Phân tích các yếu tố tác động đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ ĐOÀN THỊ THU HÀ PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ ĐOÀN THỊ THU HÀ PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐỒN THANH HÀ TP Hồ Chí Minh - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Phân tích yếu tố tác động đến lợi nhuận Ngân hàng thương mại Việt Nam” nghiên cứu tơi Các thơng tin, liệu sử dụng luận văn trung thực khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định TP Hồ Chí Minh, năm 2018 Học viên ĐỒN THỊ THU HÀ MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ ĐỒ THỊ TÓM TẮT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 1.1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Phạm vi nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Ý nghĩa thực tiễn đề tài 1.8 Bố cục nghiên cứu CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Những lý luận liên quan đến đề tài 2.1.1 Lợi nhuận hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm lợi nhuận 2.1.1.2 Ý nghĩa việc đánh giá lợi nhuận 2.1.1.3 Cách xác định lợi nhuận ngân hàng thương mại 11 a Tỷ số lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 11 b Tỷ số lợi nhuận tổng vốn chủ sở hữu (ROE) 12 2.1.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại 13 a Quy mô ngân hàng (SIZE) 13 b Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) 14 c Tỷ lệ chi phí hoạt động (CIR) 15 d Tỷ lệ khoản (LDR) 15 e Mức độ tập trung thị trường ngành ngân hàng (CONC) 16 f Tỷ lệ lạm phát (INF)) 16 g Mức độ phát triển ngân hàng (ASSGDP) 16 2.2 Lược khảo nghiên cứu lợi nhuận ngân hàng 17 Kết luận chương 19 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 20 3.1 Mẫu nghiên cứu 20 3.2 Các giả thiết đề tài 21 3.2.1 Quy mô ngân hàng (SIZE) 21 3.2.2 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR) 22 3.2.3 Tỷ lệ chi phí hoạt động (CIR) 22 3.2.4 Tỷ lệ khoản (LDR) 23 3.2.5 Về mức độ tập trung thị trường ngành ngân hàng (CONC) 23 3.2.6 Tỷ lệ lạm phát (INF) 24 3.2.7 Về mức độ phát triển ngân hàng (ASSGDP) 24 3.3 Phương pháp nghiên cứu 27 3.4 Dữ liệu nghiên cứu Kết luận chương CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 4.1 Kết nghiên cứu 4.1.1 Thống kê mô tả liệu 4.1.2 Kiểm định tự tương quan đa cộng tuyến 4.1.3 Kết ước lượng kiểm định mơ hình h 4.1.4 Kết ước lượng kiểm định mơ hình 4.2 Thảo luận kết nghiên cứu 4.2.1 Yếu tố nội ngân hàng 4.2.2 Yếu tố vĩ mô Kết luận chương CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH NHẰM NÂNG CAO LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 5.1 Kết luận 5.2 Khuyến nghị hàm ý sách 5.3 Hạn chế đề tài Kết luận chương DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC VIẾ T TẮT ACB BID ASSGDP CIR CONC : Ngân hàng TMCP Á Châu DPRR : Mức độ phát triển ngân hàng EFA : Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam FEM : Tỷ lệ chi phí hoạt động GDP : Mức độ tập trung thị trường ngành ngân hàng IMF : Dự phịng rủi ro INF : Phân tích nhân tố khám phá KLB : Mơ hình ảnh hưởng cố định LDR : Gross Domestic Product – Tổng sản phẩm nội địa LLR : Quỹ Tiền Tệ Quốc Tế LPB : Tỷ lệ lạm phát MSB : Ngân hàng TMCP Kiên Long NHNN : Tỷ lệ khoản NHTM : Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng NHTMCP : Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt NIM : Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam NVB : Ngân hàng nhà nước PGB : Ngân hàng thương mại Pooled OLS : Ngân hàng thương mại cổ phần REM : Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên ROA : Ngân hàng TMCP Quốc Dân ROE : Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex SGB : Phương pháp bình phương nhỏ SHB : Mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên : Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản : Tỷ lệ lợi nhuận tổng vốn chủ sở hữu : Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương : Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội TMCP SIZE VCSH TCTD VPB WTO VAMC : Quy mơ ngân hàng : Tổ chức tín dụng : Thương mại cổ phần : Vốn chủ sở hữu : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng : Tổ chức thương mại giới : Công ty Trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản Tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ ĐỒ THỊ Bảng 3.1 Bảng 4.1 Đồ thị 4.1 Đồ thị 4.2 Đồ thị 4.3 Đồ thị 4.4 Đồ thị 4.5 Đồ thị 4.6 Đồ thị 4.7 Đồ thị 4.8 Bảng 4.2 Bảng 4.3 Bảng 4.4 Bảng 4.5 Bảng 4.6 Bảng 4.7 Bảng 4.8 Bảng 4.9 Bảng 4.10 Bảng 4.11 Bảng 4.12 2013 NAB 2014 2015 2016 2017 2010 NCB 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2010 2011 2012 2013 OCB 2014 2015 2016 2017 2010 2011 2012 2013 PGB 2014 2015 2016 2017 2010 SGB 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2010 2011 2012 2013 SHB 2014 2015 2016 2017 2010 2011 2012 2013 STB 2014 2015 2016 2017 2010 TCB 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2010 2011 2012 2013 VAB 2014 2015 2016 2017 2010 2011 2012 2013 VCB 2014 2015 2016 2017 2010 VIB 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2010 2011 2012 2013 VPB 2014 2015 2016 2017 PHỤ LỤC 3: KẾT QUẢ CHẠY MƠ HÌNH STATA Phụ lục 3.1: Thống kê mô tả biến mô hình Phụ lục 3.2: Kiểm định mối tương quan đa cộng tuyến Phụ lục 3.3: Nhân tử phóng đại phương sai VIF mơ hình Phụ lục 3.4: Kết hồi quy theo Polled Regression biến ROA Phụ lục 3.5: Kết hồi quy theo Fixed effects model biến ROA Phụ lục 3.6: Kết hồi quy theo Random effects model biến ROA Phụ lục 3.6: Kiểm định chọn Pol REM Phụ lục 3.7: Kết Kiểm định Hausman biến ROA Phụ lục 3.8: Kết hồi quy theo Polled Regression biến ROE Phụ lục 3.9: Kết hồi quy theo Fixed effects model biến ROE Phụ lục 3.10: Kết hồi quy theo Random effects model biến ROE Phụ lục 3.11: Kiểm định chọn Pol REM Phụ lục 3.12: Kết Kiểm định Hausman ... thuyết yếu tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Chương giới thiệu tổng quan NHTM; lợi nhuận; tiêu đánh giá lợi nhuận hoạt động kinh doanh NHTM yếu tố tác động đến lợi nhuận hoạt động. .. phần: Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Kiên Long, ngân hàng TMCP Liên Việt, ngân hàng TMCP Á Châu, ngân hàng. .. cực đến lợi nhuận ngân hàng Ong Tze San & Teh Boon Heng (2013) nghiên cứu yếu tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Malaysia giai đoạn 2003-2009 thấy lợi nhuận bị tác động quy mô ngân hàng