Tác động của rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LẠI TUẤN ANH TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LẠI TUẤN ANH TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Văn Năng TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế với đề tài “Tác động rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi NHTMCP Việt Nam” cơng trình nghiên cứu tơi, có hỗ trợ từ Thầy hướng dẫn PGS.TS Phạm Văn Năng Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi chịu trách nhiệm nội dung tơi trình bày luận văn TP.HCM, tháng 04 năm 2018 Tác giả Lại Tuấn Anh MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa thực tiễn 1.7 Bố cục nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.2 Hậu rủi ro tín dụng NHTM 2.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 2.1.4T 2.1.5N 2.2Tỷ suất sinh lợi NHTM 2.2.1K 2.2.2C 2.3Tác động rủi ro tín dụng đến tỷ su 2.4Các nghiên cứu trước có liên quan đế CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 2008 – 2016 3.1Tổng quan hệ thống NHTM Việt Nam 3.1.1T 3.1.2T 3.2Thực trạng hiệu hoạt động kinh d đoạn 2008 – 2016 3.2.1L 3.2.2T 3.2.3T 3.3Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMC 3.4Tác động RRTD đến tỷ suất sinh 2008-2016 CHƯƠNG MƠ HÌNH KIỂM ĐỊNH TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 4.1Mơ hình nghiên cứu 4.2Mô tả biến giả thuyết nghiên cứu đư 4.2.1 Biến phụ thuộc 4.2.2Biến độc lập 4.3Phương pháp nghiên cứu 4.3.1Phân tích thống kê mơ tả 4.3.2Phân tích ma trận tương qua 4.3.3Phân tích hồi quy 4.3.4Kiểm định vi phạm giả đị 4.4Thu thập xử lý số liệu 4.4.1Mẫu nghiên cứu 4.4.2Nguồn liệu nghiên cứu 4.5Kết nghiên cứu 4.5.1Thống kê mơ tả 4.5.2Phân tích ma trận tương qua 4.5.3Phân tích hồi quy 4.5.4Kiểm định vi phạm giả đị 4.6Thảo luận kết nghiên cứu CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NHẰM NÂNG CAO TỶ SUẤT SINH LỢI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 5.1Kết luận chung đề tài nghiên cứu 5.2Đề xuất số sách 5.2.1Kiểm 5.2.2Mở rộ 5.2.3Tăng c 5.3Hạn chế đề tài 5.4Hướng nghiên cứu TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 PHỤ LỤC 69 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu NHTM NHTMCP NHTMCPVN NPL 10 11 OLS Pooled OLS REM ROA ROE VIF RRTD DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tóm tắt kết nghiên cứu trước Bảng 3.1 Danh sách 26 ngân hàng TMCP Việt Nam mẫu nghiên cứu Bảng 3.2 Tốc độ tăng quy mô tổng tài sản NHTMCP VN 2008-2016 Bảng 3.3 Tăng trưởng tín dụng 26 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008-2016 Bảng 3.4 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận sau thuế 26 2008 - 2016 Bảng 4.1 Cách đo lường biến dấu kỳ vọng Bảng 4.2 Kết thống kê mô tả Bảng 4.3 Kết ma trận tương quan Bảng 4.4 Kết hồi quy theo mơ hình Bảng 4.5 Kết hồi quy theo mơ hình Bảng 4.6 Hệ số phóng đại p Bảng 4.7 Hệ số phóng đại p Bảng 4.8 Kết kiểm định Bảng 4.9 Kết hồi quy ph Bảng 4.10 Tóm tắt kết nghiên cứu DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 3.1 Biểu đồ tổng tài sản NHTMCP giai đoạn 2008-2016 Hình 3.2 Biều đồ tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2008-2016 Hình 3.3 Biểu đồ lợi nhuận sau thuế 26 2008 – 2016 Hình 3.4 Biểu đồ ROE NHTMCP giai đoạn 2008-2016 Hình 3.5 Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ chi phí DPRRTD/ Tổng dư nợ giai đoạn 2008-2016 Hình 3.6 Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ chi phí DPRRTD/ Tổng dư nợ giai đoạn 2008-2016 Hình 4.1 Biểu đồ CPI Việt Nam giai đoạn 2008-2016 Hình 4.2 Biểu đồ tăng trưởng GDP Việt Nam giai đoạn 2008-2016 KIỂM ĐỊNH HAUSMAN Phụ lục KẾT QUẢ HỒI QUY ROE THEO LLPR MƠ HÌNH POOLED MƠ HÌNH FEM KIỂM ĐỊNH REDUNDANT MƠ HÌNH REM KIỂM ĐỊNH HAUSMAN Phụ lục KIỂM ĐỊNH ĐA CỘNG TUYẾN THEO NPL THEO LLPR Phụ lục KIỂM ĐỊNH TỰ TƯƠNG QUAN KIỂM ĐỊNH LM NPL LLPR Phụ lục MÔ HÌNH HỒI QUY GLS ... VỀ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.2 Hậu rủi ro tín dụng. .. trạng rủi ro tín dụng NHTMC 3. 4Tác động RRTD đến tỷ suất sinh 2008-2016 CHƯƠNG MƠ HÌNH KIỂM ĐỊNH TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ... rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi NHTMCP Việt Nam chương 35 CHƯƠNG MƠ HÌNH KIỂM ĐỊNH TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 4.1 Mơ hình