Giải pháp hoàn thiện tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Sở giao dịch II

ECA cung cấp trực tiếp các khoản vay cho nhà xuất khẩu đ nhà xuất khẩu nhận toàn bộ số tiền của hợp đồng tín dụng nhà cung cấp: th o sơ đồ 2 hoặc ECA phát hành thư bảo lãnh tín dụng xuất

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM

LUẬN VĂN THẠC SĨ INH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

PGS TS TRẦN H Y HOÀNG

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan: Luận văn này là công trình nghiên cứu thực sự của cá nhân,

được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS Tiến sĩ Trần Huy Hoàng

Các số liệu, những kết luận nghiên cứu được trình bày trong luận văn này trung thực và chưa từng được công bố dưới bất cứ hình thức nào

Tôi xin chịu trách nhiệm về nghiên cứu của mình

Học viên

Nguyễn Văn Nhựt

Trang phụ bìa

Lời cam đoan

Mục lục

Danh mục các chữ cái viết tắt, các bảng

LỜI MỞ ĐẦU

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC

1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC

1.1.1 Khái niệm TDTTXK và tổ chức thực hiện TDTTXK của Nhà nước 4

1.1.1.1 Khái niệm về TDTTXK của Nhà nước 4

1.1.1.2 Tổ chức thực hiện TDXK của Nhà nước 4

1.1.2 Vai trò của TDXK của Nhà nước 5

1.1.3 Sự khác biệt giữa TDXK của Nhà nước và TDXK khác 6

1.1.4 Các hình thức TDXK của Nhà nước cơ bản 7

1.1.4.1 Tín dụng người bán 7

1.1.4.2 Tín dụng người mua 9

1.2 CÁC QUY ĐỊNH QU C T VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.2.1 Quy định quốc tế về tín dụng xuất khẩu của nhà nước 11

1.2.1.1 Khuôn khổ pháp lý quốc tế 11

1.2.1.2 Tín dụng xuất khẩu trong khuôn khổ Tổ chức Thương mại Thế giới WTO 12

1.2.1.3 Tín dụng xuất khẩu trong khuôn khổ Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế OECD 13

1.2.1.4 Tín dụng xuất khẩu trong khuôn khổ Liên minh Berne 14

1.3.1 Rủi ro trong hoạt động TDXK của Nhà nước 14

1.3.1.1 Khá niệm 14

1.3.1.2 Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động TDXK của Nhà nước 15

1.3.2 Bài học kinh nghiệm vè TDXK của Nhà nước ở các nước trên Thế giới 16

1.3.2.1 Bài học kinh nghiệm của các nước về Tín dụng uất khẩu nhà nước 18

1.3.3 Bài học kinh nghiệm về hoạt động TDXK của Nhà nước đối với Việt Nam 32

Kết lu n chương I 35

Chương 2: TH C TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TẠI SỞ GIAO DỊCH II 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ SỞ GIAO DICH II 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 36

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và các hoạt động chính của Ngân hàng phát triển Việt Nam 38

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban của Sở Giao dịch II 38

2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức 38

2.1.3.1 Sơ lược chức năng từng phòng ban 39

2.1.3.2 Tổ chức, chức năng Phòng Tín dụng xuất khẩu 40

2.2 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.2.1 Các cơ chế chính sách tín dụng xuất khẩu của Nhà nước 40

2.2.2 Một số quy định về TDXK của Nhà nước Việt Nam 41

2.2.2.1 Cho vay uất khẩu 41

2.2.2.3 Bảo lãnh dự thầu và Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 43

2.2.2.4 Bảo đảm tiền vay 43

2.2.3 Những thay đổi cơ bản trong chính sách TDXK của Nhà nước 43

2.3 TH C TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI SỞ GIAO DỊCH II 2.3.1.1 Tình hình hoạt động TDXK tại Sở giao dịch II 44

2.3.1.2 Tình hình cho vay TDXK 2 1 - 2012 44

2.3.1.3 Tình hình thu nợ và dư nợ bình quân của TDXK 46

2.3.1.4 Tình hình nợ quá hạn và lãi treo 47

2.3.2 Về công tác thực hiện, quản lý nghiệp vụ cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất khẩu 48

2.3.2.1 Những thành tựu đạt được 48

2.3.2.2 Những hạn chế của cho vay TDXK 49

2.4 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TH C HIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ SỞ GIAO DỊCH II 2.4.1 Thành tựu đạt được 51

2.4.2 Những hạn chế 52

2.4.3 Nguyên nhân 53

2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía vĩ mô 53

2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Phát triển Việt Nam (Hội sở chính) 54

2.4.3.3 Nguyên nhân từ phía Sở Giao Dịch II 54

2.4.3.4 Nguyên nhân từ phía khách hàng 54

Kết lu n chương II 55

Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SỞ GIAO DỊCH II

3.1.1 Chiến lược phát triển hoạt động xuất khẩu Việt Nam từ nay đến năm 2 15 và

yêu cầu đặt ra đối với hoạt động TDXK 56

3.1.1.1 Chiến lược phát triển của xuất khẩu Việt Nam từ nay đến năm 2 15 56

3.1.1.2 Lộ trình hội nh p và những yêu cầu đối với Việt Nam về TDXK 58

3.1.2 Quan điểm và định hướng hoàn thiện hoạt động TDXK tại Ngân hàng Phát Triển Việt Nam 59

3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI SỞ GIAO DỊCH II 3.2.1 Các giải pháp thuộc về Chính phủ 61

3.2.1.1 Thay đổi về chính sách đối tượng mặt hàng vay tín dụng xuất khẩu của nhà nước 61

3.2.1.2 Xây dựng cơ chế lãi suất hợp lý 62

3.2.1.3 Đa dạng hóa hình thức tín dụng uất khẩu của Nhà nước 63

3.2.1.3.1 Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu 63

3.2.1.3.2 Tín dụng xuất khẩu cho doanh nghiệp nhỏ và vừa 66

3.2.1.3.3 Cho vay người cung cấp nguyên v t liệu đầu vào 67

3.2.1.3.4 Tín dụng cho nhà nh p khẩu nước ngoài 68

3.2.1.3.5 Cung cấp thông tin tư vấn về thị trường xuất khẩu và nhà nh p khẩu 70

3.2.2 Các giải pháp thuộc về Sở Giao dịch II 71

3.2.2.1 Về cơ chế cho vay TDXK tại Sở Giao dịch II 71

3.2.2.2 Về chế độ tiền lương 72

3.2.2.3 Về học t p và đào tạo 72

3.2.2.4 Về giao nhiệm vụ cho vay TDXK đối với Sở Giao dịch II 73

3.2.2.5 Nguồn vốn tại Sở Giao dịch II 73

3.2.2.6 Quản lý rủi ro tại Sở Giao dịch II 74

3.2.2.7 Triển khai nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại Sở Giao dịch II 76

3.2.2.10Tăng cường chính sách chăm sóc khách hàng, các hoạt động marketing và

quảng bá hình, nâng cao sự nh n biết về chính sách tín dụng uất khẩu của nhà nước

78

3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ khác 79

3.2.3.1 Các giải pháp hỗ trợ thuộc các cơ quan ban ngành 89

3.2.3.2 Giải pháp đối với các doanh nghiệp uất khẩu 80

Kết lu n Chương 3 81

KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO

DNNVV: Doanh nghiệp vừa và nhỏ

ECA: Export Credit Agency - Cơ quan tín dụng uất khẩu

SXKD: Sản uất kinh doanh

TDTTXK: Tín dụng tài trợ uất khẩu

TDXK: Tín dụng uất khẩu

TPHCM: Thành phố Hồ Chí Minh

Sơ đồ 1.1: Hoạt động thương mại thanh toán qua ngân hàng 7

Sơ đồ 1.2: Quy trình thực hiện cho vay tín dụng của nhà uất khẩu 8

Sơ đồ 1.3: Bảo lãnh tín dụng của nhà uất khẩu 8

Sơ đồ 1.4: Bảo hiểm tín dụng nhà cung cấp 9

Sơ đồ 1.5: Các khoản cho vay trực tiếp nhà nh p khẩu 9

Sơ đồ 1.6: Cho vay lại 10

Sơ đồ 1.7: Bảo hiểm tín dụng nhà nh p khẩu 11

Sơ đồ 3.1: Quy trình bảo hiểm tín dụng uất khẩu 66

Sơ đồ 3.2: Quy trình cho vay nhà nh p khẩu 69

Bảng 2.1: Tình hình cho vay TDXK giai đoạn 2009-2012 45

29 Bảng 3.1: Các tổ chức cung cấp thông tin tín dụng trên thế giới 71

Biểu 2.1: Doanh số cho vay TDXK tại Sở giao dịch II từ 2 - 2012 46

Biểu 2.2: Doanh số cho vay TDXK tại Sở giao dịch II từ 2 - 2012 47

Biểu 2.3: Tình hình nợ quá hạn và lãi treo giai đoạn 2009-2012 48

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của việc chọn đề tài

Việt Nam ngày càng hòa nhập vào hệ thống kinh tế toàn cầu, nền kinh tế nước

ta càng phải đối mặt với nhiều thách thức và cơ hội Mặc dù thực trạng hiện nay còn nhiều yếu kém nhưng tiềm năng tăng trưởng dài hạn của Việt Nam là phát tri n Nền

kinh tế ngày một mở rộng

Góp phần quan trọng trong thành tựu chung của đất nước, hoạt động xuất khẩu của Việt Nam đã giải quyết được những vấn đề kinh tế, khai thác được nội lực và phát huy được tiềm năng, lợi thế so sánh của đất nước Vì vậy phát tri n hoạt động xuất khẩu là một trong những mục tiêu hàng đầu Chính Phủ đề ra nhằm góp phần chuy n dịch cơ cấu kinh tế và thúc đẩy tăng trưởng GDP của cả nước Chính vì vậy Chính Phủ

đã ban hành một chính sách riêng về tín dụng xuất khẩu nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp phát tri n hoạt động xuất khẩu Chính phủ giao nhiệm vụ cho Quỹ trợ Phát tri n, tiền thân của Ngân hàng Phát tri n Việt Nam là cơ quan được thực hiện mục tiêu nêu trên

K từ khi tri n khai tín dụng tài trợ xuất khẩu (tín dụng xuất khẩu của Nhà Nước), nhiều doanh nghiệp đã tiếp cận với nguồn vốn tín dụng này đều có cơ hội phát tri n mạnh hoạt động xuất khẩu Doanh số xuất khẩu liên tục tăng cao, thị trường xuất khẩu được mở rộng Điều này đã góp phần đáng k vào sự gia tăng kim ngạch xuất khẩu cả nước, hạn chế sự thâm hụt cán cân thương mại cả nước Bên cạnh đó hoạt động xuất khẩu phát tri n cũng góp phần giải quyết việc làm cho hàng triệu lao động trong cả nước

Tp.HCM là trung tâm kinh tế lớn nhất nước, là cửa ng phía Nam và đầu mối giao thương hàng hóa Việt Nam với thế giới Kim ngạch xuất khẩu Tp CM chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng kim ngạch của cả nước Chính vì vậy vai trò của chính sách tín dụng tài trợ xuất khẩu tại TP CM có ý nghĩa rất quan trọng, nó góp phần thúc đẩy kim ngạch xuất khẩu thành phố qua đó kéo th o sự gia tăng kim ngạch xuất khẩu của

cả nước Tuy nhiên quá trình phát tri n hoạt động xuất khẩu trên đ ịa bàn Tp.HCM trong thời gian qua còn nhiều hạn chế, chưa xứng với tầm vóc và sự kỳ vọng của chính phủ

Việc nghiên cứu tìm ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tài trợ xuất

khẩu tại Ngân hàng Phát tri n Việt Nam - Sở Giao Dịch II a đ ọi à ia

ch là điều cấp thiết Trước tiên là duy trì sự phát tri n bền vững của Sở Giao

Dịch II và sau đó là góp phần thúc đẩy kim ngạch xuất khẩu của thành phố cũng như của cả nước

2 Mục đích n hiên cứ

Thông qua phân tích thực trạng tổ chức hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của Nhà nước tại Sở giao dịch II, đặc biệt là các vướng mắc tồn tại phát sinh do sự khác biệt giữa cơ chế chính sách và thực tế tri n khai Đề tài nghiên cứu tìm ra nguyên nhân

và đưa ra những giải pháp hoàn thiện thiện tín dụng tài trợ xuất khẩu của Nhà nước tại Ngân hàng Phát tri n Việt nam và Sở Giao dịch II, đồng thời góp phần hoàn thành mục tiêu xuất khẩu của Tp CM những năm sau này

3 Đối tượn và phạm vi n hiên cứ của đề tài

- Đối tượn n hiên cứ đề tài: Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng tài

trợ xuất khẩu tại Sở Giao Dịch II trong thời gian qua, từ đó tìm ra những nhân tố kìm hãm sự phát tri n lĩnh vực tín dụng này và đề xuất các giải pháp đ hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu Nhà nước tại Sở giao dịch II

- Phạm vi n hiên cứ của đề tài:

+ Phạm vi về vấn đề nghiên cứu: Chỉ giới hạn nghiên cứu các vấn đề có liên quan đến tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở giao dịch II

+ Phạm vi về thời gian: Lấy số liệu từ năm 2009 – 2012

+ Phạm vi về không gian: Luận văn chỉ nghiên cứu lĩnh vực tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Sở giao dịch II

4 Ý n hĩa của việc n hiên cứ

Đề tài này chỉ nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Sở giao dịch II trong thời gian 2009- 2012, đ đề xuất, kiến nghị các giải pháp nhằm phát tri n tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Sở giao dịch II nói riêng và Ngân hàng Phát tri n Việt nam nói chung trong tình hình kinh tế hiện tại

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Sở giao dịch II

Do còn nhiều hạn chế về thu thập thông tin, số liệu phân tích, tài liệu nghiên cứu

và thờ gian thực hiện nên đề tài của luận văn không th tránh khỏi nhiều thiếu sót và khiếm khuyết, kính mong quý thầy cô đóng góp ý kiến xây dựng Tôi hứa sẽ tiếp thu và học tập đ ngày càng hoàng thiện kiến thức của mình hơn nhằm góp một phần nhỏ bé vào công cuộc xây dựng và phát tri n kinh tế đất nước

Chươn 1: TỔN QUAN VỀ HOẠT ĐỘN TÍN ỤN TÀ TRỢ

XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC

1.1 LÝ LUẬN CHUN VỀ TÍN ỤN TÀ TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NHÀ

NƯỚC

1.1.1 Khái niệm TDTTXK và tổ chức thực hiện TDTTXK của Nhà nước

1.1.1.1 Khái niệm về TDTTXK của Nhà nước

Phát tri n xuất khẩu là một trong những mục tiêu quan trọng nhằm thúc đẩy tăng

trưởng phát tri n kinh tế Phát tri n xuất khẩu góp phần tăng trưởng GDP tạo nguồn thu ngoại tệ, cải thiện cán cân thanh toán, tạo công ăn việc làm cho người lao

động… Chính vì vậy, Chính phủ của bất kỳ quốc gia nào cũng xây dựng riêng một chiến

lược, chính sách h trợ cho xuất khẩu như: tín dụng xuất khẩu của Nhà nước, thưởng xuất

khẩu, giảm thuế…

Tín dụn tài t ợ x ất khẩ a đ ọi à Tín dụn x ất khẩ - TDXK) của

Nhà nước, hiểu theo nghĩa rộng là các biện pháp h trợ về mặt tài chính đối với các hoạt

động xuất khẩu Nếu hiểu theo nghĩa hẹp, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước là h trợ về

mặt tài chính đối với nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu

Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước là một nhánh của tín dụng đầu tư phát tri n Nhà

nước Đây là biện pháp h trợ của Nhà nước dành cho các doanh nghiệp có hoạt động

xuất khẩu nhằm mục tiêu tăng khả năng cạnh tranh hàng hoá nội địa trên thị trường thế

giới

Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước bao gồm các hình thức: Thứ nhất, Bảo lãnh tín

dụng xuất khẩu hoặc bảo hi m tín dụng xuất khẩu; Thứ hai, trợ tài chính: cho vay, tài

trợ, tài trợ trực tiếp, h trợ lãi suất, hoặc kết hợp các hình thức trên

1.1.1.2 Tổ chức thực hiện TDXK của Nhà nước

Một tổ chức cung cấp tất cả hoặc một phần những dịch vụ nói trên được gọi là Cơ

quan tín dụng xuất khẩu (ECA: Export Cr dit Ag ncy) Tổ chức này thuộc sở hữu Chính

phủ hoặc do Chính phủ ki m soát Cơ quan tín dụng xuất khẩu chính thức hoạt động dựa trên nguồn ngân sách của Chính phủ

ECA thực hiện rất nhiều chính sách tín dụng xuất khẩu trong lĩnh vực mậu dịch thương mại, tài chính, công nghiệp… Ngoài ra ECA được coi là một trung tâm cung cấp thông tin, duy trì cập nhật thông tin liên quan đến thương mại mậu dịch và tổ chức xuất khẩu; tổ chức này có th tư vấn cho các nhà xuất khẩu và các ngân hàng rất nhiều khía cạnh về xuất khẩu cũng như tình hình thực tế về tài chính quốc tế

Các ECA được chia làm 2 loại cơ bản: một ECA cung cấp cả dịch vụ tài chính

và bảo hi m, một ECA khác cung cấp 2 dịch vụ này th o 2 cơ quan tách biệt

Các mô hình ECA

Mỹ EXIM: cho vay, bảo

Úc EFIC: cho vay, bảo

1.1.2 Vai t ò của TDXK của Nhà nước

Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước là một hình thức của tín dụng Nhà nước Do mang đặc thù h trợ vốn đ tăng cường sức cạnh tranh hàng hoá xuất khẩu nên tín dụng xuất khẩu của Nhà nước có vai trò chủ yếu sau:

+ Thúc đẩ tăn t ư ng kim ngạch xuất khẩu cả nước: Các doanh nghiệp xuất

khẩu có cơ hội tiếp cận được nguồn vốn sản xuất với ưu đãi về chi phí sử dụng vốn, thời hạn vay, tài sản bảo đảm thấp…do đó họ sẽ yên tâm sản xuất, tập trung vào nghiên cứu phát tri n sản phẩm (hàng hóa xuất khẩu) Sản phẩm làm ra chất lượng được cải thiện, khả năng cạnh tranh cao hơn và cơ hội được thị trường nước ngoài chấp nhận sẽ nhiều hơn Nhờ đó, kim ngạch xuất khẩu doanh nghiệp tăng trưởng cao hơn và qua đó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu cả nước

+ Cải thiện cán c n thươn mại, óp phần thúc đẩ tăn t ư ng kinh tế: Hiện

nay cán cân thương mại nước ta luôn trong tình trạng thâm hụt, nhập khẩu nhiều hơn xuất khẩu và đã ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng GDP cả nước Do đó khi tăng trưởng kim ngạch xuất khẩu cao hơn tăng trưởng nhập khẩu sẽ hạn chế thâm hụt cán cân thương mại góp phần cải thiện tốc độ tăng trưởng GDP cả nước

+ óp phần giải quyết côn ăn việc àm ch n ười a động: bằng cách cung

ứng vốn kịp thời cho hoạt động sản xuất, hàng trăm nghìn lao động được giải quyết công

ăn việc làm, cuộc sống ổn định, an ninh xã hội được đảm bảo

1.1.3 Sự khác biệt giữa TDXK của Nhà nước và T XK khác

Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước Tín dụng xuất khẩ khác

- Tín dụng nhà nước - Tín dụng ngân hàng

- Đối tượng: doanh nghiệp, tổ chức xuất

khẩu những mặt hàng thuộc danh mục

khuyến khích phát tri n Nhà nước trong

từng giai đoạn phát tri n kinh tế

- Đối tượng: doanh nghiệp, tổ chức kinh tế

có hoạt động xuất khẩu

- Lãi suất: lãi suất trái phiếu chính phủ +

Phí quản lý

- Lãi suất: lãi suất huy động thị trường + phí huy động, phí quản lý + lợi nhuận

- Tài sản đảm bảo: tỷ lệ tài sản đảm bảo

thấp

- Tài sản đảm bảo: thường lớn hơn mức vốn vay

1.1.4 Các hình thức TDXK của Nhà nước cơ bản

Phần lớn các hoạt động thương mại trên thế giới được thực hiện theo dạng trả tiền sau khi nhận hàng hoặc trả trong vòng 180 ngày sau khi nhận hàng (Sơ đồ 1) Vì vậy là các giao dịch quốc tế có một số tình huống không mong muốn có th xảy ra dẫn đến việc không thanh toán ơn nữa, khi dự án lớn và thời gian hoàn vốn vay dài, mức độ rủi ro càng cao Vai trò căn bản của tín dụng xuất khẩu của nhà nước là tránh và ngăn ngừa rủi

ro cũng như các hiện tượng bất trắc xảy ra hoặc ít nhiều chuy n các rủi ro nhà nhập khẩu hoặc các ngân hàng nhà xuất khẩu sang ECA thông qua việc cung cấp bảo hi m hoặc cung cấp các khoản vay đối với các dự án mà các ngân hang thương mại còn chần chừ khi h trợ

Sơ đồ 1.1: Hoạt động thương mại thanh toán qua ngân hàng

Có nhiều tiêu chí đ phân chia hoạt động tín dụng xuất khẩu của Nhà nước

- Theo loại hình nghiệp vụ: cho vay tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, bảo hi m tín dụng xuất khẩu

- Th o đối tượng thụ hưởng: tín dụng người mua, tín dụng người bán

- Theo thời gian: tín dụng xuất khẩu ngắn hạn và tín dụng xuất khẩu dài hạn

Nhà XK

Ngân hàng

Nước A

Tiền (4)

1.1.4.1 Tín dụn n ười bán

Có nhiều dạng tín dụng người bán Điều này phụ thuộc vào cơ quan cung cấp tín dụng Nhà xuất khẩu (người bán) sẽ cấp cho nhà nhập khẩu các khoản tín dụng thương mại th o hợp đồng kinh tế đã ký kết ECA cung cấp trực tiếp các khoản vay cho nhà xuất khẩu đ nhà xuất khẩu nhận toàn bộ số tiền của hợp đồng (tín dụng nhà cung cấp: th o sơ

đồ 2) hoặc ECA phát hành thư bảo lãnh tín dụng xuất khẩu th o đề nghị của nhà xuất khẩu trong đó chỉ định rằng ngân hàng sẽ là người hưởng lợi, và nhà xuất khẩu có th sử dụng thư bảo lãnh tín dụng xuất khẩu này làm tài sản đảm bảo đ ngân hàng thương mại ứng trước vốn (sơ đồ 3)

Sơ đồ 1.2: Quy trình thực hiện cho vay tín dụng của nhà xuất khẩu

Sơ đồ 1.3: Bảo lãnh tín dụng nhà xuất khẩu

Mặt khác một trong những mô hình truyền thống và đơn giản nhất của tín dụng xuất khẩu của nhà nước là bảo hi m tín dụng nhà cung cấp (Sơ đồ 1.4) Nhà xuất khẩu sẽ

ký hợp đồng XK hàng hóa và dịch vụ với nhà nhập khẩu ECA sẽ bán cho nhà xuất khẩu bảo hi m đối với một số rủi ro mà nhà nhập khẩu không thanh toán Bảo hi m bao gồm

cả rủi ro chính trị và rủi ro thương mại

Sơ đồ 1.4: Bảo hi m tín dụng nhà cung cấp

1.1.4.2 Tín dụn n ười mua

Có 2 hình thức tín dụng người mua

* ình thức cho vay: gồm cho vay trực tiếp (sơ đồ 1.5) và cho vay lại (sơ đồ 1.6) Vay trực tiếp: vay trực tiếp có nghĩa là khoản tín dụng sẽ được cấp trực tiếp cho nhà nhập khẩu nước ngoài Th o chương trình này, ECA sẽ ký thỏa thuận vay vốn trực tiếp với nhà nhập khẩu nước ngoài và sẽ cấp vốn cho nhà nhập khẩu đ trả tiền cho nhà xuất khẩu

Sơ đồ 1.5: Các khoản cho vay trực tiếp nh h kh

Nhà XK

ECA Nước A

2 Khoản vay

4.Trả nợ

1 XK

3.Thanh toán Thư bảo lãnh

Cho vay lại: các khoản tín dụng đ tài trợ cho các giao dịch sẽ được quy định tại một thỏa thuận vay vốn giữa ngân hàng cho vay tại nước nhà xuất khẩu và một ngân hàng tại nước nhà nhập khẩu Thỏa thuận vay vốn sẽ được ký kết riêng rẽ với hợp đồng xuất khẩu ký kết giữa nhà xuất khẩu và nhập khẩu Nhà xuất khẩu sẽ được ngân hàng tại nước mình thanh toán trực tiếp sau khi công việc đã hoàn thành, hàng hóa đã làm xong hoặc đã được giao Sau khi dự án kết thúc, ngân hàng vay vốn sẽ hoàn trả nợ theo thời gian đã thỏa thuận trước Ngân hàng nước ngoài có th cho nhà nhập khẩu địa phương vay vốn trên cơ sở hạn mức tín dụng cho vay đối với quốc gia Một hạn mức tín dụng có th được thành lập cho một dự án cụ th (hạn mức tín dụng đối với một dự án) hoặc có th cho nhiều mục tiêu khác nhau (hạn mức tín dụng chung) Nhà nhập khẩu phải thu xếp đ có

th trả nợ cho ngân hàng vay vốn

Sơ đồ 1.6: Cho vay lại

* Bảo hi m tín dụng người mua

ECA

(Nước XK)

Ngân hàng nước XK

Nhà NK

Chính phủ nước NK

Sơ đồ 1.7: Bảo hi m tín dụng nhà nhập khẩu

1.2 CÁC QUY ĐỊNH QU C T VỀ TÍN ỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC

1.2.1 Q đ nh quốc tế về tín dụng xuất khẩu của nhà nước

1.2.1.1 Kh ôn khổ pháp ý q ốc tế của tín dụn x ất khẩ nhà nước

Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước đóng một vai trò quan trọng trong trao đổi thương mại quốc tế, là một công cụ cơ bản của chính sách thương mại quốc gia, nhưng nếu được cấp phát một cách thiếu điều tiết, thiếu hài hòa thì sẽ tạo ra những tác động làm sai lệch cạnh tranh trên thị trường

Ngoài các nước thuộc liên minh châu Âu, khuôn khổ pháp lý quốc tế áp dụng cho tín dụng xuất khẩu chủ yếu bao gồm các Quy định của WTO nhấn mạnh đến khía cạnh trợ cấp và các quy định của Tổ chức hợp tác và phát tri n kinh tế OECD nhấn mạnh đến mục tiêu đảm bảo cạnh tranh bình đẳng ai nhóm quy định của hai tổ chức này là tương thích với nhau

Ngoài các quy định thuần tuý pháp lý nêu trên, còn phải k đến các quy định khác có giá trị pháp lý thấp hơn được xây dựng trong khuôn khổ Liên minh B rn

Nhà XK

Ngân hàng

ECA

Rút vốn

Chứng

từ phù hợp

dụng

Bảo đảm

Đ cung cấp àng hóa, d.vụ

Thỏa thuận vay vốn

Tín dụng

Trả nợ

Liên minh này có quy chế là một hiệp hội không có thẩm quyền ban hành quy định, chủ yếu là nơi đ các thành viên thường xuyên gặp gỡ, trao đổi kinh nghiệm và cam kết tuân thủ các nguyên tắc hoạt động chung

1.2.1.2 Tín dụng xuất khẩ t n kh ôn khổ tổ chức Thươn mại Thế giới WTO

Các văn bản của WTO không trực tiếp quy định về vấn đề tín dụng xuất khẩu; một trong những vai trò của tổ chức này là xử lý những rào cản đối với thương mại; vấn đề tín dụng xuất khẩu chỉ được nêu như một ví dụ trong nội dung Hiệp định về trợ cấp và các biện pháp bù trừ (Hiệp định SMC)

Điều 1, Hiệp định SMC đưa ra định nghĩa về khái niệm trợ cấp và Điều 3 đưa ra định nghĩa về khái niệm hình thức trợ cấp cho xuất khẩu bị cấm Ngoài những định nghĩa

chung này ra, iệp định SMC tại Phụ lục 1, liệt kê các t ường hợp trợ cấp cho xuất

khẩu b cấm

Trong danh mục các hình thức trợ cấp cho xuất khẩu bị cấm này, hình thức tín dụng xuất khẩu có h trợ của Nhà nước được đề cập đến tại 2 đi m:

Điểm (j): Đó là trường hợp trợ cấp th hiện dưới hình thức “chương trình bảo

lãnh, bảo hi m tín dụng xuất khẩu, chương trình bảo lãnh, bảo hi m nhằm đối phó với tình hình tăng chi phí sản xuất sản phẩm xuất khẩu, hoặc các chương trình đối phó với những rủi ro hối đoái do Nhà nước (hoặc các tổ chức chịu sự ki m soát của Nhà nước) xây dựng và áp dụng với mức lãi suất thấp không đủ đ bù đắp những chi phí bỏ ra đ thực hiện các chương trình này

Đi m (j) Quy định về các chương trình bảo lãnh tín dụng xuất khẩu do Nhà nước xây dựng, quản lý và thực hiện hoặc giao cho một cơ quan, tổ chức khác quản lý (như trường hợp của Coface ở Pháp) Các chương trình này phải được quản lý và thực hiện trên cơ sở đảm bảo cân bằng tài chính, tức là lãi suất thu được không được thấp hơn chi phí quản lý và các khoản chi phí khác về dài hạn

Điểm (k) “Nhà nước (hoặc cơ quan, tổ chức chịu sự ki m soát của Nhà nước

và/hoặc hoạt động dưới sự chỉ đạo của Nhà nước) cấp Tín dụng xuất khẩu với lãi suất cho vay thấp hơn lãi suất tiền gửi áp dụng đ huy động vốn dùng cho việc cấp Tín dụng xuất

khẩu đó (hoặc lãi suất mà Nhà nước hoặc cơ quan, tổ chức đó đáng lẽ phải trả nếu đi vay vốn trên thị trường quốc tế với cùng thời hạn và điều kiện vay và sử dụng cùng một đồng tiền như Tín dụng xuất khẩu), hoặc chịu một phần hoặc toàn bộ những chi phí mà nhà xuất khẩu hoặc tổ chức tài chính phải chịu đ huy động được vốn tín dụng, trong trường hợp các hoạt động này nhằm phục vụ cho việc đảm bảo một lợi thế quan trọng xét trên bình diện điều kiện cấp Tín dụng xuất khẩu

Đi m (k) đoạn 1, quy định về vấn đề tín dụng xuất khẩu có sự h trợ (trực tiếp hoặc gián tiếp) của Nhà nước mà tỷ lệ lãi suất không được thấp hơn chi phí vốn mà tổ chức tín dụng đó phải bỏ ra, hoặc không được thấp hơn tỷ lệ lãi suất áp dụng trên thị trường vốn đối với hình thức tín dụng tương đương Bên cạnh đó, đoạn 2 đi m (k) quy định trường hợp tín dụng xuất khẩu tuân thủ th o quy định về lãi suất trong thoả thuận của OECD thì không bị coi là một hình thức trợ cấp cho xuất khẩu bị cấm

1.2.1.3 Tín dụng xuất khẩ t n kh ôn khổ tổ chức Hợp tác và Phát triển kinh tế OECD

OECD được thành lập 14/12/1960 với 20 nước thành viên ban đầu và hiện nay mở rộng ra 30 nước thành viên OECD đi th o nguyên tắc về dân chủ và kinh tế thị trường nhằm: trợ tăng trưởng kinh tế bền vững; Phát tri n việc làm; Nâng cao mức sống; Duy trì ổn định tài chính; Trợ giúp các nước khác trong việc phát tri n kinh tế; Đóng góp vào tăng trưởng thương mại thế giới

OECD hoạt động dưới hình thức các Ủy ban với một ban Thư ký thường trực chuyên giúp việc cho các Ủy ban Qua quá trình thương lượng, trao đổi, các nước thành viên thông qua các thoả thuận, th hiện dưới các iệp định, iệp ước, Khuyến nghị của hội đồng OECD, Tuyên bố hành động dưới một hình thức khác (Ví dụ: Thỏa thuận về Tín dụng xuất khẩu, là một thỏa thuận không lập thành văn bản) Dù tính chất pháp lý và hiệu lực ràng buộc của các văn bản này có mức độ khác nhau, các văn bản này đều là các thoả thuận liên Chính Phủ, đánh dấu sự cam kết mạnh mẽ của m i Chính Phủ thành viên trong việc tuân thủ các quy định của Thoả thuận đó

Các nội dung thảo luận về tín dung xuất khẩu chủ yếu thuộc thẩm quyền của Vụ

Thương mại và Nông nghiệp là Vụ giữ chức năng thư ký cho Nhóm côn tác tín dụn

và bả ãnh tín dụn x ất khẩ có ự hỗ t ợ của Nhà nước EC và nhóm các nước thành viên của Thỏa th ận về tín dụn x ất khẩ của Nhà nước

Nhóm công tác tín dụng và bảo lãnh tín dụng xuất khẩu có sự h trợ của Nhà nước (ECG) có mục tiêu:

- Phân tích các chính sách được áp dụng trong lĩnh vực tín dụng và bảo lãnh tín dụng xuất khẩu

- Xác định những vấn đề nảy sinh

- Giải quyết hoặc hạn chế các vấn đề này dựa trên những trao đổi đa phương Nhóm các nước thành viên tham gia thỏa thuận nhằm thực hiện mục tiêu chung là khuyến khích cạnh tranh giữa các nhà xuất khẩu dựa trên cơ sở chất lượng và giá cả hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu,chứ không dựa trên các ưu đãi tín dụng xuất khẩu có sự h trợ của Nhà Nước

1.2.1.4 Tín dụng xuất khẩ t n kh ôn khổ Liên minh Be ne

Liên minh B rn có 52 thành viên đại diện cho 43 nước, là tổ chức quốc tế có sự tham gia của định chế Nhà nước và tư nhân cung cấp tín dụng xuất khẩu, bảo hi m tín dụng và bảo hi m đầu tư nhằm tạo thuận lợi cho sự phát tri n của thương mại quốc tế và đầu tư nước ngoài Đ thực hiện mục tiêu này, Liên minh tập trung xây dựng nguyên tắc thống nhất về cấp tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, bảo lãnh đầu tư trên phạm vi quốc tế

1.3 RỦ RO VÀ BÀ HỌC KINH NGHIỆM VỀ TÍN ỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC

1.3.1 Rủi ro trong hoạt động TDXK của Nhà nước

1.3.1.1 Khái niệm

Có nhiều quan đi m khác nhau về rủi ro tín dụng:

- Th o khái niệm rủi ro tín dụng trình bày trong cuốn Quản trị Ngân hàng Thương mại của PGS.TS Trần uy oàng thì “Rủi ro tín dụng l loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, bi u hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng”

- Th o định nghĩa Ủy ban Bas l thuộc Ngân hàng thanh toán quốc tế “Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện được các nghĩa vụ của mình th o những điều kiện đã thỏa thuận” hay “Rủi ro thất thoát đối với ngân hàng là

sự vỡ nợ của người giao ước trong hợp đồng, trong đó sự vỡ nợ được xác định là bất kỳ

sự vi phạm nghiêm trọng nào đối với nghĩa vụ hợp đồng khi hoàn trả nợ gốc và/hoặc lãi vay”

Tuy nhiên, các định nghĩa này đều có đặc đi m chung là rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra thiệt hại về kinh tế mà ngân hàng phải gánh chịu do khách hàng vay vốn không thanh toán hoặc thanh toán không đúng thời hạn nợ gốc và/hoặc nợ lãi như cam kết ban đầu

Rủi ro tín dụng xuất khẩu của nhà nước: hiện nay chưa có một định nghĩa chính xác nào về rủi ro tín dụng xuất khẩu của nhà nước Tuy nhiên dựa trên đặc đi m khác biệt

cơ bản về mục đích hoạt động của tín dụng xuất khẩu của nhà nước và các loại hình tín dụng ngân hàng khàc là:

- Tín dụng xuất khẩu của nhà nước: bảo tồn nguồn vốn tín dụng xuất khẩu và thực hiện các chính sách của Chính phủ, nhắm đến lợi ích cộng đồng

- Tín dụng thương mại: bảo tồn nguồn vốn tín dụng và th o đuổi mục tiêu lợi nhuận

 Rủi ro tín dụng xuất khẩu của nhà nước có th được hi u là những khả năng xảy ra thiệt hại về kinh tế và xã hội liên quan đến lĩnh vực xuất khẩu do không thực hiện được các mục tiêu do Chính phủ đề ra

1.3.1.2 Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động TDXK của Nhà nước

- Mức độ rủi ro của tín dụng xuất khẩu của nhà nước cao hơn rủi ro ngân hàng thương mại Vì, mục tiêu cơ bản của tín dụng xuất khẩu của nhà nước là nhắm tới lợi ích cộng đồng, lợi ích kinh tế vĩ mơ nên các tổ chức tín dụng xuất khẩu sẵn sàng cung cấp các khoản tín dụng xuất khẩu của nhà nước vào các dự án có độ rủi ro kinh tế cao nhưng mang lại lợi ích xã hội mà các ngân hàng thương mại từ chối Mặt khác đối tượng của tín dụng xuất khẩu của nhà nước chỉ bó hẹp trong lĩnh vực có liên quan đến

xuất khẩu còn tín dụng thương mại không bị hạn chế nên khả năng phân tán rủi ro của tín dụng xuất khẩu của nhà nước thấp hơn

- Những tổn thất khi rủi ro xảy ra: đối với tín dụng xuất khẩu của nhà nước khi rủi

ro xảy ra không chỉ tổn thất về mặt kinh tế (không thu được nợ gốc và nợ lãi) mà có th xảy ra tổn thất ở cấp độ vĩ mô do các chính sách quản lý điều tiết vĩ mô của Chính phủ không được thực hiện hiệu quả (như giảm tốc độ tăng trưởng xuất khẩu dẫn đến giảm tốc

độ tăng trưởng kinh tế, mất lợi thế cạnh tranh của các sản phẩm trong nước trên thị trường quốc tế)

- Quản lý rủi ro: trước đây đ th o đuổi các mục tiêu kinh tế vĩ mô do Chính phủ

đề ra, các tổ chức tín dụng xuất khẩu ít chú trọng đến việc quản lý các rủi ro kinh tế có

th xảy ra Tuy nhiên, trong tình mới hiện nay đ đảm bảo tính công bằng trong cạnh tranh xuất khẩu giữa các quốc gia và tuân thủ các quy định về tín dụng xuất khẩu của nhà nước của WTO và OECD hoạt động tín dụng xuất khẩu của nhà nước đang chuy n hướng từ tính chất h trợ đơn thuần về tài chính sang h trợ kỹ thuật (cung cấp các dịch

vụ tư vấn, h trợ thông tin thị trường, các cảnh báo rủi ro cho các doanh nghiệp xuất khẩu); mặt khác đ đảm bảo hoạt động của ECA được ổn định và phát tri n các ECA đã và đang tiếp cận và áp dụng các tiêu chuẩn quản lý rủi ro của các ngân hàng thương mại (ví dụ như hầu hết các ECA tại các nước đang thực hiện tri n khai theo tiêu chuẩn Basel II)

1.3.2 Bài học kinh nghiệm về TDXK của Nhà nước các nước t ên Thế giới

Chính phủ các nước đều coi trọng chính sách tài trợ cho xuất khẩu, trong đó, công

cụ tín dụng tài trợ xuất khẩu được sử dụng như một biện pháp quan trọng trong tay Chính phủ đ thúc đẩy xuất khẩu phát tri n lâu dài và bền vững Trên cơ sở nghiên cứu hoạt động tín dụng xuất khẩu của nhà nước tại một số quốc gia trên thế giới như àn Quốc, Trung Quốc, Malaysia, Thái Lan, bài học kinh nghiệm rút ra đối với Việt Nam như sau:

- Mục tiê của tín dụn x ất khẩ của nhà nước: nhằm tăng sức cạnh tranh cho

các doanh nghiệp trên thị trường quốc tế và tăng trưởng xuất khẩu Vì vậy ở hầu hết các nước đều có tín dụng xuất khẩu

- Mô hình tổ chức: tùy điều kiện ở từng nước mà mô hình tổ chức các ECA khác

nhau, các nước chỉ có một ECA thực hiện toàn bộ các hoạt động tín dụng xuất khẩu của nhà nước bao gồm cho vay trực tiếp, bảo lãnh và bảo hi m tín dụng xuất khẩu (như Trung Quốc, Thái Lan, Malaysia), các nước có 2 tổ chức ECA: một thực hiện các nghiệp vụ cho vay trực tiếp và bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, một cung cấp các khoản bảo

hi m tín dụng xuất khẩu (như àn Quốc, Pháp hay Đức)

- Khung pháp ý: Các tổ chức ECA đều do Chính phủ thành lập (Trung Quốc,

Thái Lan, Malaysia ) hoặc của tư nhân hoạt động theo sự ủy quyền và giám sát của Chính phủ (như tổ chức COFACE của Pháp), hoạt động th o Luật riêng

- N ồn vốn h ạt độn : vốn điều lệ chủ yếu do Chính phủ cung cấp thông qua

Bộ Tài chính hoặc Ngân hàng nhà nước.Vốn huy động chủ yếu thông qua phát hành trái phiếu trong nước và quốc tế (thời gian đầu có sự bảo lãnh của Chính phủ), vốn huy động của các tổ chức Các ECA thường không được phép huy động tiền gửi tiết kiệm cá nhân

- Nguyên tắc h ạt độn : tuân thủ các quy định của OECD

- Các hình thức tín dụn thực hiện: cơ bản các tổ chức ECA cung cấp 3 hình

thức tín dụng xuất khẩu của nhà nước cơ bản là cho vay trực tiếp, bảo lãnh và bảo hi m tín dụng xuất khẩu Tùy th o điều kiện và năng lực hoạt động từng ECA sẽ thiết kế các loại sản phẩm tín dụng xuất khẩu của nhà nước khác nhau thuộc 3 hình thức nêu trên

- Các ế tố đảm bả hiệ q ả: các ECA được hoàn toàn chủ động trong việc tổ

chức hoạt động của mình trên cơ sở thực thi th o luật định nhằm đạt được mục tiêu mà Chính phủ đề ra Việc tài trợ mang tính đầy đủ và đồng bộ Các bên tham gia trong giao dịch tín dụng xuất khẩu của nhà nước được tài trợ bằng nhiều hình thức phong phú và có các dịch vụ đi kèm

- Q ản t ủi ro: Các ECA đều có một bộ phận chuyên biệt nghiên cứu thị

trường xuất khẩu và các rủi ro có th xảy ra từ đó xây dựng cơ chế, biện pháp phòng ngừa rủi ro một cách hiệu quả nhất thông qua các chuyên gia của tổ chức hoặc các tổ chức tư vấn khác

1.3.2.1 Bài học kinh n hiệm của các nước về Tín dụn x ất khẩ nhà nước

Qua nghiên cứu hoạt động về bài học kinh nghiệm rút ra tại các tổ chức tín dụng xuất khẩu trên thế giới thì trong điều kiện ở Việt Nam hiện nay mô hình ECA của các nước đang phát tri n như Thái Lan,Trung Quốc, Malaysia là phù hợp

1 Hàn Q ốc

Việc phát tri n mô hình Ngân hàng XNK àn Quốc - KEXIM (là tổ chức tài chính đặc biệt của Chính phủ, được thành lập ngày 01/07/1976 hoạt động theo một quy định đặc biệt là Luật Ngân hàng xuất nhập khẩu àn Quốc) và các sản phẩm tín dụng xuất khẩu của àn Quốc có mối liên hệ chặt chẽ với mục tiêu, chiến lược phát tri n kinh tế và thúc đẩy xuất khẩu của Chính phủ àn Quốc

Từ những năm 1960, Chính phủ àn Quốc đặt chiến lược phát tri n kinh tế theo hướng thúc đẩy xuất khẩu và bảo hộ ngành công nghiệp non trẻ trong nước Đ thực hiện được mục tiêu này, nhiều Chính phủ àn Quốc đã dành nhiều nguồn lực và tích cực h trợ các doanh nghiệp xuất khẩu thông qua nhiều hình thức như cho vay ưu đãi, bảo lãnh vay vốn với các điều kiện thuận lợi, miễn giảm thuế; kh n thưởng th o thành tích xuất khẩu Tuy nhiên, khi gia nhập WTO, OECD, Chính phủ àn Quốc đã phải cắt giảm nhiều ưu đãi trực tiếp cho phù hợp

Các mặt hàng thuộc đối tượng khuyến khích XK cũng được thay đổi theo mục tiêu, chiến lược của Chính phủ từng giai đoạn Giai đoạn đầu, khi kinh tế chưa phát tri n,

àn Quốc đặt mục tiêu XK hàng công nghiệp nhẹ nhiều hàm lượng lao động Những năm 1980, các sản phẩm công nghiệp nặng như đóng tàu, cơ khí là đối tượng được tập trung khuyến khích Đến nay, chính sách của Chính phủ àn Quốc tập trung vào h trợ các sản phẩm có hàm lượng chất xám cao, h trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ và h trợ doanh nghiệp àn Quốc đầu tư ra nước ngoài

Các sản phẩm tín dụng XK và Ngân hàng XNK àn Quốc được thiết kế đ đáp ứng các mục tiêu lớn của Chính phủ trong những giai đoạn nêu trên Có th phân chia sản phẩm tín dụng XK thành 2 loại dịch vụ lớn là cho vay, bảo lãnh tín dụng XK và bảo hi m tín dụng XK Trước đây, Ngân hàng XNK àn Quốc cung cấp cả 2 loại dịch vụ này Tuy nhiên, từ năm 1992, Chính phủ àn Quốc đã tách mảng bảo hi m tín dụng XK khỏi Ngân hàng XNK àn Quốc đ thành lập Công ty bảo hi m tín dụng XK àn Quốc chuyên cung cấp dịch vụ này

Các chươn t ình tài t ợ xuất khẩ chính của KEXIM

* Chươn t ình tài t ợ trực tiếp ch nhà x ất khẩu

Hiện nay, KEXIM đang cung cấp 2 sản phẩm tài trợ trực tiếp cho nhà xuất khẩu là tín dụng xuất khẩu (gồm trước khi giao hàng, sau khi giao hàng, tín dụng xuất khẩu dành cho các doanh nghiệp nhỏ) và sản phẩm tín dụng dịch vụ kỹ thuật

- Chương trình tín dụng xuất khẩu:

Chương trình này được áp dụng cho các giao dịch xuất khẩu các loại hàng tư liệu sản xuất do àn Quốc sản xuất bao gồm nhà máy, tàu bi n, thiết bị điện tử, xe tải, đường ray, sắt thép các loại, công cụ chính xác, dụng cụ y khoa Mọi nhà xuất khẩu hay sản xuất các loại hàng hoá trên đều có th tham gia chương trình này Tín dụng xuất khẩu sau khi giao hàng chỉ cung cấp cho các giao dịch có điều khoản thời hạn hoàn trả tiền từ 2 năm trở lên

KEXIM yêu cầu nhà xuất khẩu phải ký quỹ 15% giá trị hợp đồng đối với các loại hàng là nhà máy, máy bay, sắt thép các loại và 20% đối với tất cảc các loại hàng còn lại.Hạn mức của ngân hàng này căn cứ vào tổng giá trị của hợp đồng xuất khẩu trừ đi phần người mua đã đặt cọc Mức cho vay tối đa trước khi giao hàng là 90% đối với các sản phẩm là nhà máy, máy móc thiết bị, tàu thuyền, 70% đối với các thiết bị rời và 75% đối với các loại hàng hoá khác Mức cho vay sau khi giao hàng cố định ở mức 85% giá trị phần hợp đồng xuất khẩu sau khi đã trừ đi phần đặt cọc của người mua

Riêng đối với tín dụng xuất khẩu dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì hạn mức cho vay dựa vào thành tích xuất khẩu trong quá khứ của doanh nghiệp: 90% kết quả xuất khẩu của 6 tháng/ 50% kết quả xuất khẩu của 1 năm trước thời đi m xin vay, hạn

mức này được x m xét 6 tháng một lần dựa vào kết quả xuất khẩu thực tế của doanh nghiệp

Đồng tiền cho vay tùy thuộc vào loại tiền giao dịch trên hợp đồng xuất khẩu và yêu cầu của bên vay; Biện pháp đảm bảo cho khoản vay là thư bảo lãnh, thư tín dụng được xác nhận bởi một ngân hàng có uy tín trên thế giới, bất động sản hoặc bảo lãnh của Chính phủ hay ngân hàng trung ương nước người mua làm bảo đảm cho khoản vay Việc hoàn trả nợ gốc và lãi vay phải được thực hiện th o định kỳ nửa năm, k từ sáu tháng sau ngày giao hàng

Lãi suất cho vay bằng đồng bản tệ là lãi suất cơ bản cộng thêm một mức lãi suất được xác định dựa trên mức độ tín nhiệm của người vay, lãi suất cho vay bằng đồng USD

có th th o lãi suất thay đổi (Libor+a%) hoặc lãi suất cố định (TICR+b%), trong đó TICR

là lãi suất tối thi u th o quy định của OECD và a%, b% là phí cho rủi ro có th xảy ra

- Tín dụng dịch vụ kỹ thuật:

Nhằm đẩy mạnh xuất khẩu khu vực dịch vụ này, KEXIM cung cấp trợ giúp tài chính cho các doanh nghiệp sản xuất và cung ứng các dịch vụ kỹ thuật có điều khoản hoàn trả nhiều hơn 2 năm Những dịch vụ thuộc đối tượng được tài trợ gồm: bí quyết kỹ thuật, nghiên cứu khả thi, thiết kế kỹ thuật, kỹ thuật giám sát trong lắp đặt và vận hành các nhà máy, dây chuyền thiết bị toàn bộ hay công trình xây dựng ở nước ngoài Lãi suất

và các điều kiện tài trợ như trong sản phẩm tín dụng xuất khẩu trước giao hàng và sau khi giao hàng

* Tín dụn ch nhà nhập khẩ nước n ài

- Cho vay trực tiếp: KEXIM cho nhà nhập khẩu nước ngoài vay tiền đ mua

những hàng hoá (tư liệu sản xuất của àn Quốc) và dịch vụ với thời hạn cho vay từ 2 năm trở lên, trên cơ sở thỏa thuận vay vốn giữa ngân hàng và nhà nhập khẩu ngân hàng

sẽ thanh toán cho nhà xuất khẩu khi họ giao hàng

Đ tài trợ th o hình thức này, KEXIM phải có cơ sở đ khẳng định tính khả thi về mặt kỹ thuật, kinh tế, tài chính và khả năng trả nợ vốn vay của dự án Ngân hàng cũng yêu cầu phải có bảo đảm tiền vay ở mức độ hợp lý như bảo lãnh, bảo hi m hay đặt cọc nhất định Giá trị hợp đồng tài trợ cũng phải đạt trên một mức nhất định, các điều kiện tín

dụng khác cũng giống như chương trình tín dụng xuất khẩu Các điều khoản và điều kiện chủ yếu trong thỏa thuận cho vay là đối tượng ki m soát của thỏa thuận OECD

- Tài t ợ theo dự án: Sản phẩm này nhằm trợ giúp cho các công ty th o dự án ở

nước ngoài Mức hoàn trả, cách thức hoàn trả và thời gian hoàn trả phụ thuộc vào dòng tiền của dự án được lấy từ nguồn lợi của dự án với trách nhiệm giúp đỡ (hoặc không) của

tổ chức thành lập (sponsors) Trong đó các nhà xuất khẩu àn Quốc sẽ ký hợp đồng cung cấp hoặc hợp đồng thiết kế-cung ứng thiết bị vật tư-xây dựng (EPC contract) với công ty

dự án tại nước ngòai (là người đi vay K xim)

- Ch va iên n n hàn : KEXIM sẽ cấp hạn mức tín dụng trung và dài hạn cho

các ngân hàng nước ngoài có đủ năng lực tài chính; các ngân hàng này sẽ dung nguồn tài trợ này đ cho vay trung và dài hạn cho các nhà nhập khẩu đ mua tư liệu sản xuất của

àn Quốc Danh sách các mặt hàng thuộc đối tượng được hưởng các khoản tín dụng này

do KEXIM cung cấp khi cấp tín dụng cho các ngân hàng nước ngoài

Trình tự giao dịch bắt đầu bằng việc nhà nhập khẩu trình đơn yêu cầu tài trợ cho ngân hàng ở nước bản xứ chứ không phải cho KEXIM.KEXIM cũng đặt ra yêu cầu là người nhập khẩu phải là một doanh nghiệp nhà nước ở nước nhập khẩu và phải đăt cọc 15% trị giá hợp đồng đ đảm bảo cho khoản vay Mức tài trợ tối đa cho phần còn lại của tổng trị giá hợp đồng đã trừ đi phần đặt cọc với mức lãi suất thay đổi tuỳ th o tình hình thị trường Mức lãi suất này thường bằng mức lãi suất tối thi u được quy định theo thoả thuận về “nguyên tắc hướng dẫn tín dụng xuất khẩu có h trợ chính thức” của các nước thuộc khối OECD trừ đi 0,5 - 1,5 đi m tuỳ theo hạn mức tài trợ Khi đã được ấn định cho khoản vay, mức lãi suất sẽ được giữ nguyên không thay đổi trong suốt thời gian cho vay

Việc hoàn trả nợ vay phải được tiến hành th o định kỳ nửa năm bắt đầu từ thời

đi m 6 tháng k từ ngày giao hàng Khoản tiền chưa được sử dụng sẽ phải chịu mức phí cam kết 0,5% trả cho KEXIM

- Sản phẩm tài trợ thương mại của KEXIM, sản phẩm này được cung cấp khi các ngân hàng thương mại không đủ tín nhiệm, bao gồm:

+ Tái chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu của các ngân hàng thương mại

+ Bao thanh toán tuyệt đối: cho các khoản phải thu của nhà xuất khẩu theo hợp đồng xuất khẩu có hình thức thanh toán bằng L/C với thời gian thanh toán từ 30 ngày đến

2 năm, không có sự tài trợ khác và nhà xuất khẩu được chiết khấu toàn bộ số tiền bán hàng miễn truy đòi, ngay cả khi nhà nhập khẩu bị phá sản

+ Bao thanh toán tương đối cho các nhà xuất khẩu: KEXIM thanh toán ứng trước

từ 80-10% số tiền bán hàng trên hóa đơn, với điều khoản thanh toán của ĐXK trong vòng 180 ngày, hình thức thanh toán là ghi sổ (bao gồm cả D/A)

Với hình thức bao thanh toán như trên KEXIM cũng cung cấp dịch vụ đòi nợ của nhà nhập khẩu cho nhà xuất khẩu của àn Quốc

- KEXIM cũng cung cấp bảo lãnh tài chính và bảo lãnh liên quan đến dự án cho các N TM àn Quốc, các chi nhánh của ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng nước ngoài tham gia vào các giao dịch có sự tài trợ của ngân hàng

Bảo lãnh tài chính cho 100% giá trị gốc và lãi cho các ngân hàng thương mại cho vay nhà nhập khẩu trong các giao dịch nhập khẩu hàng hóa của nhà xuất khẩu àn Quốc; Bảo lãnh liên quan đến dự án: cung cấp sản phẩm này cho các nhà nhập khẩu nước ngoài với 100% bảo lãnh rằng nhà xuất khẩu àn Quốc sẽ thực hiện theo hợp đồng đã ký như: Bảo lãnh thanh toán ứng trước cho các nhà nhập khẩu nước ngoài đ đảm bảo hoàn trả các khoản ứng trước bằng tiền mặt cho các giao dịch trung và dài hạn khi các nhà xuất khẩu àn Quốc không thực hiện đúng quy định của hợp đồng; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh bảo hành

- KEXIM cung cấp khoản h trợ lãi suất (kèm th o bảo lãnh) cho ngân hàng thương mại nhằm khuyến khích các ngân hàng tài trợ cho thương vụ thông qua việc ngân hàng này cho vay người mua với lãi suất tối thi u Lãi suất h trợ thực hiện trên chênh lệch giữa lãi suất thả nổi và lãi suất cố định tối thi u (TICR)

2 Trung Quốc

Giới thiệ ơ bộ về n n hàn XNK T n Q ốc (Eximbank TQ)

Ngân hàng XNK Trung Quốc là một tổ chức tài trợ chính sách, hoạt động dưới sự lãnh đạo trực tiếp của Quốc vụ viện, được thành lập và hoạt động từ năm 1994 oạt động th o nguyên tắc độc lập, tự bù đắp chi phí và quản lý giống như một doanh nghiệp

Bộ tài chính, Bộ thương mại và Ngân hàng Nhân dân Trung oa chịu trách nhiệm hướng dẫn và giám sát hoạt động tài chính của ngân hàng

Nhiệm vụ chủ yếu của ngân hàng này là cung cấp h trợ, tài trợ chính sách cho xuất khẩu

và nhập khẩu các sản phẩm cơ khí, điện tử và các trang thiết bị đồng bộ, các sản phẩm kỹ thuật cao và thúc đẩy sự hợp tác kinh tế – kỹ thuật giữa Trung Quốc với bên ngoài Sau khi gia nhập WTO, Eximbank TQ đã tạo điều kiện rất lớn cho các doanh nghiệp trong việc thúc đẩy tăng trưởng xuất khẩu và đầu tư ra nước ngoài; thúc đẩy hợp tác kinh tế của Trung Quốc và các nước trên thế giới, đặc biệt với các nước đang phát tri n

Các chươn t ình T XK chính của EXIMBank Trung Quốc

* Tín dụng xuất khẩ n ười bán

Các hình thức tín dụng cung cấp cho các ngành mục tiêu được tài trợ:

- Tín dụng dành cho mặt hàng thiết bị: Nhằm h trợ xuất khẩu thiết bị toàn bộ, phụ kiện và các dịch vụ kỹ thuật có liên quan, h trợ các nhà thầu TQ thắng thầu tại các dự án tại TQ do WB, ADB hoặc các tổ chức tài chính quốc tế tài trợ hoặc các dự án khác có sử dụng vốn cho vay lại của nước ngoài Điều kiện đ được cung cấp sản phẩm này là nhà xuất khẩu đã ký hợp đồng xuất khẩu có giá trị từ 1 triệu USD trở lên với mức đặt cọc không dưới 15%, trường hợp thanh toán trả chậm phải có bảo lãnh thanh toán của các cơ quan chức năng có uy tín và có th yêu cầu bảo hi m tín dụng xuất khẩu nếu cần, uy tín tín dụng của nhà nhập khẩu

- Tín dụng dành cho mặt hàng tàu bi n: nhằm h trợ sản xuất và xuất khẩu tàu

bi n hoặc sửa chữa, đóng lại các tàu đã đăng ký ở nước ngoài Điều kiện đ được cung cấp sản phẩm này là nhà xuất khẩu đã ký hợp đồng xuất khẩu, có trả trước một phần, có bảo lãnh trả nợ được ngân hàng chấp thuận và trường hợp thanh toán trả góp phải có bảo đảm thanh toán, uy tín tín dụng của nhà nhập khẩu

- Tín dụng dành cho các mặt hàng công nghệ cao và mới: Điều kiện đ được cung cấp sản phẩm này là: đáp ứng các yêu cầu về sản phẩm công nghệ cao và mới, tổng giá trị

XK hàng năm phải đạt 03 triệu USD trở lên, xuất khẩu phần mềm phải đạt 01 triệu USD trở lên và có các chứng nhận liên quan, có bảo lãnh trả nợ

- Tín dụng dành cho các mặt hàng điện tử và cơ khí thông dụng: Điều kiện đ được cung cấp sản phẩm này là sản phẩm xuất khẩu phải nằm trong danh mục hàng điện

tử và cơ khí thông dụng, tổng giá trị xuất khẩu hàng năm của doanh nghiệp phải đạt 05 triệu USD trở lên, riêng đối với các doanh nghiệp tư nhân ở vùng giữa hoặc miền tây TQ phải đạt 03 triệu USD trở lên, có bảo lãnh trả nợ khoản vay

- Các khoản vay dành cho các hợp đồng xây dựng nước ngoài: các điều kiện đ được cung cấp là doanh nghiệp đã ký hợp đồng xuất khẩu, giá có giá trị từ 1 triệu USD trở lên với mức đặt cọc không dưới 15%, mang lại lợi nhuận kinh tế, nhà thầu phải có giấy phép và có năng lực thực hiện các công việc đã nhận, tín ổn định của nước chủ nhà, trường hợp thanh toán trả chậm phải có bảo lãnh thanh toán được ngân hàng chấp thuận

- Các khoản vay dành cho đầu tư ra nước ngoài: Cung cấp các khoản vay mang tính chính sách cho các xí nghiệp đầu tư ra nước ngoài đ xây dựng nhà máy, xưởng sản xuất ở nước ngoài bằng các thiết bị đồng bộ hiện có và kỹ thuật trong nước, các trung tâm dịch vụ mark ting, bán hàng và hậu bán hàng, dự án đầu tư nguồn lực phát tri n cho nước ngoài với điều kiện người vay phải ký được một hợp đồng đầu tư nước ngoài đã được các

cơ quan chức năng chấp thuận hoặc ủy quyền, tổng vốn đầu tư không dưới 1 triệu USD (trong đó vốn chủ sở hữu đầu tư chiếm trên 30% tổng vốn đầu tư), mang lại lợi ích kinh

tế, có bảo lãnh thanh toán, nước được đầu tư phải có tính ổn định và môi trường thuận lợi, đối với các dự án có rủi ro quốc gia cao thì phải có bảo hi m đầu tư nước ngoài

* Tín dụng xuất khẩ n ười mua: Nghiệp vụ này nhằm mục đích kích thích xuất

khẩu hàng hoá và vốn của Trung Quốc ra nước ngoài Người vay là bên mua, ngân hàng của bên mua hoặc bộ tài chính nước người mua Phạm vi cho vay là bên vay dùng tiền vay đ mua các sản phẩm cơ điện, thiết bị đồng bộ và các sản phẩm,dịch vụ kỹ thuật cao của Trung Quốc, chủ yếu là cho vay trung và dài hạn

- Điều kiện vay bao gồm: Trị giá hàng hóa Trung Quốc lớn hơn 50% giá trị toàn

bộ hợp đồng thương mại; Hợp đồng mua bán không dưới 2 triệu USD; Tỷ lệ đặt cọc của bên nhập khẩu thường không dưới 15%; Mức độ rủi ro về thương mại và chính trị chấp nhận được; Được các cơ quan chức năng có uy tín bảo lãnh

- Số tiền cho vay, thời hạn và lãi suất cho vay:

+ Tổng số tiền cho vay không vượt quá 85% trị giá hợp đồng thương mại

+ Thời hạn vay được tính từ ngày cho vay đến ngày trả nợ cuối cùng quy định trong hợp đồng/ hiệp định vay Thời hạn trả căn cứ th o tính hình thực hiện của các hạng mục nhưng không quá 15 năm tính cả thời gian ân hạn

+ Biện pháp hoàn trả sẽ theo hiệp định chính phủ về những quy tắc chuẩn mực tín dụng khuyến khích xuất khẩu do OECD chế định (trả gốc, lãi m i năm 2 lần), tỷ lệ lãi suất tham khảo th o lãi suất do OECD công bố hàng tháng, lãi suất cố định: CIRR, lãi suất thả nổi (Libor + phụ trội của ngân hàng)

+ Đồng tiền cho vay là USD hoặc các loại tiền tệ khác do EXIM Bank Trung Quốc xác định

+ Ngân hàng cũng thu các loại phí như: phí bảo hi m rủi ro, phí cam kết, phí quản

lý, phí pháp lý

* Nghiệp vụ bả ãnh q ốc tế:

Eximbank TQ cung cấp bảo lãnh quốc tế cho các khu vực mục tiêu là xuất khẩu các sản phẩm cơ khí điện tử, các thiết bị toàn bộ, các sản phẩm công nghệ cao và mới, các hợp đồng xây dựng nước ngoài, các dự án dự thầu quốc tế tại Trung Quốc vay vốn của các tổ chức tài chính quốc tế và chính phủ nước ngoài Eximbank TQ cung cấp các khoản bảo lãnh có giá trị lớn thời gian kéo dài và tập trung chủ yếu vào ngành công nghiệp (70% thư bảo lãnh h trợ xuất khẩu tàu bi n, 20% h trợ các dự án hợp đồng xây lắp nước ngoài)

Các hình thức bảo lãnh chính được thực hiện gồm:

Bảo lãnh dự thầu trong đấu thầu quốc tế với mức bảo lãnh 1-5% tổng giá trị dự thầu, thời hạn của bảo lãnh: hết hiệu lực vào ngày mở thầu, thông thường sẽ tự động kéo dài cho đến ngày người trúng thầu nộp thư bảo lãnh thực hiện hợp đồng

Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: mức bảo lãnh 5-10% tổng giá trị hợp đồng, hết hiệu lực khi hợp đồng được thực hiện và có th kéo dài từ 3-15 ngày

Bảo lãnh đặt cọc với mức bảo lãnh bằng số tiền đặt cọc, giảm theo tỉ lệ hoàn thành công việc hoặc số hàng hóa đã nhận, thời hạn từ 3-15 ngày sau giới hạn thời gian đã quy định cho việc thực hiện đơn đặt hàng

Bảo lãnh chất lượng với mức bảo lãnh 5-10% trị giá hợp đồng, và sẽ hết hiệu lực 3-15 ngày sau thời hạn bảo hành quy định trong hợp đồng

Bảo lãnh sửa chữa và bảo dưỡng: th o yêu cầu của nhà thầu cho chủ đầu tư hưởng, mức bảo lãnh và thời hạn bảo lãnh giống như bảo lãnh chất lượng

Bảo lãnh thanh toán trả chậm: áp dụng trong các giao dịch xuất khẩu thanh toán trả chậm, với mức bảo lãnh là tổng trị giá hợp đồng trừ đi phần trả trước, hết hạn bảo lãnh

là 15 ngày sau ngày thanh toán của đợt thanh toán cuối cùng

* Khoản va ư đãi iành ch nước n ài:

Khoản vay ưu đãi giành cho nước ngoài là khoản vay với lãi suất thấp mang tính việc trợ của chính phủ Trung Quốc giành cho các nước đang phát tri n khác Eximbank

TQ là ngân hàng duy nhất được chính phủ Trung Quốc chỉ định thực hiện các khoản cho vay ki u này, chủ yếu bao gồm các nghiệp vụ như thụ lý, phê chuẩn các hạng mục, ký kết các hiệp nghị cho vay và các hợp đồng bảo lãnh, thực hện nghiệp vụ cho vay, giám sát quản lý, thu hồi vốn và lãi suất Bộ kinh mậu đối ngoại là ngành quản lý mang tính một cửa đối với nghiệp vụ k trên

Khoản vay ưu đãi giành cho nước ngoài chủ yếu dùng cho các nước nhận viện trợ dùng vào các hạng mục có hiệu quả kinh tế cao, các hạng mục sản xuất có khả năng hoàn trả hoặc các hạng mục có mua và sử dụng các sản phẩm cơ điện và các thiết bị đồng bộ của Trung Quốc, đồng thời có th dùng vào các hạng mục khác có sự bảo lãnh về thanh toán

3 Thái Lan

Giới thiệu về n n hàn x ất nhập khẩ Thái Lan

Ngân hàng xuất nhập khẩu Thái Lan (N XNK Thái Lan) được thành lập năm

1993 theo Luật Ngân hàng xuất nhập khẩu Ngân hàng thuộc sở hữu của oàng Gia và trực tiếp do Bộ Tài chính quản lý

Nhiệm vụ của Ngân hàng: đáp ứng yêu cầu của Nhà xuất khẩu Thái Lan đ nâng cao tính cạnh tranh trên thị trưồng quốc tế; h trợ và xúc tiến hoạt động đầu tư quốc tế của Thái Lan; khuyến khích sự liên kết về kinh tế và tài chính đối với các quốc gia láng giềng

N XNK Thái Lan có riêng một bộ phận ngân quỹ, vai trò của nó là quản lý và tăng vốn sử dụng cho các hoạt động tài trợ Tuỳ thuộc vào khả năng tài trợ của một dự

án, nó có th hợp vốn đ cho vay dài hạn với các ngân hàng thương mại

Chính phủ Thái Lan (Bộ Tài chính) tái bảo hi m cho hoạt động bảo hi m tín dụng xuất khẩu cung cấp bởi NHXNK Tuỳ từng trường hợp N XNK Thái Lan có th mua tái bảo hi m tại các Tổ chức bảo hi m quốc tế Phạm vi dịch vụ của NHXNK Thái Lan tương đối rộng, một trong những khu vực h trợ chủ yếu là các DN vừa và nhỏ - loại hình chiếm một tỷ trọng lớn trong nền kinh tế Thái Lan

Các dịch vụ của N XNK Thái Lan có th chia thành 6 loại: Tài trợ trung và dài hạn; Tài trợ ngắn hạn; Các chính sách tài trợ đặc biệt; Bảo hi m tín dụng xuất khẩu; Thương lượng cổ phiếu xuất khẩu; Dịch vụ tư vấn

* Tài t ợ t n và dài hạn:

Tài trợ cho việc mở rộng hoạt động kinh doanh: các khoản vay nhằm mở rộng khả năng sản xuất của các nhà xuất khẩu như mở rộng nhà máy, mua thêm máy móc thiết bị, đầu tư vào các tài sản cố định khác hoặc các dự án sản xuất nội địa Đối tượng là các nhà sản xuất hướng về xuất khẩu, doanh thu là ngoại tệ, hoặc doanh nghiệp sản xuất hàng thay thế hàng nhập khẩu, mới thành lập hoặc đang hoạt động Thời hạn vay từ 2 năm đến

5 năm tuỳ thuộc vào khả năng trả nợ của người vay

Tài trợ cho việc nâng cấp thiết bị máy móc: Cho vay bằng đồng Bath và Đô la Mỹ với thời hạn từ 2 - 7 năm đ các nhà xuất khẩu nâng cấp hoặc thay thế máy móc thiết bị đang sử dụng, sữa chữa hoặc thay thế máy móc đ bảo vệ môi trường và phục hồi, di chuy n nhà máy vào các khu công nghiệp

Tín dụng dành cho người mua hoặc tín dụng dành cho người bán: Mục đích của tín dụng dài hạn là nâng cao tính cạnh tranh của các nhà xuất khẩu Thái Lan Thời hạn thường lên tới 7 năm tuỳ thuộc vào loại dự án hoặc thời gian còn lại của vốn hàng hóa, tuỳ thuộc vào số dư nợ và vốn cổ phần

Tài trợ hoặc đầu tư quốc tế: Khoản vay (lên tới 7 năm) dành cho các công ty có các dự án đầu tư quốc tế với các cổ đông Thái Lan hoặc cho các doanh nghiệp Thái Lan

đầu tư vào các dự án quốc tế, N XNK Thái Lan cũng tiến hành hợp vốn cho các dự án cần vốn lớn

Tài trợ mua tàu: Một hình thức tín dụng dài hạn dành cho nhà kinh doanh trong ngàng hàng hải đ mau tàu củ hoặc mới Mục đích của hình thức này là khuyến khích việc khai thác tàu của Thái Lan và giảm bớt sự phụ thuộc vào tàu nước ngoài, từ đó giảm bớt sự thâm hụt của tài khoản vãng lai quốc gia Thời hạn của khoản vay tuỳ theo khả năng trả nợ của các công ty nhưng không quá 7 năm và chỉ được tài trợ tối đa 75% giá trị của con tàu

* Tài t ợ ngắn hạn:

Đây là một hình thức kinh doanh của Ngân hàng xuất nhập khẩu Các hình thức tài trợ được miêu tả dưới đây là các khoản vay ngắn hạn (từ 90 ngày tới 180 ngày), với mức tài trợ khoản từ 80 tới 90% của đơn đặt hàng xuất khẩu

Tài trợ trước khi giao hàng: ình thức tín dụng quay vòng hạn mức cho vay bằng đồng Bath Thái Lan và các đồng ngoại tệ chủ yếu khác Các ngoại tệ được sử dụng hợp lệ

đó là Bath, Đô la Mỹ hoặc Yên Nhật, được cấp trực tiếp cho các nhà xuất khẩu với mọi loại hàng hóa đ đáp ứng nhu cầu tài chính trước khi giao hàng của họ

Tài trợ trước khi giao hàng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ: Khoản tín dụng hạn mức quay vòng bằng đồng Bath cho các doanh nghiệp xuất khẩu vừa và nhỏ đ đáp ứng nhu cầu về vốn của họ trước và sau khi giao hàng, với lãi suất thấp hơn của hình thức tài trợ bằng đồng Bath trước khi giao hàng

H trợ xuất khẩu trọn gói: ình thức tín dụng dành cho các nhà xuất khẩu mới hoạt động hoặc có quy mô nhỏ dưới hình thức tài trợ trước giao hàng Nếu có sự bảo lãnh

cá nhân của người đứng đầu thì các nhà xuất khẩu có th được cấp khoản tín dụng hạn mức lên tới 2 triệu Bath

Tín dụng bổ sung: ình thức tín dụng quay vòng cùng với bảo hi m tín dụng xuất khẩu dành cho các doanh nghiệp vừa và nhở đ đáp ứng nhu cầu về vốn của họ trong giai đoạn trước và sau khi giao hàng Các nhà xuất khẩu có th dành được hình thức ưu đãi bảo hi m tín dụng xuất khẩu nếu họ áp dụng trong vòng một tháng sau khi ký kết thoả thuận tín dụng

Tài trợ xuất khẩu sau khi giao hàng, có hai hình thức:

+ Tín dụng h trợ thương mại miễn truy đòi ình thức này cung cấp cho các nhà nhập khẩu đ mở rộng thị trường và giảm chi phí

+ Tín dụng h trợ thương mại có truy đòi: ình thức này dành cho các nhà xuất khẩu sử dụng các điều khoản tín dụng đ tăng tính thanh khoản và mở rộng thị trường

ình thức tài trợ cho các hoạt động tái xuất khẩu: ình thức này nhằm mục đích

h trợ hoạt động nhập khẩu hàng hoá từ nhà cung cấp từ một quốc gia đ tái xuất khẩu tới người mua ở một quốc gia khác, mục tiêu của hình thức này là h trợ cho việc Thái Lan trở thành một trung tâm thương mại tiềm năng trong khu vực Dưới hình thức này,

N XNK Thái Lan mở Thư tín dụng LC đ h trợ các hoạt động mau bán hàng hoá từ đất nước người cung cấp đ tái xuất khẩu sang nước người mua ình thức tín dụng ngắn hạn này có một thời hạn hoàn trả vốn phù hợp với thời hạn thanh toán xuất khẩu

Tín dụng dành cho nhà cung cấp của người xuất khẩu: Một khoản tín dụng hạn mức cung cấp cho nhà xuất khẩu trực tiếp hoặc nhà cung cấp của người xuất khẩu cho việc tài trợ trước khi giao hàng và nhập khẩu đ tái xuất

* Các chính ách tài t ợ đặc biệt:

ình thức tài trợ hội chợ thương mại: ình thức tín dụng hạn mức ngắn và trung hạn cung cấp cho các hoạt động hội trợ DN xuất khẩu vừa và nhỏ đ h trợ các cơ hội kinh doanh của họ và thu hút thêm khách hàng Một khoản tín dụng hạn mức từ 0,5 tới 1 triệu bath cho một hội chợ thương mại với mức lãi suất là 1%

ình thức tài trợ cho các nhà hàng ở nước ngoài: ình thức đặc biệt này h trợ các nhà đầu tư Thái Lan những người đang có ý định mở nhà hàng Thái Lan ở nước ngoài

* Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu:

Bảo hi m tín dụng xuất khẩu trung và dài hạn: Về bản chất, cũng giống như dịch

vụ của Cofac (có vai trò như một tổ chức tín dụng xuất khẩu của Pháp, về loại rủi ro được bảo hi m, thời hạn tín dụng), còn các đi m khác biệt là:

Tỷ lệ bảo hi m: giai đoạn trước khi giao hàng là 70% tổn thất tực về hàng và chi phí xảy ra trong quá trình sản xuất Giai đoạn sau giao hàng: 90% tổn thất thực tế th o giá

trị hoá đơn hàng hóa/dịch vụ đã giao Thời hạn hợp đồng đối với các hợp đồng có bảo

hi m là hơn 6 tháng và nhỏ hơn 5 năm Đề nghị bảo hi m có hiệu lực trong 6 tháng

Chính sách bảo hi m với thanh toán bằng LC ngắn hạn: Chính sách này được đưa

ra đối với nhà xuất khẩu th o hình thức thanh toán bằng LC không huỷ ngang (thời hạn thanh toán nhỏ hơn 180 ngày), phát hành bởi các ngân hàng không bảo đảm như: các ngân hàng nhỏ, các ngân hàng ở các nước có rủi ro cao trong việc chấp hành các quy định của UCP 500 (hoạt động bảo hi m loại trừ rủi ro do việc không cung cấp đủ chứng từ)

Không giới hạn về các sản phẩm được bảo hi m

Hợp đồng bảo hi m các rủi ro sau:

Các rủi ro thương mại gồm: ngân hàng phát hàn không trả được nợ/phá sản; ngân hàng phát hành từ chối thanh toán mặc dù bộ chứng từ hoàn hảo

Các rủi ro về chính trị: Chuy n tiền đối với các ngoại tệ mạnh bị cấm hoặc hạn chế bởi các cơ quan chức năng (Quy định mới về cấm nhập; xảy ra chiến tranh, đình công khiến thanh toán bị cản trở) Tỷ lệ bồi thường: các rủi ro thương mại được bồi thường 85% tổn thất, các rủi ro về chính trị được bồi thường 90% tổn thất

a Chính sách tín dụng xuất khẩu ngắn hạn: chính sách này đưa ra nhằm vào xuất khẩu với thời hạn thanh toán ngắn, nhỏ hơn 180 ngày sau giao hàng Có th bảo hi m với tất cả các lĩnh vực Các rủi ro bảo hi m cũng tương tự như Cofac (Pháp): Rủi ro thương mại (người mua bị vỡ nợ/phá sản; người mua từ chối thanh toán; người mua từ chối nhận hàng) Rủi ro về chính trị Tỷ lệ bồi thường: 85% đối với rủi ro thương mại và mức 90% đối với rủi ro chính trị

Thời hạn yêu cầu bồi thường được trả cho người XK: 120 ngày sau thông báo với đầy đủ chứng từ về các sự kiện rủi ro thương mại hoặc chính trị Vỡ nợ: ngay sau khi nhận được bằng chứng về vỡ nợ (thông báo phá sản, bằng chứng về nợ)

Mức phí bảo hi m phụ thuộc vào hình thức thanh toán Sau khi nhận được bồi thường, nhà xuất khẩu phải chụi trách nhiệm đòi nợ Giá trị bồi thường có th lên tới 100% giá trị hiện tại của vận đơn

b Bảo hi m hối phiếu xuất khẩu giá trị nhỏ: