Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn 001

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - TRẦN HỒNG NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VĂN LƢƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan Luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu đoạn văn đƣợc dẫn nguồn cụ thể Nội dung số liệu phân tích đoạn văn kết nghiên cứu độc lập học viên chƣa đƣợc công bố cơng trình khoa học Học viên Trần Hồng Nhung MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro khoản 1.1.2 Đặc điểm rủi ro khoản 1.1.3 Đo lƣờng rủi ro khoản 1.1.3.1 Phƣơng pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn: 1.1.3.2 Phƣơng pháp tiếp cận cấu trúc vốn: 1.1.3.3 Phƣơng pháp xác định xác suất tình huống: 1.1.3.4 Phƣơng pháp tiếp cận số khoản: 1.2 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại: 10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 10 1.2.1.1 Khái niệm 10 1.2.1.2 Ý nghĩa quản trị rủi ro khoản 10 1.2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro khoản 12 1.2.2.1 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cầu khoản 12 1.2.2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cung khoản 14 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro khoản 15 1.2.3.1 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro khoản 15 1.2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro khoản 16 1.2.4 Chiến lƣợc quản trị rủi ro khoản 17 1.2.4.1 Chiến lƣợc quản trị khoản dựa tài sản Có: 19 1.2.4.2 Chiến lƣợc quản trị khoản dựa tài sản Nợ: 19 1.2.4.3 Chiến lƣợc cân đối tài sản Nợ tài sản Có 20 1.2.5 Các nghiên cứu trƣớc quản trị rủi ro khoản 20 1.3 Kinh nghiêm nƣớc quản trị rủi ro khoản học cho Việt Nam 23 1.3.1 Kinh nghiệm nƣớc quản trị rủi ro khoản 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 26 1.3.2.1 Vai trò ngân hàng Nhà nƣớc giải vấn đề khoản 26 1.3.2.2 Ngân hàng thƣơng mại cần chủ động xử lý khủng hoảng khoản 26 1.3.2.3 Chú trọng công tác truyền thông 26 1.3.2.4 Cần học tập cập nhật phƣơng pháp, nội dung quản trị khoản đại 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 28 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn 28 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 28 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh SCB giai đoạn 2009-2012 29 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản SCB 34 2.2.1 Những quy định quản trị rủi ro khoản SCB 34 2.2.2 Phƣơng pháp quản trị rủi ro khoản SCB 39 2.2.2.1 Quản trị rủi ro khoản theo phƣơng pháp phân tích khoản tĩnh (xác định giới hạn rủi ro) 40 2.2.2.2 Quản trị rủi ro khoản theo phƣơng pháp khoản động (phân tích Gap): 41 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro khoản SCB 42 2.2.3.1 Hệ số Vốn tự có/ Tổng nguồn huy động (H1) 42 2.2.3.2 Hệ số Vốn tự có / Tổng tài sản Có (H2) 43 2.2.3.3 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) 44 2.2.3.4 Chỉ số lực cho vay (H4) 46 2.2.3.5 Hệ số dƣ nợ / Tiền gửi khách hàng (H5) 47 2.2.3.6 Chỉ số chứng khoán khoản (H6) 48 2.2.3.7 Chỉ số trạng thái ròng TCTD (H7) 49 2.2.3.8 Chỉ số H8 50 2.2.4 Mối quan hệ số khoản SCB qua mơ hình hồi quy 51 2.2.4.1 Phân tích thống kê mơ tả 51 2.2.4.2 Phân tích hồi quy 54 2.2.5 Thành tựu tồn quản trị rủi ro khoản NH TMCP Sài Gòn 62 2.2.5.1 Thành tựu 62 2.2.5.2 Tồn 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 CHƢƠNG 3: HOÀN THIỆN NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 66 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro khoản NHTMCP Sài Gòn đến năm 2015 66 3.1.1 Các nhân tố tác động đến hoạt động kinh doanh khả khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn 66 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro khoản NHTMCP Sài Gòn đến năm 2015 68 3.2 Giải pháp hoàn thiện nội dung quản trị rủi ro khoản NH TMCP Sài Gòn 70 3.2.1 Nhóm giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro 71 3.2.2 Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát 73 3.2.3 Nhóm giải pháp xử lí, thu hồi nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro khoản 73 3.2.4 Nhóm giải pháp quản trị nguồn vốn 74 3.2.6 Nhóm giải pháp khác 75 3.2.6.1 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 75 3.2.6.2 Giải pháp quản trị nhân đào tạo nguồn nhân lực 76 3.2.6.3 Nhóm giải pháp phát triển cơng nghệ 76 3.3 Kiến nghị 77 3.3.1 Kiến nghị phủ 77 3.3.2 Kiến nghị NHNN 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ALCO: Ủy ban quản lí tài sản Nợ - Có BCTC: Báo cáo tài CN/SGD: Chi nhánh/ Sở giao dịch CPFF : Commercial Paper Funding Facility DTBB: Dự trữ bắt buộc IMF: Quỹ tiền tệ quốc tế KDTT: Kinh doanh tiền tệ NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại SCB: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn TCTD: Tổ chức tín dụng TALF: The Term Asset-Backed Securities Loan Facility QLRR: Quản lí rủi ro QLRRTK: Quản lí rủi ro khoản QTNV: Quản trị nguồn vốn DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Bảng tính số H1 SCB từ 2007 – 2012 42 Bảng 2.2: Bảng tính số H2 SCB từ 2007-2012 43 Bảng 2.3: Bảng tính số H3 SCB từ 2007-2012 44 Bảng 2.4: Bảng tính số H4 SCB từ 2007-2012 46 Bảng 2.5: Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn 46 Bảng 2.6: Bảng tính số H5 SCB từ 2007-2012 47 Bảng 2.7: Bảng tính số H6 SCB từ 2007-2012 48 Bảng 2.8: Bảng tính số H7 SCB từ 2007-2012 49 Bảng 2.9: Bảng tính số H8 SCB từ 2007-2012 50 Bảng 2.10 Mô tả số khoản SCB từ 2007- 2012 51 Bảng 2.11 Kết tƣơng quan chi tiết số 57 Bảng 2.12: Kết luận giả thuyết thống kê 59 DANH MỤC HÌNH VẼ Trang Biểu đồ 2.1: Quy mô Tổng tài sản SCB qua năm 2009 – 2012 34 Biểu đồ 2.2: So sánh tổng tài sản SCB với số ngân hàng năm 2012 31 Biểu đồ 2.3: Tăng trƣởng nguồn vốn huy động SCB năm 2009 - 2012 32 Biểu đồ 2.4: Tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng SCB năm 2009 - 2012 33 Biểu đồ 2.5: So sánh lợi nhuận năm 2009 – 2012 34 Biểu đồ 2.6: Mơ hình quản trị rủi ro khoản SCB 38 Biểu đồ 2.7: Tỷ trọng nguồn vốn huy động thị trƣờng 48 Biểu đồ 2.8: Minh họa số khoản đồ thị 51 Biểu đồ 2.9: Minh họa số khoản đồ thị 52 Biểu đồ 2.10 Đồ thị giá trị biến phụ thuộc: giá trị thực tế & giá trị fitted 59 Hình 3.1: Mơ hình quản lý khoản mơ hình đề xuất 72 ... dung quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP Sài Gòn -3- CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro khoản. .. dung khoản, rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Đánh giá thực trạng rủi ro khoản ngân hàng TMCP Sài Gịn - Góp phần hoàn thiên hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP Sài. .. TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro khoản 1.1.2 Đặc điểm rủi ro khoản