Ứng dụng mô hình dea đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ HỒ THANH KIỀU ỨNG DỤNG MƠ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ HỒ THANH KIỀU ỨNG DỤNG MƠ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƢƠNG Tp Hồ Chí Minh - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu TP.HCM, ngày 01 tháng 12 năm 2015 Học viên Hồ Thanh Kiều Mục Lục LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ .1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu luận văn Kết luận chƣơng CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MƠ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động NHTM 2.2.1 Các nhân tố bên 2.2.1.1Năng lực tài 2.2.1.2Năng lực quản lý cấu tổ chức 2.2.1.3Năng lực công nghệ 2.2.1.4Nguồn nhân lực 2.2.2 Các nhân tố bên 2.2.2.1Mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ngồi nƣớc .8 2.2.2.2Mơi trƣờng pháp lý 2.3 Các phƣơng pháp đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 2.3.1 Phƣơng pháp đánh giá hiệu hoạt động thông qua tiêu tài 10 2.3.1.1Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lợi 10 2.3.1.2Nhóm tiêu phản ánh khả kinh doanh 11 2.3.1.3 Nhóm tiêu đánh giá rủi ro hoạt động ngân hàng 11 2.3.2 Đánh giá hiệu phƣơng pháp phân tích hiệu biên 14 2.3.2.1 tham số Phân tích biên ngẫu nhiên 2.3.2.2 tham số Phân tích bao liệu (Data 2.4 Phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA 2.4.1 Giới thiệu tổng qt mơ hình DEA 2.4.1.1Giới thiệu phƣơng pháp DEA 2.4.1.2Các cách tiếp cận đánh giá hiệu 2.4.1.3Các cách lựa chọn biến đầu vào đầu mơ hình DEA 2.4.2 Các mơ hình DEA 2.4.2.1Mơ hình DEACRS 2.4.2.2Mơ hình DEAVRS hiệu quy mô 2.4.3 Chỉ số Malmquist đo lƣờng thay đổi suất nhân tố tổng hợp 2.5 Tóm tắt nghiên cứu trƣớc 2.5.1 Một số nghiên cứu giới đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng mơ hình DEA 2.5.2 Một số nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng mơ hình DEA Việt Nam Kết luận chƣơng CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 3.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 3.2 Hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 3.2.1 Hoạt động huy động vốn 3.2.2 Hoạt động cấp tín dụng 3.2.3 Hoạt động toán đầu tƣ công nghệ 3.2.4 Các hoạt động kinh doanh khác 3.3 Đánh giá HQHĐ NHTMCP Việt Nam số tài 3.3.1 Lợi nhuận trƣớc thuế 3.3.2 Khả sinh lời 3.3.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Kết luận Chƣơng CHƢƠNG 4: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 4.1 Giới thiệu phƣơng pháp nghiên cứu 4.2 Quy trình nghiên cứu 4.2.1 Chọn biến đầu vào đầu 4.2.2 Chọn lựa DMU 4.2.3 Mô hình DEA 4.3 4.3.1 Kết nghiên cứu Hiệu kỹ thuật theo hai mơ hình DEACR 4.3.2 Quy mơ tổng tài sản hiệu kỹ thuật 4.3.3 Hiệu quy mô 4.3.4 Ƣớc lƣợng suất nhân tố tổng hợp TFP 4.3.5 Kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu Kết luận chƣơng CHƢƠNG 5: MỘT SỐ GỢI Ý GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM 5.1Đối với NHTMCP Việt Nam 5.1.1 Tăng hiệu quy mô 5.1.2 Tăng hiệu kỹ thuật 5.2Đối với quan quản lý nhà nƣớc 5.2.1 Kiến nghị Chính phủ 5.2.2 Kiến nghị Bộ, Ngành có liên quan 5.2.3 Kiến nghị NHNN 5.3 Hạn chế hƣớng nghiên cứu 5.3.1 Hạn chế 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu Kết luận chƣơng KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt CRS DEA DMU DRS effch HQHĐ IRS NHNN NHTM NHTMCP PE pech SE sech TCTD TE techch tfpch VRS DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1 Một số nghiên cứu nƣớc đánh giá HQHĐ NHTM Bảng 2.2 Một số nghiên cứu đánh giá HQHĐ ngân hàng Việt Nam Bảng 3.1 Số lƣợng ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008-2014 Bảng 3.2 Quy mô vốn điều lệ NHTM Việt Nam Bảng 3.3 Vốn điều lệ quy mô tổng tài sản số ngân hàng khu vực châu Á năm 2014 Bảng 3.4 Lợi nhuận trƣớc thuế NHTMCP Việt Nam Bảng 3.5 Khả sinh lời NHTMCP Việt Nam Bảng 3.6 Chỉ số NIM số NHTMCP Việt Nam Bảng 3.7 Chỉ số NNIM số NHTMCP Việt Nam Bảng 4.1Tóm tắt liệu biến mẫu nghiên cứu Bảng 4.2 Hiệu hoạt động 15 NHTMCP Việt Nam 14 Bảng 4.3 Hiệu trung bình chung NHTMCP Bảng 4.4 Số lƣợng NHTMCP đạt hiệu tối ƣu Bảng 4.5 Số lƣợng NHTMCP đạt hiệu tối ƣu theo quy mô Bảng 4.6 Giá trị tối ƣu cho biến số đầu vào EIB, ACB ABB năm 2014 Bảng 4.7 Tự xếp hạng theo quy mơ tổng tài sản bình qn hiệu kỹ thuật bình quân Bảng 4.8 Số lƣợng NHTMCP điều kiện DRS, IRS CRS Bảng 4.9 Điều kiện DRS, IRS CRS xếp hạng tổng tài sản NHTMCP Bảng 4.10 Chỉ số Malmquist bình qn tồn mẫu Bảng 4.11 Kết ƣớc lƣợng effch, techch, pech, sech tfpch trung bình 15 NHTMCP Biểu đồ 3.1Tốc độ tăng trƣởng huy động vốn hệ thống NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014 Biểu đồ 3.2 Dƣ nợ tín dụng Tổng tài sản NHTMCP giai đoạn 2008-2014 Biểu đồ 3.3 Tăng trƣởng t Biểu đồ 3.4 Tỷ lệ nợ xấu / 2014 Biểu đồ 4.1 Hiệu kỹ t NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014 CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ 1.1 Lý chọn đề tài Hệ thống ngân hàng toàn giới chứng kiến phát triển đáng kể ba thập niên qua, đặc biệt hệ thống ngân hàng kinh tế phát triển Những thập kỷ gần đây, ngân hàng toàn giới phải đối mặt với việc tồn cầu hóa tài chính, cạnh tranh ngày gay gắt, chi phí ngày gia tăng để đáp ứng yêu cầu quản lý, đổi công nghệ thách thức từ khủng hoảng tài Câu hỏi đƣợc đặt thay đổi có tác động nhƣ đến hiệu ngân hàng Vì vậy, phân tích hiệu ngân hàng ngày nhận đƣợc nhiều ý nhà nghiên cứu vài năm gần Tại Việt Nam, tốc độ tồn cầu hóa tự hóa thƣơng mại nhanh chóng năm vừa qua tạo nhiều thay đổi to lớn môi trƣờng kinh tế Cũng nhƣ thị trƣờng khác, thị trƣờng tài phải chịu sức ép lớn trình hội nhập Đặc biệt ngân hàng thƣơng mại cổ phần (NHTMCP) - tổ chức trung gian tài có vai trị quan trọng việc kết nối khu vực tiết kiệm đầu tƣ kinh tế - ngày bị cạnh tranh trung gian tài phi ngân hàng ngân hàng nƣớc Trƣớc thách thức to lớn từ tiến trình hội nhập, mơi trƣờng cạnh tranh ngày khốc liệt, ngân hàng Việt Nam khó phát triển bền vững khơng tập trung nguồn lực nâng cao HQHĐ Hiệu hoạt động ngân hàng đóng vai trị quan trọng, ảnh hƣởng đến hiệu hệ thống tài Chính thế, u cầu thiết địi hỏi hệ thống NHTMCP Việt Nam cần phải thực bƣớc vững chắc, động, hiệu để phát triển ngày mạnh mẽ Một ngân hàng hoạt động hiệu góp phần vào tăng trƣởng kinh tế, gia tăng lực cạnh tranh, điều kiện thị trƣờng tài Việt Nam chịu sức ép lớn từ trình hội nhập Việc đánh giá HQHĐ NHTMCP ý nghĩa riêng ngân hàng việc giải vấn đề vƣớng mắc, sử dụng hiệu nguồn lực, đƣa định sách nhằm mang lại lợi nhuận tối ƣu cho ngân hàng ; mà cịn có ý nghĩa quan quản lý nhà nƣớc việc hỗ trợ, tạo điều kiện để ngân hàng hoạt động tốt Đó lý tơi chọn đề tài “Ứng dụng mơ hình DEA đánh giá hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống lý thuyết hiệu hoạt động (HQHĐ) NHTM phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA - Phân tích thực trạng đánh giá HQHĐ NHTMCP Việt Nam phƣơng pháp phân tích bao liệu - Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao HQHĐ NHTMCP Việt Nam 1.3 Câu hỏi nghiên cứu - Hiệu hoạt động NHTM gì? Phƣơng pháp DEA đƣợc sử dụng để đánh giá HQHĐ nhƣ nào? - Thực trạng HQHĐ NHTMCP Việt Nam nhƣ nào? - HQHĐ NHTMCP Việt Nam nhƣ theo mơ hình DEA? - Từ kết phân tích, giải pháp giúp cải thiện nâng cao HQHĐ NHTMCP Việt Nam? 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu luận văn HQHĐ NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014 - Phạm vi nghiên cứu: hạn chế liệu nên luận văn tập trung nghiên cứu HQHĐ 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014 Các NHTMCP đƣợc lựa chọn có tổng tài sản chiếm tỷ lệ lớn tổng số NHTMCP Việt Nam (chiếm 52.95% tổng tài sản hệ thống NHTMCP Việt Nam), theo thứ tự xếp hạng tổng tài sản giảm dần ngày 31/12/2014, không bao gồm ngân hàng sáp nhập, hợp Theo Boussofiane (1991) Ramanathan (2003), có quy luật số lƣợng mẫu [N>=2*(s+m)] với N số lƣợng DMU (Decision making unit), s số lƣợng biến đầu ra, m số lƣợng biến đầu vào Luận văn chọn 15 DMU, với biến đầu vào, 02 biến đầu phù hợp với quy luật 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu Phụ lục Xếp hạng tổng tài sản xếp hạng hiệu kỹ thuật 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014 Mã STT NH ABB ACB DAB EIB KLB MB MSB NAB OCB 10 PNB 11 SEA 12 STB 13 TCB 14 VIB 15 VPB Mã STT NH ABB ACB DAB EIB KLB MB MSB NAB OCB 10 PNB 11 SEA 12 STB 13 TCB 14 VIB 15 VPB Mã STT NH ABB ACB DAB EIB KLB MB MSB NAB OCB 10 PNB 11 SEA 12 STB 13 TCB 14 VIB 15 VPB Mã STT NH ABB ACB DAB EIB KLB MB MSB NAB OCB 10 PNB 11 SEA 12 STB 13 TCB 14 VIB 15 VPB (Nguồn: Tác giả xếp từ Báo cáo tài ngân hàng kết ước lượng từ phần mềm DEAP 2.1 ) Phụ lục 10: Kết ƣớc lƣợng số Malmquist mơ hình DEA Results from DEAP Version 2.1 Instruction file = mal1-ins.txt Data file = mal1-dta.txt Output orientated Malmquist DEA DISTANCES SUMMARY year = firm crs te no ***** 10 11 12 13 14 15 0.000 0.532 1.288 0.702 mean 0.000 0.787 1.326 0.890 year = firm crs te rel to tech in yr no ************************ t-1 t t+1 vrs te 10 11 12 13 14 15 0.834 0.934 0.795 0.936 mean 6.467 0.891 3.994 0.945 year = firm crs no ***** 10 11 12 13 14 15 1.156 1.000 0.822 1.000 mean 1.163 0.952 0.789 0.963 year = firm crs te no ***** 10 11 12 13 14 15 2.019 1.000 1.601 1.000 mean 1.434 0.893 1.258 0.947 year = firm crs te rel to tech in yr no ********************** 10 11 12 13 14 15 0.843 1.000 1.296 1.000 mean 0.747 0.895 1.341 0.948 year = firm crs no ***** 10 11 12 13 14 15 1.271 1.000 1.299 1.000 mean 1.038 0.943 1.109 0.980 year = firm crs te no ***** 10 11 12 13 14 15 mean 0.900 0.828 0.000 0.946 [Note that t-1 in year and t+1 in the final year are not defined] MALMQUIST INDEX SUMMARY year = firm 10 11 12 13 14 15 mean year = firm 10 11 12 13 14 15 mean 1.073 1.022 1.021 year = firm 10 11 12 13 14 15 mean year = firm 10 11 12 13 14 15 mean year = firm 10 11 12 13 14 15 mean 1.063 0.820 1.038 year = firm 10 11 12 13 14 15 mean MALMQUIST INDEX SUMMARY OF ANNUAL MEANS year 0.865 0.968 0.960 mean 1.012 0.952 1.010 1.001 0.963 MALMQUIST INDEX SUMMARY OF FIRM MEANS firm 10 11 12 13 14 15 mean [Note that all Malmquist index averages are geometric means] 1.012 0.952 1.010 1.001 0.963 ... HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 3.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam 3.2 Hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 3.2.1 Hoạt. .. LUẬN VỀ MƠ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Hiệu hoạt động ngân hàng thƣơng mại 2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động NHTM 2.2.1 Các nhân tố... số nƣớc Việt Nam theo hƣớng phân tích hiệu biên 2.5.1 Một số nghiên cứu giới đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng mơ hình DEA Phƣơng pháp DEA đƣợc ứng dụng để đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng lần