Lời mở đầu Trong năm qua, nớc ta đ thùc hiƯn vËn h nh nỊn kinh tÕ theo c¬ chế thị trờng Môi trờng kinh tế cạnh tranh đ tạo triển vọng điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nói chung v doanh nghiệp ngân h ng nãi LO BO OK CO M riªng Sau hệ thống ngân h ng đợc tổ chức lại, trở th nh hƯ thèng ng©n h ng hai cÊp theo nghị định 53/HĐBT, ngân h ng thơng mại đ đợc tách rời với t cách l đơn vị kinh doanh tiỊn tƯ m mơc tiªu chđ u cđa nã l tối đa hoá lợi nhuận Nhng đồng thời chế thị trờng với đầy rẫy rủi ro bất trắc lại đặt doanh nghiệp (trong có doanh nghiệp ngân h ng) trớc thử thách khốc liệt, nghiệt ng cạnh tranh để tồn v phát triển Rủi ro l bệnh bẩm sinh vốn có kinh tế thị trờng Gắn liền với khả thu lợi nhuận cao xuất tiềm t ng rủi ro Đáng ý l lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả rủi ro doanh nghiệp ngân h ng l số cộng khả rủi ro doanh nghiệp ng nh, c¸c lÜnh vùc cđa nỊn kinh tÕ qc dân Bởi điều kiện chế thị trờng, nguồn vốn cho vay ngân h ng để tiến h nh hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ cđa c¸c doanh nghiƯp bao giê còng chiÕm tû träng lín tỉng ngn vèn s¶n xt kinh doanh cđa hä Nh− vËy bÊt kú rñi ro n o dï lín hay nhá, x¶y ë bÊt kú mét doanh nghiƯp s¶n xt kinh doanh n o cã quan hƯ giao dịch tín dụng với ngân h ng gây rủi ro cho ngân h ng Điều cho thấy rủi ro l vấn đề phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân h ng bao giê còng KI l mét vÊn ®Ị đợc quan tâm h ng đầu có liên quan v tác động trực tiếp đến sống ngân h ng nớc ta vấn đề rủi ro tín dụng v biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng kinh doanh ngân h ng thơng mại đ đợc đề cập đến từ năm nhng chủ yếu phơng diện lý luận Cần có tổng kết rút kinh nghiệm hoạt động thực tiễn ngân h ng Nhận thức đợc mối nguy hiểm v hậu không lờng trớc rủi ro tín dụng ngân h ng gây ra, cïng víi nh÷ng kiÕn thøc v b i häc thu đợc LO BO OK CO M đợt thực tập Ngân h ng thơng mại cổ phần Phơng Nam, em xin mạnh dạn chọn đề t i: "Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân h ng TMCP Phơng Nam" để nghiên cứu Tuy nhiên, với thời gian v trình độ có hạn, kinh nghiệm thực tiễn cha nhiều nên thân không tránh khỏi thiếu sót Mong đợc đóng góp ý kiến KI thầy cô v bạn đọc Chơng I Ngân h ng thơng mại v rủi ro tín dơng nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng LO BO OK CO M I Ngân h ng thơng mại kinh tế thị trờng Khái niệm ngân h ng thơng mại Ngân h ng thơng mại (NHTM) l phận tách rời khỏi đời sống x hội, l sản phẩm đặc biệt kinh tế thị trờng Sự đời NHTM đánh dấu bớc nhảy vọt trình phát triển lên nhân loại Ngân h ng thơng mại l kết tất yếu trình ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ tiỊn tƯ HƯ thèng ngân h ng thơng mại có bớc lịch sử hình th nh v phát triển riêng biệt với ng nh kinh doanh khác Hình thức sơ khai l sở chuyên cất giữ v ng v tiền hộ cho ngời gửi v nhận đợc khoản lệ phí gọi l hoa hồng Ban đầu, sở n y giữ lại to n số tiỊn v v ng cđa kh¸ch h ng, song vỊ sau, qua thực tế hoạt động, họ nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi khách h ng l không cần thiết Vì trờng hợp tất khách h ng ®Õn rót tiỊn v v ng cïng mét lóc l hầu nh không xảy Do vậy, họ định không giữ lại to n số tiền gửi khách h ng, số lại họ đầu t cho vay để thu lợi nhuận Trên sở tổng số tiền gửi khách h ng, sở n y sử dụng phần để đầu t cho vay v thực số dịch vụ nh toán hộ, chuyển tiền hộ, v.v đến lúc n y, ngân h ng đời Pháp lệnh ngân h ng, hợp tác x tín dụng v công ty t i Việt Nam KI đ định nghĩa ngân h ng thơng mại: "Ngân h ng thơng mại l mét tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ m ho¹t ®éng chđ u v th−êng xuyªn l nhËn tiỊn gưi khách h ng với trách nhiệm ho n trả v sư dơng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay, thùc nghiệp vụ chiết khấu phơng tiện toán Ngân h ng thơng mại giống nh tổ chức kinh doanh khác l hoạt động mục đích thu lợi nhuận l tổ chức kinh doanh đặc biệt ®èi t−ỵng kinh doanh cđa nã l tiỊn tƯ hoạt động tín dụng l đặc trng chủ yếu đợc thực cách thu hút vốn tiền tệ x hội vay Các chức Ngân h ng thơng mại 2.1 Chức l m trung gian tÝn dông LO BO OK CO M Trong trình vận động vốn tiền tệ kinh tế, tất yếu xảy tình trạng có chủ thể (bao gồm doanh nghiệp, cá nhân v quan Nh nớc, tổ chức x hội) có vốn tiền tệ tạm thời nh n rỗi cha sử dụng đến, đồng ghời trình lại có chủ thể có nhu cầu vốn bổ sung tạm thời, song chủ thể n y lúc n o trực tiếp thoả m n lẫn nhu cầu vốn Với vai trò l m trung gian tín dụng, NHTM đứng l m trung gian tập trung huy động nguồn vốn tạm thời nh n rỗi chủ thể có vốn cha sử dụng đến chđ thĨ thiÕu vèn vay Nh− vËy, NHTM võa l ng−êi nhËn tÝn dơng (ng−êi ®i vay) v võa l ngời cấp tín dụng (ngời cho vay) Chức trung gian tÝn dơng cđa NHTM cã t¸c dơng rÊt lín ®èi víi to n bé nỊn kinh tÕ, nã l m cho nguồn tiền tệ tạm thời nh n rỗi đợc sử dụng triệt để, tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn to n x hội, trình tái sản xuất nhờ đợc tiến h nh liên tục, khẩn trơng v mở rộng 2.2 Chức l m trung gian toán Thực chức n y, NHTM thay mặt cho khách h ng tiến h nh nghiệp vụ có tính chất kỹ thuật liên quan ®Õn sù vËn ®éng cđa vèn tiỊn tƯ cđa kh¸ch h ng NghiƯp vơ n y bao gåm: B¶o qu¶n tiỊn tƯ, tiÕn h nh to¸n theo ủ nhiƯm cđa kh¸ch h ng, nhËp tiỊn v o t i khoản, theo dõi sổ KI sách Nghĩa l ngân h ng đứng l m trung gian toán khách h ng, giúp họ trực tiếp toán với Công việc n y ngân h ng ng y c ng më réng vÒ quy mô v phạm vi Ng y nay, NHTM thực đại phận khoản chi trả h ng hoá v dịch vụ doanh nghiệp v phận chi trả cá nhân Chức n y có mối quan hệ gắn bó hữu với chức trung gian tín dụng Việc mở t i khoản khách h ng, nhận tiền gửi v toán hộ khách h ng đ tạo sở để ngân h ng có thêm nguồn vốn để mở rộng cho vay K Mark đ viết: "Công việc ngời thủ quỹ l chỗ l m trung gian toán Khi ngân h ng xuất chức n y đợc chuyển giao sang ngân h ng Tuy nhiên, khác với nghề kinh doanh tiền tƯ d−íi h×nh thøc LO BO OK CO M ban đầu giản đơn v tuý nghĩa l tách khỏi chế độ tín dụng ngân h ng, chức trung gian tín dụng gắn bó cách chặt chẽ với trung gian toán Ngân h ng dùng số tiền nh t n y vay" Chức n y tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp quan hệ toán với nhau, l m giảm đáng kể chi phí có liên quan đến lu thông tiền mặt doanh nghiệp nh to n x hội 2.3 Chức "tạo tiền" Hai chức l m trung gian tín dụng v trung gian toán l tiền đề phát sinh chức "tạo tiền" NHTM Quá trình tạo tiền hệ thống NHTM l trình mở rộng nhiều lần tiền gửi thông qua kỳ hạn Quá trình n y đợc thực thông qua hoạt động tín dụng v tổ chức toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân h ng Nếu xét tuý khả tạo ngoại tệ với khoản dự trữ đợc cung cấp thêm, to n hệ thống NHTM tạo đợc lợng tiền gửi qua ngân h ng gấp nhiều lần dự trữ ban đầu m họ nhận đợc Lợng tiền n y tỷ lệ nghịch với tỷ lệ dự trữ bắt buộc v tỷ lệ thuận với lợng dự trữ đợc cung cấp ban đầu, điều n y đợc biểu qua công thức sau: Lợng tiền gửi;mở rộng = Error! x Lợng dự trữ KI Tuy nhiên, việc mở rộng tiền gửi nh l khả m Mức độ mở rộng tiền gửi NHTM lên lần phụ thuộc v o nhiều yếu tố khác nh: Tỷ lệ rút tiền mặt khách h ng, mức độ sử dụng số vốn khả dụng ngân h ng vay, chức n y đ tạo thêm nguồn vốn cho NHTM để mở rộng khả cho vay Các chức NHTM có mối quan hệ bổ sung hỗ trợ lẫn nhau, chức tín dụng l chức tạo sở cho việc thực chức khác Đồng thời thực tốt chức trung gian toán v "tạo tiền" góp phần mở rộng hoạt động chức trung gian to¸n C¸c nghiƯp vơ cđa NHTM NHTM) LO BO OK CO M 3.1 Nghiệp vụ t i sản nợ (nghiệp vụ hình th nh nguồn vốn Đây l nghiƯp vơ h×nh th nh ngn vèn cđa NHTM Ngn vèn cña NHTM gåm cã: * Vèn tù cã v coi nh tự có gồm: Vốn pháp định: L møc vèn tèi thiĨu ph¶i cã th nh lËp ngân h ng, đợc hình th nh tuỳ theo tính chất sở hữu ngân h ng Quỹ dự trữ: Gồm hai loại l : Quỹ dự trữ để bổ sung vốn điều lệ v quỹ dự trữ đặc biệt để bù đắp rủi ro Vốn coi nh tự có gồm: Lợi nhuận cha chia c¸c q ch−a sư dơng nh− q ph¸t triĨn kü tht nghiƯp vơ ng©n h ng, q khen th−ëng, q phúc lợi, khấu hao t i sản cố định * Vốn huy động: Ngân h ng huy động tiền gửi với hình thức: Tiền gửi không kỳ hạn: L kho¶n tiỊn gưi m ng−êi gưi cã thĨ rót sư dơng bÊt kú lóc n o Bé phËn tiỊn gưi n y bao gåm: tiỊn gưi to¸n đợc bảo quản hai t i khoản l t i kho¶n sÐc v t i kho¶n v ng lai Ngo i có tiền gửi không kỳ hạn ®Ĩ ®¶m b¶o an to n t i s¶n cđa khách h ng v tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tầng lớp dân c với tính chất l khoản tiền để d nh KI Tiền gưi cã kú h¹n: L lo¹i tiỊn gưi cã quy định cụ thể thời gian rút tiền khách h ng Cùng với việc huy động tiền gửi, ngân h ng huy động vốn hình thức kh¸c nh−: ph¸t h nh chøng chØ tiỊn gưi, ph¸t h nh trái phiếu Vốn vay: Gồm có: + Vay NHTM v tổ chức tín dụng thị trờng liên ngân h ng + Vay ngân h ng trung ơng m cụ thể l xin tái cấp vốn ngân h ng trung ơng + Vay n−íc ngo i v c¸c tỉ chøc tÝn dơng kh¸c * C¸c nguån vèn kh¸c: Vèn to¸n v vèn ph¸t sinh tõ c¸c nghiƯp LO BO OK CO M vụ đại lý Trong cấu nguồn vốn NHTM, vèn tù cã v coi nh− tù cã chiÕm tû trọng nhỏ nhng mang tính chất ổn định v l sở cho việc thu hút nguồn vốn khác Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhng thờng xuyên biến động, l phận tiền gửi không kỳ h¹n, nh−ng nã l¹i l bé phËn vèn quan träng hoạt động ngân h ng, đó, ngân h ng phải thờng xuyên tìm biện pháp để më réng phÇn vèn n y 3.2 NghiƯp vơ t i s¶n cã (NghiƯp vơ sư dơng vèn cđa NHTM) Trên sở hình th nh nguồn vốn, NHTM sư dơng vèn v o c¸c nghiƯp vơ sau: * Nghiệp vụ ngân quỹ Duy trì mức tiền mặt quỹ để đáp ứng yêu cầu chi trả tiền mặt thờng xuyên cho khách h ng Tiền gửi NHTM ngân h ng trung ơng (NHTW) gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc v tiền gửi toán để phục vụ khoản toán ngân h ng qua vai trò trung gian toán NHTM Tiền gửi NHTM để cã thĨ thùc hiƯn nghiƯp vơ to¸n, chun tiỊn cho kh¸ch h ng * NghiƯp vơ cho vay cđa NHTM KI Nghiệp vụ chiết khấu: Thực chất l nghiệp vụ cho vay ngắn hạn nhng khoản cho vay mang tính chất đặc biệt ngời vay chuyển quyền đòi nợ thơng phiếu sang ngân h ng Cho vay ứng trớc: Thực sở hợp đồng tín dụng khách h ng đợc sử dụng tiền vay thời hạn định Cho vợt chi t i khoản v ng lai: l hình thức cấp tín dụng đặc biệt, khách h ng đợc phép d nợ t i khoản v ng lai theo hạn mức tín dụng sở hợp đồng tín dụng TÝn dơng ng©n q LO BO OK CO M Υ Tín dụng chữ ký Tín dụng thuê mua Tín dụng trả góp Trong nghiệp vụ t i sản có nghiệp vụ cho vay l nghiệp vơ sinh lêi chđ u ®èi víi NHTM nh−ng còng l nghiệp vụ có khả gặp rủi ro nen ngân h ng phải ý thực nghiệp vụ n y Nghiệp vụ ngân quỹ khả sinh lời nhng lại đảm bảo trì khả toán * Nghiệp vụ đầu t Đầu t theo dự án ngân h ng Đầu t v o lĩnh vực chứng khoán: chứng khoán nh nớc, cổ phiếu, trái phiếu công ty 3.3 Các nghiƯp vơ kh¸c cđa NHTM (NghiƯp vơ trung gian) * NghiƯp vơ thu chi chun tiỊn cho kh¸ch h ng * Nghiệp vụ đại lý chứng khoán: phát h nh, mua bán, bảo quản chứng khoán cho khách h ng * Nghiệp vụ mua bán, bảo quản v ng bạc đá quý v ngoại tệ * Nghiệp vụ uỷ thác khách h ng quản lý t i sản theo th, theo hợp đồng KI * Nghiệp vụ t vấn đầu t * Nghiệp vụ lý t i sản doanh nghiệp giải thể, phá sản Các nghiƯp vơ cđa NHTM cã quan hƯ l bỉ sung hỗ trợ lẫn nghiệp vụ t i sản nợ l sở để thực nghiệp vụ t i s¶n cã NghiƯp vơ t i s¶n cã l m tăng khả sinh lời ngân h ng, góp phần l m tăng khả huy ®éng vèn Thùc hiƯn tèt nghiƯp vơ trung gian sÏ tạo điều kiện tăng nguồn vốn v sử dụng vốn v× nghiƯp vơ trung gian võa v nghiƯp vơ t i sản nợ v vừa l nghiệp vụ t i sản có II Hoạt động tín dụng v rủi to tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng ng©n h ng LO BO OK CO M a) TÝn dụng ngân h ng Mặc dù tín dụng ngân h ng đời từ lâu nhng đến nay, định nghĩa tín dụng cha đợc thống Khái niƯm "TÝn dơng" cã ngn gèc tõ tht ng÷ La tinh "Creditium" cã nghÜa l sù tin t−ëng Cã thÓ hiểu tín dụng l ứng trớc "giá trị tại" để đổi lấy "giá trị tơng lai" với mong muốn "giá trị tơng lai" lớn "giá trị tại" Theo K.Mark "Tín dụng d−íi h×nh thøc biĨu hiƯn cđa nã l sù tÝn nhiệm nhiều có đ khiến ngời n y giao cho ngời khác số t n o dới hình thái h ng hoá đợc đánh giá th nh số tiền định Số tiền n y phải đợc trả lại thời gian đ đợc ấn định Nh vậy, tín dụng có đặc điểm l : Ngời së h÷u cã mét sè vèn (biĨu hiƯn b»ng h ng ho¸ hay tiỊn) chun giao cho ng−êi kh¸c sư dụng thời gian định Hết thời hạn sử dụng, ngời sử dụng vốn phải ho n trả vốn cho ngời chủ sở hữu với giá trị lớn Phần chênh lệch gọi l l i st tÝn dơng Nh− vËy, quan hƯ tÝn dơng, ng−êi cho vay chØ trao ®ỉi qun sư dơng vốn không trao đổi quyền sở hữu vốn cho ngời vay b) Các hình thức tín dụng ngân h ng nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng Υ TÝn dơng v ng lai: L h×nh thøc tÝn dơng phỉ biến đóng vai trò KI quan trọng hoạt động kinh tế Tín dụng v ng lai l hoạt động vay mợn thờng xuyên ngân h ng thực với giá trị tiền tệ phù hợp với thoả thuận hợp đồng Hình thức tÝn dơng n y gióp cho kh¸ch h ng cđa ngân h ng có đủ vốn để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh không bị ngừng trệ thiÕu vèn kh¶ dơng Υ TÝn dơng nhËn trả: L hình thức tín dụng ngân h ng toán cho ngời cần kỳ phiếu tới hạn trả Vì ngân h ng nhận trả cho tín dụng n y, l đảm bảo chắn cho ng−êi thø ba ng−êi n y cÇm kú phiếu nhận trả, thực chất loại tín phiếu n y l cấp vốn ngắn hạn "tín dụng ngắn LO BO OK CO M hạn" để bổ sung v o vốn lu động cho ngời vay Hình thức tín dụng n y có tác dụng giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián ®o¹n thiÕu vèn l−u ®éng Υ TÝn dơng chiÕt khÊu: Ng©n h ng thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu b»ng c¸ch bá tiỊn "mua" c¸c kú phiÕu, ho¸ đơn chứng từ xuất với giá mua l to n số tiền trả nợ cho chứng từ ®ã trõ ®i l i suÊt chiÕt khÊu, hoa hång v khoản chi phí khác Thực chất hoạt ®éng tÝn dơng n y l ng©n h ng cÊp tín dụng ngắn hạn cho ngời bán (cung cấp h ng hoá trờng hợp ngời bán cha thu đợc tiền h ng) Tín dụng cầm đồ: L hình thøc cho vay thÕ chÊp t i s¶n nh−ng t i sản chấp l động sản dễ tiêu thụ nh v ng, bạc, đá q uý Tín dụng cầm đồ chủ yếu dùng để cấp phát cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh theo thời vụ, khối lợng cho vay thờng 6070% giá trị t i sản đem cầm tuỳ theo mức độ khoản t i sản m giá trị cho vay lớn giảm Tín dụng thuê mua: L hình thøc tÝn dơng míi xt hiƯn ë ViƯt Nam, h×nh thức tín dụng n y nhằm mục đích cấp phát vốn cho doanh nghiệp để đổi t i sản dới hình thức cho thuê, bán trả góp phần máy móc thiết bị, công nghệ sản xuất v nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh m không cần đầu t số lợng vốn lớn v bên cạnh dễ d ng thay đổi KI đợc thiết bị chúng lạc hậu Ngo i ra, có số hình thức tín dụng khác nh: Tín dụng trả nhiều lần (trả góp) Tín dụng bảo l nh, tín dụng liên kết Hoạt động tín dụng l hoạt động có vai trò quan träng sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ Nã có tác dụng thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất kinh doanh, đồng Phơng Nam nªn th nh lËp “Ban cè vÊn v tra tín dụng với mô hình tổ chức hoạt động nh sau: a Mô hình tổ chức + Trởng ban: Giám ®èc ng©n h ng LO BO OK CO M + Phó ban: Trởng phòng tín dụng + Các th nh viên: Bao gồm số cán tín dụng có trình độ chuyên môn giỏi có kiến thức sản xuất kinh doanh chế thị trờng v an hiểu lĩnh vực pháp luật b Chức Chức tra: + Quản lý chung hoạt động tín dụng Ngân h ng sở giám sát hoạt động nhân viên hoạt động + Định kỳ kiểm tra công tác cán tỉ chøc, th«ng qua viƯc tra trùc tiÕp mét số vấn đề cụ thể: Thông qua nhận xét v đánh giá chất lợng công tác cán tín dụng, để có hình thức khen thởng v kỷ luật thích đáng Chức cố vÊn + Cè vÊn cho c¸c c¸n bé tÝn dơng việc điều tra thẩm định dự án xin vay + Cè vÊn cho c¸c c¸n bé tÝn dơng việc sủ lý vay có vấn đề, v công tác thu hồi nợ tồn đọng ngân h ng Chức kinh doanh Qua việc điều tra nghiên cứu thị trờng v thực tế kinh doanh tín dụng KI ngân h ng Bán cố vấn v tra tÝn dơng tiÕn h nh viƯc x©y dùng chiến lợc Marketing ngân h ng, v lên kế hoạch tÝn dơng cho tõng thêi kú c NhiƯm vơ * Trởng ban có nhiệm vụ đạo chung (đa kế hoạch v biện pháp h nh động) * Phó ban: th nh viên) hỉ đạo tác nghiệp (phân công nhiệm vụ cụ thể cho * Các th nh viên: + Tuỳ theo khả th nh viên, m ban l nh đạo phân công cho họ sâu v o nghiên cứu ng nh nghÌ s¶n xt kinh doanh thĨ Víi mục đích đánh giá biến động chung ng nh nghỊ m bé tÝn dơng LO BO OK CO M nghiên cứu, sở cung cấp thông tin kịp thời cho cán + Quản lý chung tất các vay thuộc lĩnh vực đợc giao Định kỳ lên báo cáo tổng hợp tín dụng cụ thể Phân tích nguyên nhân th nh công v thất bại để có hớng khắc phục cho thêi kú sau + Cè vÊn trùc tiÕp v gi¸n tiÕp cho c¸c c¸n bé tÝn dơng viƯc ®iỊu tra v thÈm ®Þnh tÝn dơng Υ Cè vÊn trực tiếp: Đối với vay có giá trị lớn, th nh viên ban cố vấn với cán tín dụng trực tiếp điều tra v thẩm định vay với t cách l ng−êi tham m−u Υ Cè vÊn gi¸n tiÕp: èi víi vay có giá trị nhỏ, th nh viên ban tín dụng nhận đợc hồ sơ vay với mục đích l kiểm tra lại xem yếu tố hồ sơ tín dụng nh: hợp đồng tín dụng đ chặt chẽ cha, hồ sơ t i sản chấp đ đầy đủ yếu tố mặt pháp lý không? v việc đánh giá ngời vay cán tín dụng đ xác cha Trên sở có thông tin ngợc trở lại cán tín dụng điều khoản cần phải chỉnh sửa bổ sung hồ sơ ngời vay + Giữ vai trò chủ chốt việc tổ chức phát mại t i sản chấp KI ối với cán tín dụng, cần phải giao tr¸ch nhiƯm mét c¸ch râ r ng nh−ng còng phải quan tâm đến quyền lợi họ Thực nhận nhiệm vụ, thân ngời cán tín dụng hiểu họ phải l m công việc (trừ trờng hợp cá biệt) Nhng nhìn chung, để có đợc hiệu yếu tố quan trọng l phải giao trách nhiệm cụ thể Công việc c ng đợc lợng hoá cụ thể bao nhiêu, c ng dễ thực nhiêu, v việc đánh giá mức độ ho n th nh nhiƯm vơ cđa c¸n bé tÝn dơng c ng xác Mặt khác, nhìn cách to n diện ta thấy hoạt động tín dụng l nguồn thu nhập thua lỗ ngân h ng, rủi ro tín dụng LO BO OK CO M tạo khó khăn lớn nhÊt cho ng©n h ng Víi ý nghÜa quan träng ®ã cđa tÝn dơng, kh«ng chØ l m choi ng−êi c¸n bé tÝn dơng thÊy vinh dù, tù h o, m trao cho họ trách nhiệm nặng nề, đánh giá rủi ro tín dụng v hạn chế rđi ro tÝn dơng l mét c«ng viƯc hÕt søc phức tạp v đầy rẫy khó khăn Công việc cán tín dụng đòi hỏi họ kiến thức chuyên sâu, kinh nghiệm hoạt động, m phải hiểu rõ lĩnh vực m họ đầu t vốn v o, họ khônh phải phân tích, phán đoán m phải đa đợc định xác, sử lý kịp thời thông minh đòi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề nhng quyền lợi họ nh n o hầu nh đợc quan tâm đến Trong báo cáo tổng hợp kế hoạt động ngân h ng, thờng xuyên nhắc nhở đến việc r soát lại đội ngũ c¸n bé l m tÝn dơng, cã biƯn ph¸p kû luật thích đáng v kiên đa khỏi ngân h ng cán phẩm chất hình thức kỷ luật tơng xứng với mức độ vi phạm quy chế không ho n th nh nhiệm vụ hợp lý Tuy nhiên phải thừa nhận hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro, nên sau ký cho vay ngời n o phập phồng lo lắng thu song nợ đợc thở ph o nhẹ nhõm Vì thế, cách để thống đợc rủi ro, l hạn chÕ ®Õn tèi ®a viƯc cho vay T− t−ëng l m tốt hởng chung, chia chung l m dở gánh chịu hậu quả, đ l m cho nhiều cán tín dụng không dám mạnh dạn KI định cho vay Còn cho vay, xuất chia chác âm thầm để bù cho giá phải trả sau Song đ nói l ngân h ng không cho vay, v cho vay phải hạn chế tối đa tợng tiêu cực Vì thiết nghĩ Ngân h ng TMCP Phơng Nam nói riêng v Ngân h ng thơng mại nớc ta nói chung, cần phải quan tâm đến quyền lợi v trách nhiệm cán tín dụng 1.3 Thực nghiêm túc quy chế tín dụng Cần phải thực nghiêm túc quy chế tín dụng đ đợc đề ra, trách t tởng săn tìm lợi nhuận giá Bằng giá n o không đợc hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để lôi kéo khách h ng, thực cạnh tranh không l nh mạnh ngân h ng, v ®Ĩ cho mãn vay cã thĨ ®−ỵc LO BO OK CO M ho n trả trờng hợp dự án kinh doanh thất bại, phải thực chấp đắn, phù hợp với thực tế Nhng cần phải cảnh tỉnh quan điểm cho t i sản chấp l tất cả, chấp l cho vay m quên vấn đề tín dụng Để ngăn ngừa rủi ro phía khách h ng, ngân h ng TMCP Phơng Nam cần htực việc lựa chọn khách h ng cách đắn nữa, cho vay khách h ng đầy đủ điều kiện tín dụng Cần quan tâm đến vấn đề nh: lực t i chính, tình hình tìa chính, khả v đạo đức ngời điều h nh, −u thÕ v søc m¹nh cđa ng−êi vay c¹nh tranh Khi tín dụng đ đợc cấp, nhiệm vụ cán tín dụng v ngời điều h nh l phải thờng xuyên giám sát hoạt động ngời vay, phát kịp thời vay có vấn đề đa giải pháp hữu hiệu Cũng cần phải buộc khách h ng phỉa sử dụng tiền vay theo cam kÕt vay, nÕu hä cã ý ®å l m khác đi, với toan tính phiếu lu, cán tín dụng phải có biện pháp thích hợp để thu hồi lại vay Ngo i ra, ban l nh đạo phải thờng xuyên xem xét, đánh giá lại qui định tín dụng Một mặt phải chỉnh sửa vấn đề không phù hợp với thực tiễn, cha chặt chẽ pháp luật, nhằm tránh lợi dụng ngời thiếu đạo đức từ phía khách h ng lẫn cán ngân h ng Mặt khác đánh giá tác động hệ thống quy chế tín dụng v o trình cho vay v thu nợ, KI nhằm tìm biện pháp đa quy chế v o thực tiễn Ngăn ngừa khoản vay khó đòi v tổn thất tín dụng Việc ngăn ngừa khoản vay khó đòi v tổn thất tidn dụng bao gồm: Tăng cờng giám sát vay thông qua việc tăng chi phí thu nợ, v đa lời khuyên khách h ng việc tìm kiếm biện pháp ho n trả nợ vay cho ng©n h ng cã dÊu hiệu ngời đ gặp khó khăn t i chính, ngân h ng cần phải áp dụng kịp thời biện pháp nhằm điều chỉnh tình v bảo vệ lợi ích ngana h ng v khôi phục sức mạnh t i ngời vay Cố vấn, nhân viên ngân h ng cho ngời vay lời khuyên nh: Tăng thêm vốn, l công ty cổ phần khuyến khích họ bán thêm LO BO OK CO M cổ phiếu, loại hình doanh nghiệp khác sử dụng biện pháp nh kêu gọi cộng tác, liên doanh liên kết Giảm bớt kế hoạch mở rộng, kế hoạch mở rộng đợc trù tính, ngời vay nên loại bỏ chúng tình ình t i đ đợc cải thiện Khuyến khích thu hồi khoản nợ đầu t cha đến hạn, giảm bớt công nợ Giảm bớt h ng tồn kho việc cải tiến phơng thức bán h ng, hạ giá bán nhằm tăng doanh thu Nhận thêm vật chấp: Yêu cầu ngời vay tăng giá trị t i sản chấp việc đem chấp t i sản khác thuộc quyền sở hữu Gia hạn nợ, giảm mức thu kỳ hạn nợ Tăng thêm khoản vay míi nh»m cøu v n t×nh h×nh t i suy sụp ngời vay Hình thức n y đợc áp dụng trờng hợp ngời vay kinh doanh thua lỗ lý khách h ng Hoặc hoạt động kinh doanh ngời vay có khả quan đợc gia tăng vốn Việc sử lý khoản nợ khó đòi Trong sử lý khoản cho vay khó đòi thông thờng ngân h ng KI thơng mại phải lựa chọn hai hình thức l : Tổ chức khai thác lý t i sản chấp Khai thác l trình l m việc với ngời vay ngời vay ho n trả đợc phần hay to n số nợ m không đa v o công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý l ép ngời vay phải tuân theo điều khoản hợp đồng tín dụng, áp dụng v thực tất biện pháp lý để đạt đợc mục đích Các yếu tố ảnh hởng đến lựa chọn m ngân h ng theo để sử lý khoản cho vay, bật l khó khăn việc thu nợ v tổn thất xảy ra, trờng hợp n y ngân h ng phải áp dụng hình thức thu nợ bắt buộc theo luật Bên cạnh yếu tố nh thật th , thái độ ngời LO BO OK CO M vay khoản nợ tỏ có trách nhiệm, sức mạnh t i v khả trả nợ ngời vay có nhiều khả quan ngân h ng áp dụng hình thức tổ chức khai thác, hình thức n y vừa không nhẫn tâm với ngời vay m tỏ có lợi cho ngân h ng Trong hoạt động thu nợ, ngân h ng cần phải có cộng tác chặt chẽ víi ng−êi vay v tranh thđ sù céng t¸c cđa quan h nh v luật pháp địa phơng nơi ngời vay hoạt động Một khoản vay có vấn đề, nghĩa l ngân h ng ® mÊt tÊt c¶, rÊt cã thĨ v o thêi ®iĨm h¹n ci cïng ng−êi vay sÏ ho n trả đợc đầy đủ khoản nợ ngân h ng, m không cần có can thiệp quan chức trách v điều h nh pháp luật Hoặc phải áp dụng hình thức cuối nh phát mại t i sản chấp Những biện pháp cuối nên áp dụng ngời vay cố tình lừa đảo ho n to n khả toán Vì gây nhiều phiỊn phøc v tèn kÐm cho ng©n h ng v ngời vay Vì vậy, việc lựa chọn hai hình thức đòi hỏi ngân h ng phải tính toán cách thận trọng, với mục đích cuối l giảm tối đa thiệt hại ngời vay mang lại II Những giải pháp t ngân h ng Nh n−íc * Ng©n h ng Nh n−íc phèi hợp với Bộ T i nghiên cứu th nh lập KI tổ chức nh: + Quỷ bảo hiểm tiền gửi + Ngân h ng bảo l nh Để hỗ trợ hoạt động kinh doanh tín dụng ngân h ng thơng mại nớc, v tạo điều kiƯn cho mét sè tỉ chøc kinh tÕ cã dù án kinh doanh khả thi, nhng không đủ điều kiƯn vỊ t i s¶n thÕ chÊp * ViƯc ngân h ng Nh nớc cho phép đơn vị kinh tế vay vốn nhiều ngân h ng thơng mại l hợp lý, tạo cạnh tranh ngân h ng, nhăm thúc đẩy phát triĨn cđa hƯ thèng ng©n h ng n−íc Nh−ng điều kiện Việt Nam thông tin nhiều điểm yếu LO BO OK CO M Hoạt động trung tâm thông tin tín dụng ngân h ng Nh nớc hoạt động cha có hiệu quả, thông tin cập nhật cha xác v kịp thời Nên việc cho đơn vị kinh tế vay vốn nhiều ngân h ng điều kiện nh− vËy, sÏ cã thĨ dÉn ®Õn rđi ro cho nhiều ngân h ng môt lúc, v tạo điều kiện cho ngời vay lừa đảo chiếm đoạt t i sản ngân h ng Vì để áp dụng quy chế n y, Ngân h ng Nh nớc cần phải nghiên cứu sửa đổi, v chấn chỉnh lại hoạt động trung tâm thông tin tín dụng * Tăng cờng công tác tra v xử lý nghiêm minh việc thực chế tín dụng ngân h ng thơng mại, nhằm tránh tợng cạnh tranh không l nh mạnh ngân h ng, phát kịp thời sai phạm ngân h ng thơng mại nhằm hạn chế đến mức thấp hiệt hại rủi ro đem lại III Những giải pháp từ phủ v ng nh * Các quan chức cần kiểm tra v chÊn chØnh viƯc cÊp giÊy chøng nhËn qun së h÷u t i s¶n, chØ cÊp mét b¶n gèc nhÊt nhằm ngăn chặn việc dùng t i sản chấp nhiều nơi để vay vốn, gây thất thoát tái sản ngân h ng * Bộ T i chính, t pháp v ngân h ng Nh nớc, cần phối hợp ban h nh thông t liên ®Ĩ h−íng dÉn mét sè thđ tơc vỊ thÕ chÊp, cầm cố KI doanh nghiệp Nh nớc v thủ tục công chứng hợp đồng chấp, cầm cố v bảo l nh vay vốn * Các bộ: Nội vụ, giao thông vận tải v ngân h ng Nh nớc phối hợp ban h nh thông t liên quy định thủ tục cầm cố, chấp phơng tiện vận tải Nhằm đảm bảo cho ngời cho phơng tiện vừa đem phơng tiện chấp, m đợc điều h nh phơng tiÖn thêi gian thÕ chÊp ... với rủi ro đặc biệt l rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng NHTM a) Định nghĩa hay khái niệm rủi ro tín dụng ngân h ng Trong chế quản lý kế hoạch tập trung với hệ thống ngân h ng độc quyền, rủi ro tín. .. riêng biệt với rủi ro tín dụng thơng mại Rủi ro tín dụng thơng mại đợc giới hạn phạm vi h ng hoá tín dụng ngân h ng l tín dụng tiền b) Khả rủi ro tín dụng v tồn khách quan cña nã Rñi ro kinh doanh... mại cổ phần Phơng Nam, em xin mạnh dạn chọn đề t i: "Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân h ng TMCP Phơng Nam" để nghiên cứu Tuy nhiên, với thời gian v trình độ có hạn, kinh nghiệm thực