Phân tích những yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  - Nguyễn Thị Yến Nhi PHÂN TÍCH NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh– Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  - Nguyễn Thị Yến Nhi PHÂN TÍCH NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT TP.Hồ Chí Minh – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn “ Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn khơng chép luận văn khác chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu khác trước Tác giả luận văn Nguyễn Thị Yến Nhi MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THI CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Phương pháp định tính 1.5.2 Phương pháp định lượng 1.5.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.5.2.2 Phương pháp chọn mẫu 1.5.2.3 Phương pháp xử lý số liệu 1.6 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHDN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 2.2 Lý thuyết khả trả nợ vay KHDN 2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 2.3.1 Lược khảo nghiên cứu thực nghiệm yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 2.3.1.1 Nghiên cứu Chiara Pederzoli, Costanza Torricelli (2010) .9 2.3.1.2 Nghiên cứu Irakli Niua (2008) 10 2.3.1.3 Nghiên cứu Jiménez Saurina (2003) 12 2.3.1.4 Nghiên cứu Lê Khương Ninh Lê Thị Thu Diềm (2012) 13 2.3.2 Tổng hợp yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN 14 2.3.2.1 Yếu tố thuộc doanh nghiệp 14 2.3.2.2 Yếu tế thuộc đặc điểm khoản vay 16 2.3.2.3 Yếu tố liên quan đến ngân hàng 17 2.3.2.4 Yếu tố liên quan đến môi trường vĩ mô 18 2.3.3 Các mơ hình nghiên cứu khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp……………………………………………………………………………18 2.3.3.1 Mơ hình 5C 18 2.3.3.2 Mơ hình 5P 20 2.3.3.3 Mơ hình hồi quy Logistic 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 28 3.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Quân Đội 28 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 28 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh 29 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội 31 3.2.1 Dư nợ khách hàng MB theo phân khúc khách hàng .31 3.2.2 Dư nợ KHDN theo thời gian vay vốn 33 3.2.3 Dư nợ KHDN theo ngành nghề kinh doanh 34 3.2.4 Dư nợ KHDN theo khu vực 36 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 37 3.3.1 Phân tích rủi ro tín dụng KHDN theo nợ hạn 37 3.3.2 Phân tích rủi ro tín dụng KHDN theo nhóm nợ 37 3.3.3 Phân tích rủi ro tín dụng KHDN theo ngành nghề kinh doanh 39 3.4 Thực trạng công tác đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 40 3.4.1 Nguồn thông tin đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 40 3.4.2 Các phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 41 3.4.2.1 Phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN dựa định hướng đạo tín dụng, sản phẩm tín dụng sách tín dụng thời kì 41 3.4.2.2 Phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội MB 43 3.5 Nhận định phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 47 3.5.1 Mặt thành công 47 3.5.2 Mặt hạn chế 48 KẾT LUẬN CHƯƠNG 49 4.1 Mơ hình nghiên cứu 4.1.1 Tiêu chuẩn lựa chọn mô hình nghiên cứu 4.1.2 Lựa chọn mơ hình Logistic 4.2 Phương pháp vận dụng mô hình nghiên cứu 4.2.1 Xác định biến 4.2.1.1 Biến phụ thuộc 4.2.1.2 Biến độc lập 4.2.2 Quy trình vận dụng mơ hình nghiên cứu 4.3 Dữ liệu nghiên cứu 4.3.1 Thu thập liệu chọn mẫu 4.3.2 Thống kê mô tả liệu 4.4 Kết nghiên cứu 4.4.1 Kết từ mơ hình 4.4.2 Các tiêu chí đo lường mức độ phù hợp xác mơ hình KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 5.1 5.2 Tóm tắt kết nghiên cứu từ mơ hình kiểm định Định hướng chiến lược phát triển hoạt động cho vay KHD TMCP Quân Đội 5.3 Nhóm giải pháp yếu tố ảnh hưởng đến khả nă KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội 5.3.1 Đối với nhóm nhân tố tác động cùng chiều 5.3.2 Đối với nhóm nhân 5.4 Hạn chế luận văn gợi ý nhóm giải pháp nâng cao chất lượng công tác đánh giá khả trả nợ KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội 76 5.4.1 Hạn chế luận văn Error! Bookmark not defined 5.4.2 Gợi ý nhóm giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác đánh giá khả trả nợ KHDN ngân hàng TMCP Quân Đội Error! Bookmark not defined 5.4.2.1 Đối với quy trình thẩm định KHDN 76 5.4.2.2 Đối với hệ thống công văn sách tín dụng 78 5.4.2.3 Đối với yếu tố người 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Basel : Công ước hoạt động giám sát ngân hàng BCTC : Báo cáo tài BCTĐ : Báo cáo thẩm định CBTĐ : Cán Thẩm định CIB : Khách hàng doanh nghiệp lớn CIC : Credit Information Center (Trung tâm tín dụng Quốc gia Việt Nam) CSTD : Chính sách tín dụng HM : Hạn mức KH : Khách hàng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KNTN : Khả trả nợ MB : Ngân hàng TMCP Quân Đội NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NQH : Nợ hạn QTRR : Quản trị rủi ro ROA : Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản ROE : Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu RRTD : Rủi ro tín dụng SME TCTD TMCP TSBĐ VAT XHTD : Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ : Tổ chức tín dụng : Thương mại cổ phần : Tài sản bảo đảm : Thuế giá trị gia tăng : Xếp hạng tín dụng Step Model Summary Step a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classificati Observed KHONG CA KHA Y Step NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation KINHNGHI EM NGANH DUNO DTT.TTS DIEMPTC ROE Step a ROA KHUVUC TSBD LAISUAT THOIGIAN VAY Constant a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, DIEMPTC, ROE, ROA, KHUVUC, TSBD, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.3 Mơ hình 10 biến Omnibus Tests of Model Coefficients Step Model Summary Step a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classificati Observed KHONG CA KHA Y Step NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation KINHNGHI EM NGANH DUNO DTT.TTS DIEMPTC Step a ROE ROA TSBD LAISUAT THOIGIAN VAY Constant a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, DIEMPTC, ROE, ROA, TSBD, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.4 Mô hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Step Model Summary Step a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classificati Observed KHONG CA KHA Y Step NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation KINHNGHI EM NGANH DUNO DTT.TTS DIEMPTC Step a ROE ROA LAISUAT THOIGIAN VAY Constant a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, DIEMPTC, ROE, ROA, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.5 Mơ hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Step Model Summary Step a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classificati Observed KHONG CA KHA Y Step NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation KINHNGHI EM NGANH DUNO DTT.TTS Step a ROE ROA LAISUAT THOIGIAN VAY Constant a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, NGANH, DUNO, DTT.TTS, ROE, ROA, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.6 Mơ hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Step Model Summary Step a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classificati Observed KHONG CA KHA Y Step NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation KINHNGHI EM DUNO DTT.TTS ROE Step a ROA LAISUAT THOIGIAN VAY Constant a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, DUNO, DTT.TTS, ROE, ROA, LAISUAT, THOIGIANVAY 1.7 Mơ hình biến Omnibus Tests of Model Coefficients Step Step Block Model Model Summary Step a Estimation terminated at iteration number 10 because parameter estimates changed by less than 001 Classificati Observed KHONG CA KHA Y Step NANG TRA NO CO KHA NANG TRA NO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation KINHNGHI EM DUNO DTT.TTS a Step ROE LAISUAT THOIGIAN VAY Constant a Variable(s) entered on step 1: KINHNGHIEM, DUNO, DTT.TTS, ROE, LAISUAT, THOIGIANVAY ... Nguyễn Thị Yến Nhi PHÂN TÍCH NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201... Giải pháp yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 6 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHDN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái... giải pháp yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN Ngân hàng TMCP Quân Đội 1.3 Câu hỏi nghiên cứu - Những yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN MB? - Thực trạng phương pháp đánh giá khả trả nợ KHDN