTD NHNo&PTNT Đông Anh cần đảm bảo đủ số lợng cho phận giám sát khoản vay v thực phân công rõ trách nhiệm cán tín dụng công tác cho vay Cán giám sát khoản vay cần trọng vấn đề sau đây: Thờng xuyên theo dõi tình hình sử dơng vèn cđa kh¸ch h ng xem cã sư dơng vốn mục đích hay không? Bên cạnh cán bé tÝn dơng cịng ph¶i biÕt râ ng−êi xin vay l m n o để đa nhu cầu vay vốn v theo dõi trình có diễn nh hồ sơ vay vốn, đồng thời theo dõi nghiên cứu trình thu chi tiền mặt đơn vị, qua ngân h ng vừa tạo điều kiƯn t− vÊn cho kh¸ch h ng gióp kh¸ch h ng sử dụng đồng vốn vay có hiệu v đồng thời mở rộng hoạt động tín dụng sở lợi nhuận v an to n cho vay Giám sát khoản vay cách thờng xuyên ®Ĩ ph¸t hiƯn c¸c dÊu hiƯu cđa rđi ro đề từ có biện pháp phòng ngừa v khắc phục Giám sát tổng thể danh mục tín dụng để phát rủi ro tập trung Tổ chức trình kiểm soát cần thận v nghiêm túc để đảm bảo đánh giá, xem xét đợc tất đặc tính quan trọng khoản vay bao gồm: Đánh giá trình toán khách h ng nhằm đảm bảo khách h ng không vi phạm kế hoạch toán, đánh giá chất lợng v tình trạng t i sản chấp, đánh giá thay đổi tình hình t i khách h ng v thay đổi dự báo, đánh giá yếu tố l m tăng giảm nhu cầu tín dụng khách h ng Tăng cờng giám sát khách h ng có dấu hiệu rủi ro, khoản cho vay lớn, tập trung 3.2.5.4 Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát nội 84 Trong quản lý hoạt động cho vay TCTD kiểm tra nội có ý nghÜa rÊt quan träng Mét mỈt, kiĨm tra néi bé giúp phát sai sót trình cho vay để chấn chỉnh, khắc phục, từ góp phần ngăn ngừa loại rủi ro; mặt khác, thông qua kiểm tra nội giúp phát điểm bất hợp lý chế, sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi Chính vậy, pháp luật quy định TCTD phải th nh lËp hƯ thèng kiĨm tra néi bé thc bé m¸y ®iỊu h nh ®Ĩ gióp ban lSnh ®¹o ®iỊu h nh thông suốt, an to n v pháp luật hoạt động nghiệp vụ TCTD Để công tác kiểm tra nội chi nhánh v o thực chất v đạt hiệu cao việc phát v xử lý sai phạm, góp phần phòng ngừa v hạn chế rủi ro, cần thực theo c¸c h−íng sau: n Th nh lËp c¸c tỉ nghiƯp vụ phòng kiểm tra nội chi nhánh, v giao nhiệm vụ chuyên trách cho tổ theo loại nghiệp vụ chi nhánh Với điều kiện nh Chi nhánh, trớc mắt, th nh lËp 3n4 tỉ phßng kiĨm tra néi bé, thĨ th nh lËp tỉ tÝn dơng, tỉ kÕ to¸n, tỉ nghiƯp vơ kh¸c C¸ch thøc tỉ chøc n y có u điểm l cán tổ có điều kiện để nâng cao trình độ nghiệp vụ phải tập trung nghiên cứu mảng nghiệp vụ đợc phân công tổ, từ nâng cao chất lợng công việc đợc giao n Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai Sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian phải chỉnh sưa, ng−êi thĨ cã tr¸ch nhiƯm sưa sai Đơn vị n o đS đợc kiểm tra, phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa m không sửa sửa chữa mang tính hình thức ngời có liên quan phải chịu trách nhiệm trớc Giám đốc, kể xử lý hình thức kỷ luật n Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra chi nhánh cần phải lựa chọn cán am hiểu nghiệp vụ, đS có kinh nghiệm l m thực tế Bên cạnh cần phải có chế độ đSi ngộ hợp lý, u tiên chế độ đ o tạo 85 n Hoạt động kiểm tra cho vay không dừng lại công tác hậu kiểm, m phải đợc tiến h nh to n khâu trình cho vay Ngay tõ chi nh¸nh tiÕp nhËn hå sơ để thẩm định v định cho vay, thấy cần thiết (tuỳ theo mức độ phức tạp khoản tín dụng) máy kiểm tra nội chi nhánh phải bắt tay v o kiểm tra v hoạt động kiểm tra nội đợc thực liên tục khoản vay Việc thực kiểm tra to n khâu trình cho vay giúp phát sớm sai sót để kịp thời chấn chỉnh, từ phòng ngừa có hiệu rủi ro nảy sinh 3.2.6 Giải pháp khác * Nâng cao công nghệ ngân h ng, hệ thống thông tin tín dụng Hạ tầng công nghệ thông tin ngân h ng phải đợc xây dựng th nh kiến trúc tổng thể, đồng Cần phải cải tiến chỉnh sửa quy trình nghiệp vụ trớc có kế hoạch mua sắm trang thiết bị kỹ thuật, hệ thống công nghệ đòi hỏi phải tối u hóa lĩnh vùc kh¸c nh− m¸y chđ, øng dơng, hƯ thèng lu trữ, trung tâm liệu, trang thiết bị phần cứng, phần mềm có khả kết nối ngân h ng v ngo i nớc Hiện đại hóa công nghệ ngân h ng l m tăng chất lợng dịch vụ phục vụ nhu cầu khách h ng cách tiện ích nh dịch vụ toán điện tử v hệ thống giao dịch điện tử, tự động, ứng dụng rộng rSi công cụ toán theo tiêu chuẩn quốc tế nh thẻ toán quốc tế, thẻ thông minh, hình thức toán quốc tế nhằm hỗ trợ hoạt động xuất nhập Quán triệt lSnh đạo v cán tầm quan trọng công tác thu thập thông tin, tránh thu thập cách hình thức v đối phó Đồng thời, Chi nhánh nên quy định chặt chẽ trách nhiệm CBTD việc phải tự thu thập thông tin từ khách h ng vay vốn, thông tin ngo i thị trờng, thông tin báo chí v phơng tiện truyền thông 86 Khai thác từ nhiều kênh thông tin kh¸c HiƯn c¸c CBTD cã thĨ khai th¸c thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN Những thông tin n y v ch−a cËp nhËt th−êng xuyªn nh−ng cịng rÊt quan trọng v cần thiết, CBTD cần phải biết cách tra cứu, tìm tòi để tận dụng triệt để nguồn tin n y Thu thËp th«ng tin tõ chÝnh kinh nghiƯm hoạt động tín dụng cán v ngân h ng để lập th nh hồ sơ t liệu khách h ng qua nhiều năm Những hồ sơ n y l sở để ngân h ng xếp loại khách h ng v có sách phân biệt đối xử đắn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phân loại thông tin có hệ thống v lu giữ khoa học: hệ thống thông tin ngân h ng phải đợc phân loại hợp lý th nh: th«ng tin t i chÝnh v th«ng tin phi t i chÝnh cđa ng−êi vay Th«ng tin t i bao gồm khả t i chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phơng án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị t i sản thÕ chÊp…Th«ng tin phi t i chÝnh bao gåm t− cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xS hội, gia đình, kinh tế, cung cầu, giá thị trờng, * Đẩy mạnh công tác hoạt động marketing Đối với đối tợng khách h ng phải áp dụng biện pháp marketing khác nhau, phù hợp với tình hình thực tế v khả ngân h ng Có thể xem xét số biện pháp l : n Quảng cáo phơng tiện thông tin đại chúng: quảng cáo l biện pháp hữu hiệu loại hình doanh nghiệp n o Các phơng tiện đợc áp dụng l truyền thanh, truyền hình, loại báo chí Khi có sản phẩm đời có thay đổi cung cấp dịch vụ, NHNo & PTNT Đông Anh nên thông báo rộng rSi công chúng, để doanh nghiệp nắm đợc thông tin lợi ích Ng©n h ng cung cÊp 87 Trùc tiÕp tiÕp cËn khách h ng: hoạt động n y đợc thực thờng xuyên, lúc nơi Cán phận giao dịch với khách h ng giới thiệu sản phẩm tín dụng, mời khách h ng đặt quan hệ tín dụng với ngân h ng Các cán ngân h ng dự hội thảo, hội nghị, tranh thủ l m quen với doanh nghiệp v giới thiệu họ đến giao dịch với ngân h ng Tiếp tục tổ chức tốt hội nghị khách h ng ,qua củng cố mối quan hệ gắn bó ngân h ng với doanh nghiệp, lấy ý kiến doanh nghiệp mong muốn họ, khó khăn thực tế doanh nghiệp phải đối mặt vay vốn ngân h ng Từ nắm đợc nhu cầu khách h ng v đề phơng hớng đáp ứng, ngo i hiểu thêm mong muốn khách h ng để nghiên cứu, triển khai loại hình sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu Hiện NHNo & PTNT Đông Anh, đS th nh lập phòng Marketing nhng th nh lập nên phòng cha phát huy hết đợc nhiệm vụ v vai trò mình.Vì vậy, phải nhanh chóng th nh lập phận "chăm sóc khách h ng " phòng Marketing với chức chuyên nghiên cứu chế sách Nh nớc liên quan đến hoạt động kinh doanh khách h ng; chế nghiệp vụ, chế u đSi NHTM khác áp dụng từ thực tiếp thị mở rộng khách h ng v đề xt c¸c chÝnh s¸ch vỊ kh¸ch h ng 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 3.3.1 KiÕn nghÞ víi Nh n−íc n Ho n thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ng©n h ng: Thêi gian qua, ChÝnh phđ v NHNN Việt Nam đS ban h nh nhiều văn bản, tạo môi trờng pháp lý cho hoạt động NHTM Quy định xử lý phát mại t i sản đS có hớng dẫn, nhiên thực tế triển khai hạn chế Vì nh nớc cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại t i sản chấp, cầm cố, bảo lSnh để l m thực Đơn giản hoá thủ tục h nh chính, 88 pháp lý không cần thiết trình xử lý Vì việc xử lý phát mại t i sản liên quan đến nhiều quan, nhiều ng nh nên Nh nớc cần ban h nh văn cụ thể quy định việc n y n Việc không chấp h nh chế độ báo cáo thống kê phổ biến phần l pháp lệnh chế độ kế toán thống kê cha đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp phải thực v phần l điều kiện hạch toán thống kê nớc ta cha phát triển hoạt động kiểm soát v cha thực chế độ kiểm toán bắt buộc Mặt khác, biện pháp xử lý vi phạm kinh tế v h nh cha nghiêm khắc Chính vậy, Nh nớc cần có biện pháp cứng rắn, bắt buộc doanh nghiệp phải chấp h nh pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc h ng năm tất doanh nghiệp n Chính sách v chế quản lý vĩ mô Nh nớc trình điều chỉnh, đổi v ho n thiện Sản xuất kinh doanh nớc phải cạnh tranh gay gắt víi h ng ngo¹i nhËp v h ng nhËp lËu Các doanh nghiệp chuyển hớng v điều chỉnh phơng án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế v sách vĩ mô nh n−íc V× vËy, mét sè doanh nghiƯp v ng nh sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, tồn kho ứ đọng h ng hoá, vật t, thua lỗ, khả toán, từ phát sinh nợ hạn, khó đòi (chỉ tính riêng biểu thuế suất h ng hoá nhập năm v i lần thay đổi đS l m cho không doanh nghiệp gặp khó khăn) Vì vậy, nh nớc cần có biện pháp nhằm bảo đảm môi trờng kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, bao gồm hoạt động ngân h ng Nh nớc nên có bớc đệm giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan đến to n hoạt động kinh tế 3.3.2 Kiến nghị với ngân h ng Nh nớc 89 nTăng cờng công tác tra, kiểm tra kiểm soát từ phía NHNN, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lợng lẫn chất lợng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống ngân h ng đạt hiệu cao nhất, h nh vi vi ph¹m quy chÕ, thĨ lƯ tÝn dụng phải đợc xử lý cách nghiêm túc Ngo i ra, cần ho n thiện mô hình tổ chức máy tra ngân h ng theo ng nh däc tõ trung −¬ng xuèng c¬ së v cã sù độc lập tơng đối điều h nh v hoạt ®éng nghiƯp vơ tỉ chøc bé m¸y cđa NHNN nNHNN cần chỉnh sửa, ban h nh số chế tín dụng phù hợp với môi trờng kinh doanh, môi trờng kinh tế, pháp lý v h nh ë ViƯt Nam nh−: ®iỊu chØnh bỉ sung, ho n chỉnh điều kiện cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh theo chế thị trờng, bảo vệ lợi ích, t i sản ngân h ng nhng đồng thời góp phần giải khó khăn, tạo điều kiện cho khách h ng nNHNN cÇn sím cã h−íng dÉn thĨ cho ngân h ng nghiệp vụ phái sinh tín dụng, triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trờng tiền tệ nh quyền chọn (option), hoán đổi (swap), kì hạn (forward), tơng lai (future) nThùc tÕ, hƯ thèng th«ng tin tÝn dơng (CIC) cung cấp cho ngân h ng chủ yếu thông tin d nợ, nhóm nợ khách h ng, nhng thông tin n y thờng không đợc cập nhật Do đó, hệ thống thông tin tín dụng (CIC) phải đợc cập nhật nhanh nhất, đầy đủ nhất, xác để phục vụ cho việc thẩm ®Þnh, xÐt dut cÊp tÝn dơng Cã nh− vËy, míi bảo đảm hạn chế đợc rủi ro tín dụng cho Ngân h ng Với yêu cầu ngo i thông tin d nợ ngân h ng, nhóm nợ tại, ngân h ng quan tâm tới t i sản bảo đảm nợ đó, tình hình t i chính, cảnh báo rủi ro lĩnh vực hoạt động khách h ng, thông tin sản phẩm m khách h ng kinh doanh, thông tin ông chủ, Những thông tin n y ngân h ng sử dụng m nh đầu t, đối tác l m ¨n cịng cã thĨ sư dơng 90 3.3.3 KiÕn nghÞ với ngân h ng Nông nghiệp Việt Nam n Cần xây dựng văn tín dụng cho quản lý đợc hạn mức tín dụng phù hợp với ng nh, sản phẩm, nhóm khách h ng v tiến tới quản lý hạn mức tín dụng theo CBTD Ho n thiện máy quản trị rủi ro tín dụng từ Hội sở đến chi nhánh với phân cấp rõ r ng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận, đồng thời xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, sách phân bổ tín dụng, sách khách h ng, xây dựng danh mục đầu t, sổ tay tín dụng n Việc đánh giá xếp loại khách h ng l sở để ngân h ng xây dựng sách tín dụng hợp lý Với sách tín dụng nay, tiêu chí để chấp nhận khách h ng chung chung, cha phân biệt rõ đối tợng đợc chấp nhận v đối tợng bị từ chối cho vay Theo Quyết định số 1406/NHNonTD ng y 23/05/2007 tiêu chí phân loại khách h ng hệ thèng NHNo&PTNT ViƯt Nam, theo ®ã, viƯc chÊm ®iĨm dùa số tiêu nh: lợi nhuận sau thuế, khả toán ngắn hạn, tỷ suất tự t i trỵ cđa doanh nghiƯp, tû lƯ nỵ xÊu NHNo v mức độ vi phạm pháp luật doanh nghiệp Với tiêu chí nh trên, hầu hết khách h ng đến quan hệ xếp loại A, phần hồ sơ t i khách h ng cung cấp đa phần l số liệu đẹp, tiêu n y cha phản ánh hết đợc tình hình khách h ng Từ thực tế nêu trên, cần phải sớm ho n thiện sách khách h ng cho phù hợp với tình hình n Để nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động NHNo cần phải sửa đổi quy chế tuyển dụng, bố trí nhân viên theo yêu cầu quản lý mới, nhằm nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Đồng thời xây dựng kế hoạch đ o tạo v đ o tạo lại cán bộ, tập trung trớc hÕt v o c¸c lÜnh vùc chđ u nh−: nghiƯp vụ quản lý chiến lợc, quản lý rủi ro, kế toán, kiểm toán, quản lý sản phẩm mới, L bé phËn trùc tiÕp t¹o thu nhËp lín nhÊt cho Ngân h ng nhng thu nhập CBTD không kh¸c so víi c¸c c¸n 91 bé ë bé phËn nghiệp vụ khác Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho CBTD để đánh giá đóng góp phận nghiệp vụ n y hoạt động ngân h ng n Từng bớc xây dựng v định vị thơng hiệu ngân h ng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ, giảm dần tỷ lệ thu từ sản phẩm dịch vụ tín dụng truyền thống n Hiện nay, chi nhánh NHNo đS th nh lập tổ xử lý nợ theo đạo NHNo&PTNT Việt Nam, đS đạt đợc kết bớc đầu song thực cha hiệu quả, với tình hình thực tế nh− hiƯn cÇn ho n thiƯn theo h−íng: + Th nh lập tổ xử lý nợ tách khỏi phận cho vay: theo mô hình cũ, phận tổ xử lý nợ chung với phận cho vay, th nh viên tổ xử lý nợ l CBTD, th nh viên l m việc với khách h ng nợ xấu không khách quan ViƯc t¸ch khái bé phËn cho vay sÏ thĨ chuyên môn hoá, đồng thời tổ xử lý nợ l m việc khách quan + Có chế độ thởng phạt cho tổ xử lý nợ: quy định phụ cấp cho tổ trởng, trích tỷ lệ phần trăm cho th nh viên tổ xử lý nợ thu hồi đợc nợ xấu Ngợc lại, h ng quý giao kế hoạch thu hồi nợ, không đạt tạm giữ lơng thu hồi đợc nợ Kết luận chơng Tóm lại, từ số liệu đS phân tích v đánh giá chơng 2, chơng luận văn đS đề số giải pháp để ho n chỉnh nghiệp vụ tín dụng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh Từ góp phần giải nhu cầu thiếu vốn cho khách h ng, đảm bảo sử dụng vốn cách hiệu quả, nâng cao khả cạnh tranh v mang lại lợi nhuận, hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân h ng 92 Kết luận n Chất lợng tín dụng l mối quan tâm h ng đầu ngân h ng, ảnh hởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân h ng, khả cạnh tranh v uy tín ngân h ng Ngân h ng hoạt động có hiệu quả, kinh doanh có lSi m chất lợng khoản vay đợc đảm bảo Điều n y đợc định nhiều yếu tố khác nhau, song yếu tố quan trọng để nâng cao chất lợng tín dụng l yếu tố từ phía ngân h ng Nã c ng cã ý nghÜa quan träng khách h ng vay l doanh nghiệp l đối tợng cần đợc quan tâm, hỗ trợ khuyến khích phát triển Việc đa giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng l điều cần thiết vì: Hoạt động cho vay l nghiệp vụ mang lại thu nhập cho ngân h ng, định đến trạng thái hoạt động ngân h ng ảnh hởng đến hiệu hoạt động; Đối với khách h ng vấn đề thiếu vốn kinh doanh l hiƯn t−ỵng phỉ biÕn, ngn vèn m ngân h ng cung cấp có chất lợng giúp cho khách h ng l m ăn có lSi, có nguồn thu trả nợ ngân h ng n Qua việc hệ thống hoá v bổ sung lý luận hoạt động tín dụng ngân h ng ta thấy đợc vai trò to lớn tín dụng ngân h ng hình th nh v phát triển doanh nghiệp, phân tích nhân tố có khả ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân h ng, đánh giá chất lợng tín dụng ngân h ng v cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng n Đây l để t i phức tạp nên ý kiến đề xuất luận văn l đóng góp nhỏ tổng thể biện pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh Tuy phát huy hiệu có kết hợp đồng Bộ, ng nh có liên quan trình thực n Mặc dù với nỗ lực, cố gắng thân nhng lĩnh vực nghiên cứu đề t i l vấn đề rộng v tơng đối phức tạp Do hạn chế 93 mặt thêi gian v kiÕn thøc lý luËn còng nh− thùc tiễn nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, nhiều đánh giá mang tính chất chủ quan Vì vậy, mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô, bạn bè v cán Ngân h ng để luận văn đợc ho n chØnh h¬n./ 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính Phủ (2010), Nghị định 41/2010/NĐ CP ngày 12/4/2010, Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thôn Nguyễn Văn Chương, Trịnh Văn Thịnh (1991), Từ điển bách khoa nông nghiệp, Nxb Trung tâm quốc gia biên soạn Từ điển Bách khoa Việt Nam Vũ Văn Hố, Đinh Xn Hạng (2008), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ, Nxb Tài Chính, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà Nội Tr , N©ng cao chất lợng thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa v! nhỏ Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 72/QĐ HĐQT TD ngày 31/3/2003, Quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 666/QĐ HĐQT TDHo ngày 15/6/2010, Quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quyết định 909/QĐ HĐQT TDHo ngày 22/7/2010, Quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam 10 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Đông Anh (2008 2011), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 10 Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nxb Thống Kê, Hà Nội Thank you for evaluating AnyBizSoft PDF Splitter A watermark is added at the end of each output PDF file To remove the watermark, you need to purchase the software from http://www.anypdftools.com/buy/buy-pdf-splitter.html ... tín dụng NHNo&PTNT Đông Anh chơng 35 Chơng Thực trạng chất lợng tín dụng ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn Đông Anh 2.1 Khái quát ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn Đông Anh. .. Xuất phát từ thực tế tác giả chọn đề t i nghiên cứu l : Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngân h ng nông nghiệp v phát triển nông thôn Đông Anh Tình hình nghiên cứu Nghiên cứu tín dụng v chất. .. THỊ THÚY GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN ĐƠNG ANH Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giáo