Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ĐÌNH THÀNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thanh Ngọc TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 Ðắ ắ TÓM TẮT LUẬN VĂN “Quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) Ngân hàng thương mại(NHTM) Việt Nam giai đoạn nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đắk Lắk(Agribank Đắk Lắk) nói riêng tiếp tục mang tính cấp bách.” “Trả lời câu hỏi giải vấn đề lý luận quản lý RRTD NHTM, luận văn cho thấy rõ, RRTD rủi ro lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng sâu rộng, nhiều mặt đến NHTM Vì vậy, NHTM phải áp dụng nhiều biện pháp khác để không ngừng tăng cường quản lý RRTD Có nguyên tắc cụ thể, đồng thời có nhiều mơ hình quản lý RRTD, có sách quản lý RRTD mà NHTM phải tuân thủ, lựa chọn Có hệ thống tiêu đánh giá hiệu quản lý RRTD mà NHTM cần hướng tới, đạt được, sở phân tích nhân tố chủ quan, nhân tố khách quan ảnh hưởng đến quản lý RRTD Có kinh nghiệm quản lý RRTD nhiều NHTM khác nước quốc tế luận văn đúc kết làm học kinh nghiệm để tham khảo cho NHTM Việt Nam Agribank Đắk Lắk.” “Trả lời giải vấn đề thực tiễn, thơng qua phân tích thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Agribank Đắk Lắk, luận văn tìm khẳng định số nguyên nhân gây RRTD Agribank Đắk Lắk làm rõ biện pháp mà Agribank Đắk Lắk triển khai giải Tuy nhiên, biện pháp chưa giải tồn tại, hạn chế quản lý RRTD Agribank Đắk Lắk.” “Trả lời làm rõ giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD Agribank Đắk Lắk, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp có tính đồng bộ, từ tăng cường kiểm tra, giám sát, đến nâng cao chất lượng cán bộ, xây dựng mô hình quản lý tín dụng đại phù hợp, hồn thiện văn tín dụng nội Đề xuất số kiến nghị Nhà nước, Đối với Ngân hàng Nhà nước, số BộNgành có liên quan tập trung hồn thiện mơi trường pháp lý, chế sách, quy trình, quy định số nội dung khác có liên quan.” LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Buôn Ma Thuột, ngày 24 tháng 04 năm 2017 Tác giả Nguyễn Đình Thành LỜI CẢM ƠN “Tôi gửi lời cám ơn đến giảng viên, nhà khoa học giảng dạy, giúp đỡ thời“gian học tập Trường Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh.” Đặc biệt xin cám ơn TS Lê Thanh Ngọc, trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Cám ơn Ban Giám đốc Agribank - Chi nhánh Đắk Lắk tạo điều kiện để tơi theo học hồn thành khóa học Cám ơn tất bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ, hỗ trợ tơi hồn thành khóa học Buôn Ma Thuột, ngày 24 tháng 04 năm 2017 Tác giả Nguyễn Đình Thành MỤC LỤC TĨM TẮT LUẬN VĂN i LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG i DANH MỤC CÁC HÌNH i PHẦN MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Mục tiêu cụ thể CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 5.1 Đối tượng nghiên cứu đề tài: 5.2 Phạm vi nghiên cứu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 6.1 Phương pháp nghiên cứu: 6.2 Về nguồn liệu: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 9 KẾT CẤU LUẬN VĂN 10 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 Rủi ro tín dụng 11 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng 11 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 12 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý RRTD 25 1.2.5 Các tiêu đo lường đánh giá rủi ro tín dụng 28 1.3 Kinh nghiệm quản lý RRTD số NHTM nước, học kinh nghiệm cho Agribank 31 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý RRTD số NHTM Việt Nam 31 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý RRTD số NHTM giới 34 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Agribank Agribank Đắk Lắk 36 Tóm tắt chương 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐẮK LẮK 39 2.1 Giới thiệu sơ lược Agribank Đắk Lắk 39 2.1.1 Tổng quan Agribank 39 2.1.2 Tổng quan Agribank Đắk Lắk 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2016 40 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Đăk Lắk giai đoạn 2011-2016 47 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk giai đoạn 20112016 50 2.3.1 Tổ chức máy quản lý RRTD 50 2.3.2 Thiết lập sách tín dụng 52 2.3.3 Quy trình cấp tín dụng 54 2.3.4 Kiểm tra giám sát tín dụng 65 2.3.5 Khắc phục rủi ro tín dụng 67 2.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 70 2.4.1 Những kết đạt 70 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 71 Tóm tắt chương 79 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐẮK LẮK 80 3.1 Bối cảnh kinh tế Đắk Lắk định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 80 3.1.1 Bối cảnh kinh tế Đắk Lắk 80 3.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 80 3.2 Giải pháp tăng cường hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 83 3.2.1 Hồn thiện mơ hình quản lý tín dụng tập trung 84 3.2.2 Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng 85 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ tín dụng tăng cường cơng tác giám sát khoản vay 87 3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 89 3.2.5 Nâng cao hiệu thu thập khai thác thơng tin tín dụng 91 3.2.6 Thực biện pháp phân tán rủi ro tài trợ rủi ro 92 3.3 Kiến nghị 94 3.3.1 Kiến nghị với quan hữu quan 94 3.3.2 Kiến nghị với Agribank 97 Tóm tắt chương 104 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 PHỤ LỤC 110 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Đắk Lắk: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk BIDV: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam VIETCOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VIETTINBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại QTRR: Quản trị rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng DPRRTD: Dự phịng rủi ro tín dụng CBTD: Cán tín dụng TP HCM: Thành phố Hồ Chí Minh TMCP: Thương mại cổ phần UBND: Ủy ban nhân dân VAMC: Công ty mua bán nợ Việt Nam TCTD: Tổ chức tín dụng TLDP: Trích lập dự phịng XLRR: Xử lý rủi ro DN: Doanh nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 - Một số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh 2011-2016 40 Bảng 2.2 - Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn giai đoạn 2011-2016 42 Bảng 2.3 - Hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2016 43 Bảng 2.4 - Cơ cấu dư nợ theo đối tượng KH giai đoạn 2011-2016 45 Bảng 2.5 - Kết kinh doanh giai đoạn 2011 - 2016 46 Bảng 2.6 - Tình hình nợ hạn giai đoạn 2011 - 2016 48 Bảng 2.7 - Tình hình nợ xấu giai đoạn 2011 - 2016 49 Bảng 2.8 - Tình hình nợ cấu giữ ngun nhóm nợ giai đoạn 2011 - 2016 67 Bảng 2.9 - Kết TLDP thu nợ XLRR giai đoạn 2011 - 2016 69 Bảng 2.10 - Tỷ lệ nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng ngành kinh tế giai đoạn 2011 - 2016 72 ... Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Đắk Lắk: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk BIDV: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển. .. chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu”, Nguyễn Hải Đăng (2011) Đề tài làm rõ lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng, phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân. ..h (2012), ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam? ??, Luận án Tiến sỹ 14 Nguyễn Hùng Tiến (2016), ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thô