Sử dụng mô hình camels đánh giá hiệu quả tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đông sài gòn

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Những số liệu, kết nêu luận văn trung thực, đƣợc trích dẫn, có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu đƣợc công bố Tác giả Nguyễn Quyết Thắng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản HĐKD Hoạt động kinh doanh NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại NNNT Nông nghiệp nông thôn TCKT Tổ chức kinh tế TD Tín dụng TG Tiền gửi TS Tài sản IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng MIS Hệ thống thông tin quản trị doanh nghiệp DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ Trang Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh 35 Bảng 2.2 Tổng dƣ nợ cấu dƣ nợ chi nhánh 37 Bảng 2.3 Kết kinh doanh chi nhánh 38 Bảng 2.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 39 Bảng 2.5 Mức độ an toàn vốn 41 Bảng 2.6 Chất lƣợng tài sản có 42 Bảng 2.7 Các tiêu đánh giá khả sinh lời 49 Bảng 2.8 Chỉ tiêu đánh giá khả khoản 52 Bảng 2.9 Mức độ nhạy cảm rủi ro với thị trƣờng 54 Bảng 2.10 Mức độ an toàn vốn 54 Bảng 2.11 Các tiêu đánh giá tài sản có chi nhánh quận 55 Bảng 2.12 Các tiêu liên quan đến lợi nhuận 56 Bảng 2.13 Các tiêu liên quan đến tính khoản 57 Bảng 2.14 Các tiêu liên quan đến mức độ nhạy cảm với rủi ro 58 Bảng 3.1 Một số tiêu từ năm 2013 đến năm 2015 63 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh 36 Biểu đồ 2.2 Tổng dƣ nợ cấu tổng dƣ nợ chi nhánh 37 Biểu đồ 2.3 ROA qua năm 2009 – 2012 50 Biểu đồ 2.4 Tổng tài sản, dƣ nợ, nguồn vốn huy động số chi nhánh 59 Biểu đồ 2.5 Vốn chủ sở hữu số chi nhánh ngân hàng .59 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu: Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn Kết cấu luận văn: CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ MƠ HÌNH CAMLES .4 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các loại hình tín dụng khác .4 1.1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.4 Hiệu tín dụng 1.1.5 Phân loại cho vay Ngân hàng .8 1.1.6 Chính sách tín dụng 1.1.7 Qui trình cho vay .10 1.2 MƠ HÌNH CAMELS 11 1.2.1 Giới thiệu mơ hình 11 1.2.2 Các tiêu mơ hình CAMELS 12 1.2.2.1 Mức độ an toàn vốn (Capital Adequacy) 12 1.2.2.2 Chất lƣợng tài sản có (Asset Quality) 13 1.2.2.3 Quản lý (Management) .14 1.2.2.4 Lợi nhuận (Earning) 16 1.2.2.5 Thanh khoản (Liquidity) 19 1.2.2.6 Mức độ nhạy cảm rủi ro với thị trƣờng (Sensitivity to Market Risk) 20 1.2.3 Tác dụng mơ hình CAMELS 21 1.2.4 Điều kiện ứng dụng mơ hình CAMLES vào phân tích hiệu tín dụng 21 1.2.5 So sánh với số mơ hình khác 21 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG CÁC NƢỚC SỬ DỤNG MƠ HÌNH CAMELS 22 1.3.1 Hoa Kỳ 23 1.3.2 Nhật Bản 23 Kết luận chƣơng 24 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT ĐƠNG SÀI GỊN THEO MƠ HÌNH CAMELS 25 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NHNN&PTNT VIỆT NAM 25 2.2 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT ĐƠNG SÀI GỊN .27 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sài Gịn 27 2.2.2 Lĩnh vực hoạt động 28 2.2.3 Giới thiệu hoạt động phòng tín dụng 28 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT ĐƠNG SÀI GỊN THEO MƠ HÌNH CAMELS 34 2.3.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 34 2.3.1.1 Công tác huy động vốn .34 2.3.1.2 Tổng dƣ nợ cấu dƣ nợ .36 2.3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 38 2.3.2 Đánh giá hoạt động tín dụng theo mơ hình CAMELS 40 2.3.2.1 Mức độ an toàn vốn (Capital Adequacy) 40 2.3.2.2 Chất lƣợng tài sản có (Asset Quality) 41 2.3.2.3 Quản lý (Management) .43 2.3.2.4 Lợi nhuận (khả sinh lời) .49 2.3.2.5 Chỉ tiêu đánh giá khả khoản (Liquidity) 52 2.3.2.6 Mức độ nhạy cảm rủi ro với thị trƣờng (Sensitivity to Market Risk) 53 2.4 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH SO VỚI CÁC CHI NHÁNH KHÁC THEO MƠ HÌNH CAMELS 54 2.4.1 Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, Chi nhánh Quận 54 2.4.2 Một số ngân hàng khác địa bàn thành phố Hồ Chí Minh 58 2.4.2.1 Tổng tài sản, nguồn vốn huy động dƣ nợ chi nhánh .59 2.4.2.2 Vốn chủ sở hữu chi nhánh (năm 2011) 59 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH 60 2.5.1 Mặt mạnh 60 2.5.2 Một số tồn 60 2.5.3 Nguyên nhân tồn 61 Kết luận chƣơng .62 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT ĐƠNG SÀI GỊN .63 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH ĐẾN NĂM 2015 .63 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 64 3.2.1 Nhóm giải pháp tăng mức độ an tồn vốn 64 3.2.2 Nhóm giải pháp tăng chất lƣợng tài sản có 64 3.2.3 Nhóm giải pháp quản lý 65 3.2.4 Nhóm giải pháp lợi nhuận 67 3.2.5 Nhóm giải pháp khoản 68 3.2.6 Nhóm giải pháp mức độ nhạy cảm rủi ro với thị trƣờng .70 3.2.7 Ứng dụng Công nghệ thông tin .71 3.3 KIẾN NGHỊ 71 3.3.1 Đối với Chính phủ: 71 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 72 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 73 Kết luận chƣơng .74 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam nay, hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Vì để nắm bắt, đánh giá hiệu hay chất lượng tín dụng để sớm đưa biện pháp ngăn ngừa việc quan trọng tồn phát triển ngân hàng Có nhiều mơ hình nhằm đánh giá chất lượng tài sản có nói chung chất lượng tín dụng nói riêng, nhiên chưa đưa nhiều cảnh báo kịp thời, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Có đánh giá xác thực trạng đề giải pháp hiệu để giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiện với tỷ lệ nợ xấu toàn ngành ngân hàng tăng cao, NHNN xây dựng thực tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, việc tìm thực trạng hoạt động tín dụng ngày cấp thiết Và sớm chọn áp dụng mơ hình nhằm đánh giá thực chất hoạt động tín dụng việc làm cấp thiết Có nhiều mơ hình để đánh giá chất lượng hoạt động Ngân hàng, mơ hình CAMELS với việc sử dụng tiêu định lượng tiêu định tính đánh giá mơ hình tiên tiến, sử dụng để đánh giá phản ánh xác tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Mơ hình nhiều nước tiên tiến giới Mỹ, Nhật, sử dụng việc xếp hạng ngân hàng tổ chức tài Vì thấy cần thiết nên tơi chọn đề tài “Sử dụng mơ hình CAMELS đánh giá hiệu tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Đơng Sài Gịn” Hy vọng với phần nhỏ bé làm đề tài đóng góp phần việc phát triển Chi nhánh nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Tuy nhiên với kiến thức cịn hạn hẹp tầm nhìn hạn chế chắn khơng tránh khỏi sai sót mong q Thầy Cơ đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI Trên sở yếu tố theo Mơ hình CAMELS, sâu vào phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sài Gịn Trên sở phân tích đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân từ đưa giải pháp khắc phục hạn chế, phát huy kết đạt để góp phần nâng cao hiệu tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sài Gịn ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tƣợng nghiên cứu: Đánh giá hiệu tín dụng vấn đề rộng lớn, luận văn tập trung nghiên cứu đánh giá hiệu tín dụng theo mơ hình CAMELS lấy thực tiễn Chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sài Gịn số Chi nhánh NHTMCP khác địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Đơng Sài Gịn theo mơ hình CAMELS Hạn chế đề tài: chi nhánh số liệu cịn hạn chế nên tác giả tính số tiêu tính chi nhánh PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, diễn giải quy nạp , đồng thời tìm hiểu thực tế cơng tác tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sài Gịn Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA LUẬN VĂN Kết luận văn góp phần giúp nhà quản trị ngân hàng, cán ngân hàng hiểu rõ mô hình CAMELS sử dụng mơ hình việc đánh giá hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung, sở tạo yếu tố thuận lợi việc huy động sử dụng vốn hiệu đồng thời tăng nguồn thu lợi nhuận Đề tài đưa nhóm giải pháp ứng dụng mơ hình CAMELS nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTM từ giúp nhà quản trị ngân hàng sử dụng mơ hình CAMELS cách khoa học nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng KẾT CẤU LUẬN VĂN: Ngoài lời mở đầu kết luận, nội dung luận văn trình bày chương Chương 1: Những vấn đề tín dụng ngân hàng mơ hình CAMLES Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sài Gịn theo mơ hình CAMELS Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sài Gịn 62 Ngồi ra, tăng cường cơng tác quản trị rủi ro, thực quy định trính lập dự phịng rủi ro Thực cơng nghệ đại ngân hàng, đào tạo thường xuyên nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ ngân hàng đạo đức kinh doanh cho cán chi nhánh 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP Thông qua kết thu từ chương trước mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh 3.2.1 Nhóm Giải pháp tăng mức độ an toàn vốn Một ngân hàng có đủ vốn yếu tố đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an tồn Một ngân hàng thường xuyên trì đầy đủ vốn, số vốn bổ sung từ kết hoạt động ngày cao biểu ngân hàng ổn định lành mạnh hoạt động hiệu Những ngân hàng thiếu vốn với giá trị ròng thấp dễ đổ vỡ gặp phải rủi ro trước biến động môi trường kinh doanh Mức độ an toàn vốn thể qua số vốn tự có để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng chấp nhận nhiều rủi ro địi hỏi phải có nhiều vốn tự có để hỗ trợ hoạt động ngân hàng bù đắp tổn thất tiềm liên quan đến mức độ rủi ro cao Hệ thống phân tích theo tiêu CAMELS xem xét khả Ngân hàng việc huy động thêm vốn chủ sở hữu trường hợp thua lỗ khả sách để thiết lập dự trữ trường hợp có rủi ro hoạt động Nhằm tăng vốn Chi nhánh Đơng Sài Gịn: Việc tăng vốn chủ sở hữu liên tục thời gian vừa qua tốt Tuy nhiên, thời gian tới Chi nhánh nên sử dụng quỹ lương, thưởng hợp lý vừa nhằm tăng vốn chủ sở hữu vừa tạo động lực khuyến khích nhân viên làm việc 3.2.2 Nhóm giải pháp tăng chất lƣợng tài sản có 63 + Giảm thiểu nợ xấu hoạt động Tỷ trọng dư nợ chủ yếu nhóm phản ánh chất lượng dư nợ tốt Tuy nhiên nợ nhóm tăng cao năm 2011 năm 2012 Đây nhóm nợ tiềm tàng, có khả chuyển sang nợ xấu Vì tập trung xử lý, tìm biện pháp thu hồi nợ, chuyển sang nhóm nợ có rủi ro thấp Có biện pháp thu hồi nợ xấu, vừa giảm chi phí trích dự phịng, vừa tăng thu nhập cho chi nhánh Chọn lọc khách hàng, tăng trưởng dư nợ an toàn, hiệu Xác định doanh nghiệp vừa nhỏ nhân tố kinh tế, kịp thời có sách hỗ trợ phát triển cho đối tượng này, tạo qua hệ lâu dài gắn bó với phát triển họ điều kiện thị trường cạnh tranh ngày khốc liệt, ln cần có ngân hàng đứng sau lưng hỗ trợ cho phát triển họ Đảm bảo nguồn vốn rẻ để tăng trưởng phát triển Tăng thu từ nhiều nguồn khác ngồi tín dụng Như tăng dịch vụ, tăng kinh doanh ngoại hối Phát huy tối đa sản phẩm có, phương pháp tiếp cận, tiếp thị khách hàng Bán chéo, bán gói sản phẩm Có sách lãi suất ưu đãi đối tượng sử dụng nhiều loại dịch vụ Chi nhánh 3.2.3 Nhóm giải pháp quản lý Về cơng tác nhân sự: Đây công tác quan trọng đặc biệt nắm bắt trình độ đạo đức nhân viên Hiện báo động tha hóa đạo đức cán ngân hàng Chính điều làm vô hiệu tất hệ thống kiểm soát nội Trong tuyển dụng bổ nhiệm: nên thi vào chức danh, đề chương trình hoạt động cụ thể Có đánh giá chất lượng hoạt động định kỳ nhằm đánh giá lực cán bộ, khuyến khích, động viên cán giỏi, có thành tích xuất sắc, đào 64 thải, xếp lại cán khơng đủ lực, trình độ Tăng cường, đại hóa cơng nghệ thơng tin Đây coi vừa động lực, vừa mục tiêu phát triển Chất lượng nguồn nhân lực yếu tố hàng đầu đảm bảo cho phát triển bền vững Chi nhánh, nên phải coi trọng chất lượng cán Từ khâu tuyển chọn, đào tạo đào tạo lại cán Có chế khuyến khích cán tự học tập nâng cao trình độ (Điều quan trọng thiếu hệ thống ngân hàng việt nam, đặc biệt NHNo Có cấp cao khơng có sách khuyến khích rõ ràng, cơng khai : ưu tiên bổ nhiệm lên chức vụ cao hơn, tăng lương bổng, yêu cầu đóng góp cao hơn).Tạo điều kiện chăm lo đời sống để bảo đảm cán yên tâm cống hiến cho Ngân hàng (Chính sách mua sắm phương tiện, mua nhà cho cán bộ, đảm bảo công ăn việc làm, học hành cho con, em cán bộ, chăm lo cho cha mẹ để cán n tâm cơng tác, cống hiến trọn đời, tồn tâm tồn ý , dốc cho cơng việc) Ban hành nhiều sách khuyến khích cán xuất sắc, động viên kịp thời Cũng có chế lương thưởng phù hợp với khả làm việc Gắn làm việc với thi đua, tạo động lực phấn đấu công việc Tạo môi trường làm việc thân thiện, tạo điều kiện thăng tiến người tài Mạnh dạn tạo điều kiện để người tài thể lực Thu hút, lôi trân trọng người giỏi với ngân hàng; sử dụng có hiệu nguồn nhân lực nhằm tăng suất lao động nâng cao tính hiệu ngân hàng; động viên, thúc đẩy nhân viên, tạo điều kiện cho họ bộc lộ, phát triển cống hiến tài cho ngân hàng, giúp họ gắn bó, tận tâm, trung thành với ngân hàng Về sách tuyển dụng: ngân hàng cần phải chuẩn bị kỹ, thực tốt trình tuyển chọn ứng cử viên nhằm tìm kiếm, thu hút lựa chọn người có đủ tiêu chuẩn thích hợp cho vị trí chức danh cần người ngân hàng Ngân hàng trực tiếp tuyển dụng nguồn từ bên nội 65 ngân hàng áp dụng giải pháp thay tuyển dụng Về đào tạo phát triển nhân sự: Dựa mục tiêu để thực mục tiêu ngân hàng, ngân hàng cần phải đào tạo phát triển nguồn nhân lực giúp họ hồn thành tốt cơng việc giao nâng cao trình độ thân Sau phân tích xác định nhu cầu đào tạo phát triển lực cho nhà quản trị ngân hàng vấn đề xác định hình thức đào tạo với chương trình, nội dung phương pháp đào tạo thích hợp Đây vấn đề quan trọng, đòi hỏi phận quản trị nhân ngân hàng phải thận trọng tất chi phí đào tạo tính vào chi phí sản xuất kinh doanh ngân hàng phải hồn lại Ngân hàng áp dụng hình thức đào tạo với chương trình phương pháp đào tạo phổ biến như: đào tạo nơi làm việc, đào tạo nơi làm, trường, lớp đào tạo, huấn luyện nâng cao tay nghề nâng cao lực cho quản trị gia, đào tạo trường đại học Về đánh giá lực thực công việc thù lao cho người lao động: Các nhà quản trị nhân phải kiểm tra, giám sát, đánh giá mức độ hồn thành cơng việc người lao động để đưa mức thù lao hợp lý theo quy định Luật Lao động sách tiền lương mà Nhà nước ban hành; tổ chức huấn luyện người làm công tác đánh giá Hiệu công tác đánh giá lực thực công việc phụ thuộc nhiều vào người làm cơng tác đánh giá Do người phải huấn luyện kỹ nghệ thuật đánh giá để đảm bảo hiệu đánh giá 3.2.4 Nhóm giải pháp lợi nhuận + Các biện pháp tăng thu nhập Các hình thức kinh doanh ngoại tệ, thu dịch vụ từ dịch vụ sản phẩm internet banking, mobile banking, Ban nghiên cứu vào nhu cầu thị trường phát triển sản phẩm phù hợp đáp ứng đòi hỏi cạnh tranh ngày khốc liệt thị trường Tăng cường hợp đồng thu hộ: điện, nước, điện thoại, bảo hiểm, truyền 66 hình cáp… Kết hợp đơn vị thu ngân sách triển khai dịch vụ thu thuế thông qua kho bạc nhà nước Ngân hàng tạo thơng thống việc thu thuế cho Nhà nước Kết hợp chi lương qua tài khoản, hỗ trợ cho đề án tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ Tăng cường quan hệ với doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập để vừa có nguồn ngoại tệ vào, tăng thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, từ hoạt động toán quốc tế Tăng tỷ trọng thu từ dịch vụ xu hướng ngân hàng đại, Ngân hàng ý nghiên cứu sản phẩm phục vụ đáp ứng tốt nhu cầu phát triển người + Các biện pháp giảm chi phí: Đặc biệt có ý nghĩa khủng hoảng nay, phù hợp với chủ trương đường lối Nhà nước cắt giảm chi phí hoạt động: chi phí tiếp khách, chi phí văn phịng, chi phí điện, điện thoại,… Tăng cường tìm kiếm nguồn vốn với chi phí rẻ, ổn định, đặc biệt nguồn vốn toán tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp + Tạo ổn định tăng trưởng nguồn vốn: Tăng cường huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư, bám sát dự án đền bù địa bàn, đưa sách hỗ trợ tái định cư với hộ dân, cho vay tiêu dùng, mua nhà, sửa chữa nhà điều kiện sống địa điểm 3.2.5 Nhóm giải pháp khoản Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có cho phù hợp Đây cơng việc quan trọng để quản lý rủi ro khoản ngân hàng Chi nhánh cần xem xét lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp nhằm hạn chế rủi ro mức thấp cấu lại nguồn vốn huy động cho vay 67 thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung, dài hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn, thay đổi cấu dư nợ: tăng dư nợ ngắn hạn, giảm dư nợ trung, dài hạn Nhanh chóng giảm dư nợ trung, dài hạn xuống Một số biện pháp khuyến khích khách hàng trả nợ trước hạn, khơng cho vay trung, dài hạn Tăng dư nợ ngắn hạn cách tăng cho vay ngắn hạn Đồng thời tăng huy động nguồn kỳ hạn 12 tháng nhằm bảo đảm phát triển bền vững Một số biện pháp tăng nguồn vốn biện pháp tuyên truyền, quảng bá dịch vụ Chi nhánh,… Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu, hạn chế cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro nhiều chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Duy trì tỷ lệ dự trữ theo quy định (bao gồm tiền mặt ngân hàng, dự trữ tốn tài sản có tính lỏng cao khác) Làm để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Trung ương để đối phó với dịng tiền Việc kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro khoản vừa có thu nhập hợp lý Thực tốt quản lý rủi ro khe hở lãi suất: Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để khơng xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn không chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ ngân hàng Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so cịn thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến khả khoản ngân hàng Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng lý quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn 68 khoản thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác (ví dụ huy động trung, dài hạn hai năm cho vay trung hạn ba năm) làm cho ngân hàng khó khăn việc kiểm sốt dịng tiền dịng tiền vào Với thực tế thị trường nay, vấn đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản nhằm giảm thiểu rủi ro vỡ nợ mối quan tâm hàng đầu, tốn khó đặt không với chi nhánh ngân hàng riêng lẻ mà toàn hệ thống Quản lý rủi ro khoản không đơn vấn đề dòng tiền, vấn đề cấu tài sản Nợ - Có bảng cân đối tài sản mà hoạt động quản trị ngân hàng thương mại Vì thế, ngân hàng cần hiểu rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro khoản, chủ động xây dựng sách khung quản lý rủi ro khoản, thiết lập quy trình cụ thể nhằm xác định, đo lường, kiểm soát rủi ro khoản xảy Các ngân hàng cần có khả dự báo với độ xác cao luồng tiền vào, luồng tiền ra, đặc biệt luồng tiền liên quan tới cam kết ngoại bảng nghĩa vụ tài sản nợ để chủ động đưa kế hoạch hoạt động tình bất ngờ Cuối cùng, ngân hàng cần hiểu rõ mối quan hệ hữu quan loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá với rủi ro khoản để có định hướng đắn việc hoạch định sách kinh doanh 3.2.6 Nhóm giải pháp mức độ nhạy cảm rủi ro với thị trƣờng Hiện Chi nhánh nhạy cảm với nợ nên hướng tới cân tài sản nhạy cảm lãi suất nợ nhạy cảm lãi suất Tính số liệu tài sản nợ tài sản có nạy cảm với lãi suất để thấy tình trạng nhạy cảm lãi suất Chi nhánh: Chi nhánh tình trạng nhạy nợ Khi lãi suất tăng, chi phí chi cho tiền gửi tăng lên, tăng nhanh nguồn thu dẫn đến giảm lợi nhuận cho Chi nhánh Vì dự đoán lãi suất tăng thời gian tới, Chi nhánh 69 nên tăng mạnh tài sản nhạy cảm lãi suất (cho vay ngắn hạn), đồng thời giảm nợ nhạy cảm lãi suất, tăng nợ không nhạy cảm lãi suất Ngược lại Chi nhánh nên tăng mạnh tài sản khơng nhạy cảm lãi suất, đồng thời tăng nợ nhạy cảm lãi suất, giảm nợ khơng nhạy cảm lãi suất trường hợp Chi nhánh dự đoán lãi suất giảm thời gian tới Hoặc hướng dần tới cân tài sản nhạy cảm lãi suất nợ nhạy cảm lãi suất 3.2.7 Ứng dụng Công nghệ thông tin Hệ thống cơng nghệ thơng tin có tầm quan trọng phát triển ngân hàng giai đoạn Một ngân hàng muốn phát triển mạnh phải có hệ thống cơng nghệ tiên tiến Sản phẩm dịch vụ ngân hàng phát triển dựa tảng cơng nghệ thơng tín Các sản phẩm như: internetbanking, mobile banking,…đều phải phụ thuộc vào công nghệ thông tin Và tương lai sau sau sản phẩm găn lền với công nghệ Do ngân hàng phải đầu tư đổi công nghệ để cạnh tranh tốt với ngân hàng khác Kiểm tra kiểm sốt nội bộ: cần có hệ thống kiểm soát nội chất lượng hiệu quả, giảm thiểu rủi ro hoạt động Chú trọng việc đào tạo cán làm công tác chuyên trách kiểm tra kiểm soát nội Thường xuyên đánh giá, cải tiến quy trình, tạo hiệu cao kiểm soát rủi ro tốt Cải tiến quy trình tín dụng Nhanh chóng triển khai áp dụng ISO vào quản lý, công việc hàng ngày 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ: Đối với Chính phủ cần có sách vĩ mơ phù hợp, tránh để tăng trưởng nóng, dẫn đến „„bong bóng‟‟ tài sản, vốn đổ vào nhiều, tổn thất xảy lớn “bong bóng” bị xẹp xuống Phân bổ nguồn lực, tránh bị dồn vốn nhiều vào lĩnh vực 70 Cần có cơng cụ để biết vốn ngân hàng dồn nhiều vào đâu kết hợp với số tăng trưởng ngành để biết ngành nào, lĩnh vực phát triển nóng, dồn vốn nhiều , lợi nhuận nhiều để nhanh chóng có sách phù hợp để rủi ro xảy gây thiệt hại cho toàn kinh tế Như thời gian qua NHNN ngân hàng đầu tư nhiều vào bất động sản, chứng khoán Khi lĩnh vực xuống thấp gây thiệt hại lớn cho bên liên quan kinh tế Không hạn chế cho DNNN đầu tư trái ngành nghề, nhiều DNNN xin mở NH, xin đầu tư vào bất động sản dẫn đến không tập trung vào chuyên môn, tập trung vào ngồi ngành, khơng theo phân cơng Nhà nước đối việc phát triển lĩnh vực, thị trường mà tham gia để làm tốt vai trị chủ đạo DNNN, ổn định kinh tế 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Khi thành lập ngân hàng cần có nhiều qui định chặt chẽ quản trị chất lượng tài sản, đặc biệt nhân Yêu cầu cao đề phù hợp với môi trường cạnh trạnh khốc liệt nhiều rủi ro Hiện theo Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12/03/2008, Ngân hàng nhà nước quy định xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần theo tiêu chí : vốn tự có, chất lượng tài sản, lực quản trị kinh doanh, kết hoạt động kinh doanh khả khoản Các tiêu chí dựa theo yếu tố mơ hình CAMELS, nhiên thiếu yếu tố Mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường Mặt khác, tiêu chí cịn q tiêu để đánh giá xác thực trạng hoạt động ngân hàng Chẳng hạn tiêu chí khả khoản có hai tiêu : khả toán tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn Vì vậy, Ngân hàng nhà nước cần đưa đầy đủ yếu tố mơ hình Camels (yếu tố Mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường) nhiều tiêu để kiểm soát phân loại Ngân hàng nhóm Ngân hàng tốt Từ 71 đưa biện pháp kiểm soát phù hợp với Ngân hàng nhóm Ngân hàng Góp phần nâng cao hiệu việc quản lý vĩ mô kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Ngân hàng nhà nước cần hỗ trợ khoản cho NHTM thông qua công cụ điều hành sách tiền tệ Trong bối cảnh thực thi sách thắt chặt tiền tệ, tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát Đối với NHTM lớn, có nhiều giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn việc hỗ trợ khoản thông qua nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước Đối với NHTM nhỏ khơng đủ giấy tờ có giá khơng có khả cạnh tranh thị trường mở Ngân hàng Nhà nước hỗ trợ thông qua công cụ tái cấp vốn Việc hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước ngắn hạn NHTM yêu cầu phải điều chỉnh lại cấu nguồn sử dụng nguồn cho phù hợp, hạn chế thấp rủi ro khoản 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hiện theo văn 889/QDD-HDDQt-KHTH ngày 19/12/2006 Hội đồng quản trị NHNo nhánh đánh giá, xếp loại qua tiêu : Tốc độ tăng trưởng huy động vốn địa phương; tốc độ tăng trưởng đầu tư vốn; tỷ lệ khả sinh lời; tỷ lệ thu ngồi tín dụng ; Chấp hành, thực sách, chế độ; Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ; Chênh lệch thu nhập – chi phí (chưa có lương) Trên sở phân loại chi nhánh loại AAA, AA, A, BBB, BB, B C Dựa kết phân loại Trụ sở tăng giảm quyền phán tương ứng có chế khen thưởng phù hợp Bộ tiêu đơn giản thiếu nhiều yếu tố so với mơ hình CAMELS Đã có tiêu chất lượng tài sản có, lợi nhuận, quản lý , thiếu tiêu khoản, mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường Các tiêu có việc đánh giá khơng tồn diện đầy đủ việc xếp loại chi nhánh chưa xác Do NHNo nên thiết lập mơ hình Camels mức độ chi nhánh Căn vào phân loại chi mạnh yếu để đề kế hoạch phát triển phù hợp, giao 72 tiêu, phân quyền phù hợp với chất lượng hoạt động, lực quản trị, tránh việc giao tiêu đồng cho chi nhánh có “sức khỏe” khác Kết luận chƣơng Từ phân tích thu 02 chương, sở định hướng phát triển chi nhánh tiêu cụ thể đến năm 2015, Chương nêu lên cách hệ thống 07 nhóm giải pháp yếu tố liên quan đến mô hình Camels Nhằm thực tốt giải pháp, chương đề xuất số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nói riêng hiệu hoạt động kinh doanh nói chung Chi nhánh 73 KẾT LUẬN Mơ hình CAMELS mơ hình hữu dụng đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng Qua mơ hình đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng – nguồn thu chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Đánh giá chất lượng tín dụng đánh giá hoạt động ngân hàng từ đề giải pháp thiết thực bác sĩ bắt bệnh bệnh nhân cho liều thuốc Điểm đề tài khác với đề tài khác việc phân tích đánh giá chất lượng tín dụng khơng tiêu tín dụng dư nợ, nợ hạn, nợ xấu , mà cịn đánh giá an tồn vốn, cấu tài sản, khoản, vấn đề quản lý khoản ngân hàng Tất yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng hiêu tín dụng Chẳng hạn phát triển tín dụng điều kiện an tồn vốn không cao Điều ảnh hưởng lớn đến an toàn hoạt động ngân hàng Tín dụng chi nhánh Đơng Sài Gịn có chất lượng tốt nhiên để hoạt động ngân hàng bên vững cần ý điểm như: tỷ trọng dư nợ tín dụng trung hạn cao tỷ trọng nguồn trung hạn thấp, tính khoản ngân hàng bị đe dọa nguồn thu từ tín dụng khơng đảm bảo ảnh hưởng nghiêm trọng đến an toàn hoạt động; tài sản nợ nhạy cảm lãi suất cao nợ nhạy cảm lãi suất, lãi suất hạ thu nhập ngân hàng giảm nhanh, ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua đề tài cho cho thấy cách tổng qt mơ hình CAMELS vận dụng việc đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Thậm chí đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh xếp hạng ngân hàng Trong yếu tố mơ hình, quản lý đặt lên hàng đầu Ban quản trị 74 với sách mình, tạo phát triển hay suy tàn ngân hàng Tuy nhiên, mơ hình cịn nhiều khiếm khuyết Mới dừng mức độ cảnh báo mà chưa đưa khích lệ nỗ lực ngân hàng để cải thiện cơng tác quản trị điều hành Mơ hình chủ yếu thiên yếu tố tài chính, cịn yếu tố phi tài Các yếu tố tài lại chủ yếu lấy từ báo cáo tài Ngân hàng, thể tính thời điểm báo cáo tài khơng thể cung cấp đầy đủ thơng tin mà người phân tích muốn có để đánh giá mức độ an tồn, khả sinh lời khoản ngân hàng, chưa đánh giá xác, đầy đủ tình hình thực trạng cho ngân hàng Do để việc đo lường xác hữu ích nữa, phải bổ sung thêm yếu tố phi tài nhiều Mặc dù có nhiều nỗ lực q trình thực hồn thành đề tài luận văn không tránh khỏi hạn chế định, tác giả mong nhận góp ý q thầy cơ, bạn đồng nghiệp quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt TS Hạ Thị Thiều Dao, (15/2010) Giám sát ngân hàng theo Basel việc tuân thủ Việt Nam, Tạp chí ngân hàng TS Hồ Diệu (Chủ biên, 2001), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê TS Hồ Diệu (2002), Giáo trình quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Peter Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội PGS.TS Lê Văn Tề (2001), Tín dụng ngân hàng, Nxb TP Hồ Chí Minh TS Trương Quang Thông (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê Viện khoa học ngân hàng (1996), Tín dụng Ngân hàng dành cho doanh nghiệp, Nhà xuất thống kê Hà Nội bFinance, CAMELS quản trị ngân hàng gì? 18.07.2012, http://bfinance.vn/phan-tich-nganh/camels-trong-quan-tri-ngan-hang-la-gi 10 Ngọc Minh, Đơi điều cần biết mơ hình CAMELS, 10/6/2011, http://proview.vn/bai-viet/209/d244i-dieu-can-biet-ve-m244-h236nh-camels 11 Nguyễn Lê Thành, Một số vấn đề ứng dụng mơ hình CAMELS, 02/2012 http://nganhangonline.com/mot-so-van-de-khi-ung-dung-mo-hinh-camels/ 12 Lê Hoàng Tùng, Bàn thêm cạnh tranh ngân hàng, 24/11/2009, http://mobile.thesaigontimes.vn/ArticleDetail.aspx?id=25469 13 Các Báo cáo tổng kết năm 2010 – 2012 Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Đơng Sài Gịn 76 Tiếng Anh 14 R.Alton Gilbert, Andrew P.Meyer, and Mark D.Vaughan: Could a Camels downgrade Model Improve Off-Site Surveillance 15 Joel Bessis (1998), Risk Management in Banking, John Wiley & Son 16 Tham khảo trang web: http://www.agribank.com.vn/ http://www.sbv.gov.vn/ http://www.vnbaorg.info/ http://vneconomy.vn/ ... đồng tín dụng, - Hình thức tín dụng gián tiếp, ngân hàng trung gian tín dụng người tiết kiệm người cần vốn 1.1.4 Hiệu tín dụng Hiệu tín dụng khả cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển. .. tác nghiệp quy trình đánh giá Ngân hàng loại rủi ro 1.2.3 Tác dụng mơ hình CAMELS 20 - Mơ hình đánh giá cách tồn diện hoạt động ngân hàng Mơ hình sử dụng tiêu định lượng tiêu định tính Vì đánh giá. .. hơn, quản lý hiệu Kết luận chƣơng Chương khái quát số nội dung tín dụng ngân hàng mơ hình CAMELS Trong phần tín dụng ngân hàng nêu lên khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng, khác biệt tín dụng ngân