Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế CN TP HCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THỊ PHƯƠNG LAN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2005 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Từ “tín dụng” có gốc la tinh từ chữ “creditium” có nghóa lòng tin, tín nhiệm; tín dụng thực chất chủ yếu dựa sở tín nhiệm Người chủ sở hữu cho vay tin tưởng người vay hoàn trả đầy đủ đến hạn Tín dụng phạm trù kinh tế khách quan nhằm phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chủ thể sở hữu giao lượng giá trị tiền tài sản cho bên sử dụng chủ thể sử dụng có nhiệm vụ hoàn trả với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu sau thời gian xác định Cùng với kinh tế hàng hóa, tín dụng phát triển lâu đời qua hình thái kinh tế xã hội khác với hình thức tồn khác Ban đầu quan hệ tín dụng chủ yếu vật hình thức cho vay nặng lãi sở sản xuất hàng hóa nhỏ phát triển Sang thời kỳ Chiếm hữu nô lệ chế độ Phong kiến, quan hệ tín dụng phát triển chậm sở sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ phương thức sản xuất Tư chủ nghóa đời với sản xuất hàng hóa lớn, sản xuất Đại công nghiệp quan hệ tín dụng thật phát triển mạnh mẽ; tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng kim, cho vay nặng lãi nhưỡng chỗ cho hình thức tín dụng tiến như: tín dụng ngân hàng, tín dụng phủ… Quan hệ tín dụng diễn tả theo mô hình sau: Giá trị tín dụng Người cho vay Người vay Giá trị tín dụng + Lãi Như vậy, hiểu theo nghóa hẹp, tín dụng quan hệ vay mượn sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay thời gian định nguyên tắc có hoàn trả vốn lẫn lãi Hiểu theo nghóa rộng, tín dụng vận động vốn, điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế 1.1.2 1.1.2.1 Bản chất chức tín dụng Bản chất tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn lẫn dựa nguyên tắc có hoàn trả vốn lẫn lãiù Trong quan hệ tín dụng, người cho vay chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định, người vay quyền sở hữu số vốn nên phải hoàn trả lại đến thời hạn thỏa thuận Mặt khác hoàn trả không bảo toàn mặt giá trị mà tăng thêm hình thức lợi tức Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá đời, tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Tuy nhiên, dù tồn vận động phương thức sản xuất nào, đối tượng vay mượn hàng hoá hay tiền tệ tín dụng mang đặc trưng sau: - Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu tín dụng - Thời hạn tín dụng thoả thuận người cho vay người vay - Người sở hữu vốn tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức Từ phân tích cho thấy chất tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà nguồn vốn xã hội vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội 1.1.2.2 Chức tín dụng Tín dụng có ba chức năng: -Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ kinh tế Đây chức tín dụng Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai mặt thống hoạt động tín dụng thực nguyên tắc hoàn trả có lãi Sự có mặt tín dụng xem cầu nối cung cầu vốn kinh tế Ở mặt tập trung vốn tiền tệ, nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi từ dân cư, tổ chức kinh tế tổ chức đoàn thể xã hội… tập trung lại Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ, nguồn vốn tập trung được, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh cho sở kinh tế, nhu cầu tiêu dùng tầng lớp dân cư… -Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội Hoạt động tín dụng trước hết tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thông tín dụng như: hối phiếu, kỳ phiếu thương mại, loại séc, thẻ tín dụng,… cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành Nhờ đó, làm giảm bớt chi phí có liên quan đến việc sử dụng tiền mặt như: in tiền, đúc tiền, vận chuyển bảo quản tiền Với hoạt động tín dụng, nguồn tiền mặt nhàn rỗi xã hội, số lượng tiền mặt tạm thời rời khỏi lưu thông, nhanh chóng đưa trở lại vào lưu thông, nhờ làm tăng tốc độ vòng quay tiền tệ, góp phần giảm nhu cầu tiền tệ lưu thông Đặc biệt, hoạt động tín dụng thực thông qua ngân hàng mở khả lớn việc mỡ tài khoản giao dịch toán qua ngân hàng hình thức chuyển khoản bù trừ cho nhau, qua phát huy tác dụng số nhân tiền tệ -Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Sự vận động vốn tín dụng thường gắn liền với vân động vật tư, hàng hóa, chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh… tổ chức kinh tế cá nhân kinh tế Vì vậy, qua vận động đó, tín dụng gương phản ánh hoạt động kinh tế mà cho phép kiểm soát hoạt động kinh tế nằm ngăn chặn tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật… Thông qua việc tổ chức toán không dùng tiền mặt với việc kiểm tra tình hình tài chính, tình hình sử dụng vốn tín dụng, ngân hàng tăng cường khả kiểm soát trình hình thành sử dụng vốn cá nhân tổ chức kinh tế 1.1.3 Vai trò tín dụng Tín dụng vừa có tác động tích cực vừa có tác động tiêu cực đến kinh tế Những tác động tiêu cực xuất hoạt động tín dụng không kiểm soát mức Cụ thể, hoạt động tín dụng phát triển tràn lan, không kiểm soát tạo tình trạng lạm phát, gây lủng đoạn kinh tế Ngược lại, hoạt động tín dụng bị kiềm chế kiểm soát chặt chẽ tín dụng mở rộng kinh tế không phát triển Chỉ hoạt động tín dụng kiểm soát phát triển hợp lý phát huy hết vai trò tích cực kinh tế, là: -Đáp ứng nhu cầu vốn để trì thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển -Góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá hạn chế lạm phát -Góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội 1.1.4 Các hình thức tín dụng Trong kinh tế thị trường, vào chủ thể tham gia tín dụng tồn hình thức chủ yếu, là: 1.1.4.1 Tín dụng thương mại Đây quan hệ mua bán chịu chủ thể có tham gia trực tiếp trình sản xuất kinh doanh tiêu dùng bao gồm tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh cá nhân… với công cụ đặc trưng thương phiếu (gồm hối phiếu lệnh phiếu) Đối tượng tín dụng thương mại tiền tệ mà hàng hóa Tín dụng thương mại tồn phát triển dựa tín nhiệm mối quan hệ cung cấp hàng hóa, dịch vụ người sản xuất với với người tiêu dùng Đây hình thức tín dụng phát triển rộng rãi, vận động phát triển gắn liền với phát triển sản xuất trao đổi hàng hóa lâu đời, tín dụng thương mại hình thức tín dụng chuyên nghiệp 1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng mà bên cho vay TCTD bên vay chủ thể kinh tế xã hội Công cụ hoạt động TDNH lĩnh vực huy động kỳ phiếu, chứng tiền gửi, sổ tiết kiệm… lĩnh vực tín dụng hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ… Tác dụng TDNH có ưu so với tín dụng thương mại: - Tín dụng thương mại bó hẹp nhà sản xuất kinh doanh quen biết có mối liên hệ với cung ứng hàng hố dịch vụ Trái lại, TDNH mở rộng cho đối tượng xã hội - Tín dụng thương mại thường bị giới hạn số lượng quy mơ hoạt động trái lại TDNH khơng bị giới hạn quy mơ, có nghĩa TDNH cung ứng vốn cho kinh tế với số lượng lớn - Hoạt động TDNH cịn có tác động ảnh hưởng lớn tình hình lưu thơng tiền tệ đất nước Nhờ hoạt động TDNH mà vốn tiền tệ xã hội huy động sử dụng tối đa cho nhu cầu phát triển kinh tế, đẩy mạnh chu chuyển vốn, tập trung qua hệ thống ngân hàng 1.1.4.3 Tín dụng Nhà nước Là quan hệ tín dụng Nhà nước, bao gồm Chính phủ quyền địa phương, với tổ chức cá nhân xã hội; mà chủ yếu Nhà nước đứng huy động vốn thông qua đợt phát hành trái phiếu để sử dụng vào mục đích kinh tế- trị đối nội, đối ngoại mục đích mang lại lợi ích cho toàn xã hội 1.1.4.4 Tín dụng quốc tế Là quan hệ tín dụng Chính phủ tổ chức tài tiền tệ nước thực nhiều hình thức khác sở tôn trọng độc lập, chủ quyền nhằm hỗ trợ vốn cho phát triển kinh tế xã hội nước 1.1.5 Tín dụng ngân hàng Nghiên cứu sâu hình thức tín dụng ngân hàng, hình thức tín dụng đời phát triển với đời phát triển hệ thống ngân hàng, thấy hình thức tín dụng chuyên nghiệp chủ yếu kinh tế với hoạt động đa dạng phong phú 1.1.5.1 Đặc điểm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có đặc điểm: - Tín dụng ngân hàng thực cho vay thu nợ chủ yếu hình thức tiền tệ, nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng sử dụng cho vay hình thành từ khoản tiền tạm thời nhàn rỗi xã hội mà ngân hàng huy động - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, người vay nhà doanh nghiệp, cá nhân, người cho vay ngân hàng - Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng gián tiếp - Tín dụng ngân hàng vừa mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động doanh nghiệp, vừa tín dụng tiêu dùng, trình vận động phát triển TDNH khơng hồn tồn phù hợp với q trình phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố 1.1.5.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách tiếp cận để phân loại hoạt động tín dụng ngân hàng: • Căn loại hình nghiệp vụ cấp tín dụng: Theo Luật tổ chức tín dụng Quốc Hội nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghóa Việt Nam thông qua ngày 26/12/1997, điều 20 nêu rõ họat động cấp tín dụng tổ chức tín dụng bao gồm: -Cho vay, -Chiết khấu thương phiếu loại chứng từ có giá, -Cho thuê tài chính, -Bảo lãnh ngân hàng • Căn thời hạn tín dụng: -Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung, dài hạn • Căn tính chất luân chuyển vốn: - Tín dụng vốn lưu động - Tín dụng vốn cố định • Căn vào tài sản đảm bảo: - Tín dụng đảm bảo - Tín dụng có đảm bảo • Căn phương thức cho vay- thu nợ: -Cho vay lần -Cho vay theo hạn mức tín dụng • Căn mục đích sử dụng tiền vay: - Tín dụng sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng 1.1.5.3 Hiệu tín dụng ngân hàng: • Về hiệu tài chính: Hiệu tài tín dụng ngân hàng đánh giá qua số tiêu chủ yếu sau: -Tỷ lệ nợ hạn: số đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, tiêu thấp thể chất lượng tín dụng cao ngược lại Chỉ số tính sau: Tỷ lệ nợ hạn Số dư nợ hạn = Tổng dư nợ cho vay ×100% -Vòng quay vốn tín dụng: thể tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, tiêu phản ánh hiệu phục vụ nhu cầu vốn cho kinh tế vốn tín dụng Tuy nhiên, xét hiệu kinh doanh ngân hàng, số cao tăng nhiều chi phí hoạt động giảm thời gian khả dụng vốn tín dụng thu nhập tín dụng tính toán dựa hình thành dư nợ Chỉ số tính toán: Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ kỳ Dư nợ bình quân kỳ Trong đó, dư nợ bình quân tính theo phương pháp bình quân gia quyền -Hệ số sinh lời (lợi nhuận biên tế) ngân hàng: số cho biết hiệu đồng doanh thu ngân hàng; đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập ngân hàng Chỉ số cao chứng tỏ ngân hàng có biện pháp tích cực việc giảm chi phí tăng thu nhập, đặc biệt tương quan lãi huy động vốn bình quân với lãi suất cho vay bình quân Hệ số sinh lời = Thu nhập ròng Doanh thu • Về hiệu kinh tế xã hội: -Giá trị sản phẩm hàng hóa gia tăng: bao gồm giá trị gia tăng trực tiếp giá trị gia tăng gián tiếp 72 - Cho vay trả góp - Cho vay thông qua việc phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Chiết khấu chứng từ xuất Bên cạnh đó, cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng thông qua số phương thức cho vay sau: - Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng - Cho vay vào khoản phải thu đối tác có uy tín sở có hợp tác bên mua cam kết toán cho bên bán doanh nghiệp vay hình thức chuyển qua ngân hàng cho vay - Cho vay đơn vị xây lắp vào biên nghiệm thu cam kết toán chủ đầu tư thời hạn định - Cho vay bên mua chủ đầu tư phát hành thư bảo lãnh toán ngân hàng cho vay Để đến định cho vay hợp lý cần phải xem xét yếu tố như: uy tín khả trả nợ doanh nghiệp, vốn tự có tham gia vào kinh doanh hình thức đảm bảo tín dụng Ngoài ra, cần phải vào chiến lược kinh doanh ngân hàng tiềm phát triển ngành nghề kinh doanh giai đoạn 3.2.6 Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán tín dụng: Căn vào chiến lược tăng trưởng quy mô tín dụng Chi nhánh, xem việc tuyển dụng, đào tạo tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng công tác ưu tiên hàng đầu Xét lâu dài, giải tình trạng thiếu hụt tín dụng giải pháp tuyển dụng đại trà thiếu tính Trong thời gian tới, Bộ máy kinh doanh Chi nhánh cần 73 phải hoàn thiện theo hướng: tinh gọn, hiệu quả, kết hợp kinh nghiệm, lực người cũ người Yêu cầu cán tín dụng phải cao dựa số tiêu chuẩn sau: - Có đạo đức nghề nghiệp có tinh thần trách nhiệm công việc - Hiểu biết đầy đủ mặt hoạt động ngân hàng có chiều sâu nghiệp vụ chuyên môn - Có hiểu biết tổng quát chế thị trường, môi trường kinh tế - xã hội, địa bàn cho vay thực trạng xu phát triển ngành nghề cho vay - Biết cách tập hợp xử lý thông tin, có kỹ phân tích tài chính, phân tích tính khả thi phương án kinh doanh thẩm định dự án đầu tư - Có kỹ giao tiếp, nghệ thuật thương lượng - Có khả làm việc độc lập làm việc theo nhóm - Có tinh thần học hỏi hỗ trợ đồng nghiệp công việc… 3.2.7 Nâng cao trình độ, lực trách nhiệm cán tín dụng có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng gắn liền với sách khuyến khích lợi ích vật chất Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, nâng cao trình độ, lực trách nhiệm cán tín dụng cần thiết, cụ thể là: - Có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức chuyên môn kỹ hỗ trợ cho cán tín dụng theo tiêu chuẩn đặt 74 - Cần quan tâm nhiều đến quyền lợi vật chất tinh thần cán tín dụng Có chế độ đãi ngộ thưởng phạt cụ thể đảm bảo tương xứng với trách nhiệm quyền lợi họ Nên áp dụng hình thức thưởng theo doanh số nhằm đẩy mạnh hiệu qủa làm việc nhân viên - Đề đạt nâng cấp cán nhân viên có gắn bó đóng góp lớn ngân hàng, có sáng kiến công việc biết tạo đột phá so với kế hoạch giao Ngược lại, có biện pháp xử lý đích đáng cán phẩm chất không đủ lực Bên cạnh đó, cần nâng cao trách nhiệm lãnh đạo phòng ban có liên quan 3.2.8 Hoàn thiện thêm quy trình tín dụng nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay Một quy trình tín dụng hợp lý đủ tiêu chuẩn cần đáp ứng yêu cầu sau: − Đảm bảo an toàn cho nguồn vốn vay − Đáp ứng nhanh chóng, thuận tiện nhu cầu vay vốn khách hàng − Tạo điều kiện để mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Về bản, quy trình tín dụng hoàn chỉnh cần phải có bước sau: Tiếp thị, khai thác tìm kiếm khách hàng; lập hồ sơ tín dụng; phân tích tín dụng, định tín dụng; quản lý tín dụng Trong đó, phân tích quản lý tín dụng bước quan trọng định đến chất lượng tín dụng 75 ¾ Để làm tốt khâu phân tích tín dụng cần lưu ý: + Khi tiến hành phân tích tín dụng phải phối hợp nhiều tiêu để đánh giá không phân tích để đánh giá doanh nghiệp mà phải phân tích để đánh giá doanh nghiệp tương lai dựa vào kế hoạch tài doanh nghiệp + Đối với cho vay DNV&N, việc tuân thủ quy trình công tác thẩm định cách chặt chẽ, khoa học, nên đặc biệt trọng nhân thân, tư cách khách hàng, quy mô sản xuất kinh nghiệm chủ doanh nghiệp người lao động trình hoạt động sản xuất kinh doanh + Phải phân tích kỹ lưỡng yếu tố thị trường đầu vào đầu hoạt động sản xuất kinh doanh DN, đặc biệt DNV&N, đánh giá nghiêm túc, khách quan tính hiệu khả thi phương án kinh doanh Ngoài báo cáo tài mà khách hàng cung cấp, cần cập nhật thêm thông tin thông tin khách hàng để có kết luận xác tình hình tài hoạt động kinh doanh khách hàng Mặt khác, để làm tốt công tác thẩm định cần phải xây dựng thống thông tin doanh nghiệp thị trường sản phẩm dịch vụ phải có công cụ hỗ trợ hiệu chương trình phân tích tín dụng máy vi tính nhằm rút ngắn thời gian xử lý liệu Ngoài ra, Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ kế toán doanh nghiệp, phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định phương án, dự án đầu tư… Nên có buổi gặp mặt định kỳ quản lý cấp cao khối tín dụng nhân viên nhằm trao đổi nghiệp vụ chuyên môn rút kinh nghiệm từ kết đạt mặt chế thường gặp phải 76 ¾ Trong bước định cho vay cần quan tâm đến số vấn đề sau: + Cho vay với nhu cầu phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nên mở rộng cho vay theo hạn mức tín dụng DNV&N có tình hình tài lành mạnh, có uy tín có nhu cầu luân chuyển vốn cách thường xuyên, theo đó, thời hạn vay phải xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh + Định kỳ hạn nợ, xác định thời điểm số tiền thu nợ phải phù hợp khả khả thu hồi vốn tốc độ luân chuyển dòng tiền doanh nghiệp Không nên rút ngắn thời gian thu hồi nợ dự án đầu tư trung dài hạn dựa toàn khấu hao lợi nhuận sau thuế 3.2.9 Đơn giản hóa thủ tục cho vay DNV&N Trước mắt, cần xây dựng quy trình tín dụng riêng cho DNV&V bước lập hồà sơ tín dụng, phân tích tín dụng, phê duyệt giải ngân nên đơn giản hóa nhằm nhằm rút ngắn thời gian giải hồ sơ vay Cụ thể là: − Nên đơn giản hóa nội dung yêu cầu phương án vay tập trung vào tính hiệu qủa dự án Thực tế cho thấy, thời gian qua có doanh nghiệp nhận phương án vay theo mẫu VIB trì hoãn việc cung cấp hồ sơ lâu chuyển sang vay ngân hàng khác với lý chưa có thời gian cách phải làm phương án vay hướng dẫn trước − Trong mẫu quy định tờ trình tín dụng, cần cắt bớt phần xem phù hợp doanh nghiệp có quy mô lớn, hoạt động nhằm rút ngắn thời gian giải hồ sơ vay đồng thời tránh tình 77 trạng cán tín dụng ngại làm vay nhỏ khách hàng vay tốt tập trung vào hồ sơ lớn có không rủi ro Hiện nay, mẫu tờ trình tín dụng doanh nghiệp thiết kế dài với nhiều thông tin trùng lắp có phần không phù hợp DNV&N Hiện nay, tờ trình làm theo mẫu quy định thường dài 20 trang phải ngày để hoàn tất − Bên cạnh đó, không nên trọng đến tính chuẩn mực đầy đủ báo cáo tài thông thường DNV&N chủ yếu lên từ mô hình kinh tế gia đình nên việc hạch toán theo dõi sổ sách kế toán chưa thực ngoại trừ doanh nghiệp hoạt động lâu năm Hiện nay, việc xem xét, phân tích và xếp hạng khách hàng thường dựa sở định lượng mang tính thời điểm nên chưa đánh giá hết thực lực doanh nghiệp Chưa kể đến yêu cầu bổ túc hồ sơ chi tiết dẫn đến tượng số khách hàng phải cung cấp thông tin thiếu trung thực mang tính đối phó để tăng tính thuyết phục cho phương án vay − Mức phán cho vay giám đốc chi nhánh cần phải nâng lên thay giới hạn mức 300 triệu đồng Như tăng tính chủ động cho chi nhánh đồng thời rút ngắn thời gian phê duyệt Mặt khác, cần nâng cao vai trò phận giao dịch tín dụng khâu lập hồ giải ngân cử nhóm nhân viên chuyên trách công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo 3.2.10 Nâng cao kỹ thẩm định lực điều hành, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp lãnh đạo doanh nghiệp Đối với DNV&N, giám đốc công ty thường người có tỷ lệ góp vốn cao Họ người có ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh 78 doanh nghiệp uy tín vị doanh nghiệp thương trường Vì vậy, trình thẩm định, cần tìm hiểu kỹ người chịu trách nhiệm điều hành cao doanh nghiệp, đó, cần quan tâm đến số tiêu chí sau: - Trình độ học vấn chương trình đào tạo chuyên môn mà chủ doanh nghiệp tham gia - Năng lực quản lý chủ doanh nghiệp, thể qua khả tận dụng kích thích tinh thần làm việc phát huy mạnh nhân viên, khả đưa định lúc hoạch định chiến lược phát triển dài hạn - Năng lực kinh doanh người chủ doanh nghiệp như: nhạy bén khả thích nghi với biến động môi trường kinh doanh, kinh nghiệm am hiểu lónh vực mà doanh nghiệp hoạt động - Đạo đức nghề nghiệp chủ doanh nghiệp thể qua quan điểm kinh doanh, uy tín tạo trình kinh doanh vay vốn ngân hàng qúa khứ 3.2.11 Chú trọng đến công tác thu thập xử lý thông tin đôi với việc xây dựng mạng lưới thông tin hiệu qủa: Bản chất tín dụng sinh lời lại chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, vấn đề tiếp cận xử lý thông tin xem quan trọng Để nâng cao chất lượng thẩm định cần phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: - Nguồn tin cung cấp từ trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm thông tin tín dụng để biết quan hệ vay vốn doanh nghiệm khứ 79 - Thông tin thu thập từ nhiều nguồn nội doanh nghiệp sở để đưa đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Để có nguồn thông tin thật khách quan không mang tính đối phó từ phía DN, đòi hỏi cán tín dụng phải có kỹ giao tiếp khéo léo nhạy bén - Nguồn tin lấy từ đối tác doanh nghiệp xem khách quan đáng tin cậy - Việc trao đổi kinh nghiệm với nhân viên có kinh nghiệm thẩm định cho vay khách hàng hoạt động lónh vực tương tự xem phương pháp thu thập thông tin hữu hiệu giúp tiết kiệm thời gian Bên cạnh không ngừng cải tiến công nghệ, đổi nâng cao chất lượng phần mềm ứng dụng nhằm phục vụ tốt cho việc thu thập, xử lý, lưu trữ, trao đổi thông tin cần nhanh chóng triển khai hệ thống quản lý thông tin qua mạng nội đến bước hòa mạng toàn hệ thống ngân hàng nước nhằm đảm bảo việc truy cập sử dụng thông tin nhanh chóng, xác hiệu 3.2.12 Khi định cho vay không nên coi tài sản đảm bảo chỗ dựa Trước hết cần phải xác định rõ quan điểm trước cho vay là: Nguồn trả nợ khách hàng phải thu nhập từ dự án vay Vốn vay ngân hàng mặt giúp khách hàng có vốn để trì mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, mặt khác tạo thu nhập cho ngân hàng Do vậy, yếu tố định đến việc cho vay lực tài doanh nghiệp tính hiệu phương án kinh doanh tài sản chấp, cầm cố Việc phát 80 mại tài sản chấp, cầm cố biện pháp cuối để thu nợ nhằm bảo toàn vốn khách hàng không khả chi trả Thực tế cho thấy thời gian vừa qua lượng tài sản chấp, cầm cố không nhỏ ngân hàng thương mại chưa thể phát có nguy bị giảm giá, xuống cấp, ngân hàng phải tốn thêm chi phí cất giữ bảo quản 3.2.13 Mở rộng hình thức đảm bảo tín dụng nâng cao lực định giá tài sản đảm bảo Với thực lực DNV&N nước ta khó áp dụng phương thức cho vay đảm bảo tài sản Chỉ cần xét điều kiện báo cáo tài phải có kiểm toán độc lập DNN&N đáp ứng Chính vậy, cần mở rộng hình thức đảm bảo tiền vay thay trọng đến chấp bảo lãnh bất động sản nhà, đất nhà xưởng Tùy vào mức độ tín nhiệm doanh nghiệp để áp dụng hình thức đảm bảo khác như: cầm cố hàng hóa; cầm cố quyền tài sản (ví dụ cầm cố tiền thuê đất trả trước cho khu công nghiệp); cầm cố, chấp tài sản hình thành tương lai; cầm cố phương tiện vận chuyển, máy móc thiết bị Rủi ro nhận cầm cố hàng hóa tùy thuộc vào loại hàng (trong cần quan tâm đến tính thông dụng, khả giảm giá vòng đời sản phẩm) mức độ an toàn quản lý hàng cầm cố Khi nhận máy móc thiết bị,ø phương tiện vận tải… làm tài sản đảm bảo, ngân hàng cần phải thường xuyên theo dõi, kiểm tra lực vận hành việc bảo quản chúng doanh nghiệp Riêng máy móc thiết bị, cần phải tìm hiểu kỹ tính công dụng chúng trước nhận làm đảm bảo Việc định giá tài sản phải vào yếu tố sau: khả phát tốc độ giá 81 tài sản Ngoài ra, để thực hình thức đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay có hiệu quả, ngân hàng nên phối hợp chặt chẽ với quan tổ chức có liên quan đến giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản để tăng cường khả quản lý tài sản đảm bảo Ký hợp đồng tay ba với quan chức nhà cung cấp để đảm bảo có giấy chứng nhận giấy tờ liên quan đến quyền sở hữu tài sản ngân hàng người trực tiếp nhận doanh nghiệp 3.2.14 Đánh giá thực trạng dư nợ coi lành mạnh để phát khoản nợ có vấn đề, từ xác định tiến hành giải pháp xử lý kịp thời Một khoản nợ có vấn đề thường có dấu hiệu điển : doanh nghiệp không thực thực không đầy đủ cam kết với ngân hàng, đặc biệt toán lãi định ky,ø toán nợ gốc đáo hạn, doanh số hoạt động tài khoản tiền gởi doanh nghiệp ngân hàng giảm có biểu luân chuyển vốn bất thường, khoản toán qua ngân hàng không thøng xuyên, tồn kho hàng hóa công nợ phải thu gia tăng đột biến… Khi xuất hững dấu hiệu bất thường tiếp cận doanh nghiệp thường xuyên hơn, trực tiếp trao đổi để tìm hiểu rõ nguyên nhân Nếu khó khăn mang tính tạm thời xuất phát từ nguyên nhân mở rộng quy mô hoạt động đầu tư mới, thu hồi công nợ chậm so với kế hoạch nên xem xét cấp vốn bổ sung cho doanh nghiệp sở bổ sung thêm tài sản đảm bảo theo dõi sát khoản phải thu khách hàng để thu hồi gốc lãi hạn Mặt khác, phải theo dõi khoản gốc, lãi đến hạn, thông báo sớm để khách hàng có kế hoạch toán Trong trường hợp cần thiết, 82 yêu cầu doanh nghiệp bổ sung thêm tài sản chấp, cầm cố nhận thêm bảo lãnh tình xấu khách hàng không khả chi trả giải pháp cuối phát tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỖ TR KHÁC 3.3.1 Hình thành khung khổ pháp lý phù hợp kết hợp với sách hỗ trợ khác đảm bảo cho phát triển bền vững DNV&N Việc tạo lập khung khổ pháp lý quán điều kiện quan trọng làm sở cho việc họach định tổ chức thực sách hỗ trợ DNV&N Trên tinh thần đó, cần tập trung vào số giải pháp sau: + Một là, sớm ban hành Luật doanh nghiệp thống Luật điều chỉnh DNV&N với mục đích bảo bảo hộ quyền lợi ích hợp pháp cho DNV&N xác định trách nhiệm quan nhà nước tổ chức việc hỗ trợ doanh nghiệp Trong trình xây dựng luật, cần có tiến hành soạn thảo đồng thời văn hướng dẫn cụ thể để áp dụng sau có hiệu lực Các văn phải đảm bảo tính ổn định lâu dài, tính đồng quán để doanh nghiệp yên tâm đầu tư vào sản xuất kinh doanh + Hai là, nên thống quan đầu mối quản lý DNV&N Hiện nay, việc quản lý nhà nước DNV&N , đặc biệt DNV&N quốc doanh nhiều Bộ, ngành chức thực hiện, dẫn đến chồng chéo, làm giảm hiệu quản lý hỗ trợ doanh nghiệp Trong đó, hầu phát triển giới có quan làm đầu mối quản lý DNV&N tổ chức đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển DNV&N Việt Nam cần phải có quan lý thống DNV&N, quan trực thuộc Bộ Kế hoạch & Đầu tư, đầu mối giúp 83 Chính phủ thực việc hoạch định chiến lược phát triển DNV&N, tham mưu cho Chính phủ chương trình hỗ trợ DNV&N tài chính, tư vấn thông tin, thị trường, công nghệ thay mặt Chính phủ thực sách hỗ trợ DNV&N nước Nhanh chóng kiện toàn tổ chức để hiệp hội DNV&N Việt Nam (thành lập ngày 20/07/2005) vào hoạt động cách hiệu qủa thực cầu nối doanh nghiệp với doanh nghiệp, doanh nghiệp với ngân hàng, doanh nghiệp với phủ quan hữu quan Phần lớn DNV&N chưa nhận thức mức độ ảnh hưởng trực tiếp trình toàn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Do vậy, cần đẩy mạnh việc phổ biến kiến thức hội nhập cho DNV&N, để doanh nghiệp hiểu rõ hội thách thức hội nhập đất nước nói chung doanh nghiệp nói riêng Nên thiết lập nhiều kênh thông tin nhằm giúp DNV&N tìm hiểu thị trường nước nước, tìm kiếm đối tác hội kinh doanh Cần có sách hỗ trợ DNV&N nâng cao khả tiếp cận sử dụng có hiệu qủa nguồn vốn tín dụng, cụ thể là: + Hỗ trợ phát triển DNV&N môi trường kinh doanh an toàn, hiệu qủa: Để đảm bảo tăng trưởng nhanh phát triển bền vững kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng môi trường kinh doanh cần hoàn thiện, đặc biệt sách tài thúc đẩy phát triển doanh nghiệp Vì vậy, nhà nước cần tạo hành lang pháp lý vừa thông thóang điều hành vừa chặt chẽ quản lý để doanh nghiệp tham gia thị trường cách bình đẳng 84 + Hỗ trợ mặt sản xuất kinh doanh chủ trương phát triển khu công nghiệp đôi với sách trợ giá thuê đất, tạo điều kiện để DNV&N yên tâm bỏ vốn đầu tư, có kế hoạch kinh doanh lâu dài ổn định + Tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh doanh nghiệp, cần xây dựng chế tài quy định xử lý vi phạm cạnh tranh không lành mạnh nhằm mục đích trục lợi, ảnh hưởng không tốt đến họat động kinh doanh doanh nghiệp khác 3.3.2 Xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý, tạo môi trường thông thoáng an toàn cho hoạt động tín dụng Tiếp tục xây dựng hoàn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy bao gồm nghị định phủ, định thủ tướng phủ, định thông tư thống đốc NHNN để có đủ khuôn khổ pháp lý cần thiết cho việc thực tốt Luật NHNN Luật TCTD, bảo đảm cho hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu lực, hiệu quả, động, an toàn Đổi phương thức thủ tục tín dụng theo hướng tạo thuận lợi hội bình đẳng cho đơn vị, hộ kinh doanh thuộc thành phần kinh tế có dự án đầu tư kinh doanh khả thi vay vốn ngân hàng Nhanh chóng hoàn chỉnh ổn định sách vó mô góp phần làm thông thoáng kinh tế tạo sở cho ổn định phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3.3 Nâng cao chất lượng thông tin phòng ngừa rủi ro Thông tin khách hàng đóng vai trò quan trọng việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro Trong tình hình nay, kinh tế ngày phát triển, số lượng doanh nghiệp ngày nhiều, quan hệ kinh tế thương mại ngày đa dạng phức tạp nhu cầu thông tin khách hàng trở nên quan trọng 85 có ý nghóa thực tiễn hết Do đó, đòi hỏi tất thông tin tín dụng phải thỏa mãn: Tính cập nhật, xác đầy đủ Tuy nhiên, thực tế tình hình thông tin tín dụng nhiều hạn chế, lượng thông tin chưa đáp ứng nhu cầu hoạt động tín dụng số lượng lẫn chất lượng Để chấn chỉnh tăng cường hiệu hoạt động thông tin phòng ngừa rủi ro, NHNN cần đưa biện pháp nhằm khuyến khích, bắt buộc NHTM tham gia vào trung tâm để thực chức cung cấp số liệu số dư ( tiền gửi, tiền vay) biến động dư nợ khách hàng cách đầy đủ, kịp thời, đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật , xác Bên cạnh đó, cần mở rộng thành viên trung tâm bao gồm doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế lớn từ thu thập thông tin quan hệ kinh tế thương mại, thông tin hoạt động sản xuất kinh doanh, làm sở cho việc Marketing Ngân hàng, mở rộng hoạt động tín dụng Từng bước hoàn thiện mô hình hoạt động trung tâm thông tin tín dụng, có quy chế hoạt động phù hợp, thống đảm bảo thực có hiệu vai trò chức nhiệm vụ trung tâm Ngoài ra, không ngừng cải tiến công nghệ, đổi nâng cao chất lượng chương trình, phần mềm ứng dụng nhằm đáp ứng yêu cầu công tác thông tin tín dụng 3.3.4 Tăng cường việc quản lý giám sát doanh nghiệp Điều tra phân loại DNV&N để có sách hỗ trợ cho doanh nghiệp hoạt động hiệu qủa ngành nghề tiềm năng, khuyến khích mở rộng Các quan thuế, thống kê, tài cần kiểm soát chặt chẽ việc tuân theo Pháp lệnh Kế toán doanh nghiệp, tránh tình trạng hạch 86 toán ghi sổ tuỳ tiện; thực chế độ kiểm toán thường niên làm sở số liệu để ngân hàng tính toán xác định mức vốn đầu tư 3.3.5 Hoàn thiện hệ thống luật liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tiền vay Trước mắt cần hoàn thiện quy định đảm bảo tiền vay, nhanh chóng khắc phục khó khăn vướng mắc trình thực Nghị định 178/1999/NĐ-CP, Nghị định 85/2002/NĐ-CP, thông tư 07/2003/TT-NHNN văn hướng dẫn Để triển khai có hiệu Nghị định 08/2000/NĐ-CP ngày 10/03/2000 Chính phủ đăng ký giao dịch đảm bảo trước hết cần nâng cao lực hoạt động quan đăng ký thời gian đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định (01 tuần làm việc) dài cần rút ngắn Sớm triển khai việc thực việc đăng ký chấp, bảo lãnh tài sản hình thành từ tương lai theo hướng dẫn Thông tư liên tịch số 05/2005/TTLT-BTP-BTNMT ngày 16/06/2005 (thay Thông tư liên tịch số 03/2003/TTLT-BTP-BTNMT ngày 04/07/2003) Kết luận chương 3: Trên sở kết đạt được, khó khăn, tồn cần khắc phục tiềm lực triển vọng phát triển hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng DNV&N nói chung VIB Bank – Chi nhánh Tp.HCM đối tương lai, chương III đưa số giải pháp nhằm mở rộng - nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng DNV&N VIB Bank – CN Tp.HCM Tuy nhiên, hoạt động VIB Bank nói riêng hệ thống NHTM nói chung an toàn hiệu môi trường pháp lý hoàn thiện, ổn định lành mạnh ... CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Từ ? ?tín dụng? ?? có gốc la tinh... nhân, người cho vay ngân hàng - Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng gián tiếp - Tín dụng ngân hàng vừa mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động doanh nghiệp, vừa tín dụng tiêu dùng,... triển gắn liền với phát triển sản xuất trao đổi hàng hóa lâu đời, tín dụng thương mại hình thức tín dụng chuyên nghiệp 1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng mà bên cho