Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển ninh bình

i LỜI CẢM ƠN Luận văn thạc sĩ kinh tế: “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình” hoàn thành với nỗ lực lớn thân giúp đỡ quý báu thầy cô cô chú, anh chị cán Chi nhánh NH ĐT&PT Ninh Bình Nhân dịp này, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo TS Lê Thu Huyền - người định hướng tư trực tiếp hướng dẫn hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô khoa Sau đại học, cán Chi nhánh NH ĐT&PT Ninh Bình, gia đình bạn bè tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ hoàn thành tốt luận văn Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 05 tháng 11 năm 2011 Tác giả Phạm Tiến Hùng ii MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cảm ơn i Mục lục ii Danh mục chữ viết tắt v Danh mục bảng vii Danh mục hình vii LỜI NÓI ĐẦU Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng 1.1.4 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trường 1.2 Rủi ro tín dụng 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.2 Phân loại rủi ro 12 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 16 1.2.6 Nhận biết rủi ro tín dụng 18 1.2.7 Khắc phục xử lý tín dụng có vấn đề 20 Chương THỰC TRẠNG RỦI TO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NINH BÌNH 21 2.1 Khái quát Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình 21 iii 2.1.1 Tổng quát CN Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình 21 2.1.2 Quy định số chức nhiệm vụ chủ yếu 24 2.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Ninh Bình 24 2.2.1 Huy động vốn 24 2.2.2 Tín dụng 28 2.2.3 Dịch vụ 30 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình 33 2.3.1 Kết cấu cho vay giai đoạn 2006-2010 33 2.3.2 Kết cấu phân nhóm nợ 40 2.2.3 Nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn 41 2.3.4 Trích lập dự phòng rủi ro 43 2.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình 44 2.4.1 Kết đạt 44 2.4.2 Hạn chế 46 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 48 Chương GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐT&PT NINH BÌNH 51 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng 51 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam giai đoạn 2010-2015 51 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình giai đoạn 2010-2015 53 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình 54 3.2.2 Thực tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn 57 iv 3.2.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 58 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng phương án sử dụng vốn khách hàng 60 3.2.5 Phòng ngừa rủi ro trình giải ngân, sau giải ngân, theo dõi thu hồi nợ 63 3.2.6 Thực tốt công tác thu hồi nợ xấu, nợ hạn, lãi treo 64 3.2.7 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng 65 3.3 Kiến nghị 68 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước, pháp luật 68 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 70 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CN Chi nhánh ĐT & PT Đầu tư Phát triển TCTD Tổ chức tín dụng PGD Phòng giao dịch DN Doanh nghiệp vi DANH MỤC CÁC BẢNG Tên bảng TT Trang 2.1 Huy động vốn năm 2008-2010 NH ĐT&PT Ninh Bình 26 2.2 Kết tín dụng năm 2008-2010 NH ĐT&PT Ninh Bình 29 2.3 Thu phí dịch vụ năm 2008- 2010 NH ĐT&PT Ninh Bình 30 2.4 Kết kinh doanh năm 2008- 2010 Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình 31 2.5 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn giai đoạn 2006-2010 34 2.6 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 36 2.7 Dư nợ vay theo ngành nghề Chi nhánh NH ĐT&PT Ninh Bình giai đoạn 2006-2010 38 2.8 Phân nhóm nợ giai đoạn 2006-2010 2.9 Phân loại nợ xấu theo nghành nghề giai đoạn 2006-2010 40 41 2.10 Nợ hạn Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình giai đoạn 2006-2010 42 2.11 Trích dự phòng rủi ro tín dụng 43 DANH MỤC CÁC HÌNH TT Tên hình Trang 2.1 Sơ đồ máy tổ chức CN Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình 22 LỜI NÓI ĐẦU Sự cần thiết đề tài Cùng với trình phát triển kinh tế - xã hội, hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) ngày phát triển đạt thành tựu định nhiều mặt đại hóa công nghệ, cung ứng sản phẩm dịch vụ mới, quản trị rủi ro, Tại NHTM có hai mảng hoạt động là: Hoạt động tín dụng hoạt động tín dụng hay gọi hoạt động dịch vụ phi tín dụng Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động bản, đem lại nguồn thu cho NHTM Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho Ngân hàng, tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, có khả gây tổn thất: mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm tăng chi phí, giảm lợi nhuận Ngân hàng; mức độ cao hơn, rủi ro tín dụng làm yếu lực tài chính, uy tín ngân hàng gây tổn hại đến chủ thể khác kinh tế Các NHTM nước ta đứng trước nhiều hội, thách thức trình hội nhập với cam kết mở cửa thị trường tài Ngân hàng Đồng thời chịu áp lực cạnh tranh từ tổ chức tín dụng, tổ chức phi tín dụng… Điều đòi hỏi NHTM Việt Nam phải có chuyển biến nhận thức hoạt động xu hướng tất yếu Ngân hàng đại Rủi ro tín dụng tiềm ẩn song hành hoạt động tín dụng thực khách quan, loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phát hiện, phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây Đứng quan điểm quản lý, Ngân hàng thừa nhận tồn khách quan rủi ro tín dụng tỷ lệ tổn thất dự kiến rủi ro tín dụng mang lại xác định trước chiến lược kinh doanh Ngân hàng Khi tổn thất thực tế xảy mức dự kiến, Ngân hàng coi thành công quản lý Chính vậy, quản lý hạn chế rủi ro tín dụng công tác NHTM quan tâm Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình có truyền thống lâu năm xây dựng, phát triển trưởng thành Trong điều kiện Ninh Bình tỉnh nằm phía nam đồng bắc bộ, thuộc khu vực Đồng Sông Hồng, trình độ dân trí thấp, đời sống nhân dân nhiều khó khăn, doanh nghiệp chưa thực lớn mạnh, chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, lực tài trình độ quản lý, sức cạnh tranh kém, điều khiến cho hoạt động Chi nhánh gặp phải nhiều khó khăn Thêm vào gia nhập ạt NHTM thời gian gần Chính Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình dù có những lơ ̣i thế ca ̣nh tranh so với NHTM khác, cũng tồ n ta ̣i không những yế u kém, cũng phải đố i mặt với những khó khăn thách thức phía trước Hoạt động tín dụng chiếm phần lớn thu nhập Chi nhánh có tác động lớn tới nguồn thu hoạt động khác như: Hoạt động toán, tài trợ thương mại… Với tầm quan trọng vậy, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình cần thiết Để tận du ̣ng tố t những lơ ̣i thế của sở xác đinh ̣ những điể m yế u, lơ ̣i du ̣ng hội mang la ̣i để vươ ̣t qua những thách thức, giữ vững vị địa bàn tỉnh Xuất phát từ vấn đề với mong muốn tìm giải pháp đồng bộ, hữu hiệu, có tính thực tế góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, em mạnh dạn chọn đề tài: “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình” làm luận văn nghiên cứu Mục đích - Hệ thống hóa vấn đề lý thuyết có chọn lọc liên quan đến khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình từ năm 2008-2010 Những mặt đạt được, tồn tại, hạn chế từ tìm nguyên nhân hạn chế - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình Đối tượng, phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình - Mốc thời gian nghiên cứu: Trong năm từ năm 2006 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, phương pháp sử dụng phổ biến trình thực luận văn gồm: Phương pháp thống kê, Phương pháp phân tích, Phương pháp tổng hợp, nhằm tạo tổng thể phương pháp tiếp cận phù hợp với đối tượng mục tiêu nghiên cứu Những đóng góp luận văn - Luận văn thực tiếp cận, luận giải cách hệ thống hóa làm rõ vấn đề hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình cách độc lập nhằm phát triển bền vững - Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình năm gần cụ thể từ năm 20062010, luận văn rõ mặt đạt được, hạn chế, tồn hoạt động - Tính thực tiễn: Luận văn tổng kết, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình, đánh giá kết đạt được, mặt hạn chế nhân tố ảnh hưởng, qua nhận định tiềm năng, xu hướng phát triển hoạt động NH để đưa giải pháp hữu hiệu có tính thực thi Trên sở đó, tùy thuộc vào quy mô, phạm vi, chiến lược phát triển chi nhánh để vận dụng vào thực tiễn áp dụng Kết cấu luận văn Tên luận văn: “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình” Bố cục luân văn: Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm có chương: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Ninh Bình Sau nội dung chi tiết: 60 Thứ hai, cần giao cho phòng đầu mối thu thập thông tin khách hàng chi nhánh thành kho liệu chung, đặc biệt liên quan khách hàng với để toàn đơn vị khai thác thông tin chung Đồng thời đề xuất với hội sở cần thiết lập kho thông tin khách hàng cho toàn hệ thống BIDV Sau đó, sở hỗ trợ NHNH, kho liệu NHTM kết nối với để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu Thứ ba, bước thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới, nước để khai thác, mua thông tin đáp ứng yêu cầu công việc Cuối cùng, cán làm việc khối tín dụng cần phát huy tính chủ động việc thu thập thông tin ngành nghề kinh doanh khách hàng, thông tin khách hàng qua báo chí, internet, qua bạn bè, đối tác trung gian… để có nhìn rộng khách hàng, tránh tình trạng đơn thẩm định khoản vay sở thông tin khách hàng cung cấp 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng phương án sử dụng vốn khách hàng Rủi ro tín dụng xuất phát từ phân tích thẩm định nhu cầu vay vốn khách hàng không cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định phê duyệt tín dụng gây rủi ro say Đây khâu quan trọng để đảm bảo tổn thất cho Ngân hàng.Quá trình thẩm định cần đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Hiện tại, chi nhánh việc thẩm định tín dụng phận Quan hệ khách hàng (tiếp cận, phân tích, thẩm định tín dụng xuất trình Ban giám đốc phê duyệt) phận quản lý rủi ro (có trách nhiệm tái thẩm định số 61 đề xuất phận quan hệ khách hàng theo thẩm quyền quy định) thực Trong trình thẩm định, cần lưu ý: - Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ cho trình thẩm định Các thông tin hữu ích từ môi trường kinh doanh, lĩnh vực hoạt động, tình hình hoạt động thời gian vừa qua doanh nghiệp… sở để cán tiến hành thẩm định Việc thu thập thông tin đầu vào đầy đủ xác định cho vay hiệu quả, hạn chế rủi ro tổn thất cho Ngân hàng - Trong trình thẩm định lực pháp lý doanh nghiệp, trọng vào khối doanh nghiệp quốc doanh Bởi thông thường doanh nghiệp nhà nước quan hệ Chi nhánh có thời gian quan hệ lâu dài, có hồ sơ pháp lý tương đối đầy đủ.Còn khối doanh nghiệp quốc doanh hồ sơ thường thay đổi, thiếu nhiều sai sót Chính vậy, cán cần phải theo dõi, yêu cầu khách hàng cập nhật hồ sơ bổ sung có thay đổi vấn đề pháp lý doanh nghiệp - Chú trọng quan tâm tới nhóm khách hàng liên quan Trên thực tế, có tình trạng người lập nên nhiều doanh nghiệp khác Khi doanh nghiệp gặp rủi ro kéo theo nhiều doanh nghiệp khác có liên quan Chính cán cần phải tìm hiểu rõ để đảm bảo hạn chế rủi ro tác động dây chuyền gây - Quá trình thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp: Bên cạnh nội dung như: phân tích điểm mạnh, yếu doanh nghiệp, tiêu tài năm gần nhất, thị trường đầu vào – ra,… Chi nhánh cần lưu y tới tính trung thực tiêu báo cáo doanh nghiệp như: kiểm tra lượng hàng tồn kho thực tế với số dư hàng tồn kho báo cáo tài chính, trích khấu hao theo quy định, đánh giá khoản phải thu, phải trả theo thời hạn… Thậm chí cần phải yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm toán độc lập báo cáo tài 62 - Quan tâm tới lịch sử vay trả nợ khách hàng Chi nhánh khác hệ thống BIDV tổ chức tín dụng khác Bên cạnh đó, cán cần theo dõi lịch sử số dư tiền gửi hệ thống tài khoản BIDV - Quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn, phương án kinh doanh, dự án đầu tư doanh nghiệp: xem xét tính đầy đủ hồ sơ vay vốn theo quy định, đánh giá yếu tố đầu vào khả tiêu thụ sản phẩm, đánh giá phương diện kỹ thuật, tổ chức triển khai phương án kinh doanh, đánh giá nguồn vốn tham gia có tỷ lệ vốn tự có tham gia bao nhiêu, đánh giá mặt hiệu tài (NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, tỷ lệ sinh lời/ tổng vốn đầu tư), đánh giá tài sản đảm bảo… Cán quan hệ khách hàng cần lưu ý: Thứ nhất, đặc tính sản phẩm dự án hàm chứa công nghệ cao dễ bị thay ti vi, điều hoà, máy tính… thẩm định cần đặc biệt tính toán thời gian hoàn vốn hợp lý, khả chuyển đổi dự án sang sản xuất sản phẩm khác sản phẩm dự án lạc hậu Thứ hai, thực tế, thời gian cho vay ngắn so với chu kỳ thu hồi vốn doanh nghiệp gây khó khăn cho doanh nghiệp, khoản nợ phải gia hạn, hạn Ngược lại, thời gian cho vay dài doanh nghiệp sử dụng nguồn tiền cho mục đích khách mà Ngân hàng không kiểm soát gây rủi ro tín dụng tương lai Chính vậy, việc tính toán thời gian thu hồi vốn phương án kinh doanh để xác định kỳ hạn trả nợ doanh nghiệp chuẩn xác quan trọng, tránh tình trạng phê duyệt theo thói quen, cảm tính Thứ ba, bên cạnh việc đánh giá tính hợp lý, hợp pháp tài sản đảm bảo cần đánh giá tới khả khoản tài sản Vì số tài sản có rủi ro Ngân hàng khó xử lý để thu hồi vốn như: đầu tư vào dây chuyển sản xuất đặc thù, công trình đất không thuộc sở hữu doanh nghiệp… 63 - Cuối cùng, cán Ngân hàng chủ yếu tốt nghiệp trường kinh tế, hiểu biết thẩm định dự án gặp nhiều khó khăn Chi nhánh cần trọng cử cán đào tạo nắm bắt thông số kỹ thuật nhiều ngành nghề khác Đồng thời phải có phối hợp chặt chẽ với số quan chuyên môn để phối hợp thẩm định số dự án, phương án đặc thù 3.2.5 Phòng ngừa rủi ro trình giải ngân, sau giải ngân, theo dõi thu hồi nợ Trong trình giải ngân: Theo mô hình tổ chức mới, Chi nhánh có tách bạch đề xuất giải ngân việc thực giải ngân Việc thực theo mô hình nhằm đảm bảo tính độc lập kiểm tra lẫn phận thực khoản vay, góp phấn hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, cán quản trị tín dụng cần lưu ý: - Nhận thức vai trò mình, không đơn thực thao tác giải ngân máy mà có trách nhiệm kiểm tra sau để đảm bảo tính tuân thủ, phù hợp đề xuất giải ngân phận đề xuất - Kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân gồm: đầy đủ mặt số lượng chứng từ cho vay, quán phù hợp logic chứng từ mặt ngày tháng, số tiền, trình tự pháp sinh, tính pháp lý chứng từ… - Kiểm tra tính tuân thủ, tính pháp lý khoản vay: đảm bảo khoản vay thẩm quyền phê duyệt, vay mục đích, vay hạn mức, giới hạn tín dụng cấp… Quá trình kiểm tra sử dụng vốn khách hàng: để đảm bảo an toàn cho vay, tránh rủi ro tín dụng không đáng có, yêu cầu cán cần phải thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, xem xét nguồn vốn tín dụng cấp cho khách hàng có sử dụng mục đích, an toàn hiệu Nhưng thực tế, thiếu cán bộ, nhiều doanh nghiệp 64 lại có địa bàn sử dụng vốn xa, rải rác nên việc kiểm tra vốn vay thường xuyên khó khăn Chính vậy, chi nhánh cần quan tâm, công tác thời gian tới Đặc biệt cần lưu ý: - Tính toán để giảm tải khối lượng công việc cho cán - Bên cạnh việc kiểm tra định kỳ cần thực kiểm tra đột xuất để phòng ngừa hành vi gian lận, lừa đảo khách hàng - Cán cần tích cực tìm hiểu thông tin nhiều nguồn khác - Yêu cầu hoàn tất số thủ tục thiếu để đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ khoản vay - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng Cần có phân tích phát sớm dấu hiệu bất thường khoản vay, khách hàng dẫn đến nợ xấu, nợ hạn 3.2.6 Thực tốt công tác thu hồi nợ xấu, nợ hạn, lãi treo Thứ nhất, biện pháp giải nợ xấu đánh giá có khả thu hồi:Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp: - Đối với khách hàng truyền thống Chi nhánh có uy tín quan hệ tín dụng, có triển vọng phát triển phát sinh nợ xấu nguyên nhân khách quan Ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng, đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tìm hiểu khó khăn doanh nghiệp để chung tay tìm biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp Một số biệp pháp áp dụng: + Tiếp tục cấp vốn cho doanh nghiệp có phương án kinh doanh hiệu quả, tạo điều kiện khôi phục kinh doanh có nguồn trả nợ Ngân hàng.Tuy nhiên cần có giám sát chặt chẽ với khoản vay + Giám sát chặt chẽ dòng tiền doanh nghiệp, doanh nghiệp không trả nợ bạn hàng chậm trả Khi điều kiện kinh doanh thuận lợi khách hàng có nguồn tiền từ bạn hàng kinh doanh 65 + Đề xuất miễn giảm lãi, cấu lại kỳ hạn trả nợ để hỗ trợ cho doanh nghiệp + Tư vấn cho khách hàng phương án kinh doanh doanh nghiệp thời gian tới - Đối với khách hàng phát sinh nợ xấu, nợ hạn nguyên nhân chủ quan khách hàng như: lực quản trị kinh doanh dẫn đến doanh thu không ổn định, chi phí phát sinh lớn không kiểm soát, dự án đầu tư hiệu công tác nghiên cứu thị trường không tốt dẫn đến sản phẩm hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm… Đối với trường hợp cần áp dụng biện pháp sau: + Đôn đốc doanh nghiệp xúc tiến tìm kiếm thị trường đầu cho sản phẩm bị ứ đọng, thâm chí chấp nhận lỗ hạ giá sản phẩm để thu hồi vốn + Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến quản lý hiệu phát sinh nợ xấu yêu cầu doanh nghiệp sử dụng nguồn khác để bù đắp trả nợ Ngân hàng + Giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng Thứ hai, khoản nợ xấu, nợ hạn đánh giá khó có khả thu hồi: – Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho – Thực phát mại tài sản để thu hồi nợ Ngoài để đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ xấu Chi nhánh cần thực giao kế hoạch thu hồi nợ xấu đến phòng, cán bộ, gắn với việc đánh giá xếp loại, chế thưởng phạt cán nhằm tăng tính chủ động cán hoàn thành nhiệm vụ giao 3.2.7 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng Theo mô hình tổ chức BIDV, đội ngũ cán làm công tác tín dụng bao gồm: Cán quan hệ khách hàng (đội ngũ trực tiếp giao dịch với khách 66 hàn, chịu trách nhiệm từ khâu tiếp thị khách hàng, đề xuất khoản vay đến theo dõi thu hồi nợ), cán quản lý rủi ro tín dụng (hỗ trợ việc tái thẩm định khoản vay), cán quản trị tín dụng (cán quản lý hồ sơ thông tin khách hàng, thực nghiệp vụ mang tính chất tác nghiệp giải ngân, thu nợ, phát hành bảo lãnh…) Trong hoạt động Ngân hàng yếu tố người vô quan trọng lĩnh vực Đặc biệt lĩnh vực tín dụng, yếu tố người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng sản phẩm dịch vụ từ định đến hiệu hoạt động Ngân hàng Cán phải đáp ứng yêu cầu trình độ nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, trình độ ngoại ngữ, tin học kỹ giao tiếp Một NH muốn phát triển, muốn mở rộng hoạt động phải có đội ngũ cán có trình độ quản lý vận hành, việc đầu tư công nghệ NHTM trở nên lãng phí đội ngũ cán có trình độ cao để quản lý khai thác bán hàng Để làm điều Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình cần phải: - Trước hết phải tiêu chuẩn hóa yêu cầu cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu có nhiều nghiệp vụ phức tạp, môi trường cạnh tranh gay gắt Ngân hàng: Về trình độ chuyên môn: phải nắm chuyên môn nghiệp vụ phải có hiểu biết tương đối rộng chủ trương, sách Chính phủ NHNH, tình hình kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả phân tích đánh giá, nắm bắt vấn đề, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sáng tạo giải vấn đề, có kỹ giao tiếp, sử dụng thành thạo tin học văn phòng, số phần mềm ứng dụng nghiệp vụ Về phẩm chất đạo đức: phải có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng trước tình huốn, có ý thức tự rèn luyện, tận tụy có tinh thần trách nhiệm cao công việc 67 - Chú trọng đến sách phát triển nguồn nhân lực thông qua việc hoàn thiện tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân lực, lựa chọn nhân lực, chức danh tiền lương chế độ khen thưởng, khuyến khích, xây dựng đội ngũ nhân viên có chuyên môn sâu, có khả quản trị công nghệ đại có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt - Nâng cao chất lượng tuyển dụng cách đặt tiêu chuẩn tuyển dụng phù hợp đảm bảo lựa chọn ứng viên xứng đáng có đủ lực, kiến thức đáp ứng nhu cầu công việc Khi tuyển chọn cần ý mặt trình độ chuyên môn, trình độ ngoại ngữ, đạo đức tác phong, khả thực tế qua kiểm tra, vấn - Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán tín dụng Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo để trao đổi học kinh nghiệm công tác - Thực bố trí luân chuyển cán cho phù hợp, bố trí người việc để cán phát huy tối đa lực Luân chuyển cán quản lý khách hàng để tránh tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý công việc mau chóng - Môi trường làm việc cải thiện khiến cho nhân viên thực động, sáng tạo làm chủ kỹ thuật, chuyên môn nghiệp vụ, tạo môi trường cạnh tranh nhân viên, tạo động lực lao động tránh tình trạng ngại học hỏi từ nâng cao kinh nghiệm cho thân Hoạt động Ngân hàng bên cạnh nhân viên có trình độ cao phải có nhân viên có kinh nghiệm lâu năm trung thành, tâm huyết với Ngân hàng tạo tính an toàn, chắn công việc Cải tạo môi trường làm việc làm cho nhân 68 viên gắn kết với hơn, thường xuyên trao đổi kinh nghiệm, học hỏi lẫn góp phần tiết kiệm chi phí cho Ngân hàng Tóm lại, để nâng cao chất lượng tín dụng cần phải có đội ngũ cán đào tạo có hệ thống, kiến thức phong phú nhiều ngành kinh tế, nhiều lĩnh vực, có khả nắm bắt thay đổi thị trường Phải có sách đào tạo, tuyển dụng, sử dụng lao động hợp lý để nhân viên phát huy hết khả làm lợi cho Ngân hàng 3.2.8 Hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động tín dụng Phân định rõ trách nhiệm Phòng quan hệ khách hàng Phòng Quản trị tín dung hồ sơ đề nghị giải ngân, bảo lãnh theo hướng: Phòng quan hệ khách hàng tiếp nhận, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ giải ngân, bảo lãnh Phòng quản trị tín dụng tiếp nhận, đối chiếu so sánh phù hợp với hồ sơ giải ngân, bảo lãnh so với hợp đồng tín dụng điều kiện tín dụng khác cấp có thẩm quyền định tín dụng, bão lãnh xác định trước với khách hàng Rà soát, chuyển giao khách hàng tư nhân, cá thể số nhiệm vụ khác từ Phòng quan hệ khách hàng sang Phòng quan hệ khách hàng cá nhân (Phòng thành lập) Từng bước phân định chuyên biệt phòng quan hệ khách hàngtheo nhóm khách hàng Ví dụ như: Phòng quan hệ khách hàng quản lý doanh nghiệp lớn, phòng quan hệ khách hàng quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ, phòng quan hệ khách hàng cá nhân… 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước, pháp luật - Để tạo hành lang pháp lý giúp NHTM Việt Nam có BIDV hoạt động hiệu quả, coi trọng quan hệ kinh tế, quan hệ dân Ngân hàng khách hàng Nhà nước cần phải ban hành hệ thống pháp luật đầy đủ, rõ ràng, đồng bộ, minh bạch, phù hợp với công ước thông lệ quốc tế, từ chuẩn mực thước đo để Ngân hàng áp dụng, thực 69 - Việt Nam thành viên thức Tổ chức thương mại giới- WTO quy định hoạt động Ngân hàng phải theo hướng quốc tế hoá Tăng cường hội nhập, hợp tác quốc tế với nước khu vực giới qua tạo nắm bắt hội Hiện hệ thống quy định hoạt động Ngân hàng chưa thống quy định giao dịch đảm bảo, xử lý tài sản bảo đảm, quy định thương mại điện tử…cần ban hành đồng với chế toán đại, phù hợp với xu hội nhập - Trong trình hoạch định sách phát triển Chính phủ, cần có cân đối phát triển ngành cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung nhiều vào ngành dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động thị trường, gián tiếp ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Nhà nước cần có quản lý với biến số kinh tế vĩ mô tỷ giá, lạm phát, lãi suất để hạn chế mức thấp biến động bất thường kinh tế - Tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý, văn pháp luật lien quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng để đáp ứng điều kiện mới, tạo hành lang an toàn cho hoạt động tín dụng - NHNN cần hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Trung tâm CIC: cải thiện luồng thông tin đầu vào cung cấp thông tin toàn diện, đầy đủ, cập nhật phục vụ nhu cầu NHTM - NHNH cần áp dụng biện pháp để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh Ngân hàng, tránh tính trạng Ngân hàng nhằm phát triển giữ chân khách hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao - Nghiên cứu xây dựng hệ thống số mang tính chuẩn mực để thống đánh giá chất lượng tín dụng NHTM, số 70 dự báo trước nguy rủi ro cho NHTM để cảnh báo kịp thời cho NHTM hoạt động - NHNN hỗ trợ cho NHTM việc nâng cao trình độ cho đội ngũ cán tín dụng, thẩm định Định kỳ tổ chức tập huấn, bồi dưỡng cho cán 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Ban hành mẫu hợp đồng theo quy trình TA2 Trước triển khai áp dụng sản phẩm TW cần tổ chức tập huấn nghiệp vụ để chi nhánh thực hiện, đồng thời hỗ trợ chi nhánh triển khai xử lý vướng mắc giải đáp - Khuyến khích, tạo điều kiện cho chi nhánh chủ động việc triển khai, phát triển sản phẩm Hiện dịch vụ chi nhánh có triển khai từ trung ương tới chi nhánh Tuy nhiên có nhiều sản phẩm chi nhánh tự sáng tạo ra, phù hợp với điều kiện địa bàn lại không triển khai có làm phải xin phép qua nhiều khâu ảnh hưởng tới tính động, tính riêng có sản phẩm so với sản phẩm loại Ngân hàng địa bàn - Hỗ trợ chi nhánh công nghệ chương trình phần mềm đại, ứng dụng lĩnh vực dịch vụ Ngân hàng Hỗ trợ chi nhánh cài đặt, lắp đặt, cử cán đào tạo, hướng dẫn triển khai chọn lựa hệ thống công nghệ đại, đáp ứng thông số kỹ thuật theo tiêu chuẩn quốc tế để thực nghiệp vụ kinh doanh quản lý điều hành - Việc điều hành kế hoạch cần phải linh hoạt, phù hợp với giao kế hoạch hàng năm mà chi nhánh xây dựng với NHĐTTW, tiêu giao hàng quý cần sát với thực tế mà chi nhánh dăng ký để phù hợp với ròng sản phẩm, đối tượng, chi nhánh - Ninh Bình tỉnh có khả tăng trưởng tốt dư nợ tín dụng, nhiều dự án trọng điểm, khu công nghiệp tỉnh 71 tập trung đầu tư Vì giao tiêu hàng năm hội sở phải có điều chỉnh kế hoạch cho phù hợp với toàn hệ thống BIDV - Có quy chế thưởng phạt công công tác hàng ngày Đối với chi nhánh có thành tích tốt hoạt động tín dụng mảng sản phẩm cụ thể cần có chế khuyến khích kịp thời Và ngược lại có hình thúc xử lý chi nhánh vi phạm quy chế điều hành, không tuân thủ hệ số Q giao 72 KẾT LUẬN Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình chi nhánh có quy mô hoạt động tương đối lớn hệ thống BIDV, đồng thời TCTD có tổng dư nợ tín dụng lớn thứ địa bàn tỉnh Ninh Bình Trong năm qua, song song với việc tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh quan tâm đến công tác quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng, hướng tới xây dựng Ngân hàng hoạt động an toàn hiệu Tuy nhiên bên cạnh kết đạt được, công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh tồn vướng mắc, hạn chế cần tháo gỡ, khắc phục thời gian tới Qua nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, kết hợp với khảo sát thực tế hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình, luận văn giải số vấn đề sau: - Một là, luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro tín dụng NHTM: khái niệm, phân loại, hậu quả, nguyên nhân rủi ro tín dụng; tiêu đo lường rủi ro tín dụng; biện pháp quản lý hạn chế rủi ro tín dụng - Hai là, luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình giai đoan 2008-2010, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng: kết đạt hạn chế cón tồn - Ba sở lý luận rủi ro tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình, luận văn đưa số giải pháp quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh, đề xuất kiến nghị với Chính phủ, quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước BIDV việc hạn chế rủi ro tín dụng nói chung 73 Luận văn xây dựng sở kết hợp lý thuyết hoạt động Ngân hàng, hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng với thời gian thực tiễn làm công tác tín dụng Chi nhánh Do hạn chế định, với sự giới ̣n về nhiề u mặt, luận văn cũng chỉ đưa số giải pháp mang tính khái quát để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Ninh Bình Dù rấ t cố gắ ng để hoàn thiện tố t nghiên cứu của Nhưng, Luận văn chắ c chắ n không thể tránh khỏi những thiế u sót Rấ t mong sự góp ý của Thầ y, Cô giáo ba ̣n đo ̣c để giúp đề tài hoàn thiện tốt Qua xin chân thành cảm ơn Tiến sỹ Lê Thu Huyền - giảng viên hướng dẫn tận tình giúp đỡ, hướng dẫn trình thực đề tài TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Trần Huy Hoàng (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Ngân hàng thương Mại Việt Nam (2006), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng thương Mại Việt Nam (2008), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng thương Mại Việt Nam (2009), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng thương Mại Việt Nam (2010), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng thương Mại Việt Nam (2010), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình (2008), Kết kinh doanh, Ninh Bình 10 Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình (2009), Kết kinh doanh, Ninh Bình 11 Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình (2010), Kết kinh doanh, Ninh Bình 12 Ngân hàng BIDV (2010), Báo cáo kế t quả hoạt động kinh doanh, Hà Nội 13 Micheal E.Porter (1996), Chiến lược cạnh tranh, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 14 PerterS Rose (2000), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 15 Quốc Hội (2010), Luật Ngân hàng Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam, NXB Thống kê ... Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Ninh Bình Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Ninh Bình Sau nội dung chi tiết:... vào quy mô, phạm vi, chi n lược phát triển chi nhánh để vận dụng vào thực tiễn áp dụng 4 Kết cấu luận văn Tên luận văn: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát. .. dụng Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình 21 Chương THỰC TRẠNG RỦI TO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NINH BÌNH 2.1 Khái quát Ngân hàng ĐT&PT Ninh Bình 2.1.1 Tổng quát CN Ngân hàng