Nâng cao hiệu quả tín dụng tại các Ngân hàng Thương Mại trên địa bàn Tp. HCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN THỊ HỒNG LIÊN LUẬNVĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2001 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG I : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 nghóa ngân hàng thương mại : 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại : .1 1.1.2.1- Chức trung gian tín dụng: .1 1.1.2.2- Chức trung gian toán: 1.1.2.3- Chức tạo bút tệ theo cấp số nhân 1.1.2.4 Chức cung cấp dịch vụ ngân hàng: 1.2 TÍN DỤNG – VAI TRÒ VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Tín dụng hình thức biểu quan hệ tín dụng 1.2.1.1 Tín dúng – quan hệ tín dụng 1.2.1.2 Các hình thức biểu quan hệ tín dụng .5 1.2.2 Vai trò cuả tín dụng ngân hàng kinh tế 1.2.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển: 1.2.2.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá caû 1.2.2.3 Tín dụng góp phần ổn định nâng cao đời sống người dân , thực sách ngành địa phương 1.2.3 Hiệu tín dụng .8 1.2.3.1 Hiệu mặt kinh tế 1.2.3.2 Hieäu mặt xã hội CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN TP HCM 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯC VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP HCM.10 2.2 TÌNH HÌNH KINH TẾ – Xà HỘI TP HCM NĂM 2000 VÀ NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 2.2.1 Tình hình kinh tế – xã hội TPHCM năm 2000……………………………………………………….11 2.2.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng …………………………………… 12 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP HCM HIỆN NAY…………………………….13 2.3.1 Tình hình huy động vốn…………………………………………………………………………………………………… 13 2.3.2 Tình hình đầu tư - tín dụng …………………………………………………………………………………………….15 2.3.2.1 Dư nợ cho vay……………………………………………………………………………………………………………………….15 2.3.2.1.1 Cho vay ngắn hạn trung dài hạn………………………………………………………………………….19 2.3.2.1.2 Cho vay đồng Việt nam ngoại tệ…………………………………………………………….22 2.3.2.1.3 Cho vay thành phần kinh tế……………………………………………………………………………… 24 2.3.2.1.4 Cho vay bảo lãnh toán L/C trả chậm…………………………………………………….25 2.3.2.2 Nợ hạn…………………………………………………………………………………………………………………………….27 2.3.3 Hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn TPHC……………………………………………………………………………………………………………………………………………………29 2.3.3.1 Các ngân hàng thương mại quốc doanh……………………………………………………………………29 2.2.3.2 Các ngân hàng thương mại cổ phần……………………………………………………………………………30 2.2.3.3 Các ngân hàng liên doanh………………… 30 2.2.3.4 Các ngân hàng nước ngoài…………………………………………………………………………………………….31 2.3.4 Các nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng cuả ngân hàng thương mại thời gian gần nay…………………………………………………………………31 2.3.4.1 Các nguyên nhân từ phiá ngân hàng…………………………………………………………………………31 2.3.4.1.1 Trình độ quản lý lực cán chủ chốt ngân hàng hạn chế 31 2.3.4.1.2 Các ngân hàng không chấp hành đầy đủ quy định cho vay, bảo lãnh, an toàn hoạt động…….32 2.3.4.1.3 Kỹ thuật cấp tín dụng thô sơ , sản phẩm tín dụng đơn điệu………….33 2.3.4.2 Các nguyên nhân từ phiá khách h àng ……………………………………………………… 34 2.3.4.2.1 Trình độ quản lý cuả doanh nghiệp yếu kém…………………………………….34 2.3.4.2.2 Sử dụng vốn không mục đíc……………………………………………………………………………34 2.3.4.3 Các nguyên nhân từ môi trường kinh tế vó mô34 2.3.4.3.1 Thông tin tín dụng chưa đạt yêu cầu………………………………………………………34 2.3.4.3.2 Cơ chế điều hành lãi suất chưa hợp lý …………………………………………………………………35 2.3.4.3.3 Thủ tục xử lý tài sản chấp nhiều khó khăn ……………………………………35 CHƯƠNG III NHỮNG BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TPHCM 3.1 NHỮNG KIẾN NGHỊ VỀ QUẢN LÝ VĨ MÔ………………………………………………………… 37 3.1.1 Đối với Nhà nước 3.1.1.1 Ban hành chế độ kiểm tóan bắt buộc 3.1.1.2 Chấn chỉnh xếp lại doanh nghiệp 3.1.1.3 Các quan liên ngành cần phối hợp tháo gỡ vướng mắc lỉnh vực xử lý vi phạm xử lý TSTC, đầu tư38 3.1.1.3.1 Xử lý vi phạm … 39 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên 3.1.1.3.2 Xử lý tài sản chấp…………………………………………………………………………………………… 39 3.1.1.3.3 Về đầu tư …………………………………………………………………………………………………………………… 40 3.1.1.3.4 Về bảo lãnh41 3.1.2 Đối với ngân hàng Nhà nước41 3.1.2.1 Về phạm vi đảm bảo tiền vay………………………………………………………………………………… 41 3.1.2.2 Xử lý nợ hạn……………………………………………………………………………………………………………41 3.1.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng…………………………………………………………………42 3.1.2.4 Cần xây dựng sách lãi suất hợp lý …………………………………………………………… 43 3.1.2.5 Công tác tra………………………………………………………………………………………………………… 43 3.2 NHỮNG KIẾN NGHỊ VỀ QUẢN LÝ VI MÔ 3.2.1 Củng cố hoạt động nghiêp vụ 3.2.1.1 Tăng cường công tác thẩm định tín dụng…………………………………………………………… 44 3.2.1.2 Kiểm tra giám sát vốn vay………………………………………………………………………………………… 45 3.2.1.3 Tập trung thu hồi nợ hạn…………………………………………………………………………………….46 3.2.1.4 Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng……………………………………………………………………………… 48 3.2.1.5 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, hình thức bảo lãnh …………………………… 49 3.2.1.5.1 Cho vay hợp vốn 3.2.1.5.2 Thực nghiệm vụ cầm cố thuong phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn…….50 3.2.1.5.3 Cho vay trả góp………………………………………………………………………………………………………….50 3.2.1.5.4 Tín dụng thuê mua…50 3.2.1.5.5 Đa dạng hóa hình thức bảo lãnh 50 3.2.1.6 Chú trọng công tác kiểm soát nội bộ, củng cố chấn chỉnh hoạt động ngân hàng………………………………………………………………………………………………………………………………………………………51 3.2.2 Chú trọng yếu tố người……………………………………………………………………………………… 52 3.2.2.1 Phân công lao động hợp lý52 3.2.2.2 Chú trọng bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng ……………………………………………………………………………………………………………………52 3.2.2.3 Có chế độ khen thưởng đãi ngộ thích hợp…………………………………………………………… 53 KẾT LUẬN Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên CHƯƠNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Định nghóa ngân hàng thương mại Cùng với đời phát triển kinh tế hàng hóa, ngân hàng thương mại hình thành phát triển cách khách quan Với bề dày lịch sử hàng trăm năm, hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn đóng vai trò quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội; kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài thiếu Căn điều 20- Luật Tổ chức tín dụng : Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để kinh doanh tiền tệ với hoạt động thường xuyên nhận tiền gởi, sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng , cung ứng dịch vụ tài Như vậy, theo định nghóa trên, ngân hàng thương mại doanh nghiệp doanh nghiệp khác, nên có nghóa vụ quyền lợi môi trường hoạt động trước pháp luật, : thu lợi nhuận, nộp thuế, trích lập quỹ … theo quy định Tuy nhiên, có điều khác với doanh nghiệp khác ngân hàng thương mại kinh doanh lónh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu huy động vốn cho vay nguyên tắc có hoàn trả 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại thực chức chủ yếu sau đây: • • • • Chức trung gian tín dụng Chức trung gian toán Chức tạo tiền bút tệ theo cấp số nhân Chức cung cấp dịch vụ ngân hàng 1.1.2.1 Chức trung gian tín dụng: Trung gian tín dụng hoạt động quan trọng kinh tế Vì thời điểm có người chưa cần sử dụng đến nguồn vốn, có nhiều người có nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh chi tiêu cho sinh hoạt Người ”thừa vốn “ kẻ “ thiếu vốn” khó gặp nghóa quan hệ tín dụng trực tiếp hai chủ thể khó thực Hoạt động ngân hàng Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên thương mại khắc phục hạn chế này, cụ thể tập trung vốn tiền tệ chưa sử dụng tạm thời nhàn rỗi tất chủ thể kinh tế; sở cung cấp cho chủ thể có nhu cầu vốn Như vậy, ngân hàng thương mại vừa “ người vay” vừa “người cho vay” Ngoài hình thức cho vay trực tiếp, ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ: chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng… khoản đầu tư khác để đáp ứng mục tiêu sử dụng vốn cho nhu cầu phát triển kinh tế làm trung gian đơn vị phát hành chứng khoán với nhà đầu tư chứng khoán, giúp người cần vốn thị trường tài chánh gặp người đầu tư trực tiếp 1.1.2.2- Chức trung gian toán: Cùng với tốc độ tăng trưởng cao kinh tế, hoạt động kinh doanh, thương mại toán tăng theo; việc toán qua ngân hàng gia tăng đáng kể với phương tiện toán hữu hiệu : séc, thẻ toán, chi phiếu, ủy nhiệm chi,… giúp cho việc toán thực nhanh chóng, an toàn, xác, tạo thuân lợi cho khách hàng Thật vậy, mua –bán, nhận tiền chi trả với số lượng lớn, thông qua tài khoản tiền gửi mở ngân hàng , khách hàng lệnh cho ngân hàng thực việc thu – chi hộ cho cách an toàn, tốn thời gian chi phí Ngày với công nghệ ngân hàng phát triển, sản phẩm dịch vụ toán trung gian không dùng tiền mặt ngày nhiều, ngân hàng thương mại người “ thủ quỹ “ doanh nghiệp mà người bạn đồng hành trợï giúp đắc lực cho công việc kinh doanh doanh nghiệp điều tác động ngược lại, hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng thêm tiến triển 1.1.2.3- Chức tạo bút tệ theo cấp số nhân Các ngân hàng thương mại nhận tiền ký thác khách hàng dạng tiền ghi sổ tạo số nhân mở rộng ngân hàng sử dụng số ký thác để vay Từ khối lượng cho vay đó, lại tạo ký thác mới; ngân hàng thương mại trở thành người cung ứng tiền quan trọng kinh tế Việc tạo tiền "bút tệ" thay cho tiền mặt giúp tiết kiệm chi phí trình toán kinh tế, sáng kiến quan trọng lịch sử ngân hàng Nếu bỏ qua yếu tố phức tạp yếu tôÙ tiền mặt tham gia ký thác, loại bỏ dự trữ thừa, trình tạo tiền "bút tệ" ngân hàng theo lý thuyết nhà kinh tế học Thomas biểu qua công thức sau: S Với = n Sn u (1 − q − q n ) : Tổng số bút tệ tạo Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên U1 : Số tiền ký thác ban đầu 1-q : Dự trữ bắt buộc q : Công bội q < 1, n Ỉ ∞ qn Ỉ Do đó, công thức viết lại: S n = u1 − q Tuy nhiên kinh tế cần lương tiền vừ đủ, nên ngân hàng Nhànước sử dụng công cụ dự trữ bắt buộc để khống chế khả tạo tiền ngân hàng thương mại, kiểm soát lượng tiền phát hành lưu thông 1.1.2.4 Chức cung cấp dịch vụ ngân hàng: Đời sống kinh tế ngày phát triển nhu cầu dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng như: thu chi hộ, chi lương, cho thuê két sắt, chuyển tiền, mua bán nhà, chi trả kiều hối… Đặc biệt nước phát triển, hầu hết khoản toán thông qua ngân hàng sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng phong phú, đáp ứng hầu hết nhu cầu khách hàng Chính vậy, phí dịch vụ thu từ khoản chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập ngân hàng Hơn nữa, kinh doanh từ dịch vụ rũi ro so với hoạt động kinh doanh khác như: tín dụng, bảo lãnh… 1.2 TÍN DỤNG – VAI TRÒ VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Tín dụng hình thức biểu quan hệ tín dụng 1.2.1.1 Tín dụng – quan hệ tín dụng Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng khoảng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo thời gian thỏa thuận kèm theo khoản lợi tức Như vậy, tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả Trong kinh tế thị trường, trình tuần hoàn chu chuyển vốn vận động qua giai đoạn biểu hình thái khác Do có không khớp thời gian, qui mô nhu cầu vốn nên doanh nghiệp có lúc thừa vốn tạm thời để rỗi, có lúc thiếu vốn chưa tích lũy kịp để mở rộng quy mô sản xuất Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên kinh doanh Song, xem xét toàn kinh tế quốc dân thời điểm vận động vốn thông qua hai nhóm quan hệ sau : • Nhóm có vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng đến với tính cách vốn, đòi hỏi phải sinh lợi • Nhóm doanh nghiệp cá nhân muốn mở rộng có nhu cầu đổi công nghệ cần bổ sung vốn tạm thời, chưa tích lũy kịp vốn Trong điều kiện đó, đòi hỏi phải có tín dụng làm cầu nối nơi tạm thời thừa vốn nơi tạm thời thiếu vốn Khi kinh tế thị trường phát triển, nhu cầu vốn ngày tăng để đầu tư sản xuất, doanh nghiệp phải dựa vào nguồn vốn xã hội thông qua việc tiết kiệm vốn Nguồn vốn tiết kiệm xã hội bao gồm: vốn tiết kiệm cá nhân, vốn doanh nghiệp, nhà nước, người có vốn tiết kiệm sử dụng vay, mua trái phiếu gửi vào tổ chức tín dụng để sinh lời Như vậy, đời phát triển tín dụng tác dụng cầu nối nơi thừa nơi thiếu vốn mà cầu nối tiết kiệm đầu tư vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh toàn kinh tế Theo thời gian, quan hệ tín dụng ngày mở rộng phát triển qui mô lẫn đối tượng phục vụ Tín dụng với tư cách quan hệ vay mượn, tồn nhiều phương thức sản xuất khác biểu hình thái vật số tiền định mà người ta sử dụng trực tiếp hay gián tiếp qua trao đổi Bản chất tín dụng thể trình hoạt động mối liên quan với trình sản xuất Quan hệ kinh tế thể thông qua vận động giá trị vốn tín dụng qua giai đoạn sau : ™ Giai đoạn phân phối vốn tín dụng hình thức cho vay : Nội dung kinh tế giai đoạn vốn tiền tệ hay giá trị vật tư hàng hóa chuyển nhượng từ người cho vay đến người vay thông qua hợp đồng tín dụng ký kết theo nguyên tắc thỏa thuận, dựa quan hệ cung cầu vốn cho vay ™ Giai đoạn sử dụng vốn tín dụng trình tái sản xuất : Giai đoạn vốn vay sử dụng trực tiếp ( vay hàng hóa ) vay tiền để thỏa mãn nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng người vay Tuy nhiên, người vay quyền sở hữu giá trị mà tạm thời sử dụng khoảng thời gian định ký kết hợp đồng mà ™ Giai đoạn hoàn trả vốn tín dụng : Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên Là giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Khi vốn tín dụng hoàn thành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ vốn tín dụng người vay hoàn trả cho người cho vay Như vậy, chất tín dụng hoàn trả, dấu ấn để phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Hơn hoàn trả tín dụng trở với tư cách lượng giá trị vận động Vì vậy, hoàn trả phải bảo tồn mặt giá trị tăng thêm lượng định hình thức lợi tức Sự vận động vốn tín dụng qua ba giai đoạn cho ta thấy rõ chất chúng hoàn trả vốn gốc lẫn lãi với hai nguyên tắc : bảo toàøn vốn sinh lợi Ngoài ra, nội dung quan hệ tín dụng thỏa thuận bên kèm theo số điều kiện ràng buộc : khối lượng tín dụng, phương thức chuyển nhượng, thời gian sử dụng … 1.2.1.2 Các hình thức biểu quan hệ tín dụng Có nhiều tiêu thức để phân loại hình thức tín dụng Căn vào thời hạn vay trả, nhà kinh tế thường chia tín dụng thành : tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn tín dụng dài hạn Còn vào đối tượng tín dụng, người ta chia thành tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định … Tuy nhiên, xét chất tín dụng - quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng thông qua việc chuyển nhượng - lấy tiêu thức “ chuyển nhượng” làm để phân chia hình thức tín dụng, người ta chia thành tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng 1.2.1.2.1 Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng nhà sản xuất kinh doanh thể hình thức mua bán chịu hàng hóa Công cụ hoạt động kỳ phiếu thương mại Nguyên nhân xuất tín dụng thương mại cách biệt sản xuất tiêu thụ, tính thời vụ sản xuất Vì vậy, xảy tượng có số nhà doanh nghiệp có hàng hóa muốn bán, đồng thời có số nhà doanh nghiệp muốn mua hàng lại chưa có tiền Trong trường hợp này, dựa sở quen biết uy tín, họ thỏa thuận quan hệ vay mượn; vậy, người bán giải phóng nhanh lượng hàng hóa để giảm bớt chi phí bảo quản, người mua chưa đủ tiền có hàng hóa để đưa vào chu kỳ sản xuất Mua bán chịu hàng hóa hình thức tín dụng : người bán chuyển giao hàng hóa cho người mua sử dụng vốn khoảng thời gian định Khi đến hạn, người mua hoàn vốn lãi cho người bán hình thức tiền tệ Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên Trong kinh tế thị trường, tượng thừa, thiếu vốn doanh nghiệp xảy thường xuyên Vì vậy, hoạt động tín dụng thương mại đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời doanh nghiệp, đồng thời giúp doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa mình, tạo điều kiện đẩy nhanh trình lưu thông hàng hóa, phát triển sản xuất Tín dụng thương mại tham gia điều tiết nhu cầu thừa, thiếu vốn nhà sản xuất kinh doanh, góp phần tiết kiệm tiền mặt thông qua trình lưu thông chủ thể thương mại thời gian kinh doanh có hiệu lực 1.2.1.2.2 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng mối quan hệ ngân hàng tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp, tầng lớp dân cư … thực hình thức cung ứng vốn tín dụng tiền Nó nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ ngân hàng thực theo nguyên tắc hoàn trả có lãi Đặc điểm tín dụng Ngân hàng cho vay dạng tiền tệ, nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng đem cho vay hình thành từ khoản tiền tạm thời nhàn rỗi mà ngân hàng huy động Trong quan hệ với doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng vừa đóng vai trò “ người vay “ vừa đóng vai trò “ người cho vay “ Khi ngân hàng thu nhận tiền gửi từ doanh nghiệp công chúng, ngân hàng người vay, ngân hàng cung ứng vốn cho doanh nghiệp công chúng, ngân hàng người cho vay Là người vay, vốn tự có mình, ngân hàng đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội để hình thành nguồn vốn tín dụng Khi người cho vay, ngân hàng sử dụng nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn cho doanh nghiệp cá nhân… Do cấp tín dụng hình thức tiền tệ, nên vận động tín dụng ngân hàng không bị hạn chế ngăn cản mặt phương hướng, nghóa ngân hàng cho vay ngành kinh tế Như vậy, tín dụng ngân hàng với ưu điểm vốn có qui mô vốn tín dụng, thời hạn cho vay, đa dạng phạm vi hoạt động khôi phục dần hạn chế tín dụng thương mại Từ đó, tín dụng ngân hàng nhân tố quan trọng trình phát triển kinh tế trở thành hình thức tín dụng chủ yếu hệ thống tín dụng Tuy nhiên, hình thức tín dụng thương mại giữ vai trò làm sở tạo điều kiện cho tín dụng ngân hàng mở rộng hoạt động Điều thể qua nghiệp vụ cho vay ngân hàng doanh nghiệp sở chiết khấu Nói cách khác, tín dụng thương mại khâu liên hệ trực tiếp đến quy trình sản xuất lưu thông hàng hóa, tảng phát triển toàn hệ thống tín dụng Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên - Phải có biện pháp chế tài thích đáng doanh nghiệp chậm trễ việc lập báo cáo tài chính, cung cấp thông tin không xác Điều xem hành vi “ lừa đảo” truy cứu trách nhiệm mặt hình Nên ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp lớn, dự án đầu tư lớn công bố kết kiểm toán tình hình tài doanh nghiệp theo định kỳ Trên sở giúp cho ngân hàng hiểu rõ khách hàng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Cần phải đưa vào Luật định việc hồ sơ xin vay vốn báo cáo tài xem không hợp lệ Nếu rủi ro tín dụng xảy phải truy cứu trách nhiệm người thẩm định hồ sơ 3.1.1.2 Chấn chỉnh xếp lại doanh nghiệp : Tiếp tục việc cấu lại doanh nghiệp nhà nước theo kết kinh doanh vốn quy định để đẩy nhanh tiến độ thực trình cổ phần hoá doanh nghiệp Những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, chưa đủ vốn Nhà nước cần cấp bổ sung vốn, giúp doanh nghiệp có điều kiện để hoạt động phát triển Ngân hàng cho vay bổ sung vốn lưu động, đảm bảo nguồn vốn doanh nghiệp chủ yếu Còn doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, vi phạm pháp luật – phần lớn Công ty TNHH … sát nhậâp, giải thể… để ổn định nâng cao dần hiệu chung cuả kinh tế 3.1.1.3 Các quan liên ngành cần phối hợp tháo gỡ vướng mắc lónh vực : xử lý vi phạm, xử lý TSTC, cầm cố chấp tài sản vay vốn ngân hàng, đầu tư: Ngân hàng xem huyết mạch cuả kinh tế, hoạt động cuả ngân hàng tác động đến toàn kinh tế ngược lại môi trường kinh tế bất ổn, không đồng chi phối lớn đến hoạt động ngân hàng Do đó, để đảm bảo hoạt động an toàn hiệu quả, cho dù có cố gắng đến đâu tự thân ngân hàng lamø phối hợp cuả quan liên ngành Bộ Tài chánh, Bộ Công an, Tổng Cục Thuế, Sở Tư pháp, Sở địa nhà đất, Phòng Công chứng, Tòa án, Thi hành án… kịp thời tháo gỡ vướng mắc 3.1.1.3.1 Xử lý vi phạm Tình trạng xử lý vụ việc vi phạm hệâ thống ngân hàng bị lẫn lộn hình sự, dân sự, hành chánh, kinh tế phổ biến, gây hoang mang trở ngại cho đối tượng liên quan ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Đề nghị quan pháp luật có hướng dẫn cụ thể để phân biệt dạng tranh chấp nhằm xử lý đắn theo luật định Đồng thời quan điều tra cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để sớm thu hồi đủ tài sản bị chiếm đoạt trường hợp xâmphạm tài sản XHCN, khắc phục sớm hậu xảy 40 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên 3.1.1.3.2 Xử lý tài sản chấp - Vấn đề chế phát tài sản chấp vay vốn ngân hàng ách tắc, nhiêu khê, mà hậu thiệt thòi cho ngân hàng có tài sản chấp phát Đã đến lúc, Chính phủ cần có Nghị định riêng quy chế phát tài sản chấp vay vốn ngân hàng; Trong qui định rõ tổ chức, quan liên quan có trách nhiệm thực phát tài sản chấp, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng nhận tài sản chấp hợp pháp Cụ thể : ¾ Các tài sản chấp có liên quan đến vụ án, đề nghị Viện Kiểm sát, Cơ quan điều tra, Tài chánh, Vật giá … nhanh chóng phối hợp kê biên, định giá để phát tạm giao lại cho ngân hàng khai thác sử dụng để lâu tài sản xuống cấp, giá trị giảm ¾ Đối với tài sản mang chấp nhiều nơi mà trị giá không đủ trả nợ, đề nghị quy định ưu tiên trả nợ cho TCTD nhận chấp - Khi ngân hàng bán cho thuê tài sản chấp đề nghị miễn thuế hoạt độâng kinh doanh cuả ngân hàng -Cần mở rộng quyền xử lý tài sản đảm bảo cho TCTD thu hồi nợ mau chóng : Trước hầu hết TSTC cầm cố vay vốnngânhàng phải đưa vào Trung tâm bán đấu giá, để phát thu hồi nơ Vì ngân hàng thụ động việc bán tài sản chấp cầm cố Mặt khắc ngân hàng phải chịu chi phí bán đấu giá trả cho trung tâm Ngoài ra, phụ thuộc nhiều vào thiện chí cuả bên chấp cầm cố tài sản Nếu bên chấp cầm cố tài sản cố tình lẫn trốn, không hợp tác ngân hàng làm thủ tục ủy quyền cho trung tâm bán đấu giá tài sản chấp để thu hồi nợ Vì thế, cần đề nghị có điều luật quy định việc xét xử vắng mặt không khó xác định sỡ hữu chủ, gây khó khăn chậm trể việc phát tài sản chấp Theo Nghị định 178, điều 31 quy định : “ Khi đến hạn mà khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực thực không nhóa vụ TCTD, tài sản đảm bảo tiền vay xử lý để thu hồi nợ “ Trước tiên, việc xử lý thực theo thỏa thuận người vay TCTD Nếu không thoả thuận được, TCTD có quyền bán, chuyển nhượng tài sản để thu hồi nợ chuyển giao quyềnthu hồi nợ uỷ quyền cho bên thứ ba xử lý Nếu tài sản không xử lý không thoả thuận giá bán, TCTD có quyền định giá bán Tuy nhiên trên, ngân hàng lấy tài sản chấp để bán việc làm khó khăn,vì số khách nợ không tự nguyện bàn giao , có thái độ thù địch, đe doạ tính mạng sức khỏe cuả cán ngân hàng làm nhiệm vụ phát tài sản cuả họ Do việc thực quyền phát có khả thi hay không phần lớn nhờ hợp tác hỗ trợ quan nhà nước có thẩm quyền liên quan Trước mắt, đề nghị thành lập 41 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên phận Cảnh sát tư pháp để cưỡng chế việc thi hành án nợ không giao tài sản Trong trường hợp tài sản chấp đồng sở hữu, Toà án Nhân dân tối cao cần có hướng dẫn cụ thể việc công nhận, xử lý tài sản, tạo điều kiện thuận lợi cho bên nhận chấp xử lý tài sản chấp mau chóng thu hồi nợ - Tăng tỷ lệ ký quỹ tham dự đấu giá để hạn chế người cố tình đưa giá cao để bất động sản không bán được, trì hoãn việc thu hồi vốn cho ngân hàng; đồng thời giảm lệ phí bán đấu giá tài sản có giá trị cao 3.1.1.3.3 Về đầu tư - Hiệïn nay, tiến độ giải ngân cho dự án kích cầu chậm nhiều nguyên nhân khách quan: hồ sơ, thủ tục dự án chưa hoàn chỉnh, thời gian đấu thầu kéo dài nhiều khó khăn , số dự án không khả thi,một số dự án phải điều chỉnh lại thời gian vay vốn , việc đấu thầu giao đất cho đầu tư không dùng vốn ngân sách có nhiều bất hợp lý, chậm điều chỉnh Do vậy, quan có thẩm quyền liên quan cần có biệân pháp triển khai nhanh hoàn chỉnh hồ sơ dự án để thúc đẩy đầu tư cầu tín dụng địa bàn -Nghiên cứu mở rộïng phân công dự án cho phép ngân hàng tham gia đầu tư kích cầu Từ sau định 15/2000/QĐ-UB-TH ngày 17/4/2000 cuả Uỷ Ban Nhân dân TP HCM phạm vi dự án ngân hàng thương mại tham gia đầu tư bị thu hẹp, hạn chế viêc tăng trưởng tín dụng thông qua chương trình kích cầu ngân hàng thương mại -Thực theo thị Chính phủ, ngân hàng thương mại quốc doanh cho doanh nghiệp nhà nước vay vốn chấp tài sản để chuyển sang cho vay “ dự án có hiệu “; xem biện pháp hạn chế phát sinh khoản vay có vấn đề Thế với chế lâu ngân hàng cho vay người thẩm định lại dự án đầu tư quan chức phê duyệt “ có hiệu “ Do không trực tiếp tham gia xét duyệt dự án từ khâu đầu đến khâu cuối nên ngân hàng khó khăn thẩm định Đó chưa kể dự án thẩm định có hiệu thực, biến động yếu tố có liên quan ( giá cả, thị trường, tỷ giá hối đoái ) nên hiệu đưa vào sử dụng Do Nhà nước cần phải ban hành chế thành viên đánh giá hiệu dự án đầu tư Theo đó, ngân hàng cho vay vốn phải thành viên tham gia hội đồng thẩm định Mặt khác, Nhà nước cần pháp chế hoá trách nhiệm pháp lý người duyệt dự án đầu tư để hạn chế loại dự án thuyết trình xét duyệt hiệu đưa vào thực không hiệu 3.1.13.4 Về bảo lãnh : Luật TCTD có hiệu lực thi hành từ ngày 1/10/1998 giới hạn cho vay TCTD điều chỉnh, áp dụng : “ Tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có TCTD…” chưa 42 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên có văn hướng dẫn thi hành khoản – Điều 79 cuả Luật TCTD ( giới hạn bảo lãnh ) Vì vậy, đề nghị quan chức Nhà nước sớm có văn quy định cụ thể mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh cuả TCTD để làm pháp lý cho ngân hàng xét duyệt, phát hành thư bảo lãnh Cụ thể ban hành quy định bảo lãnh tái bảo lãnh gòm : nội dung, hình thức, tư cách chủ thể bảo lãnh, phạm vi điều chỉnh, giải tranh chấp, … nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng thực tốt công tác bảo lãnh 3.1.2 Đối với ngân hàng Nhà nước 3.1.2.1 Về đảm bảo tiền vay Nghị định 178 đảm bảo tiển vay đời đầu năm 2000 xem sở pháp lý hoạt động tín dụng, đáp ứng nhu cầu ngân hàng cuả khách hàng thực tế gây nhièu trở ngại xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Do vậy, đề nghị tài sản dùng để bảo đảm nghóa vụ trả nợ tổ chức tín dụng Nếu tài sản có đăng ký quyền sở hữu có giá trị lớn nghóa vụ phải trả dùng đảm bảo cho nhièu nghóa vụ trả nợ nhiều tổ chức tín dụng 3.1.2.2 Xử lý nợ hạn - Số tài sản chấp ngân hàng thu hồi phát tài sản xiết nợ hình thành khối lượng tài sản không sinh lời ngày lớn chưa có chế giải tỏa Trong Luật tổ chức tín dụng không cho phép tổ chức tín dụng trực tiếp kinh doanh bất động sản, lại cho phép NHTM lập công ty độc lập hoạt động cho thuê tài sản ( cho thuê tài ) Do vậy, Ngân hàng Nhà nước cần sớm cho phép ngân hàng thương mại lập công ty cho thuê tài sản bao gồm bất động sản phát tài sản chấp - Đề nghị ngân hàng nghiên cứu kỹ để xử lý khoản nợ hạn doanh nghiệp nhà nước cho vay hộâ nông dân bị thiên tai, tích … Đồng thời xem xét khoản nợ khoanh tạm khoanh chờ xử lý, tạo nguồn để xóa nợ -Ngân hàng Nhà nước kiến nghị với quan chức ban hành quy định cụ thể quyền sở hữu tài sản, tạo sở pháp lý để.đảm bảo tiền vay 3.1.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Một nguyên nhân làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, cho vay không thu hồi nợ thiếu thông tin khách hàng Vì thông tin không thu thập kịp thời, đầy đủ, xác nên ảnh hưởng nhiều đến công tác thẩm định Các ngân hàng thương mại chưa chấp hành tốt việc cung cấp thông tin cho Trung tâm thông tin tín dụng thuộc ngân hàng Nhà nước thể tổng mức dư nợ mà Trung tâm quản lý thấp mức dư nợ cho vay thực tế ngân hàng thương mại Do NHNN, cần tạo động lực thật lợị ích mang lại cho NHTM để giúp NHTM ý thức tầm quan trọng việc cung cấp thông tin tín dụng Bên cạnh đó, đề nghị ngân hàng Nhà nước : 43 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên - Cần có biện pháp ngân hàng không chấp hành quy chế tổ chức hoạt động thông tin tín dụng làm ảnh hưởng đến chất lượng sử dụng thông tin tín dụng quản lý điều hành, nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng - Quy chế hoạt động thông tin tín dụng phải thống toàn hệ thống điạ phương phù hợp tiêu cần tập hợp sử dụng thông tin hàng ngày cuả TCTD - Không ngừng cải tiến công nghệ, đổi nâng cao chất lượng kỹ thuật thu thâp, lưu trư õvà xử lý thông tin để đáp ứng yêu càu thông tin tín dụng Việïc sửû dụng hệ thống mạng nối với ngân hàng để giúp ngân hàng nắm kịp thời thông tin cần thiếtmột cách xác nhất, nhằmhạnchế rủi ro tín dụng mức thấp 3.1.2.4 Cần xây dựng sách lãi suất hợp lý, Thời gian qua, tình trạng giảm phát kéo dài giảm giá đồng Việït Nam nên lãi suất thực đồng Việt Nam thấp lãi suất USD Để đảm bảo cân đối huy động cho vay ngoại tệ, đồng thời khuyến khích cho vay ngoại tệ, đề nghị Ngân hàng Nhà nước giảm lãi suất tiền gửi ngoại tệ xuống mức chênh lệch hợp lý với lãi suất đồng Việt Nam Vì thực chủ trương kích cầu nên tăng lãi suất VNĐ 3.1.2.5 Công tác tra Việc tra hoạt động ngân hàng giải pháp mạnh mẽ có ý nghóa định việc phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm TCTD, nhằm nâng cao hiệu hoạt động chúng Tuy công tác tra có đổi năm gần đây, nhiên chất lượng hiệu công tác nhiều hạn chế Để nâng cao hiệu hoạt động nó, cần thực số vấn đề sau: - Tăng cường đội ngũ cán tra có trình độ, lực giải công việc Đào tạo đội ngũ cán tra nắm vững hoạt động ngân hàng, có kiến thức pháp luật, có kỹ tra nghiệp vụ ngân hàng tra tín dụng, tra bảo lãnh, tra vốn… - Thực công tác tra nhanh gọn, xác gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Trong thực tế có đơn vị việc tra tiến hàng tháng trời, điều ảnh hưởng hoạt động kinh doanh đơn vị; đề nghị công tác tra nên kiểm tra khâu chủ yếu, có khả phát sinh tiêu cực thông qua báo cáo tài kiểm toán - Có chế độ đãi ngộ cán làm công tác tra để họ yên tâm công tác nâng cao vai trò trách nhiệm Bên cạnh phải nghiêm trị cán tra có hành vi nhũng nhiễu đơn vị bị tra Đây vấn đề quan trọng để công tác tra phản ánh trung thực hình hình đơn vị, nhằm có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời 44 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên 3.2 NHỮNG KIẾN NGHỊ VỀ QUẢN LÝ VI MÔ 3.2.1 Củng cố hoạt động nghiêp vụ 3.2.1.1 Tăng cường công tác thẩm định tín dụng Công tác thẩm định trước cho vay phải thực chặt chẽ, nghiêm túc điều định đến chất lượng cuả vay Nó đòi hỏi việc thẩm định phải đầy đủ, xác dự đoán biến động phương án sản xuất kinh doanh Để đảm bảo cho công tác thẩm định có chất lượng trước hết đòi hỏi cán tín dụng phải nắm vững nghiệp vụ có kiến thức rộng lónh vực liên quan; hồ sơ xin vay phải đáp ứng yêu cầu ngân hàng việc xét duyệt hồ phải theo trình tự thủ tục không nên sơ sài xem qua hiệu phương án sử dụng vốn vay mà không đề cập đến văn kiện mang tính pháp lý tính khả thi phương án; không nên trọng thẩm định hồ sơ vay vốn thông qua phương án vay vốn Điều dẫn đến rủi ro tín dụng cao, vào hiệu phương án sản xuất kinh doanh lập dự án không thực trường hợp có biến động thị trường, giá cả, tỷ giá hối đoái… Do vậy, cần phải: - Phân tích kỹ thực trạng tài doanh nghiệp cần vay vốn, đánh giá lực sản xuất kinh doanh, lực tài khách hàng, uy tín khách hàng ngân hàng -Phân tích hiệu phương án vay vốn khả trả nợ khách hàng Bởi phương án vay vốn phải có hiệu việc trả nợ khách hàng thực suôn sẻ -Cần coi trọng viêc tiếp xúc vấn trực tiếp với khách hàng, qua khai thác thông tin cần thiết, đánh giá trung thực, phong cách, trình độ, lực người quản lý, uy tín họ doanh nghiệp -Trước định cho vay cần tham khảo thêm thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nước nguồn thông tin khác nhằm đánh giá xác khả doanh nghiệp, hạn chế rủi ro cho ngân hàng -Ngoài ra, cán tín dụng phải đến tận nơi khách hàng sản xuất, kinh doanh, kho hàng … để nghiên cứu thực tế tránh tình trạng khách hàng cố ý lừa ngân hàng -Cần phải thẩm định tính pháp lý tài sản chấp để phát tài sản cách hợp pháp trường hợp canà thiết - Không nên tuyệt đối hoá vai trò cuả tài sản chấp, nên xem điều kiện cần chưa phải đủ để định cho vay Vì mục đích hoạt động cho vay thu nợ mà giúp khách hàng có vốn để trì phát triển mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng, xã hội cho thân ngân hàng Nhưng doanh nghiệp bị thua lỗ, vốn khó mà trì quan hệ tốt với ngân hàng, gầnnhư ngânhàng bị thêm khách 45 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên hàng Hơn nữa, thực tế cho thấy, tài sản chấp đem phát dễ dàng để thu nợ kịp thời cho ngân hàng 3.2.1.2 Kiểm tra giám sát vốn vay Nhiệm vụ cán tín dụng không dừng lại khâu thẩm định hồ sơ vay; mà phải theo sát chặt chẽ quy trình cho vay từ giải ngân, trình sử dụng vốn vay đến thu hồi vốn để phát kịp thời sai phạm, thu hồi vốn trước thời hạn - Mặt khác, khoản vay lớn không nên phát tiền vay lần mà nên giải ngân theo tiến độ thực phương án, có biện pháp xử lý phù hợp để kiểm soát vốn vay, nhằm hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích Những khoản vay khách hàng quen biết, số cán tín dụng thường ỷ lại Khi kiểm tra vốn vay thường thực qua loa, số liệu kiểm tr a không phản ánh tình tình hình thực tế sản xuất kinh doanhcũng tình hình tài chánh đơn vị Cuối cùng, chẳng thấy có trường hợp vi phạm biên Đây điểm sơ hở làm phát sinh khoản nợ hạn, nhữn g khoản nợ khó đòi Ngân hàng cần có biện pháp xử lý kịp thời thích đáng cán tín dụng bị khách hàng mua chuộc Việc kiểm tra thường xuyên tình hình sử dụng vốn vay tạo điều kiện để cán tín dụng tư vấn cho khách hàng sử dụng vốn mục đích có hiệu quả, biện pháp để đảm bảo khả toán nợ hạn, hạnchế đếnmức thấp rủi ro xảy 3.2.1.3 Tập trung thu hồi nợ hạn Đây nhiệm vụ trung tâm hàng đầu cuả số ngân hàng có dư nợ hạn cao, kết kinh doanh yếu kém, tình hình tài chánh gặp khó khăn Ngân hàng nên thành lập Bộ phận chuyên theo dõi nợ hạn, hổ trợ cuả ban pháp chế, chuyên gia ngân hàng, thường xuyên báo cáo tình hình cho người lãnh đạo ngân hàng phụ trách -Bộ phận có nhiệm vụ phân tích khoản nợ cụ thể : tìm hiểu nguyên nhân phát sinh, tình hình tài chánh sinh hoạt hiệân chủ nợ người bảo lãnh, thực trạng tài sản chấp … nhiều yếu tố có liên quan đến khoản nợ Trên sở đó, đưa biện pháp xử lý thích hợp cho đối tượng nợ - Trong trường hợp, khách hàng người có uy tín ngân hàng, có lực kinh doanh bất khả kháng bị thua lỗ (do bị ảnh hưởng dây chuyền, môi trường kinh doanh biến động dự kiến… ), ngân hàng cần áp dụng hình thức “ nuôi nợ “ để trả nợ Ngân hàng cần tư vấn giúp đỡ khách hàng vượt qua giai đoạn khó khăn này, chí cho vay thêm để phục hồi hoạt động, thu lợi nhuận nhằm có điều kiện trả nợ cho ngân hàng Nhưng 46 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên khách hàng tỏ chây lì, ngân hàng nên kiên đưa hồ sơ qua quan pháp luật chờ xử lý - Luôn đôn đốc, nhắc nhở có phân công rõ ràng cán tín dụng chuyên trách công tác thu hồi nợ - Bên cạnh trách nhiệm nặng nề mà cán đảm nhận, ngân hàng cần có hình thức khuyến khích, khen thưởng kịp thời để động viên nhân viên tâm ngày nâng cao hiệu công việc Cụ thể : trích thưởng phần trăm doanh số thu nợ … Hiện việc thu hồi nợ hạn chủ yếu dựa vào việc xử lý tài sản cháp, cầm cố, bảo lãnh mà trình giải gặp nhiều khó khăn từ quan thẩm quyền bên Ngoài việc cần làm để thúc đẩy công tác thu hồi nợ mau chóng có kết quả, cần nghiên cứu thêm giải pháp theo mô hình Công ty quản lý tài sản ( AMC ) áp dụng nước ngoài, tỏ công cụ hữu hiệu, giải trước mắt tình hình nợ đọng lớn Công ty quản lý tài sản ( AMC ) thực chất công ty mua bán, công cụ cuả Chính phủ, đóng vai trò trung gian việc giải khó khăn cuả hệ thống ngân hàng, đảm nhận việc mua lại khoản nợ ngân hàng; Với tài sản cầm cố chấp cho khoản nợ, AMC tối đa hoá khả thu hồi nợ : sử dụng TSTC để góp vốn liên doanh, liên kết; sửa chữa nâng cấp làm tăng giá trị tài sản để đầu tư, cho thuêâ bán lại; chuyển nợ thành cổ phần để tham gia vào trình điều hành doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp làm ăn có hiệu có khả trả nợ Do yếu tố rủi ro trình xử lý để thu hồi, cuối Chíùnh phủ gánh phần nợ không thu hồi cuả công ty Dù mô hình công ty chuyên mua bán nợ đóng góp lớn việc phục hồi sức mạnh cho kinh tế, giúp ngân hàng vượt qua tình trạng khủng hoảng, làm lành mạnh hóa tình hình tài chánh cuả hệ thống ngân hàng Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, với thực trạng nợ hạn cuả ngân hàng việc áp dụng mô hình Công ty mua bán nợ cần thiết Muốn vậy, phải nhanh chóng tổ chức đánh giá lại giá trị tài sản cuả NHTM, công khai tình hình tài chánh, đẩy mạnh việc củng cố chấn chỉnh NHTM, tăng cường công tác tra kiểm soát để kịp thời phát có biệïn pháp xử lý khoản nợ có vấn đề cần có cạnh tranh lành mạnh TCTD việc mua lại khoản nợ Đề nghị mô hình Công ty mua bán nợ Việt Nam sau : - Là Công ty nhà nước, cấp vốn phần Phần lại Công ty huy động vốn dài hạn chủ yếu từ NHTM thông qua việc phát hành trái phiếu có bảo trợ cuả Chính phủ 47 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên - Công ty hoạt động với mục đích không nhằm lợi nhuận nên không đóng thuế cho hoạt động kinh doanh mua bán nợ phép bỏ qua thủ tục pháp lý khác trình thu hồi nợ hổ trợ đắc lực cuả cấp quyền quan chức có liên quan - Bình đẳng quan hệ mua bán nợ với NHTM, dựa sở thoả thuận hai bên + Ngân hàng cung cấp danh mục kèm chi tiết đầy đủ tình hình khoản nợ + Công ty tiến hành phân tích khả thu hồi khỏan nợ chọn mua Để có giải pháp xử lý thích hợp, nhằm tối ưu hoá khả thu hồi nợ, giãn nợ gia hạn nợ khoản nợ có khả thu hồi; xử lý TSTC nhiều hình thức khác khoản nợ khó có khả thu hồi 3.2.1.4 Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng - Trước doanh nghiệp khu chế xuất, khu công nghiệp có quan hệ tín dụng với chi nhánh ngân hàng nước ngoài; thị trường tương đối bền vững ngân hàng thương mại chưa chiếm thị phần Vì , để tăng dự nợ cho vay ngân hàng thương mại nên nhanh chân việc tiếp cận thị trường thông quan Ban quản lý Khu chế xuất , khu công nghiệp đøể tiếp cận khách hàng Vì phần lớn doanh nghiệp khu công ty liên doanh, công ty 100% vốn nước công ty tư nhân, mà thành phần kinh tế ngân hàng quốc doanh ưu đãi nên họ thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng nước - Tập trung cho vay tạo đà phát triển thành phần kinh tế nước, trọng đầu tư phát triển hướng nông thôn thông qua hình thức cho vay với lãi suất ưu đãi, cho vay tài trợ xuất khẩu, cho vay thực mục tiêu sách xã hội… tổng sản phẩm xã hội nước, sản xuất công nghiêp, kim ngạch xuất có xu hướng phát triển chậm so với kinh tế có vốn đầu tư nước -Mặt khác để hạn chế tình trạng đọng vốn thông qua công tác tiếp thị, ngân hàng thương mại cần đầu tư vào ngành côngnghiệp chế biến, dự án vừa nhỏ vay nhằm kích cầu tiêu dùng, cho vay mua bán sửa chữa nhà, cho vay CBCNV …để vừa mở rông hoạt động cho vay, vừa nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, việc mở rộng tín dụng phải nằm khả kiểm soát, quản lý ngân hàng; tránh tình trạng nhắm đến mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà xem nhẹ đến mức độ an toàn , chất lượng tín dụng Điều dẫn đến tình trạng tải cán tín dụng việc kiểm tra khoản vay nên dễ xảy rủi ro Do vậy, cầ phải nâng cao vai trò công tác tra, kiểm soát mở rộng đầu tư tín dụng Phải đào tạo đội ngũ cán kiểm tra có đủ lực trình độ ngang tầm với nhiệm vụ Công tác kiểm tra không đơn kiểm tra khách hàng mà 48 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên phải kiểm tra lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng gây hậu nghiêm trọng 3.2.1.5 Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, hình thức bảo lãnh 3.2.1.5.1 Cho vay hợp vốn Bên cạnh nghiệp vụ cho vay truyền thống ứng trước, ngân hàng thương mại nên bước triển khai cho vay hợp vốn theo “Quy chế đồng tài trợ TCTD” ban hành kèm theo định số 154/1998/NHNN14 ngày 29/4/1998 Thống Đốc ngân hàng Nhà nước Đến ngày 30/9/1998, Thống Đốc ngân hàng Nhà nước ban hành “Quy chế cho vay” theo định số 324/QĐNHNN1 cho vay hợp vốn thức trở thành phương thức cho vay ngân hàng thương mại Thực tế, phương thức cho vay phù hợp chế thị trường Cho vay hợp vốn không đơn việc góp vốn ngân hàng thương mại với vay vụ án mà thể liên kết hợp tác ngân hàng để phát huy khả mạnh ngân hàng; đặc biệt điều kiện kinh tế hội nhập với quốc tế việt triển khai mạnh mẽ phương thức cho vay có ý nghóa tất lớn đến tồn phát triển ngân hàng thương mại, : -Theo luật TCTD, giới hạn ngân hàng cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng; trường hợp nhu cầu vốn khách hàng vượt tỉ lệ ngân hàng thực - Do nguồn vốn huy động chưa đủ NHTM thời điểm cho vay nhiều khoản tín dụng nên ngân hàng không đáp ứng nhu cầu vốn dự án - Các dự án lớn thường kèm với rũi ro cao, cho vay hợp vốn phân tán tổn thất phát sinh Chính lợi ích mà có nhiều ngân hàng tham gia cho vay theo phương thức ngân hàng TMCP Á Châu tham gia với NHTMCP Quốc Tế, Indovinabank ; NHTMCP Hàng hải hợp vốn với ngân hàng công thương Việt Nam, ngân hàng Đầu tư - Phát triển, ngân hàng Ngọai thương, ngân hàng Quân đội, ngân hàng Kỹ Thương Tuy nhiên việc cho vay hợp vốn thời gian qua có số vướng mắc : nguồn vốn ngoại tệ vay đồng tài trợ chủ yếu ngắn hạn phải chuyển sang cho vay dài hạn làm ảnh hưởng đến khả tóan NHTM Mặc khác trình độ kinh nghiệm cán tín dụng hạn chế việc thẩm định dư án mang tính kỹ thuật cao 3.2.1.5.2 Thực nghiệp vụ cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác : Trước nghiệp vụ bỏ ngỏ Từ Luật TCTD có hiệu lực từ 1/10/1998 làm sở pháp lý cho ngân hàng thực đầy đủ hoạt động nghiệp vụ, có nghiệp vụ cấp tín dụng hình thức cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác ( theo quy định khoản Điều 57 Luật TCTD 49 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên ) Đây hoạt động có nhiều nét riêng mang lại lợi nhuậïn cao, rũi ro cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác, ngân hàng không quan tâm đến khả tài cuả khách hàng mà trọng đến uy tín tình hình tài chánh cuả tổ chức phát hành giấy tờ có giá đó; đặc biệt phương thức xử lý để thu hồi nợ không phức tạp việc xử lý TSTC khác Hơn nữa, cần tái tạo nguồn vốn ngắn hạn ngân hàng thương mại cần cầm cố chứng từ có giá cho ngân hàng Nhà nước cho vay theo quy định Những thuận lợi ngân hàng việc thực nghiệp vụ rõ.Vì vậy, cần đề nghị ngân hàng Nhà nước nhanh chóng ban hành văn luật để NHTM sớm đưa nghiệp vụ vào thực 3.2.1.5.3 Cho vay trả góp Ngoài ra, ngân hàng cần trọng đẩy mạnh cho vay trả góp phục vụ tiêu dùng , đáp ứng nhu cầu sinh hoạt nhằm nâng cao mức sống người dân, thực sách kích cầu Nhà nước 3.2.1.5.4 Tín dụng thuê mua Để thực vai trò tín dụng việc phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, ngân hàng thương mại cần mở rộng thêm hình thức tín dụng thuê mua, cho phép doanh nghiệp người thuêù sử dụng máy móc, thiết bị, kỹ thuật, công nghệ đại mà không cần phải đầu tư mua sắm, giúp doanh nghiệp sớm ổn định tình hình tài chánh, phát triển sản xuất Mặt khác, ngân hàng thương mại phép thành lập Công ty chuyên tài trợ thuê mua thúc đẩy tín dụng phát triển theo hướng đầu tư chiều sâu, phát huy tính tích cực cuả tín dụng thuê mua việc tài trợ vốn trung dài hạn cho kinh tế 3.2.15.5.Đa dạng hoá hình thức bảo lãnh : Ttong thời gian qua, doanh số bảo lãnh loại : bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đòng, bảo lãnh vay vốn nước phương thức mở L/C trả chậm … nhiều bất cập, doanh số thấp so với tiềm cuả ngân hàng Vì vậy, thời gian tới ( trước mắt chưa có Luật bảo lãnh ), bên cạnh việc bảo lãnh truyền thống, ngân hàng cần phát triển hoạt động bảo lãnh liên doanh, bảo lãnh chứng khóan Hiện thị trường chứngkhoán vào hoạt động, công ty chứng khoán thành lập, uy tín doanh nghiệp chưa cao, nghiệp vụ bảo lãnh cuả ngân hàng khâu phát hành phân phói chứng khoán quan trọng 3.2.1.6 Chú trọng công tác kiểm soát nội bộ, củng cố chấn chỉnh ngân hàng Đây công cụ hổ trợ đắc lực cho nhà quản trị ngân hàng thực hoạt độïng có hiệu giảm thiểu sai phạm, rủi ro 50 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên - Ban lãnh đạo ngân hàng thường xuyên quan tâm hổ trợ phận kiểm soát, hậu kiểm để có hướng giúp đỡ cần thiết, tạo môi trường tốt để phận kiểm soát yên tâm làm việc, dám đấu tranh với sai trái, phát vi phạm giúp ban lãnh đạo có biện pháp khắc phục kịp thời, đồng thời có giải pháp đề xuất tốt nên khen thưởng xứng đáng Ngoài ra, ban lãnh đạo phải tôn trọng ý kiến nghiệp vụ chuyên môn cuả thành viên, tuyệt đối không dùng quyền để ép buộc phận kiểm tra hoạt động chủ quan, lệch hướng, làm phản tác dụng cuả công tác kiểm soát nội - Các kiểm soát viên phải trang bị phương tiện làm việïc tốt, hiệân truy cập hay xử lý số liệu, thông tin kịp thời, nhanh chóng, xác cập nhật văn để làm sở thực chế độ, sách - Kiểm soát thúc đẩy việc thực nghiêm túc kiến nghị xử lý cuả Thanh tra ngân hàng Nhà nước để củng cố chấn chỉnh lại hoạt động ngân hàng 3.2.1.7 Tăng cường công tác tiếp thị Khách hàng người mang nguồn lợi đến cho ngân hàng, nuôi sống ngân hàng Do làm để thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng, thách thức lớn ngân hàng thương mại Thông qua công tác tiếp thị, quảng cáo, ngân hàng muốn đưa công chúng hình ảnh cuả ngân hàng với sản phẩm dịch vụ đa dạng, chất lượng để tạo ấn tượng tốt đẹp lòng khách hàng Để công tác huy động vốn tốt hơn, nhân viên ngân hàng cần chào mời khách hàng mở tài khoản ngân hàng; thông qua tìm hiểu nhu cầu vay vốn khách hàng để tiến hành xúc tiến Qua tìm hiểu khách hàng, từ xác định rõ nhu cầu khách hàng tương lai đề đề sách khách hàng phù hợp Cố gắng đẩy mạnh hình thức toán không dùng tiềøn mặt điều giúp cho ngân hàng có hội điều kiện phát triển công nghệ ngân hàng, tăng khả hoạt động tín dụng đơn vị mở tài khoản thực việc toán qua ngân hàng 3.2.2 Chú trọng yếu tố người Con người nhân tố định thành công thất bại hoạt động kinh doanh.Vì cần co ùmột chiến lược đắn nhân ngân hàng để phát huy hết chất xám cuả đội ngũ nhân viên, mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng 3.2.2.1 Phân công lao động hợp lý Bố trí người việc giúp nhân viên làm việc có suất Bởi đặt chuyên môn, sở trường, nhân viên yêu thích công việc cống hiến tận tụy với công việc nhiềuhơn Để làm điều này, nghiệp vụ chuyên môn thể qua văn bằng, ban lãnh đạo cần quan tâm đến tuổi tác, sức khoẻ, kinh nghiệm làm việc,tính tình, ngoại hình… Như vị trí cán thu hồi nợ, anh chàng có bề hiền lành, nhút nhát, nói giọng nhỏ, bề không toát 51 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên chút “ uy quyền “ khó mà thuyết phục khách hàng trả nợ – khoản nợ lâu khó đòi 3.2.2.2 Chú trọng bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cho cán ngân hàng Với kỹ thuật ngày nay, dù đại đến thay hoàn toàn người lónh vực kinh doanh dịch vụ cao cấp ngân hàng.Yếu tố người công tác tín dụng lại quan trọng, đòi hỏi họ phải có kiến thức sâu rộng nhiều mặt kiến thức phân tích dự án kinh tế, pháp luật, chế độ báo cáo tài chính, ngoại ngữ, vi tính… Vì đánh giá khách hàng để đến định cho vay hay không, đòi hỏi người cán tín dụng phải biết thẩm định khách hàng nhiều mặt, chẳng hạn hiệu tính khả thi dự án, hồ sơ pháp lý có liên quan tài sản cầm cố chấp, lượng giá tài sản chấp, khả tài khách hàng, hợp đồng mua bán ngoại thương có liên quan… Do cần quan tâm mức để nâng cao trình độ đội ngũ cán cách khuyến khích vật chất cho tự học tập nâng cao trình độ, tổ chức thi tay nghề để nâng lương làm động lực để họ toàn tâm toàn ý với công việc lòng yêu nghề, nhiệt tình có trách nhiệm cao với công việc Làm để cảm thấy công việc quan phần sống họ, có họ phấn đấu c ho nghiệp phát triển chung đơn vị cho thân họ - Ngân hàng thường xuyên tổ chức khóa bồi dưỡng kiến thức, cập nhật vấn đề thời liên quan đến công việc, thảo luận chuyên môn giúp cán nâng cao trình độ hiểu biết, trao đổi kinh nghiệm làm việc để học hỏi ngày vững vàng Riêng cán tín dụng, cần có kế hoạch bồi dưỡng thường xuyên luân phiên tham dự lớp tập huấn thẩm định dự án đầu tư, kiến thức kinh tế thị trường, kiến thức pháp luật, nghiệp vụ phát sinh… Ngoài ra, điều quan trọng hàng đầu phẩm chất đạo đức cuả cán nhân viên phải luôn đào tạo giáo dục tuyển chọn kỹ càng, người công tác phận tín dụng - Bên cạnh ý công tác tuyển dụng mới, đào tạo nguồn nhân lực giỏi, có tay nghề trình độ để kịp đáp ứng quy mô ngày mở rộng đa dạng cuả hoạt động ngân hàng, sẳn sàng thay cho cán bộ, đến tuổi hưu 3.2.2.3 Có chế độ khen thưởng đãi ngộ thích hợp Ngân hàng cần có biện pháp xử lý kịp thời thích đáng cán tín dụng bị khách hàng mua chuộc, làm uy tín ngân hàng làm khách hàng Cần có chế độ khen thưởng thích hợp kịp thời cho cá nhân nhiệt tình hoàn thành tốt công việc, để tạo động lực làm việc, động viên tinh thần thi đua, nâng cao lực, phục vụ khách hàng ngày tốt 52 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên Luôn trân trọng, khuyến khích thưởng xứng đáng cho cá nhân tập thể có sáng kiến, đề xuất mang lại lợi ích cho ngân hàng Tóm lại, NHTM- định chế tài trung gian quan trọng bậc thiếu kinh tế Hiệu hoạt động cuả hệ thống ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Đặc biệt giai đoạn nay, mà tình hình tài chánh quốc gia không sáng sũa; tình trạng giảm phát kéo dài chưa có, nguồn vốn ứ đọng ngân hàng , tình hình đầu tư giảm sút đáng kể, số quỹ đầu tư không tìm địa để đầu tư Từ thực tế trên, việc chấn chỉnh, đổi nâng cao hiệu hoạt động NHTM – đặc biệt hiệu hoạt động tín dụng việc làm mang ý nghóa thiết thực, góp phần giải thực tình trạng ùn tắc vốn góp phần chặn đứng tình hình giảm phát kéo dài nước ta Tuy nhiên, để thoát khỏi tình trạng khó khăn trên, đòi hỏi cần có phối hợp chặt chẽ ban ngành liên quan việc thực thi điều tiết vó mô cuả nhà nước Các biện pháp đề xuất thực đồng triệt để hy vọng đóng góp phần việc cải thiện tình trạng khó khăn mà ngân hàng phải đối mặt 53 Luận án tốt nghiệp Nguyễn Thị Hồng Liên KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận án hòan thành nội dung chủ yếu sau : Trình bày phân tích lý luận ngân hành thương mại hình thức, vay trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn TP.HCM thời gian qua Từ đó, cho thấy mặt tích cực nguyên nhân tồn làm hạn chế họat động ngân hàng thương mại Trên sở phân tích này, luận án đề xuất số biện pháp xử lý trước mắt lâu dài nhằm mục đích góp phần nâng cao hiệu họat động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, củng cố ngân hàng thương mại hoạt động an tòan hiệu quả, đóng góp phần nhỏ vào việc xử lý khó khăn vướng mắc họat động ngân hàng thương mại Trên ý kiến đề xuất chủ quan cuả người viết, luận án nhiều sơ suất, với cố gắng mong nhận đóng góp ý kiến quý thầy cô, bạn Xin chân thành cám ơn TS PHẠM VĂN NĂNG tận tình hướng dẫn để hoàn thành luận văn 54