Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại PGD Nguyễn Phong Sắc chi nhánh Láng Thượng NHNo&PTNT
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng Phần mở đầu 1) Sự cần thiết. Doanh nghiệp vừa và nhỏ ( Small and medium enterprises SMEs) là đối tợng đặc trng của nền kinh tế. Hiện nay doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò rất quan trọng trong sự phát triển của đất nớc. Khu vực doanh nghiệp này đóng góp 40%GDP hàng năm, giải quyết hơn 60% lao động phi nông nghiệp trong cả nớc. Đây là bộ phận có vai trò quan trọng trong quá trình sản xuất, lu thông hàng hóa, cung ứng dịch vụ, là các vệ tinh, gắn kết, hỗ trợ thúc đẩy phát triển của các doanh nghiệp lớn trong nền kinh tế. Doanh nghiệp vừa và nhỏ đang là vấn đề đợc Đảng và nhà nớc rất chú trong, đợc coi là nhiệm vụ quan trọng trong chiến lợc phát triển kinh tế xã hội của nớc ta. Trong tơng lai, môi trờng hoạt động của các doanh nghiệp này sẽ đ- ợc cải thiện, chính sách hỗ trợ đợc thực thi tốt hơn và do đó doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ có điều kiện phát triển mạnh hơn nữa. Tuy nhiên, hiện nay sức cạnh tranh của các DNVVN kém, thể hiện qua chỉ tiêu về vốn, qui mô, công nghệ, năng lực, trình độ, hiệu quả sản xuất kinh doanhthực tiễn cho thấy, tình trạng thiếu vốn đang là khó khăn lớn nhất đối với các DNVVN. Việc phục vụ khách hàng là DNVVN đang là u tiên hàng đầu đối với PGD Nguyễn Phong Sắc- NHNo&PTNT chi nhánh Láng Thợng. Trong quá trình thực tập tại ngân hàng, em nhận thấy nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là từ hoạt động cho vay các DNVVN. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các DNVVN là vấn đề đợc nhiều ngời quan tâm. Từ thực tế em chọn đề tài Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại PGD Nguyễn Phong Sắc chi nhánh Láng Thợng NHNo&PTNT làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. 2. Kết cấu chuyên đề. Bài viết gồm 3 chơng: Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng Chơng 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả tín dụng của NHTM đói với DNVVN. Chơng 2 : Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với DNVVN tại PGD Nguyễn Phong Sắc- NHNo&PTNT chi nhánh Láng Thợng. Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNVVN tại PGD Nguyễn Phong Sắc NHNo&PTNT chi nhánh Láng Thợng. Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƯƠNG 1 Cơ sở lý luận về hiệu quả tín dụng của ngân hàng thơng mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1 Tổng quan về DNVVN 1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ. Mặc dù khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ đã đợc biết đến trên thế giới từ những năm đầu của thế kỉ XX, và khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ đợc các nớc quan tâm và phát triển từ những năm 50 của thế kỉ XX. Tuy nhiên ở Việt Nam khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ mới đợc biết đến từ những năm 1990 đến nay. ở Việt Nam, cùng với sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ,vai trò, đóng góp của nó vào sự phát triển của nền kinh tế, thì tiêu chí để xác định khu vực doanh nghiệp này đã có nhiều lần thay đổi. Và ngày 23-11-2001, Chính phủ đã ban hành nghị định số 90/2001/NĐ- CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ. Theo quy định của nghị định này, doanh nghiệp vừa và nhỏ là doanh nghiệp có số vốn đăng ký dới 10 tỷ đồng Việt Nam và lao động dới 300 ngời. Đây là văn bản luật đầu tiên chính thức qui định về doanh nghiệp vừa và nhỏ, là cơ sở để các chính sách và biện pháp hỗ trợ của các cơ quan nhà nớc, các tổ chức trong và ngoài nớc thực hiện các biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa và nhỏ. 1.1.2 Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam. Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ xuất phát từ chính quy mô của doanh nghiệp. Cũng nh các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên thế giới, với quy mô nhỏ, doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt nam cũng có những đặc điểm tơng tự nh ở các quốc gia khác. Ngoài ra do đặc trng riêng của nền kinh tế đang trong giai đoạn chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trờng định h- Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 3 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng ớng xã hội chủ nghĩa nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam còn có những đặc điểm riêng. Những đặc điểm cơ bản của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam thể hiện nh sau : - Các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam thuộc nhiều thành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức doanh nghiệp, bao gồm từ doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp và các công ty t nhân đến các hợp tác xã. - Là doanh nghiệp có quy mô vốn và lao động nhỏ, đây là những doanh nghiệp khởi sự thuộc khu vực kinh tế t nhân. Đặc điểm này đã làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp nhiều khó khăn trong quá trình hoạt động của mình. - Khả năng quản lý hạn chế: các chủ doanh nghiệp thờng là những kỹ s hoặc kỹ thuật viên tự đứng ra thành lập và vận hành doanh nghiệp. Họ vừa là ngời quản lý doanh nghiệp, vừa tham gia trực tiếp vào sản xuất nên mức độ chuyên môn trong quản lý không cao. - Trình độ tay nghề của ngời lao động thấp. Các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ không đủ khả năng cạnh tranh với các doanh nghiệp lớn trong việc thuê những ngời lao động có tay nghề cao do hạn chế về tài chính và sự ổn định công việc mà DNVVN mang lại cho nguời lao động. - Khả năng về công nghệ thấp do không đủ tài chính cho nghiên cứu triển khai, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ có những sáng kiến công nghệ tiên tiến nhng không đủ tài chính cho việc nghiên cứu triển khai nên không thể hình thành công nghệ mới hoặc bị doanh nghiệp lớn mua với giá rẻ. - Các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam thờng sử dụng chính những diện tích đất riêng của mình làm mặt bằng sản xuất, kinh doanh và khó thuê đợc các mặt bằng sản xuất. Vì vậy, các doanh nghiệp này rất khó khăn trong sản xuất kinh doanh khi quy mô doanh nghiệp đợc mở rộng. Một số doanh nghiệp thuê đợc đất thì gặp rất nhiều trở ngại trong việc giải phóng mặt bằng và đền bù. - Khả năng tiếp cận thị trờng kém, đặc biệt đối với thị trờng nớc ngoài. 1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 4 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có vị trí đặc biệt quan trọng đối với phát triển kinh tế ở Việt Nam. Theo thống kê của Bộ kế hoạch và đầu t, ở Việt Nam, từ khi Luật doanh nghiệp có hiệu lực, số lợng doanh nghiệp tăng lên nhanh chóng, trong đó chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, chiếm tới hơn 90%, với số lao động trung bình 78 ngời/ doanh nghiệp. Vị trí quan trọng của bộ phận doanh nghiệp này đối với phát triển kinh tế Việt Nam ngày càng đợc khẳng định, thể hiện trên các mặt sau: - Đóng góp quan trọng vào GDP và tốc độ tăng trởng kinh tế: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang đóng góp khoảng 40% trong GDP hàng năm. - Góp phần làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Việc nhiều doanh nghiệp, chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ đợc thành lập tại các vùng nông thôn, vùng miền núi, vùng sâu, vùng xa sẽ làm giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp và tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ. - Làm tăng hiệu quả và năng lực cạnh tranh của nền kinh tế. Sự ra đời của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã làm tăng tính cạnh tranh của nền kinh tế. Với tính linh hoạt của mình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng sẽ tạo sức ép cạnh tranh thậm chí với cả các công ty lớn, thúc đẩy chuyên môn hóa và phân công lao động trong sản xuất, làm tăng hiệu quả của chính các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng nh của công ty hợp tác. - Đóng góp không nhỏ và ngân sách nhà nớc: Qua số liệu về đóng góp của doanh nghiệp theo Luật Doanh nghiệp vào ngân sách trung ơng cũng cho ta thấy phần nào vai trò của khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ, lực lợng chủ yếu trong các doanh nghiệp dân doanh. - Tăng thu hút vốn đầu t: theo báo cáo 4 năm thi hành Luật Doanh nghiệp, số vốn huy động đợc qua đăng ký thành lập mới và mở rộng quy mô kinh doanh của doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế t nhân, chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, tiếp tục tăng. Mỗi năm lại có khoảng 30.000 - 40.000 doanh nghiệp đăng ký và 100.000 - 200.000 hộ kinh doanh cá thể ra đời. Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 5 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng - Tạo ra nhiều việc làm mới, giảm bớt áp lực về việc làm và thất nghiệp. Hiện nay, do tỷ lệ tăng dân số cao, hàng năm Việt Nam có khoảng 1,4 triệu ng- ời gia nhập vào lực lợng lao động. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tạo ra nhiều việc làm mới với tốc độ tăng trởng cao. Hiện nớc ta có khoảng 200.000 doanh nghiệp nhỏ và vừa đang hoạt động và khoảng 3,7 triệu hộ kinh doanh cá thể. Những đơn vị kinh doanh này đã góp phần giải quyết hơn 60% lao động phi nông nghiệp trong cả nớc. 1.2 Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại là trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Với mục đích hoạt động là đi vay để cho vay; thông qua các hoạt động của mình điều tiết và định hớng các hoạt động đầu t, trong đó hoạt động tín dụng dùng để hớng các nguồn vốn từ nhiều nguồn khác nhau vào hoạt động kinh tế hiệu quả. Có thể hiểu về hoạt động tín dụng nh sau: Hoạt động tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay ( ngân hàng thơng mại hoặc các định chế tài chính khác ) và bên đi vay( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác ), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho vên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Về bản chất, hoạt động tín dụng chính là một hình thức bán sản phẩm dịch vụ đặc biệt với đối tợng là tiền tệ. Hoạt động tín dụng tạo ra nguồn thu nhập chính của ngân hàng thông qua sự chênh lệch lãi suất đầu ra và đầu vào. 1.2.2 Vai trò 1.2.2.1 Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Tín dụng ngân hàng có vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự phát triển của doanh nghiệp. Vấn đề về vốn- công nghệ- thị truờng là vấn đề cốt lõi của mỗi doanh nghiệp, trong đó có DNVVN thiếu hay yếu kém của các yếu tố trên Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 6 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng đã làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói chung, các doanh nghiệp trên địa bàn thủ đô nói riêng gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt ảnh hởng rất lớn đến năng lực cạnh tranh của DNVVN trong xu thế hội nhập . Thực tiễn cho thấy tình trạng thiếu vốn đang là khó khăn lớn nhất đối với các DNVVN. Hiện nay, vấn đề tiếp cận các nguồn vốn đang là vấn đề mà doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn. Nhất là đối với khoản tín dụng trung và dài hạn. từ ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. Đặc biệt là khoản vay bảo lãnh rất hiếm khi dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Và tín dụng ngân hàng có vai trò đặc biệt quan trọng đối với doanh nghiệp : - Là đòn bẩy kinh tế mạnh mẽ hỗ trợ sự ra đời và phát triển của các DNVVN. - Góp phần đảm bảo hoạt động của DNVVN đợc liên tục. - Góp phần tập trung vốn cho sản xuất. - Góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho các DNVVN để đạt đợc mục đích phân tán rủi ro, tiết kiệm chi phí vốn, tăng lợi nhuận. - Nâng cao năng lực cạnh tranh của DNVVN. - Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các DNVVN bởi khi vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, đảm bảo trả nợ vay đầy đủ, đúng hạn 1.2.2.2 Đối với sự phát triển kinh tế. DNVVN là nhân tố quan trọng trong nền kinh tế, sự phát triển của các doanh nghiệp này góp phần không nhỏ vào sự phát triển kinh tế. DNVVN ở Việt Nam đóng góp vào khoảng 40% GDP hàng năm. DNVVN tạo nên sự ổn định trong xã hội, tạo công ăn việc làm, tạo thu nhập cho ngời dân trong xã hội. Tín dụng ngân hàng sẽ là động lực phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời kéo theo sự phát triển của nền kinh tế. - Là công cụ tài trợ có hiệu quả cho nền kinh tế. - Góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế. Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 7 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng - Thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế. - Là công cụ để nhà nớc điều tiết khối lợng tiền lu thông. - Thúc đẩy các doanh nghiệp tăng cờng chế độ hạch toán kế toán kinh doanh giúp doanh nghiệp khai thác hiệu quả tiềm năng trong kinh doanh khi vay vốn ngân hàng. - Là động lực hình thành và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hóa - hiện đại hóa. 1.2.2.3 Đối với ngân hàng. Hoạt động tín dụng tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, tạo lập uy tín và danh tiếng của ngân hàng trên thị trờng. Tuy nhiên, vì hoạt động tín dụng có tính chất xã hội hóa cao nên bất kì rủi ro nào trong hoạt động tín dụng cũng có thể gây ra rủi ro cho toàn hệ thống. Vì vậy hiệu quả tín dụng đợc đặt lên hàng đầu. 1.2.3 Đặc điểm của tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Vấn đề nổi cộm của DNVVN là: vốn tự có của đa số các doanh nghiệp rất hạn hẹp, nhất là các doanh nghiệp dân doanh; cơ sở vật chất kĩ thuật nh nhà xởng, máy móc, thiết bị, dây truyền công nghề đều cũ kỹ lạc hậu, năng suất lao động thấp, môi trờng làm việc độc hại và ô nhiễm., doanh nghiệp rất cần vốn để thay đổi thiết bị và công nghệ. Chính vì vậy các DNVVN có nhu cầu vốn lớn trong toàn bộ nền kinh tế nhng xét về quy mô hoạt động của khoản vay của từng doanh nghiệp thì khoản vay đó có thể là nhỏ so với ngân hàng. Trên thực tế các ngân hàng chỉ có thể đáp ứng đợc cho doanh nghiệp vay các khoản ngắn hạn. Trên thế giới và Việt Nam việc cấp tín dụng cho các DNVVN luôn gặp những khó khăn mang tính quy luật. Đó là rủi ro mang tính mất vốn cao, các DNVVN không đáp ứng đợc các yêu cầu tối thiểu của ngân hàng. Với vai trò ngày càng tăng của mình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ của Việt Nam đã tạo đ- ợc sự chú ý của ngân hàng và chính bản thân ngân hàng cũng nhận thấy phải xem xét lại tính hiệu quả đối với việc cho vay các đối tợng này nhằm có một chiến lợc phát triển bền vững và ổn định. Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng 1.2.3.1 Về quy mô và tốc độ tăng trởng d nợ. Ước tính 80% lợng vốn cung ứng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ là từ kênh ngân hàng. Theo định hớng của chính phủ, đến năm 2010, cả nớc sẽ có 500.000 DNVVN. Đi cùng với con số này là một lợng vốn lớn cần đáp ứng. Trong vài năm trở lại đây, số vốn mà các ngân hàng thơng mại cho các DNVVN vay chiếm tới 40% tổng d nợ. Theo số liệu thống kê của Ngân hàng Nhà nớc, tốc độ tăng trởng tín dụng dành cho khối DNVVN trong những năm gần đây cũng đã có những dấu hiệu khả quan: năm 2004 là 20.18%, năm 2005 là 25% và năm 2006 là 30,9%. Tuy nhiên theo một số điều tra về thực trạng DNVVN do cục phát triển doanh nghiệp ( Bộ kế hoạch đầu t) công bố mới đây cho thấy chỉ có 32,38% số doanh nghiệp cho biết có khả năng tiếp cận đợc các nguồn vốn Nhà Nớc ( chủ yếu là từ các ngân hàng thơng mại) Nh vậy có thể nói d nợ của từng doanh nghiệp là có thể rất nhỏ so với tổng d nợ của ngân hàng.Nhng số lợng các doanh nghiệp đông đảo, xét trong toàn bộ nhóm thì d nợ của chúng cũng chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng d nợ của ngân hàng. 1.2.3.2 Về nợ quá hạn Khi cho vay DNVVN thờng có rủi ro nhiều hơn so với việc cho vay các doanh nghiệp lớn, chúng thờng là rủi ro có thể phân tán đợc và không mang tính hệ thống. Quy mô của một món vay nhỏ khi phát sinh nợ quá hạn thì chủ yếu tác động đến thu nhập của ngân hàng, thờng không gây ra các rủi ro khác nh: rủi ro thanh khoản, rủi ro phá sản. Mặt khác ngân hàng luôn yêu cầu có tài sản thế chấp đối với các khoản vay này nên phần nào giảm bớt tổn thất nếu rủi ro xảy ra. Thực tiễn cho thấy hầu hết các ngân hàng gặp khó khăn về thanh toán cũng nh dẫn đến phá sản đều do sự đổ bể trong hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp lớn tạo nên. Trên một khía cạnh nào đó có thể nói cho vay các doanh nghiêp vừa và nhỏ làm giảm bớt rủi ro phá sản cho các ngân hàng. 1.2.3.3 Khả năng sinh lời. Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng Ngân hàng có thể thu đợc nguồn lợi lớn từ việc cho vay đối với các DNVVN. Hiện nay có rất nhiều DNVVN làm ăn có hiệu quả. Với nhóm doanh nghiệp này, ngân hàng thơng mại thờng áp dụng mức lãi suất cao hơn các doanh nghiệp lớn. Giá trị của một khoản vay tuy không lớn nhng giá trị của tổng các khoản vay thì rất lớn. Bên cạnh các khoản lãi từ hoạt động tín dụng nếu ngân hàng khai thác tốt thì có thể thu thêm đợc nhiều nguồn lợi khác. Đó là các khoản phí dịch vụ bảo lãnh, thanh toán, chuyển tiền Đối với các nguồn lợi này đặc biệt là các khoản phí ngân hàng thu đợc từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhiều hơn, ngân hàng cũng không phải chịu áp lực từ phía khách hàng nh việc đáp ứng các dịch vụ này cho các doanh nghiệp lớn. 1.2.3.4 Chi phí thẩm định Chi phí thẩm định của một món vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ thờng cao do d nợ thấp trong khi vẫn phải đảm bảo các bớc của quy trình tín dụng. Về việc cập nhật và xử lý thông tin liên quan, thời gian dành cho một doanh nghiệp vừa và nhỏ ít hơn rất nhiều do DNVVN có số lợng giao dịch ít, đơn giản, dễ kiểm tra đánh giá. Tài liệu lu cho một doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng ít hơn nhiều so với doanh nghiệp lớn thể hiện trên các hóa đơn thanh toán, giấy nhận nợ, hợp đồng tín dụng, các báo cáo thẩm định của cán bộ tín dụng. Một lý do nữa là trong các ngân hàng, một cán bộ tín dụng có thể quản lý nhiều khoản vay, giao dịch của nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngợc lại một cán bộ thậm chí nhiều hơn thờng chỉ theo dõi phụ trách đợc một công ty lớn do đó có quá nhiều giao dịch phát sinh của công ty đó trong một thời gian ngắn. 1.3 Hiệu quả của ngân hàng thơng mại đối với DNVVN 1.3.1 Khái niệm hiệu quả tín dụng Hiệu quả tín dụng đợc xem xét trên nhiều yếu tố nh khả năng thu hút khách hàng, mức độ an toàn, doanh thu, chi phí và lợi nhuận. Để đo lờng hiệu Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 10 [...]... sắc- chi nhánh láng thợng 2.1 Khái quát về PGD Nguyễn Phong Sắc- chi nhánh Láng Thợng 2.1.1 Lịch sử hình thành PGD Nguyễn Phong Sắc thành lập ngày 20/6/2005 Là đơn vị trực thuộc NHNo&PTNT chi nhánh Láng Thợng 2.1.3 Kết quả hoạt động PGD Nguyễn Phong Sắc 24 Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng Trong những năm qua, đợc sự ủng hộ nhiệt tình của các ban, ngành hữu quan với. ..Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng quả tín dụng ngời ta căn cứ dựa trên yếu tố so sánh giữa đầu ra và đầu vào của kỳ này so với kỳ trớc, của đơn vị này so với đơn vị khác Hiệu quả tín dụng của ngân hàng đợc phụ thuộc rất lớn vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn Lợi nhuận từ hoạt động cho vay của ngân hàng có đợc thông báo qua các doanh nghiệp bằng hình thức giá của quyền sử dụng vốn Lãi... quan trọng nhất tới hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng Các doanh nghiệp luôn trong tình trạng thiếu vốn và tìm mọi cách để có đợc nguồn vốn từ phía ngân hàng Doanh nghiệp có thể vận dụng các hình thức tích cực nh tăng hiệu quả hoạt động, trung thực và hợp tác với ngân hàng có phơng án kinh doanh khả thi Tuy nhiên có một số doanh nghiệp làm ăn không có hiệu quả, sử dụng các biện pháp tiêu cực nh... mức độ an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế - xã hội.) 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng Hiệu quả tín dụng ngân hàng là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng, nó phản ánh chất lợng của các hoạt động tín 11 Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng dụng ngân hàng Hiệu quả tín dụng thể hiện sức mạnh... điều hành thấp Hoạt động kinh doanh chủ yếu theo thơng vụ, chạy theo phong trào mà không có chi n lợc phát triển nên dễ đổ bể Vì những lý do trên mà các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất khó tiếp cận với nguồn vốn của ngân hàng Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thờng xây dựng báo cáo tài chính mang tính chất đối phó với cơ quan thuế; báo cáo tài chính thức ( báo cáo tài chính đợc pháp luật công nhận) thờng thấp... tắc tín dụng, hạn chế thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh và cạnh tranh, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng - Đối với khách hàng doanh nghiệp: Hoạt động cho vay phải phù hợp với mục đích của khách hàng, với lãi suất hợp lý thu hút đợc nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh. .. toàn, doanh thu, chi phí và lợi nhuận Các ngân hàng thơng mại Việt Nam thờng sử dụng các chỉ tiêu sau đây để đánh giá hoạt động tín dụng : (1) Doanh số cho vay: Phản ánh lợng vốn mà ngân hàng đã giải ngân giúp doanh nghiệp trong việc triển khai phuơng án sản xuất kinh doanh. Con số và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm phản ánh qui mô và xu hớng hoạt động tín dụng là mở rộng hay thu hẹp (2) Doanh. .. chỉnh và khắc phục đợc Nó bao gồm chi n lợc phát triển của ngân hàng, công nghệ ngân hàng, uy tín và kinh nghiệm, nhận thức của cán bộ nhân viên về doanh nghiệp vừa và nhỏ và đạo đức của cán bộ tín dụng Chi n lợc phát triển chung của ngân hàng tạo ra định hớng chung về khách hàng mục tiêu của ngân hàng, tạo lập các chính sách hỗ trợ u đãi cho nhóm khách hàng đó Với xu hớng hiện nay, các doanh nghiệp vừa. .. hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã thu hút đợc sự chú ý của các ngân hàng và nhiều ngân hàng đã thiết lập một chi n lợc kinh doanh hớng vào nhóm doanh nghiệp này Công nghệ và uy tín của ngân hàng tác động tới chi phí của khoản vay, công nghệ càng cao ngân hàng càng có khả năng tiếp cận chi phí và đa ra mức lãi suất cạnh tranh Nhận thức và đạo đức của cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất... dụng này thực thi có hiệu quả, các Ngân hàng phải am hiểu hết các nhu cầu của DNVN cũng nh những máy móc thiết bị, công nghệ mà họ 23 Hoàng Thị Oanh Lớp : NHACĐ22 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng có nhu cầu phải hoàn thiện hệ thống văn bản pháp quy quy định chặt chẽ về quyền và nghĩa vụ của những ngời tham gia hợp đồng Chơng 2 Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với DNVVN tại PGD Nguyễn phong sắc-