Hợp đồng mua, bán nợ của tổ chức tín dụng theo pháp luật Việt Nam hiện hành - một số vướng mắc, bất cập và đề xuất, kiến nghị

Trong những năm gần đây, hệ thống pháp luật nói chung và pháp luật tài chính ngân hàng nói riêng, trong đó có pháp luật về hoạt động mua bán nợ của tổ chức tín dụng (TCTD) đã từng bước được hoàn thiện. Tuy nhiên trong hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật đó vẫn còn bộc lộ những hạn chế, bất cập, những điểm chưa phù hợp với thực tiễn.

HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NỢ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN HÀNH MỘT SỐ VƯỚNG MẮC, BẤT CẬP VÀ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ KHÚC THỊ PHƯƠNG NHUNG * Trong năm gần đây, hệ thống pháp luật nói chung pháp luật tài ngân hàng nói riêng, có pháp luật hoạt động mua bán nợ tổ chức tín dụng (TCTD) bước hoàn thiện Tuy nhiên hệ thống văn quy phạm pháp luật bộc lộ hạn chế, bất cập, điểm chưa phù hợp với thực tiễn Đơn cử hệ thống pháp luật hoạt động mua, bán nợ TCTD có quy định hợp đồng mua, bán nợ TCTD bộc lộ hạn chế định địi hỏi cần phải hồn thiện Từ khóa: Hợp đồng mua, bán nợ, tổ chức tín dụng Recently, legal system, in general, and laws of banking and finance, in particular, including law of debt purchase and sale by credit institutions have been gradually completed However, legal documents have witnessed some entanglements, shortcomings that is not inconsistent with reality For instance, legal system on debt purchase and sale by credit institutions, especially regulations on debt purchase and sale agreement by credit institutions have met some limitations requiring to be completed Keywords: Debt purchase and sale agreement, credit institutions T ự chúng, hàng hóa khơng thể đến thị trường trao đổi với Muốn cho vật trao đổi với nhau, người giữ chúng phải đối xử với người mà ý chí nằm vật đó(1) Như vậy, quan hệ tài sản hình thành từ hành vi có ý chí chủ thể Tuy nhiên, có bên thể ý chí mà khơng bên chấp nhận khơng thể hình thành quan hệ để qua thực việc chuyển giao tài sản Chính vậy, có thể thống ý chí bên quan hệ trao đổi lợi ích vật chất hình thành Trên sở học thuyết này, khoản nợ tổ chức tín dụng (TCTD) - loại hàng hóa đặc biệt mang để trao đổi thông qua việc mua bán để từ tạo lập nên thị trường mua, bán nợ Như vậy, thị trường hình thành dựa thỏa thuận, thống ý chí bên: Bên bán nợ (TCTD) bên mua nợ Sự thỏa thuận, thống ý chí bên việc mua bán nợ TCTD hợp đồng mua bán nợ TCTD Đây không phương tiện pháp lý tạo điều kiện cho chủ thể trao đổi hàng hóa, thỏa mãn nhu cầu kinh doanh mà trình xác lập thực loại hợp đồng 1  Các Mác: “Tư bản”, 1, tập I, Nxb Sự thật, Hà Nội 1973, trang 163 * Thạc sĩ, Khoa Pháp luật Dân Kiểm sát Dân sự, Trường Đại học Kiểm sát Hà Nội 38 Khoa học Kiểm sát Số 03 - 2018 KHÚC THỊ PHƯƠNG NHUNG đóng góp đáng kể vào trình xử lý nợ khái niệm từ sở khác xấu, góp phần đảm bảo an toàn cho hệ lại chưa phản ánh đặc trưng thống ngân hàng quan trọng quan hệ mua, bán nợ Chính lẽ đó, pháp luật ngân hàng việc bên bán nợ chuyển giao quyền nói chung pháp luật hoạt động sở hữu quyền đòi nợ (quyền tài mua, bán nợ TCTD nói riêng sản) cho bên mua nợ suốt thời gian vừa qua không ngừng hoàn thiện Song, bên cạnh ưu điểm quy định pháp luật Việt Nam hợp đồng mua, bán nợ TCTD số vướng mắc, bất cập cần khắc phục, sửa đổi Cụ thể sau: Thứ nhất, khái niệm hợp đồng mua, bán nợ TCTD Chính vậy, tác giả đề xuất, kiến nghị sau: Cần bổ sung quy định làm rõ mục đích, chất pháp lý hợp đồng mua bán nợ chuyển quyền sở hữu quyền đòi nợ (quyền tài sản) sở trao đổi giá trị tiền giấy tờ có giá Theo đó, quy định sau: “Hợp đồng mua bán nợ TCTD thỏa thuận bên bán nợ (TCTD) bên mua nợ, theo bên bán nợ (TCTD) chuyển quyền sở hữu khoản nợ (và tài sản bảo đảm khoản nợ có) cho bên mua nợ, cịn bên mua nợ có nghĩa vụ tốn cho bên bán nợ” Hệ thống pháp luật Việt Nam nói chung pháp luật tài ngân hàng nói riêng, liên quan đến hoạt động mua, bán nợ TCTD chưa có khái niệm hợp đồng mua, bán nợ Thứ hai, quy định nội TCTD Tuy nhiên, tác giả cho rằng, cần thiết phải có quy định chung cách dung chủ yếu hợp đồng mua, bán hiểu loại hợp đồng nợ TCTD lẽ sau: Nội dung hợp đồng mua, bán nợ Trước tiên, khái niệm hợp đồng TCTD tổng hợp điều khoản mua, bán nợ TCTD sở ban đầu ghi nhận thỏa thuận, cam kết bên để phân biệt loại hợp đồng với bán nợ bên mua nợ Các nội dung hợp đồng mua bán tài sản nói chung Vì hợp đồng mua, bán nợ xác định hợp đồng mua, bán nợ TCTD quyền nghĩa vụ cụ thể dạng cụ thể hợp đồng mua bên hợp đồng bán tài sản đối tượng hợp Theo quy định Điều 13 Thông đồng mua bán loại hàng hóa tư số 09/2015/TT-NHNN ngày 17 tháng đặc biệt (quyền đòi nợ - quyền tài sản) năm 2015 Ngân hàng Nhà nước bên cạnh đặc điểm định hoạt động mua, bán nợ của hợp đồng mua bán tài sản như: (i) TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước hợp đồng song vụ; (ii) hợp đồng có đền (sau gọi tắt Thơng tư số 09/2015/ bù hợp đồng mua, bán nợ TCTD TT-NHNN) “Hợp đồng mua, bán nợ có điểm đặc thù về: (i) chủ phải có nội dung chủ yếu sau đây: thể; (ii) đối tượng; (iii) quyền nghĩa vụ (i) Thời gian kí kết hợp đồng mua, bán nợ; bên; (iv) sở xác lập hợp đồng (ii) Tên, địa bên tham gia kí kết (phát sinh từ hợp đồng tín dụng) hợp đồng mua, bán nợ; (iii) Tên, chức danh Tiếp đến, xuất phát từ thực tiễn, mặc người đại diện bên tham gia kí kết hợp dù có nhiều cách tiếp cận đồng mua, bán nợ; (iv) Tên, địa bên Số 03 - 2018 Khoa học Kiểm sát 39 HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NỢ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG nợ bên liên quan (nếu có) tới khoản nợ mua, bán; (v) Chi tiết khoản nợ mua, bán: Số tiền vay, thời hạn vay, mục đích, giá trị ghi sổ khoản nợ đến thời điểm thực mua, bán nợ; (vi) Các biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ toán bên nợ khoản nợ mua, bán (nếu có); (vii) Giá bán nợ, phương thức toán, thời hạn toán; (viii) Thời điểm, phương thức thủ tục chuyển giao hồ sơ, chứng từ khoản nợ, bao gồm hồ sơ, tài liệu tài sản bảo đảm khoản nợ (nếu có); Thời điểm bên mua nợ trở thành người quyền, nghĩa vụ khoản nợ bên bán nợ; (ix) Quyền nghĩa vụ bên bán nợ, bên mua nợ; (x) Trách nhiệm bên vi phạm hợp đồng; (xi) Giải tranh chấp phát sinh” Như vậy, so với quy định hợp đồng khoản Điều 398 Bộ luật Dân năm 2015 quy định Điều 13 Thơng tư số 09/2015/TT - NHNN cho thấy pháp luật bộc lộ tính cứng nhắc, chưa thật mềm dẻo, linh hoạt, thể tôn trọng quyền tự hợp đồng bên tham gia vào hoạt động mua, bán nợ TCTD Do đó, cần sửa đổi quy định nội dung chủ yếu hợp đồng mua, bán nợ TCTD Theo hướng, sửa quy định khoản Điều 13 Thông tư số 09/2015/TT-NHNN sau: “Hợp đồng mua, bán nợ TCTD có nội dung sau đây:…” Quy định theo hướng thể tính chất mềm dẻo, linh hoạt thái độ tôn trọng quyền tự hợp đồng bên tham gia vào hoạt động mua, bán nợ TCTD Thứ ba, quy định quyền nghĩa vụ bên hợp đồng mua, bán nợ TCTD Quyền nghĩa vụ bên hợp đồng mua bán nợ TCTD xác định hợp đồng giao kết 40 Khoa học Kiểm sát Việc định rõ quyền nghĩa vụ bên hợp đồng điều vô quan trọng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hợp đồng, giảm thiểu tranh chấp phát sinh Tuy nhiên, thực tế cho thấy tiên liệu hết quyền nghĩa vụ cụ thể bên hợp đồng mua, bán nợ TCTD mà tùy vào điều kiện, hoàn cảnh cụ thể bên thỏa thuận xác lập quyền nghĩa vụ sở quy định pháp luật + Quyền nghĩa vụ bên mua nợ Sau mua quyền đòi nợ, bên mua nợ TCTD trở thành chủ nợ kế thừa đầy đủ quyền nghĩa vụ bên bán nợ khoản nợ mua; quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo đảm khoản nợ (nếu có) Theo quy định Điều 16 Thông tư 09/2015/TT-NHNN Bên mua nợ có quyền: (i) Yêu cầu bên bán nợ cung cấp thông tin khoản nợ mua, bán (bao gồm thơng tin liên quan đến hình thành, quản lý khoản nợ); (ii) Kế thừa đầy đủ quyền bên bán nợ khoản nợ theo thỏa thuận, phù hợp với quy định pháp luật; (iii) Yêu cầu bên bán nợ chuyển giao hồ sơ hoàn tất thủ tục để chuyển giao đầy đủ quyền, nghĩa vụ bên bán nợ, phù hợp với thỏa thuận bên hợp đồng mua, bán nợ quy định pháp luật; (iv)Yêu cầu bên bán nợ thực đúng, đầy đủ nghĩa vụ cam kết theo thỏa thuận; (v) Các quyền khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Bên cạnh quyền, bên mua nợ có nghĩa vụ sau: (i) Thanh toán đầy đủ, hạn cho bên bán nợ theo hợp đồng mua bán nợ; (ii) Thanh tốn chi phí (kể chi phí mơi giới có) phát sinh q trình mua, bán nợ theo thỏa thuận; (iii) Kế thừa đầy đủ nghĩa vụ bên bán nợ khoản nợ theo thỏa thuận, Số 03 - 2018 KHÚC THỊ PHƯƠNG NHUNG phù hợp với quy định pháp luật; (iv) Thực đầy đủ nghĩa vụ khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Đối với trường hợp Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (Vietnam Asset Management Company –VAMC) bên mua nợ, khoản Điều 19 Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/9/2013 Ngân hàng nhà nước quy định mua, bán xử lý nợ xấu Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) quy định Công ty quản lý tài sản có quyền đơn phương chấm dứt thực hợp đồng mua, bán nợ trường hợp: (i) Có chứng việc khoản nợ xấu mua không đáp ứng đầy đủ điều kiện quy định pháp luật; (ii) TCTD bán nợ vi phạm quy định pháp luật Ngoài ra, mẫu hợp đồng mua bán nợ VAMC ban hành yêu cầu TCTD thực có quy định rõ số quyền nghĩa vụ bên mua nợ như: (i) Yêu cầu TCTD thông báo cho Bên nợ bên liên quan khoản nợ văn việc mua, bán nợ này; (ii) Thu giữ tài sản bảo đảm để xử lý, thu hồi nợ Nhận tài sản bảo đảm để thay cho việc thực nghĩa vụ bên bảo đảm theo quy định pháp luật; (iii) Được ủy quyền cho TCTD thực xử lý nợ sau mua nợ TCTD(1) Từ quy định pháp luật nêu trên, nói so với văn pháp luật trước quyền nghĩa vụ bên mua nợ quy định chi tiết cụ thể, theo xu hướng đảm bảo cao quyền lợi ích hợp pháp bên mua nợ Đặc biệt việc thừa 1  Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam (2013), Quyết định số 16/QĐ-HĐTV ngày 24/9/2013 Hội đồng thành viên Ban hành Quy chế mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam, Hà Nội Số 03 - 2018 nhận quyền yêu cầu bên mua nợ bên bán nợ việc cung cấp thông tin khoản nợ Đây việc làm cần thiết để nhà đầu tư đưa định đầu tư Tuy nhiên, tác giả cho quy định pháp luật quyền nghĩa vụ bên mua nợ cịn có bất cập, chưa có quy định cụ thể phạm vi quyền yêu cầu Có nghĩa bên mua nợ có quyền yêu cầu bên bán nợ cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến khoản nợ hay giới hạn số loại thông tin, tài liệu Do vậy, tác giả có đề xuất, kiến nghị sau: Cần quy định rõ ràng phạm vi quyền yêu cầu cung cấp thông tin bên mua nợ nghĩa vụ cung cấp thông tin bên bán nợ Theo đó, quy định “bên mua nợ có quyền yêu cầu bên bán nợ cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến khoản nợ” + Quyền nghĩa vụ bên bán nợ Bên bán nợ có quyền nghĩa vụ theo quy định Điều 17 Thơng tư 09/2015/TTNHNN Theo đó, bên bán nợ có quyền: (i) u cầu bên mua nợ tốn theo thỏa thuận; (ii) Yêu cầu bên mua nợ phải thực theo nghĩa vụ cam kết; (iii) Các quyền khác theo thỏa thuận theo quy định pháp luật Đồng thời bên bán nợ có nghĩa vụ sau: (i) Thông báo văn cho bên nợ bên liên quan nội dung việc bán nợ chậm ngày làm việc kể từ ngày bên ký kết hợp đồng mua, bán nợ sửa đổi, bổ sung hợp đồng mua, bán nợ Trường hợp pháp luật có quy định khác theo thỏa thuận bên bán nợ bên nợ trường hợp cần thiết, bên bán nợ thông báo văn việc bán nợ cho bên nợ trước kí kết hợp đồng mua, bán nợ; (ii) Cung cấp thông tin liên quan đến khoản nợ bán theo yêu cầu bên mua nợ, Khoa học Kiểm sát 41 HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NỢ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật không trái với thỏa thuận hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm kí kết; (iii) Chuyển giao đầy đủ, hạn nguyên trạng hồ sơ khoản nợ theo thỏa thuận cho bên mua nợ; (iv) Chuyển giao nguyên trạng quyền, nghĩa vụ khoản nợ bán bao gồm quyền, nghĩa vụ biện pháp bảo đảm khoản nợ, bảo hiểm khoản nợ (nếu có) cho bên mua nợ theo hợp đồng mua, bán nợ quy định pháp luật; (v) Thanh tốn chi phí (kể phí mơi giới có) phát sinh q trình mua, bán nợ theo thỏa thuận; (vi) Thực đầy đủ nghĩa vụ khác theo thỏa thuận quy định pháp luật nhiên, quan điểm tác giả cho quy định chưa đầy đủ, chưa thực bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp bên mua nợ cịn thiếu quy định trách nhiệm bên bán nợ trường hợp bên bán nợ cung cấp cho bên mua nợ thông tin, tài liệu sai lệch tình trạng khoản nợ Do vậy, để khắc phục hạn chế này, pháp luật cần: Quy định rõ trách nhiệm bên bán nợ cung cấp thông tin khoản nợ không thật Theo đó, quy định “bên bán nợ phải bồi thường thiệt hại cung cấp thông tin khoản nợ không thật mà gây thiệt hại cho bên Ngoài ra, trường hợp mua mua nợ” bán nợ VAMC, mẫu hợp đồng mua Việc pháp luật quy định rõ vấn bán nợ VAMC ban hành yêu cầu TCTD thực có quy định, bên bán nợ đề nêu bảo đảm quyền lợi có số quyền nghĩa vụ sau: (i) Nhận đáng không bên mua nợ bên trái phiếu đặc biệt từ VAMC theo giá mua, bán nợ mà đảm bảo quyền, lợi ích hợp bán nợ thỏa thuận hợp pháp khách hàng vay, bên bảo đảm… đồng sử dụng trái phiếu đặc Tóm lại, hoàn thiện pháp luật hoạt biệt để vay tái cấp vốn NHNN theo quy định NHNN; (ii) Chuyển giao đầy động mua, bán nợ TCTD nói chung đủ toàn hồ sơ khoản nợ tài sản quy định hợp đồng mua, bán nợ bảo đảm khoản nợ mua, bán TCTD nói riêng việc làm cần theo hợp đồng cho VAMC; (iii) Trong thiết Bởi lẽ, hệ thống pháp luật đồng bộ, vòng 10 ngày, kể từ ngày kí hợp đồng này, phải thơng báo văn cho bên nợ, hoàn chỉnh khn khổ pháp lý hữu ích bên có nghĩa vụ trả nợ, bên bảo đảm để hạn chế tranh chấp phát sinh, bảo vệ bên liên quan khác việc mua, bán quyền, lợi ích hợp pháp bên khoản nợ; (iv) Được đề nghị chủ thể Đồng thời, góp phần thúc đẩy mua lại khoản nợ bán cho VAMC theo phát triển hoạt động mua, bán nợ nguyên tắc thỏa thuận điều kiện giá TCTD phát triển loại thị mua, bán nợ trường hợp trái phiếu đặc biệt chưa đến hạn tốn; (v) trường Từ đó, góp phần giải Nhận ủy quyền thực đúng, đầy hiệu vấn đề nợ xấu, làm tan “cục máu đông” khơi thơng dịng chảy tín dụng, đủ nội dung ủy quyền VAMC Có thể nhận thấy rằng, quy định đảm bảo an toàn vốn TCTD, quyền nghĩa vụ bên bán nợ phát triển nhanh bền vững chi tiết, rõ ràng Tuy kinh tế./ 42 Khoa học Kiểm sát Số 03 - 2018 ... định pháp luật Việt Nam hợp đồng mua, bán nợ TCTD số vướng mắc, bất cập cần khắc phục, sửa đổi Cụ thể sau: Thứ nhất, khái niệm hợp đồng mua, bán nợ TCTD Chính vậy, tác giả đề xuất, kiến nghị. .. cận đồng mua, bán nợ; (iv) Tên, địa bên Số 03 - 2018 Khoa học Kiểm sát 39 HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NỢ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG nợ bên liên quan (nếu có) tới khoản nợ mua, bán; (v) Chi tiết khoản nợ mua, bán: ... khoản nợ bán theo yêu cầu bên mua nợ, Khoa học Kiểm sát 41 HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NỢ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật không trái với thỏa thuận hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng