Hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -o0o VÕ THỊ NGỌC CHÂU HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2010 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -o0o VÕ THỊ NGỌC CHÂU HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh Mã số: 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGÔ QUANG HUÂN Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2010 MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục sơ đồ Danh mục biểu đồ Danh mục bảng biểu LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa việc nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO, RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Vấn đề quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro 1.1.2.3 Qui trình quản trị rủi ro 1.2 Tổng quan rủi ro tác nghiệp 1.2.1 Rủi ro tác nghiệp gì? 1.2.2 Phân loại rủi ro tác nghiệp 1.2.2.1 Rủi ro từ bên nội ngân hàng 1.2.2.2 Rủi ro tác động bên 1.2.3 So sánh rủi ro tác nghiệp với loại rủi ro khác 1.3 Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Quy trình Quản trị rủi ro tác nghiệp……………………………………… 1.3.3 Khung quản trị RRTN theo Basel II 10 1.3.4 Kinh nghiệm QTRRTN số NHTM giới 13 1.3.5 Một vài kiện rủi ro tác nghiệp phát sinh NHTM Việt Nam năm gần 14 Kết luận chương 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 17 2.1 Giới thiệu Eximbank 17 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 17 2.1.2 Các hoạt động 21 2.1.3 Năng lực tài 21 2.1.4 Một vài kiện rủi ro tác nghiệp thực tế xảy Eximbank năm gần 23 2.2 Mơ hình quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp Eximbank 24 2.2.1 Giới thiệu mơ hình quản trị rủi ro tác nghiệp Eximbank 24 2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp áp dụng hệ thống Eximbank 25 2.3 Phân tích rủi ro tác nghiệp Eximbank đến cuối năm 2009 đến tháng 06/2010 33 2.3.1 Phân tích RRTN theo nguyên nhân 38 2.3.1.1 Rủi ro phát sinh từ cán 39 2.3.1.2 Rủi ro phát sinh từ chế sách, quy định, quy trình nghiệp vụ43 2.3.1.3 Rủi ro phát sinh từ hệ thống CNTT hệ thống hỗ trợ 43 2.3.1.4 Rủi ro phát sinh tác động bên rủi ro khác 44 2.3.2 Phân tích RRTN theo nghiệp vụ 45 2.4 Các biện pháp giám sát kiểm soát rủi ro tác nghiệp Eximbank đề đến cuối năm 2009 đến tháng 06/2010 49 2.4.1 Đối với đơn vị khối, phòng, ban phận hội sở 50 2.4.2 Đối với sở giao dịch 1, chi nhánh phòng giao dịch 51 2.4.3 Đối với cán 51 2.5 Các nổ lực Eximbank từ hội sở thực nhằm hổ trợ cộng tác QTRRTN thời gian gần 52 2.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Eximbank 53 2.6.1 Những ưu điểm 54 2.6.2 Những mặt hạn chế 54 Kết luận chương 56 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 57 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển Eximbank 57 3.2 Các giải pháp đề xuất nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp Eximbank58 3.2.1 Giải pháp cải cách hành 59 3.2.2 Giải pháp sách quy trình 60 3.2.3 Giải pháp người 64 3.2.4 Giải pháp công nghệ 66 3.2.5 Giải pháp đối phó rủi ro từ bên ngịai 67 3.2.6 Giải pháp khác 68 3.3 Kiến nghị NHNN Việt Nam 69 3.3.1 Xúc tiến việc thành lập ngân hàng liệu chung RRHĐ 69 3.3.2 Tiến tới áp dụng tuân thủ quy định quản lý rủi ro theo Basel II 70 3.3.3 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm sóat, giám sát ngân hàng 71 3.3.4 Hoàn thiện khung pháp lý họat động ngân hàng 71 3.3.5 Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế , trao đổi thông tin tham gia hiệp ước, thỏa thuận quốc tế, hiệp hội quốc tế quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng 71 Kết luận chương 72 KẾT LUẬN CHUNG 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Các từ nhóm từ viết tắt Báo cáo có nội dung sau: Ký hiệu ACB ATM CBCNV CBTB CLRR CNTT CSĐT DN EIB, Eximbank KTKSNB KRIs NH NHNN NHTM NHTMCP NN&PTNT QTRR QTRRTN RRTN RRHĐ STB, Sacombank SMBC SWIFT TNHH TP TPHCM Vietinbank Giải thích Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) Cán cơng nhân viên Cán tín dụngChiến lược rủi ro Công nghệ thông tin Cảnh sát điều tra Doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Kiểm tra kiểm soát nội Các số đo lường rủi ro Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tác nghiệp Rủi ro tác nghiệp Rủi ro họat động Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Sumitomo Mitsui Banking Corporation Hệ thống truyền tin điện tử liên ngân hàng Trách nhiệm hữu hạn Thành phố Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Cơng Thương DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Hình 1.1 Mối quan hệ thành phần rủi ro hoạt động/tác nghiệp Hình 1.2 Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp bản……………………… 10 Hình 1.3 Khung quản trị rủi ro hoạt động 11 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Eximbank 18 Hình 2.2 Sơ đồ số lượng cảnh báo theo nghiệp vụ 46 Hình 3.1 Các giải pháp hồn thiện QTRR TN…………………………………… 58 Hình 3.2 Mơ hình cấu trúc quản trị rủi ro hoạt động 59 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tình hình phát triển mạng lưới Eximbank qua năm 17 Biểu đồ 2.2 Tình hình tăng trưởng vốn điều lệ Eximbank từ 2005-2009 22 Biểu đồ 2.3 Tình hình tăng trưởng tổng tài sản Eximbank từ 2005-2009 22 Biểu đồ 2.4 Biểu đồ đo lường cảnh báo theo nguyên nhân 38 Biểu đồ 2.5 Biểu đồ đo lường cảnh báo theo nghiệp vụ 45 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Bảng so sánh rủi ro tác nghiệp với loại rủi ro khác Bảng 2.1 Tình hình tăng trưởng số tiêu tài Eximbank giai đoạn 200509/2010 23 Bảng 2.2 Nhật ký tác nghiệp nghiệp vụ Eximbank đến 31/12/2009 34 Bảng 2.3 Nhật ký tác nghiệp nghiệp vụ Eximbank đến 30/06/2010 36 Bảng 2.4 Tổng hợp kiện rủi ro xảy cán ngân hàng theo nghiệp vụ 38 PHẦN MỞ ĐẦU 1.LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Tiến sĩ S L Srinivasulu, Chủ tịch tập đoàn KESDEE Inc, California, Hoa Kỳ phát biểu “Hãy nói cho tơi biết bạn quản lý rủi ro sao, tơi nói ngân hàng bạn nào?” Và nói đến rủi ro ngân hàng, thường nghĩ đến loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khỏan, rủi ro lãi suất… đề cập đến rủi ro tác nghiệp Khái niệm rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân Hàng Việt Nam quan tâm năm gần nhiên lại khái niệm quen thuộc nước phát triển giới Các nhà nghiên cứu số nước tiên tiến tính tốn ảnh hưởng định tính bị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thông thường 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Ngồi rủi ro tác nghiệp cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Mặt khác xu phát triển thời đại nay, ruûi ro tác nghiệp dường tiếp tục tăng do: - Môi trường kinh doanh phức tạp hơn, hành vi trái pháp luật tăng lên - Hội nhập quốc tế ngày tăng - Áp lực cơng việc, địi hỏi kết cao hơn, đòi hỏi lòng trung thành nhân viên quan tâm nhà lãnh đạo nhiều - Sự phụ thuộc vào công nghệ nhiều - Tốc độ khối lượng giao dịch tăng Với lý cho thấy chất rủi ro tác nghiệp khó đo lường, quản trị việc quản trị rủi ro tác nghiệp trở nên cấp thiết xu hội nhập quốc tế ngày Ngân hàng thương mại Việt Nam Trước xu trên, để đảm bảo cho tồn tại, phát triển cách an toàn, hiệu bền vững Hội Đồng Quản Trị ban Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam bước hòan thiện máy quản trị rủi ro mà đặc biệt ngày quan tâm đến rủi ro tác nghiệp Là nhân viên Eximbank chọn đề tài “Hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” làm luận văn nghiên cứu nhằm phân tích thực trạng rủi ro tác nghiệp đơn vị từ đề xuất giải pháp góp phần vào cơng tác hoạch định quản trị rủi ro tác nghiệp QTRR chung theo định hướng chung Ban quản trị ngân hàng MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU : Nghiên cứu khái niệm rủi ro, rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động kinh doanh ngân hàng Dựa sở lý thuyết ta phân tích thực trạng rủi ro tác nghiệp cách thức quản trị rủi ro tác nghiệp hệ thống Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nhằm phát khó khăn điểm yếu công tác quản trị rùi ro tác nghiệp để từ đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm giúp hòan thiện hợn việc quản trị rủi ro tác nghiệp Eximbank ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tác nghiệp, công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp áp dụng xuyên suốt luận văn xem xét giải vấn đề có liên quan mối quan hệ vận động Thực trạng rủi ro tác nghiệp công tác quản trị chúng Eximbank phân tích gắng với thời gian cụ thể + Dữ liệu thứ cấp sữ dụng để nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro họat động ngân hàng thương mại Dữ liệu bày thu thập chủ yếu từ sách môn quản trị, quản trị rủi ro; tạp chí kinh tế ngân hàng website tổ chức Ngân hàng nhà nước, hiệp hội ngân hàng, … + Dữ liệu sơ cấp thu thập để phân tích thực trạng rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp Eximbank chủ yếu từ mạng nội Eximbank như: quy trình, quy chế quản trị rủi ro, quy trình quy chế ngiệp vụ, báo cáo kết luận công tác kiểm tóan nội bộ, đề xuất khắc phục rủi ro Eximbank qua quý năm gần đây; từ website ngân hàng khác… Ngoài luận văn sử dụng phương pháp chuyên gia việc tham khảo càc ý kiến thầy cô môn quản trị, lảnh đạo cấp cao công tác thực tế ngân hàng Eximbank ngân hàng khác Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỂN CỦA ĐỀ TÀI Ý nghĩa khoa học: Đề tài nhằm hệ thống hóa sở lý luận rủi ro quản trị rủi ro nói chung từ đề cập chuyên sâu khái niệm rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Ý nghĩa thực tiễn: Đề tài nhằm khẳng định tầm quan trọng việc quản trị rủi ro tác nghiệp kinh doanh ngân hàng, đặc biệt trước bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu với tốc độ phát triển nhanh chóng cơng nghệ thông tin làm cho tổn thất từ rủi ro tác nghiệp ngày gia tăng khó quản trị Với việc phân tích thực trạng phản ánh rủi ro tác nghiệp diễn thực tế ngân hàng Eximbank đến giải pháp đề xuất từ phân tích ta ứng dụng giải pháp nhằm gia tăng hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại nói chung Eximbank nói riêng KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN : Nội dung luận văn chia làm chương : Chương : Cơ sở lý luận rủi ro, rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp ngận hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chương : Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam PHỤ LỤC Phụ lục Công văn 1274 Phụ lục Mẩu báo cáo sai sót lỗi tác nghiệp (ban hành kèm theo Cơng văn số:1972 /2010/EIB-QLRR ngày 07 tháng 09 năm 2010) Đơn vị: SGD/Chi nhánh … BÁO CÁO SAI SÓT VÀ LỖI TÁC NGHIỆP Căn theo Công văn số: 1972/2010/EIB/QLRR ngày 07/09/2010 việc triển khai “Nhật ký tác nghiệp”, SGD/Chi nhánh …… báo cáo sai sót lỗi tác nghiệp cho giai đoạn từ ……… đến ……… sau: Loại 1A 1B 1C 1D 2A 2B 2C 3A 4A 4B 4C 4D khc NG/VỤ SỐ CẢNH BÁO LOẠI RỦI RO CẢNH BÁO Rủi ro cán bộ, nhân viên ngân hàng Thực nghiệp vụ, nhiệm vụ không ủy quyền phê duyệt vượt thẩm quyền cho phép Khơng tn thủ theo quy định, quy trình nghiệp vụ Eximbank, NHNN văn pháp luật hành Khơng tn thủ quy định/ quy trình hệ thống hỗ trợ, hệ thống Korebank Vi phạm đạo đức nghề nghiệp, lợi dụng vị trí cơng tác để cấu kết với đối tượng bên Rủi ro quy chế, quy trình nghiệp vụ Quy chế, quy trình nghiệp vụ có nhiều bất cập, có kẽ hở tạo điều kiện cho kẻ xấu lợi dụng Quy chế, quy trình nghiệp vụ khơng đầy đủ, khơng cụ thể, khơng hợp lý, dẫn đến hiểu lầm, gây khó khăn, chồng chéo cho trình thực Quy chế, quy trình nghiệp vụ khơng phù hợp với quy định hành pháp luật Rủi ro từ hệ thống hỗ trợ, Korebank Rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin, Korebank Rủi ro từ yếu tố bên ngồi Thay đổi sách quy định NHNN pháp luật liên quan Hành vi lừa đảo, trộm cắp phạm tội đối tượng bên ngân hàng Những tin đồn thất thiệt Bất khả kháng: thảm họa thiên nhiên,… Rủi ro khác LOẠI NỘI DUNG CẢNH BÁO BIỆN PHÁP KHẮC PHỤC Ngày … tháng … năm PHỤ LỤC 03 Mẫu biểu theo dõi rủi ro tác nghiệp cán PHÒNG, BAN…… BIỂU THEO DÕI RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA CÁN BỘ Tháng………năm ……… + Vị trí cơng tác: Họ tên:………………… Ngày sinh: Sơ yếu lý lịch: + Trình độ học vấn: + Chuyên ngành đào tạo: + Những công việc trãi qua: STT + Hình thức đào tạo + Trình độ ngoại ngữ: Thời gian Ở đâu Làm Chấp hành nội quy lao động Ngân hàng Công thương, quy định hành pháp luật: Thời gian nghỉ việc: STT Ngày bắt đầu nghỉ Ghi Lý Số ngày nghỉ Có Khơng Tháng 1/năm … Cộng tháng 1: (số lần) … Tổng cộng năm: (số lần) Các nội dung khác không chấp hành theo quy định: STT Ngàyvi phạm Nội dung vi phạm Tháng 1/năm … Cộng tháng 1: (số lần) … Tổng cộng năm: (số lần) Phản ánh khách hàng, đồng nghiệp: Ghi Ngày STT Nội dung phản ánh Ghi Tháng 1/năm … Cộng tháng 1: (số lần) … Tổng cộng năm: (số lần) Công việc giao: STT N ội dung Giao CV ngày… KH hoàn thành ngày… Thực tế hồn thành ngày… Ngun nhân khơng hồn thành ( giải thích cụ thể) Chủ Khách quan Tháng 1/năm … Ghi Chất lượng công việc T quan ốt Đạt Chưa y/c đạt y/c Cộng tháng 1: (số lần) … Tổng cộng năm: (số lần) Lỗi, sai sót cán gây nên: Nguyên STT Tên lỗi, sai sót Tháng 1/năm Ngày phát sinh nhân Chủ Khách quan quan Tài Số tiền lỗi, sai sót sản lỗi, sai (Đơn vị: 1000đ) sót ( Đơn vị: cái) Lỗi, sai sót từ hoạt động hỗ trợ Biện pháp khắc Ngày khắc phục phục xong Ghi … Cộng tháng 1: (số lần) … Tổng cộng năm: (số lần) Tổn thất cán gây nên: Nguyên Tên STT tổn thất Ngày phát sinh nhân Khách quan quan Chủ Số tiền tổn thất ( Đơn vị: 1000đ) Tài sản tổn thất ( Đơn vị: cái) Nguy tổn thất Biện pháp khắc phục Ngày khắc phục xong Tháng 1/năm … Cộng tháng 1: (số lần) … Tổng cộng năm: (số lần) Nhận xét, đánh giá theo định kỳ: ( cán đánh dấu vào phần CB, lãnh đạo đánh dấu vào phần LĐ): Tháng….năm… Năng lực cán bộ: CB LĐ CB LĐ CB LĐ Tốt Đạt y/c Chưa đạt - Kinh nghiệm (k/n) nghề nghiệp: CB LĐ Nhiều k/n Ítk/n CB LĐ CB Chưa có k/n LĐ Ghi - Chấp hành nội quy lao động: LĐ - Tốt - Chấp hành quy định nghiệp vụ: CB LĐ Khá CB - Tốt - Chất lượng, hiệu công việc: CB - Tốt - Ý thức, trách nhiệm: - Tốt CB LĐ CB TB LĐ Khá CB CB LĐ TB CB LĐ Nhận xét Trưởng phòng - Cán tự nhận xét, đánh giá đúng: - Cán tự nhận xét, đánh giá chưa LĐ CB LĐ CB CB LĐ - Cụ thể:…………………………………………… LĐ Kém Tp Hồ Chí Minh, ngày năm CB LĐ Chưa tốt CB LĐ Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Trưởng phịng LĐ Kém Khá CB LĐ Chưa tốt CB LĐ Khá CB đúng: tháng năm Cán LĐ LĐ PHỤ LỤC 04 Mẫu biểu theo dõi chi tiết rủi ro tác nghiệp nội ngân hàng PHÒNG, BAN:……… BIỂU THEO DÕI CHI TIẾT RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG NỘI BỘ NGÂN HÀNG Năm: S T T Tên lỗi, sai sót Tháng 1/ năm Cộng tháng 1: (số lỗi, sai sót) Tháng 12/ năm Tên cán gây lỗi, sai sót Ngun nhân (giải thích cụ thể ) Ngày phát sinh Chủ quan Khách quan Số tiền lỗi, sai sót ( Đơn vị: 1.000đ ) Tài Lỗi, sai sản sót từ lỗi, hoạt sai sót động hỗ ( Đơn trợ vị: cái) Biện pháp khắc phục Kế hoạch sửa chữa, khắc phục (Ngày, tháng, năm) Thời gian sửa chữa khắc phục xong ( Ngày, tháng, năm) Cộng tháng 12: (số lỗi, sai sót) Tổng cộng năm:… (số lỗi, sai sót) Tp Hồ Chí Minh, ngày……tháng …….năm …… Trưởng phòng Ghi PHỤ LỤC 05 Mẫu biểu theo dõi chi tiết rủi ro tác nghiệp yếu tố bên ngồi PHỊNG, BAN:……… BIỂU THEO DÕI CHI TIẾT RỦI RO TÁC NGHIỆP DO CÁC YẾU TỐ BÊN NGOÀI Năm: Tên S T T Tên lỗi, sai sót Tháng 1/ năm người việc gây lỗi, sai sót Nguyên nhân Ngày phát sinh (giải thích cụ thể ) Khách quan Chủ quan Tên CB phát Kế hoạch Số tiền Tài sản Lỗi, sai Biện sửa chữa, lỗi, sai sót ( Đơn vị: 1.000đ lỗi, sai sót ( Đơn vị: cái) sót từ hoạt động khác pháp khắc phục khắc phục (Ngày, tháng, năm) Cộng tháng 1: (số lỗi, sai sót) Tháng 12/ năm Cộng tháng 12: (số lỗi, sai sót) Tổng cộng năm:… (số lỗi, sai sót) Tp Hồ Chí Minh, ngày……tháng …….năm … Trưởng phòng Thời gian sửa chữa khắc phục xong ( Ngày, tháng, năm) Ghi PHỤ LỤC Mẫu biểu theo dõi chi tiết tổn thất từ rủi ro tác nghiệp PHÒNG, BAN:……… BIỂU THEO DÕI CHI TIẾT TỔN THẤT TỪ RỦI RO TÁC NGHIỆP Năm: Tên Ngày S T T I Tên tổn thất phát sinh CB phát /CB gây tổn thất Nguyên nhân (giải thích cụ thể ) Chủ Khách quan quan Số tiền tổn thất ( Đơn vị: 1.000đ Tài sản tổn thất ( Đơn vị: cái) Kế hoạch Nguy tổn thất Biện pháp khắc phục sửa chữa, khắc phục (Ngày, tháng, năm) Tổn thất từ cố bất ngờ II Tổn thất khác Tổng cộng năm:… (số lần) Tp Hồ Chí Minh, ngày……tháng …….năm … Trưởng phịng Thời gian sửa chữa khắc phục xong ( Ngày, tháng, năm) Ghi PHỤ LỤC 07 Mẫu biểu theo dõi chi tiết kết luận kiểm tra, kiểm sốt, kiểm tốn PHỊNG, BAN: BIỂU THEO DÕI CHI TIẾT KẾT LUẬN KIỂM TRA, KIỂM SỐT, KIỂM TỐN NĂM: STT Ngày, Tên đồn tháng, năm kiểm tra, kết luận kiểm soát, kiểm toán Nội dung yêu cầu Biện pháp thực khắc phục sửa chữa, khắc phục Thời gian Kế hoạch sửa, chữa Người thực sửa chữa khắc phục sửa khắc phục Ghi (Ngày, chữa, khắc xong tháng, phục ( Ngày, tháng, năm) năm) Tổng cộng ( Số nội ( Số nội ( Số nội năm: dung yêu dung) dung) cầu) Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Trưởng phịng năm PHỤ LỤC Mẫu Báo cáo cố bất ngờ Tên đơn vị: BÁO CÁO SỰ CỐ BẤT NGỜ I – Thông tin chung cố cần báo cáo: Tên cố: Ngày xảy cố: / ./ Thời điểm xảy cố (nếu có): Ngày phát hiện: ./ / Cán phát (nếu có): Mô tả cụ thể cố: II – Nguyên nhân gây cố: - Nguyên nhân chủ quan Cụ thể: - Nguyên nhân khách quan Cụ thể: III – Tổn thất thực tế từ cố: - Thiệt hại tiền từ cố Đơn vị tiền tệ: Bằng số: Bằng chữ: - Thiệt hại tài sản: Loại tài sản: Số lượng: Tổng số: - Tổn thất tiềm tàng Cụ thể: - Ảnh hưởng tới uy tín: Cụ thể: - Ảnh hưởng khác: IV – Hành động thực để ngăn chặn cố: Cụ thể: V – Biện pháp, hành động để giảm thiểu cố: VI – Các biện pháp, hành động để ngăn chặn cố tương tự: VII – Kiến nghị, đề xuất: Ngày… tháng… năm… Cán lập báo cáo Trưởng phòng/ Giám đốc chi nhánh (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) / (Ký tên, đóng dấu) Tác giả : Võ Thị Ngọc Châu Khoa :Quản Trị Kinh Doanh Để tài luận văn thạc sỹ : HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM NHỮNG ĐIỂM MỚI CỦA ĐỀ TÀI Nhìn chung, nói quản trị rủu ro ngân hàng thường nghĩ đến rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro tín dụng quan tâm đến rủi ro tác nghiệp Đặc biệt ngân hàng TMCP Việt Nam Nội dung đề tài xoay quanh vấn đề : 1.Khái quát định nghĩa rủi ro tác nghiệp quản trị rủi tác nghiệp kinh doanh ngân hàng 2.Đi sâu nghiên cứu, tìm hiểu phân tích thực trang quản trị rủi ro tác nghiệp NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 3.Từ đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Với đề tài này, tác giả muốn nhấn mạnh số điểm sau: + Khái quát đượng quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp đặc trưng ngân hàng theo quy trình QTRR TN chung + Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tác nghiệp mà cụ thể Eximbank như: mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp cho nhân viên, xây dựng văn hóa rủi ro tác nghiệp, thiết lập quỹ dự phòng RRTN + Kiến nghị ngân hàng nhà nước việc chia thơng tin QTRRTN Nhìn chung, vấn đề QTRR nói chung QT RRTN nói riêng vấn đề nhạy cảm; liệu, số liệu thu thập khơng tránh thiếu sót mang tính mật Vi vậy, đề tài nghiên cứu tác giả nhìn chung mang tính tham khảo nhiều vấn đề cấn bổ sung áp dụng vào thực tiễn ... Xuất Nhập Khẩu Việt Nam CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO, RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro quản trị rủi ro ngân hàng thương mại. .. đến rủi ro ngân hàng, thường nghĩ đến loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khỏan, rủi ro lãi suất… đề cập đến rủi ro tác nghiệp Khái niệm rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân Hàng Việt. .. tác nghiệp ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp ngận hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chương : Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng TMCP Xuất