Các câu hỏi (kèm đáp án) những tình huống thực tế trong thực hành kiểm tra bộ chứng từ và lập thư tín dụng gồm ...................................................... ............................................................................................................ ......................................................
Tình 1: Nếu L/C qui định khơng chấp nhận đòi tiền điện (tin điện) Ngân hàng phát hành L/C yêu cầu gửi toàn chứng từ cho họ, hối phiếu L/C yêu cầu đòi tiền qua Ngân hàng khác (Ngân hàng hồn trả khơng phải Ngân hàng phát hành) Trong trường hợp khách hàng gửi gốc hối phiếu (hối phiếu gồm tờ) gửi hối phiếu theo L/C? Trả lời: Có Ngân Hàng hòan trả Ngân Hàng Phát Hành yêu cầu all documents: Nếu đòi tiền điện đc phép: Lập MT742 địi tiền Ngân Hàng hồn trả, tồn bộ chứng từ + hối phiếu gốc gửi tới Ngân Hàng Phát Hành Nếu đòi tiền điện ko đc phép: gửi hối phiếu gốc tới Ngân Hàng hoàn trả, toàn chứng từ gửi tới Ngân Hàng Phát Hành kèm hối phiếu photo Tình L/C qui định địi tiền điện khơng phép nên câu trả lời Tình 2: Chào anh chị, có vấn đề cần nhờ anh chị tư vấn thêm Mình có Khách hàng Xuất qua thị trường Châu Âu Trong LC quy định + ORIGINAL(S) OF CERTIFICATE OF ORIGIN GSP FORM A, ISSUED BY AUTHORITIES OF COUNTRY OF ORIGIN OF GOODS, ATTESTING ORIGIN OF GOODS, ON OR BEFORE B/L DATE OTHERWISE IT MUST BE STAMPED ON BOX NO.4, AS ''ISSUED RETROSPECTIVELY'' OR ''DELIVERE A POSTERIORI'' AND WITH THE SAME SIGNATURE AND STAMP AS ON THE PROPER CERTIFICATE Khách hàng Làm theo dẫn đóng dấu 'ISSUED RETROSPECTIVELY' CO Nhưng phiá Ngân hàng bạn bắt lỗi phải :Discrepancies + CERTIFICATE OF ORIGIN GSP FORM A DOES NOT SHOW SIGNATURE AND STAMP ON BOX NO AS REQUIRED AS PER FIELD 46A Cho hỏi có bạn gặp trường hợp chưa? Liên hệ VCCI Cần Thơ khơng có dấu điều kiện LC Và VCCI Cần Thơ trả lời VCCI không ký tên vào ô số Và đối tác bắt lỗi có hay khơng! Rất mong bạn tư vấn hỗ trợ giúp Và khơng đồng ý bắt bị bắt lỗi Trả lời cho hợp lý tốt? Trả lời: Liên hệ VCCI Cần Thơ khơng có dấu điều kiện LC không ký tên vào ô số Chứng từ bị bắt lỗi Trường hợp trước gửi chứng từ cho Ngân Hàng Phát Hành cần thông báo cho khách hàng xuất thấy khơng thực ban đầu phải tu chỉnh L/C Tình 3: Hi All I have already submitted this topic but I have not received any reply yet So I am forwarding it again If an lc has expired some months back and have not been utilized or partly utilized and applicant wishes to amend the shipment and expiry date Can the issuing bank amend this lc or should the issuing bank requests for a new application and reissue the lc? So my question is for how long does an issuing bank remains liable for an expired lc which has not been negotiated or partly negotiated Thks Trả lời: For such a long time expired LC, it is suggested that the issuing bank issue a new credit instead of an amendment Yet, I not mean that an amendment to an expired LC is impossible An expired LC can be revalidated by an amendment to extend its expiry date if the issuing bank agrees to issue, the beneficiary agrees to accept and even the advising bank agrees to advise such an amendment Legally, there is no problem with such an amendment But technically, such an amendment is sometimes not acceptable, for example, the LC management system of the issuing bank or the advising bank does not allow to revalidate the LC files that were closed after expiry date In reality, our bank now and then issues amendments to LCs that have just expired for a short time And the result may be a bit surprise to you: Nine out of ten amendments are acceptable Best regards, Tình 4: "chứng từ bị thất lạc và/hoặc bị hỏng/huỷ trình vận chuyển" Một tình thảo luận hay thực người làm TTQT Câu hỏi đặt bạn làm tình trường hợp bạn NH phục vụ người nhập NH phục vụ người xuất khẩu? Và kinh nghiệm xử lý để trường hợp tương tự tránh rủi ro chứng từ bị thất lạc, hỏng, huỷ trình vận chuyển Trả lời: tình chứng từ bị thất lạc và/hoặc bị hỏng/huỷ trình vận chuyển, bạn tra UCP 600 thấy điều 35 có quy định tương đối cụ thể vấn đề Nhưng nhìn lại ta lại khơng thấy UCP 600 mà cụ thể điều 35 lại không đề cập đến vấn đề chứng từ bị hỏng/huỷ trình vận chuyển (destroyed in transit) mà có mất, thất lạc trình vận chuyển (loss in transit) Tình 5: Bộ chứng từ theo L/C khó để phân biệt gốc hay Kinh nghiệm việc nhận diện chứng từ gốc/sao nào? Cụ thể, ví dụ tình chứng từ L/C có chứng từ insurance police nhìn bề mặt photo, nhiên có in logo, tên công ty bảo hiểm chữ ORIGINAL (tất giấy đen trắng hết) Chứng từ có phải chứng từ gốc hay khơng? Trả lời: Kinh nghiệm nhận diện chứng từ gốc/sao theo phần C, Điều 17 UCP 600, " ngân hàng chấp nhận chứng từ chứng từ gốc, chứng từ ghi rõ chứng từ gốc, trừ ghi rõ ko áp dụng chứng từ xuất trình" Vì chứng từ có chữ ORIGINAL chứng từ chấp nhận chứng từ gốc Nhưng trường hợp tình rõ ràng chứng từ insurance police bị lỗi Tình 6: Trong L/C có yêu cầu Cert of Quantity and Quality in 02 originals BCT xuất trình 01 gốc Cert of Quantity 01 gốc Cert of Quality Ở nảy sinh 02 vấn đề, UCP 600 không để cập tới việc tách chứng từ gộp thành 02 chứng từ riêng rẽ (ISBP 681 para 42 đề cập tới vc gộp Packing list Weight list làm một) Thứ trường hợp Ngân hàng cho phép tách chứng từ số gốc phải đáp ứng đủ loại 02 gốc theo y/c L/C ? Trả lời: L/C quy định Certificate of quantity and quality hay Certificate of quantity/quality ISBP745 hiệu lực 2013 quy định rõ mục Title of documents and combined documents, para A41: " A document required by a credit that is to cover more than one function may be presented as a single document or separate documents that appear to fulfill each function For example, a requirement for Cert of Quality and Quantity will be satisfied by the presentation of a single document or by a separate Cert of Quality and Cert of Quantity provided that each document appears to fulfill its function and is presented in the number of originals and copies as required by the credit." Như TH L/C quy định xuất trình gốc Cert of Quality and Quantity, người bán tách chứng từ thành gốc Cert of Quality gốc Cert of Quantity xem phù hợp Tình 7: tơi mời anh chị em tham khảo loại giấy tờ giao nhận hàng hoá - Cargo Receipt Cái bạn mà có khách hàng bn bán với nước có biên giới với Việt Nam hay gặp Ví dụ bạn NHPH L/C, giá hàng hoá DAF Hữu Nghị, Lạng Sơn, Incoterms 2000, phương thức vận chuyển đường Bạn mở L/C với chứng từ vận tải gì? Cargo receipt có phải chứng từ vận tải khơng? Nếu chấp nhận Cargo receipt chứng từ vận tải để tốn L/C có u cầu có chữ ký bên không (Người giao hàng, người nhận hàng, NHPH L/C) hay cần chữ ký bên giao nhận? Nếu yêu cầu có chữ ký bên bạn có nhận hàng khách hàng ký vào Cargo receipt không? Nếu không khách hàng nhận hàng bạn có ký vào cargo receipt khách hàng nhận hàng không? Nếu bạn khơng ký vào cargo receipt NHNN xuất trình chứng từ mà cargo receipt thiếu chữ ký bạn bạn có bắt lỗi hay khơng? Có thể từ chối tốn hay khơng? Trả lời: Cargo receipt gì? Cargo receipt biên lai hàng hố (trong nêu rõ hàng hố - ngày giao nhận ) mà bạn nói đến - Cargo receipt không coi chứng từ vận tải quy định điều từ 19-25 UCP600, Cargo receipt giấy tờ sở hữu hàng hố Chính khơng giấy tờ sở hữu hàng hoá chứng từ vận tải nêu nên phát hành L/C có sử dụng Cargo receipt chứng từ toán, NH phát hành thường yêu cầu Cargo receipt phải có chữ ký ba bên (bên giao, bên nhận NHPH) nhằm mục đích kiểm sốt hàng hố Tuy nhiên, thực tế (hầu khơng có) NHPH L/C cử người giao nhận hàng hoá ký vào Cargo receipt - Vậy NHPH L/C quy định Cargo receipt phải có chữ ký bên mà thân lại khơng cử người ký vào Cargo receipt => Bộ chứng từ xuất trình chắc có lỗi mà chưa cần kiểm chứng từ liệt kê Cargo receipt thiếu chữ ký NHPH L/C Với lỗi NHPH từ chối tốn khơng hay đơn giản kê để bắt lỗi trừ tiền toán? - Nếu dựa vào việc bắt lỗi Cargo receipt thiếu chữ ký NHPH L/C để từ chối tốn thật rủi ro mạo hiểm bởi: + Hàng hoá giao, người mở L/C nhận hàng, trường hợp người hưởng khởi kiện người mở L/C nắm phần thua + NHPH L/C xử lý nhận yêu cầu người hưởng L/C and/or NHNN yêu cầu NHPH ký vào Cargo receipt? NHPH L/C ký hay không ký để chứng từ trở nên hợp lệ? - Một điểm ý Cargo receipt không coi chứng từ vận tải quy định điều từ 19-25 UCP600, nên chứng từ kiểm tra theo cách thức chung chứng từ khác mà UCP 600 khơng có quy định điều chỉnh, ví dụ Điều 14(f) UCP 600 Nếu L/C cho phép giao hàng phần không quy định khối lượng giao hàng cho lần trường 44D cần lần giao hàng thoả mãn u cầu thời gian trường 44D khơng có lỗi, cịn người hưởng thích giao hàng lần miễn xuất trình hiệu lực L/C khơng Tình 8: L/C quy định: - Cấm giao hàng làm nhiều lần (từng phần) - Hàng giao từ cảng Kobe (Nhật Bản) - Hàng giao “xe hơi” nhãn “ INOVA” 20 + Vận đơn xuất trình: B/L thứ đề ngày cấp 07/07, ghi chuyên chở 10 xe “INOVA” từ Osaka đến cảng Saigon tàu Victory B/L thứ hai đề ngày cấp 07/07, ghi chuyên chở 05 xe “INOVA” từ Osaka đến cảng Saigon tàu Victory B/L thứ ba đề ngày cấp 15/07, ghi chuyên chở 05 xe “INOVA” từ MaCao đến cảng Saigon tàu Victory Trường hợp có coi giao hàng phần khơng, vận đơn xuất trình có bất hợp lệ khơng? Ngày giao hàng xác định ngày nào? Trả lời: Điều 31." Giao hàng tốn phần" UCP600 Việc xuất trình nhiều chứng từ vận tải thể việc giao hàng phương tiện vận chuyển chung hành trình, miễn có nơi hàng đến, không coi giao hàng phần, chứng từ vận tải ghi ngày giao hàng khác cảng xếp hàng, nơi nhận hàng để chở nơi gửi hàng khác Nếu việc xuất trình gồm nhiều chứng từ vận tải, ngày giao hàng sau ghi chứng từ vận tải coi ngày giao hàng." Vậy: Đây không coi giao hàng phần giao hàng tàu Victory (nhưng voyage bác hanoipho???), hành trình đến cảng Saigon Việc xuất trình B/L coi hợp lệ Ngày giao hàng xác định 15/07 Em phạt lỗi cảng giao hàng không quy định L.C Tình 9: L/C STIPULATE FIELD 31D: 090728 FIELD 41D: ANY BANK BY NEGOTIATION COVER OF NEGOTIATION BANK IS REMARKED : ALL TERMS AND CONDITIONS OF CREDIT HAVE BEEN COMPLIED WITH AND IT IS DATED 090729 AS UCP600 ARTICLE 14B AND 29B, IT MAKE A DISCREPANCY : LATE PRESENTATION ?? Trả lời: Nếu expiry place issuing bank - late presentation, expired Nếu expiry place ; expiry place in ben's country ben's bank - không late presentation, nego bank có 05 ngày kiểm tra Điều 14B nói có NH ngân hàng định, ngân hàng xác nhận (nếu có) ngân hàng phát hành có tối đa ngày/ngân hàng thui Cịn ngân hàng Nego khơng nằm diện Trường hợp 28/7/09 ngày chủ nhật chứng từ khơng có lỗi (Đ29B/UCP600) Nhưng NH xuất trình nên giải trình chủ nhật Còn 28/07/2009 rơi vào ngày làm việc chứng từ có lỗi LC hết hạn Tình 10: Tình liên quan đến Letter Cover ngày gửi Letter Cover trước ngày B/L date nào? Trả lời: Thanh toán viên Ngân Hàng làm sai, Letter Cover phải làm sau ngày B/L Điều 14 UCP600, khoản i: Một chứng từ ghi ngày trước ngày phát hành tín dụng, khơng ghi sau ngày xuất trình chứng từ Tình 11: B/L yêu cầu: FULL SET OF 3/3 CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING OR MULTIMODAL TRANSPORT DOCUMENT AND TWO NON-NEGOTIABLE COPIES MADE OUT TO ORDER OF BANGKOK BANK PUBLIC COMPANY LIMITED, BANGKOK MARKED FREIGHT PAYABLE AT DESTINATION AND NOTIFY APPLICANT TEL 02-319-3371-3 FAX 02-319-3374 AND INDICATING THIS L/C NUMBER B/L làm: Bên Thái dùng điện 734 thông báo lỗi chứng từ: "L/c yêu cầu: Freight Payable", “B/L : Freight Prepaid" Giải thích hiểu thêm hai cụm từ nhé? Trả lời: Freight payable at destination (cước trả đích đến) giống với freight to collect (cước trả sau) Freight payable at destination thuật ngữ dùng để người th tàu trả cước đích đến hàng hố, có nghĩa trả cước sau tàu hồn thành chuyến vận chuyển Còn Freight Prepaid cước trả trước Trả cước vận chuyển Tình 12: vài tình B/L: Nếu B/L thể "issue date" khác ngày "on board date" ngày tính ngày giao hàng? Nếu B/L khơng thể "issue date" mà thể "on board date" on board date có coi ngày issue date khơng? B/L có hợp lệ khơng? Nếu B/L có nhiều ghi bốc hàng lên tàu "on board notation" thì: + Đối với hối phiếu trả chậm, ví dụ 60 days from B/L date, ngày xác định để tính ngày hối phiếu đáo hạn + Thời hạn xuất trình, ví dụ 21 days from B/L date , xác định dựa ngày nào? Trả lời: Nếu B/L thể "issue date" khác ngày "on board date" ngày tính ngày giao hàng?: ngày giao hàng ngày on board Nếu B/L "issue date" mà thể "on board date" on board date có coi ngày issue date khơng? B/L có hợp lệ khơng? TH On board date = issue date => B/L hợp lệ Và ngược lại, B/L thể Issue date mà ko ghi ngày on board ghi tương tự ngày on board issue date= on board date Nếu B/L có nhiều ghi bốc hàng lên tàu "on board notation" thì: + Đối với hối phiếu trả chậm, ví dụ 60 days from B/L date, ngày xác định để tính ngày hối phiếu đáo hạn: theo ISBP điều 43 mục e: ngày dùng để tính ngày đáo hạn HP ngày bốc hàng sớm B/L + Thời hạn xuất trình, ví dụ 21 days from B/L date , xác định dựa ngày nào? ngày on board chậm Tình 13: Tái chiết khấu chứng từ hàng xuất Cty A Ngân Hàng phát hành TTD trả chậm 90 ngày, Ngân Hàng đại diên nhà xuất nhận chứng từ hoàn hảo từ nhà xuất nhận chấp nhận toán trả chậm Cty A PS: Giữa người mua người bán bạn hàng truyền thống Vấn đề đặt đây: vào thời điểm phát hành L/c, Ngân Hàng gửi thêm MT n99 đến NHTB với nội dung dạng: chứng từ phù hợp với điều khoản điều kiện L/c, L/c trả chậm 90 ngày, NHTB chấp thuận, Ngân Hàng trả sau 05-07 ngày nhận chứng từ NHTB chịu khoản phí: VD: Libor + Spread 3% + Commision (0.2%) cho khoản thời gian trả chậm Tra cứu văn NHNN chưa thấy có hướng dẫn Sản phẩm ? Trả lời: Cái tái chiết khấu chiết khấu đâu mà tái Cái theo ngơn ngữ chuẩn chiết khấu cam kết trả chậm Cái nước phát sinh nhiều Tình 14: L/C gốc giá trị USD100,000.00, khơng cho phép giao hàng phần Tu chỉnh lần 1: giảm giá trị L/C xuống cịn USD50,000.00 Người thụ hưởng khơng gửi thông báo xác nhận việc chấp nhận hay từ chối sửa đổi L/C Bộ chứng từ xuất trình với giá trị USD50,000.00 NHPH phát sai sót, từ chối tốn gửi trả tồn chứng từ cho người xuất trình Lần Người hưởng xuất trình chứng từ với giá trị USD100,000.00 NHPH từ chối chứng từ nêu bất hợp lệ "ký phát vượt giá trị L/C" dựa điều 10(c) UCP 600 Người thụ hưởng không chấp nhận điều dẫn chiếu điều 10c UCP 600 Vậy theo bạn chứng từ có lỗi hay khơng có lỗi? Trả lời: Việc Người thụ hưởng xuất trình chứng từ lần với trị giá USD50,000.00 xem chấp nhận điều khoản tu chỉnh lần Bởi khoản c điều 10 - UCP600 nói rõ "If the beneficiary fails to give amendment deemed to be notification of acceptance by the beneficiary of such amendment." Người thụ hưởng xuất trình chứng từ lần bất hợp lệ, đồng thời NHPH từ chối với bất hợp lệ xác Tình 15: Nhận điện tốn LC từ Ngân Hàng Nước Ngồi Phát Hành, họ phạt trừ lỗi vận đơn sau: " B/L-ON BOARD NOTATION OMITTED" Nhờ giải thích giúp, bị trừ lỗi ? Trả lời: phải xem L/C cụ quy định nào? L/C quy định "clean on board" or "shipped on board" mà hãng tàu khơng có ghi on board Ngân Hàng Nước Ngồi có quyền bắt lỗi "on board notations" Tình 16: L/C required documetns must be presented not early than 10 days after B/L date However, documents was presented with 05 days after B/L date We advised discrepancy as early presentation After 10 days from B/L, negotiating bank sent msg to state that the a/m docs presented as L/C required at this time and request us effect payment Pls let me know their opinion is wrong or right? thanks so much Trả lời: In my view, their opinion is wrong because L/C required documents presented not early than 10 days after B/L date while documents was presented with 05 days after B/L date However, I don't think the answer to the problem is as simple as mine Tình 17: Chủ đề: Bảo hiểm hàng hóa TH1: Issuing bank received insurance policy issued on may 6, 2008 to cover shipment with on board date may 7, 2008 The insurance policy stated the following clause: subject to no known loss prior to may 12, 2008 May that clause be reason of discrepancy? Trả lời: Điều 28 mục e UCP600 “chứng từ bảo hiểm không phát hành sau ngày giao hàng, trừ .” Chứng từ bảo hiểm phát hành ngày 06/05/08, giao hàng 07/05/08 lại không chịu tổn thất trước 12/05/08.Trường hợp chứng từ có lỗi, tuỳ thời điểm issuing bank nhận chứng từ ngày Tình 18: TH2: L/c requires: + Insurance policy/cert in assignable form claim payable in vietnam ** Insurance policy presented: + From: Rotterdam/Netherlands + To: Haiphong/Vietnam + claim payable at destination Is this insurance policy discrepancy or not? Trả lời: Trường hợp chung chung khơng bắt lỗi Hải Phịng, Việt Nam, OK Riêng LC yêu cầu Hanoi, Vietnam, mà ctừ bảo hiểm HaiPhong bắt lỗi Tình 19: (câu hỏi trắc nghiệm) Ngân hàng trả tiền nhận đòi tiền theo cam kết trả tiền thị ngân hàng phát hành không thực trả tiền Căn vào URR 525, ngân hàng trả tiền nên: a Yêu cầu ngân hàng đòi tiền hủy lệnh đòi tiền b Chỉ thị ngân hàng đòi tiền liên hệ với người thụ hưởng c Thực trả tiền trừ tiền ngân hàng phát hành d Không thực trả tiền theo lệnh ngân hàng phát hành Trả lời: câu c Tình 20: (câu hỏi trắc nghiệm) L/C required port of loading: any port in china 10 Does the B/L constitue a discrepancy if it show: port of loading: hong kong port of loading: taiwan Trả lời: Theo điều 100 ISBP 681 "If a credit gives geographical area or range of ports of loading or discharge, the bill of lading must indicate the actual port of loading or discharge which must be within the geographical area or range stated in credit" Vậy câu trả lời Vì Hongkong thuộc Trung Quốc cịn Đài Loan chưa Tình 21: Trường hợp sau: - L/C yêu cầu full set insurance policy, ngân hàng đại diện người xuất nhận chứng từ có: + gốc (logo màu, dấu đỏ, chữ ký sống, có chữ original in chìm) + photo đen trắng lại gốc Tuy nhiên gốc lại nêu "this policy is issued in duplicate", ngân hàng tìm hồi khơng thấy chỗ thể gốc gốc thứ Ngân Hàng cho duplicate phải gốc nên bắt lỗi xuất trình thiếu Trường hợp Ngân hàng bắt lỗi hay sai? Trả lời: Ngân hàng định bắt lỗi hay khơng phụ thuộc vào tình cụ thể, nếu: Ngân Hàng khó, thích bắt lỗi dựa vào A28 ISBP 745 2013 Ngân Hàng nghĩ thống dựa vào 17e UCP 600 không bắt lỗi Trường hợp đúng, sai mà có định nằm Ngân Hàng Vì Thực ra, duplicate có nhiều cách hiểu khác nhau: bên Mỹ Ngân Hàng họ cho Duplicate gốc + copy Còn số thị trường khác Tình 22: Một trường hợp sau: - Khách hàng mở LC nhập, trường 46A (Document required) không yêu cầu giấy tờ thể tuổi thọ tàu chở hàng Tuy nhiên trường 47A (Additional conditions) lại có mục sau: "Vessel up to 30 years of age acceptable Overage insurance premium for vessel over 15ys of age to be paid 11 by the Benefeficiary whithin 14 days upon receipt of insurance premium and not exceeding the following rates: + 16-20 ys, 0.185PCTx110PCT inv value + 21-25 ys, 0.375PCTx110PCT inv value + 26-30 ys, 0.5PCTx110PCT inv value Ben guarantees the vessel shall be classified lloyds 100A of quaivalent, fully pni, hull, machine insured." Cho hỏi có cần Khách Hàng yêu cầu thêm trường 46 giấy tờ CM tuổi tàu khơng? Có thể xảy rủi ro chứng từ xuất trình chuẩn, phải toán Nhưng lấy hàng, Khách Hàng thấy tuổi tàu 30 năm mà không chấp nhận khơng đồng ý tốn khơng? Trả lời: Khách hàng bạn applicant nên với họ không cần quan tâm đến tỷ lệ phí báo hiểm làm mà quan tâm đến số tiền bảo hiểm tối đa, trường hợp 110 PCT invoice value Lý không cần quan tâm đến tỷ lệ phí phí bảo hiểm theo quy định L/C người hưởng chịu, mua bảo hiểm bị cơng ty bảo hiểm u cầu đóng Nếu bạn thích bạn u cầu thêm giấy tờ CM tuổi tàu (thực chả cần thiết chả có cơng ty cung cấp cho bạn cả, có tự CM thoai) Hàng đến cảng tuổi tàu chả có giá trị gì, tuổi tàu chủ yếu người gửi hàng quan tâm nhiều liên quan đến phí bảo hiểm, bạn thấy 20 tuổi phí 1/3 25 tuổi Còn lý mà KH bảo tuổi tàu q 30 khơng chấp nhận tốn nghe chẳng hợp lý tý L/C tốn dựa tính đầy đủ hợp lý bề mặt chứng từ Điều nên giải thích rõ với KH từ mở L/C Tình 23: Câu hỏi tuổi tàu Làm để biết tuổi tàu? Trả lời: Về tuổi tàu, để đảm bảo tuổi tàu quy định, L/C thường yêu cầu gửi kèm certificate shipping company/Agent kèm chứng từ xác nhận tuổi tàu không 20 25 tuổi vv Tuy nhiên certificate khơng nhiều ý nghĩa hồn tồn theo ý chủ quan/mục đích hãng tàu/người xuất thơi, giống C/O, C/Q issued by Beneficiary (nếu không tin tưởng nhau, khơng trung thự certify chả được) Mình làm lĩnh vực tàu biển, có quan đăng kiểm xác nhận xác khách quan tuổi tàu (các quan đăng kiểm quốc tế lớn uy tín GL, DNV NK) Tuy nhiên người xuất đáp ứng u cầu liên quan đến chi phí, thủ tục vv 12 Tình 24: Làm để biết hàng chuyển đến cảng chưa? Tính ngày hàng cập cảng VN? Hàng hóa có thực giao có theo lịch trình quy định L/C không? Theo dõi hàng vận chuyển biển nào? Mục ngồi ETD,ETA cán Thanh Tốn Quốc Tế kiểm tra cách nào? ETD, ETD đơn giản dự tính ngày giao ngày cập cảng Trả lời: Việc hàng hóa đóng khơng theo nêu INV hay B/L Ngân hàng miễn nhiệm làm việc với chứng từ Bộ Chứng Từ hồn hảo ta phải tốn Việc hàng hóa đến cảng hay chưa Thanh Toán Viên Quốc Tế Ngân Hàng hay check số B/L để biết hàng đến cảng Tình 25: Cho hỏi L/C quy định "Insurance Cert in assignable form" nhiên kiểm tra chứng từ bảo hiểm khơng thấy có cụm từ "assignable/negotiable form" Vậy dựa vào đâu để nhận biết chứng từ bảo hiểm thuộc mẫu chuyển nhượng được? Trả lời: Thơng thường Insuarance Cert assignable form Khi điều kiện giao hàng CIF, CIP người bán phải mua bảo hiểm Ins Cert phải ký hậu để người mua người bảo hiểm thực ký hậu để địi bồi thường trường hợp hàng hóa bị tổn thất Mình khơng thấy xuất dịng chữ "assignable/negotiable form" chứng từ bảo hiểm nhận, phần ký hậu để trống/ ký Theo Luật Bảo hiểm hàng hải Anh 1906 (English Marine Insuarance Act 1906), chứng từ bảo hiểm phải "assignable" trừ có quy định "prohibited" Tình 26: Hai tình LC xuất này: 1) LC quy định B/L made out to the Applicant KH xuất trình B/L mục Consignee Ghi sau: COnsignee: (Non Negotiable unless consigned 'to order'): Ghi tên địa Applicant Trong trường hợp mục Consignee có cần ghi "To order of Applicant" khơng? Và "Made out to the Applicant" khác "Made out to the order of Applicant" nào? Và cách ghi Consignee nào? Trả lời: thường L/C hàng nhập, BEN họ thận trọng, với B/L họ hay đòi APPLICANT làm tu chỉnh L/C cho yêu cầu xuất trình B/L khớp chữ với chứng từ trót phát hành trước xuất trình Bộ Chứng Từ; họ người chịu phí tu chỉnh Hoặc, trưởng 47A lồng clause: B/L show that COnsignee: (Non Negotiable unless consigned 'to order') and notify the name and address of applicant is acceptable hay tương tự 13 Tình 27: LC cho phép Partial shipment Transhipment KH xuất trình cho Ngân Hàng hóa đơn hai B/L (Vì hàng hóa đến hai cảng khác nên B/L xuất cho cảng; B/L cho hai hàng hóa cảng đến, tàu, khác loại hàng hóa;( Hóa đơn hóa đơn tổng) Thì việc xuất trình B/L có hợp lệ khơng ? Trả lời: LC cho phép Giao hàng phần, chuyển tải việc xuất trình B/L cho nơi đến khác hợp lệ Tình 28: Bộ chứng từ L/C xuất L/C xuất quy định Insurance Cert in DUplicate Khách Hàng xuất trình Insurance Cert ghi Original Nhưng ISBP quy định Insurance Cert mà phát hành nhiều gốc tất gốc phải xuất trình Tuy nhiên Insurance Cert khơng có ghi số gốc phát hành Có cần bảo Khách Hàng thêm phần "Số gốc phát hành: 02" Insurance Cert khơng? Vì B/L UCP ghi rõ phải ghi số gốc phát hành Insurance lại không ghi, mà Khách Hàng lại xuất trình Original Trả lời: Nên nhắn Khách hàng bổ sung thêm phần " Số gốc phát hành: 02” Insurance Cert Tình 29: L/C xuất quy định INvoice in 01 Original, 01 copy KH xuất trình INV có dấu, chữ ký tươi, khơng có ghi Original hay COpy Theo ISBP UCP quy định chứng từ không cần phải ghi Original Tuy nhiên ISBP A28 lại ghi: chứng từ mà phát hành nhiều gốc mà khơng có ghi "Original" "Duplicate", chứng từ tư cách gốc Như có phải bảo KH thêm Original cho không? Trả lời: Theo ISBP745 A27: Một chứng từ thể có chữ ký gốc, ký hiệu, dấu nhãn hiệu người phát hành coi chứng từ gốc trừ chứng từ ghi rõ ( COPY) Như INV trường hợp gốc Dù L/C qui định gốc + copy trường hợp có cách nộp chứng từ INV cho Ngân Hàng Phát Hành: 1/ Nộp gốc tốt 2/ gốc + copy Tình 30: Hỏi cách phân biệt gốc chứng từ LC? Trả lời: Những diễn giải thể tính chất khơng phải gốc (Statements indicating non-originality) 14 Chứng từ không xem gốc chứng từ có diễn giải đích thực chứng từ khác thể chứng từ khác gốc Một diễn giải chứng từ thể “bản khách hàng” “bản người gửi hàng” không phủ nhận khơng khẳng định tính chất gốc Những chứng từ không xem chứng từ gốc Chứng từ thể khơng phải gốc nó: • thể tạo lập máy telefax; • thể chụp chứng từ khác mà chưa hoàn thành việc ghi tay lên chụp cách chụp giấy mà thể giấy văn phịng gốc; • nêu chứng từ đích thực chứng từ khác chứng từ khác gốc Quy định chứng từ gốc điều 17(b) (c) UCP 600 Quy định chứng từ gốc thể Điều 17 (b) (c) UCP 600, theo đó: (b) Ngân hàng xem chứng từ gốc chứng từ mà có chữ ký gốc rõ ràng, ghi chú, đóng dấu, có nhãn hiệu người phát hành chứng từ, chứng từ tự quy định khơng phải gốc; (c) Trừ chứng từ quy định khác, ngân hàng chấp nhận chứng từ gốc nó: (i) thể viết, đánh máy, đục lỗ đóng dấu tay người phát hành; (ii) thể giấy văn phòng gốc người phát hành; (iii) nêu gốc, diễn giải thể khơng áp dụng chứng từ xuất trình Các quy định cụ thể hóa tinh thần Quyết sách ngày 12/07/1999 ICC việc xác định chứng từ gốc Tại điều khoản này, phương pháp tạo lập chứng từ không đề cập đến xác định tính chất gốc chứng từ Việc xác định dựa vào chữ ký người phát hành, chữ viết giấy in sẵn tiêu đề Quy định loại bỏ hoàn toàn yêu cầu bắt buộc chứng từ phải ghi “bản gốc” xem chứng từ gốc UCP 500 Tình 31: Các quy định ký tự đặc biệt dùng TTQT? Cái dùng không dùng? Trả lời: 1- Các ký tự dùng: a: chữ IN HOA c: chữ IN HOA + số 15 d: số, có thập phân n: số, khơng có thập phân x: tất chữ + số + kí tự đặc biệt ( , - + : / ( ) ‘ ? space) z: tất chữ + số + kí tự đặc biệt ( , - : / ( ) ‘ ? space = @ #) !: bắt buộc độ dài, Ví dụ: 3!a bắt buộc phải có chữ IN HOA [ ]: phần lựa chọn, Ví dụ: [/34x]14x có [/34x] khơng, phần 14x bắt buộc phải có lơn kí tự loại x, khơng q 14 kí tự 2- Các ký tự khơng dùng (cấm): % : thay dùng PCT & : thay dùng AND = : thay dùng EQUAL @ : thay dùng (AT) _ : thay dùng (UNDERSCORE) # : thay dùng HEX ; : thay dùng “” : thay dùng ‘ ’ \ : thay / < : thay LESS THAN > : thay MORE THAN - : thay bằng+(dấu gạch đầu dịng) Tình 32: Câu hỏi trắc nghiệm tình Can any one clear me the specific rules for draft for different type of LC? If LC available by Payment then Draft is must/must not / maybe? If LC available by Deffered payment then Draft is must/must not / maybe? If LC available by Negotiation then Draft is must/must not / maybe? If LC available by Acceptance then Draft is must/must not / maybe 16 Trả lời: No specific rules, just practice that has been followed by banks 1) No sight draft is required Mean: LC available by negotiation would refer to an action of negotiation by a nominated bank of sight draft drawn on the issuing bank or another nominated bank 2) No tenor draft is required LC available by acceptance would refer to an action of acceptance by the issuing bank or by a nominated bank of tenor draft drawn on the issuing bank or another nominated bank 3) Sight draft is required LC available by payment would refer to an action of sight payment by the issuing bank or by a nominated bank against complying documents not including drafts 4) Tenor draft is required LC available by deferred payment would refer to an action of hounour (incur a deferred payment undertaking and pay at maturity) by the issuing bank or by a nominated bank against complying documents not including drafts Tình 33: Nếu draft (hối phiếu) sai vấn đề hối phiếu có xem chứng từ giống chứng từ khác yêu cầu xuất trình theo L/C để bắt lỗi từ chối tốn hay khơng ? Trả lời: Hiện nhiều quan điểm khác tranh luận vấn đề này: Theo UBNH ICC có ý kiến sau: “ việc yêu cầu xuất trình hối phiếu thường theo yêu cầu NHPH người mở LC Do vậy, sai sót liên quan đến hối phiếu ký phát địi tiền NHPH khơng phải mối quan tâm người mở L/C họ không nên dựa vào mà chấp nhận hay khơng chấp nhận Thêm vấn đề hối phiếu yêu cầu Field 46A Field 46A SWIFT MT700 (L/C gửi điện MT700) trường liệt kê chứng từ người mở L/C yêu cầu bao gồm hoá đơn thương mại, vận đơn, bảo hiểm đơn chứng từ khác không bao gồm hối phiếu Hối phiếu (nếu có) khơng nằm Field 46A mà quy định Field 42C field liên quan Field 41C (Available with) Field 42A (Drawee) ISBP cẩm nang hướng dẫn chứng từ nói chung, bao gồm chứng từ yêu cầu Field 46A hối phiếu (nếu có) Field 42C Việc ISBP hướng dẫn kiểm tra hối phiếu nghĩa hối phiếu phải xem chứng từ giống chứng từ khác xuất trình theo L/C Tình 34: 17 House Bill of Lading (B/L gom hàng) Master Bill of Lading (B/L người giao nhận) giống khác điểm nào? Trả lời: Hai loại vận đơn khác Master B/L, dịch là: vận đơn chủ (viết tắt MBL, MB/L) hãng tàu phát hành Cụ thể sau: Cty Giao Nhận nhà xuất -> Hãng Tàu -> Cty Giao Nhận nhà nhập House Bill of Lading(B/L gom hàng hay dịch vận đơn nhà – viết tắt: HBL, HB/L, House Bill) vận đơn đường biển công ty giao nhận vận tải phát hành Ở nước ngồi, HBL cịn cơng ty vận chuyển có tên NVOCC( Non Vesel Ocean Common Carrier - dịch: chủ tàu không tàu) phát hành Ở Việt Nam chưa có loại hình nên HB/L hiểu người giao nhận cấp Cụ thể sau: Nhà xuất -> Cty giao nhận -> Nhà Nhập Khẩu *MBL & HBL có liên quan sau: 1/ Nhà xuất -> thuê Cty giao nhận vận chuyển đóng hàng xuất khẩu-> thuê hãng tàu để vận chuyển lô hàng, sau hàng lên tàu hãng tàu cấp MBL 2/ Dựa vào MBL hãng tàu, Cty giao nhận cấp HBL -> Nhà xuất 3/ Nhà xuất có HBL -> trình HBL qua Ngân hàng để lãnh tiền thông qua yêu cầu L/C mà Ngân hàng thông báo Cũng có trường hợp khác, nhà xuất làm việc thẳng hãng tàu không thuê Cty giao nhận, hãng tàu cấp MBL thẳng cho nhà xuất (trường hợp khơng tồn HBL) Tình 35: Cách kiểm tra nội dung vận đơn đường biển (Bill of Lading) đủ, đúng? Có tổng cộng loại vận đơn đường biển? Trả lời: Vận đơn có nhiều loại nhiều hãng tàu phát hành nên nội dung vận đơn khác Vận đơn in thành mẫu, thường gồm mặt, có nội dung chủ yếu sau: Mặt thứ thường gồm nội dung: - Số vận đơn (number of bill of lading) - Người gửi hàng (shipper) - Người nhận hàng (consignee) - Ðịa thông báo (notify address) 18 - Chủ tàu (shipowner) - Cờ tàu (flag) - Tên tàu (vessel hay name of ship) - Cảng xếp hàng (port of loading) - Cảng chuyển tải (visa or transhipment port) - Nơi giao hàng (place of delivery) - Tên hàng (name of goods) - Kỹ mã hiệu (marks and numbers) - Cách đóng gói mơ tả hàng hố (kind of packages and discriptions of goods) - Số kiện (number of packages) - Trọng lượng tồn hay thể tích (total weight or mesurement) - Cước phí chi phí (freight and charges) - Số vận đơn gốc (number of original bill of lading) - Thời gian địa điểm cấp vận đơn (place and date of issue) - Chữ ký người vận tải (thường master’s signature) Nội dung mặt trước vận đơn người xếp hàng điền vào sở số liệu biên lai thuyền phó Mặt thứ hai vận đơn Gồm quy định có liên quan đến vận chuyển hãng tầu in sẵn, người th tầu khơng có quyền bổ sung hay sửa đổi mà phải chấp nhận Mặt sau thường gồm nội dung định nghĩa, điều khoản chung, điều khoản trách nhiệm người chuyên chở, điều khoản xếp dỡ giao nhận, điều khoản cước phí phụ phí, điều khoản giới hạn trách nhiệm người chuyên chở, điều khoản miễn trách người chuyên chở Mặt hai vận đơn điều khoản hãng tầu tự ý quy định, thường nội dung phù hợp với quy định công ước, tập quán quốc tế vận chuyển hàng hoá đường biển * Vận đơn loại vận đơn chủ (Master bill of lading) hay vận đơn nhà (house bill lading) Vận đơn chủ hay vận đơn đường biển vận đơn người chuyên chở thức (effective carrier) phát hành cịn vận đơn nhà hay vận đơn thứ cấp người chuyên chở khơng thức (contracting 19 carrier) hay cịn gọi người giao nhận phát hành sở vận đơn chủ Ðây sở pháp lý điều chỉnh quan hệ người cung cấp dịch vụ giao nhận kho vận với khách hàng Tình 36: Trong chứng từ ngân hàng xuất gửi đến ngân hàng phát hành đại diện nhà nhập gồm: draft (hối phiếu), gốc + copy B/L (Bill of Lading-Vận đơn đường biển), Commerce Invoid (hoá đơn thương mại), Packing List (phiếu đóng gói), Ben’s Certificate Trong L/C qui định gửi B/L, hối phiếu, Invoid mà thơi Nhưng bên xuất trình dư, hỏi trình dư chứng từ có bị sai qui định L/C khơng có bị ngân hàng phát hành từ chối tốn khơng? Bộ chứng từ xuất trình đầy đủ gồm gì? Trả lời: Trình dư khơng bị sai ngân hàng phát hành tình khơng có quyền từ chối tốn chứng từ gửi bao gồm đầy đủ chứng từ L/C yêu cầu Bộ chứng từ hàng hố thơng thường bao gồm (khơng địi hỏi phải có đầy đủ nhiên khơng thể thiếu invoice): invoice (commercial invoice), packing list, bill of lading (airway bill, rainway bill ), certificate of origin, certificate of quantity/quality, policy/certificate of insurance Tình 37: Cách kiểm tra hồ sơ mở L/C hàng nhập? Trả lời: 1/ Kiểm tra tính phù hợp số nội dung Hợp đồng ngoại thương với Đơn mở L/C + Tên địa Ngân hàng thông báo (Advising Bank), SWIFT code ( ý check lại ký tự); Ngân hàng trả tiền ( Negotiating Bank/ or Paying Bank); Ngân hàng xác nhận (nếu có) ( Confirming Bank) -> chủ yếu kiểm tra đoạn gạch chân + Tên địa người mở L/C ( Applicant) + Tên địa người thụ hưởng ( Beneficiary) + Số tiền mở L/C, loại tiền tệ giao dịch: Số tiền phải ghi chữ số, loại tiền tệ thống L/C Hợp đồng + Ngày địa điểm hết hiệu lực L/C: (Ngày hết hiệu lực phải sau ngày L/C; sau ngày B/L khoảng thời gian hợp lý) + Thời hạn giao hàng/ Lastest of shipment + Cách giao hàng: Partial Shipment allowed/ or not allowed +Cách vận tải: Transhipment allowed/ or not allowed 20 + Mơ tả hàng hóa: Description of goods Kiểm tra tên hàng, quy cách, số lượng trọng lượng hàng, giá + Quy định chất lượng hàng hóa + Yêu cầu chứng từ …Đại loại đơn mở có yếu tố check lại với hợp đồng check Một cố mà khơng tìm điểm mâu thuẫn Đơn HĐ chuyển qua bước 2 Kiểm tra điện MT700 Đến đoạn cịn việc đối chiếu nội dung đơn mở L/C với nội dung điện MT700 sau lập Chú ý: *Ngân hàng đầu điện phải Ngân hàng có quan hệ đại lý; khơng phải nhờ thông báo qua Ngân hàng khác * Điều khoản thương mại/Trade Terms: Chỉ rõ giá hàng hóa ( CIF/CIP/CFR/…), INCOTERM(S) 2000 21 ... thể "issue date" khác ngày "on board date" ngày tính ngày giao hàng?: ngày giao hàng ngày on board Nếu B/L "issue date" mà thể "on board date" on board date có coi ngày issue date khơng? B/L... board date = issue date => B/L hợp lệ Và ngược lại, B/L thể Issue date mà ko ghi ngày on board ghi tương tự ngày on board issue date= on board date Nếu B/L có nhiều ghi bốc hàng lên tàu "on board... tình B/L: Nếu B/L thể "issue date" khác ngày "on board date" ngày tính ngày giao hàng? Nếu B/L "issue date" mà thể "on board date" on board date có coi ngày issue date khơng? B/L có hợp lệ khơng?