LV Thạc sỹ_ phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VCB bắc ninh

0 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế: “Phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh” kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập, nghiêm túc Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu công bố, website,… Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian nghiên cứu hồn thiện luận văn, chúng tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình nhiều tập thể, cá nhân ngồi trường Trước tiên tơi xin chân thành cảm ơn PGS.TS … Bộ mơn tài doanh nghiệp trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ việc nghiên cứu khoa học hoàn thiện luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng - Tài Viện Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội, cảm ơn Ban lãnh đạo cán Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh, tạo điều kiện thuận lợi cho tơi nghiên cứu hồn thành đề tài Xin cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp người thân gia đình quan tâm, động viên giúp đỡ cho tơi hồn thiện việc nghiên cứu đề tài Tác giả luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 10 1.2.2 Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 18 1.2.3 Phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 21 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 25 1.3.1 Nhân tố chủ quan .25 1.3.2 Nhân tố khách quan 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 32 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 32 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 32 2.1.2 Mơ hình tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Bắc Ninh 34 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu kết thời gian qua Vietcombank Bắc Ninh 36 2.2 Thực trạng phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietcombank Bắc Ninh 42 2.2.1 Tình hình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Vietcombank Bắc Ninh 42 2.3 Đánh giá thực trạng phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 49 2.3.1.Kết đạt 49 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 59 3.1 Định hướng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietcombank Bắc Ninh 59 3.1.1 Nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn tỉnh Bắc Ninh 59 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietcombank Bắc Ninh thời gian tới 60 3.2 Giải pháp phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh 60 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 60 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 70 3.3 Kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước .76 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 82 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ 84 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO .90 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNVVN số quốc gia giới 10 Bảng 1.2 Bảng tiêu xếp loại doanh nghiệp vừa nhỏ theo nghị định số 56/2009/NĐ-CP 12 Bảng 1.3 Tỷ trọng doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 13 Bảng 2.1: Tỷ trọng huy động vốn Vietcombank Bắc Ninh 2007-2010 37 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng Vietcombank Bắc Ninh phân theo thời hạn loại hình khách hàng giai đoạn 2007 – 2010 38 Bảng 2.3: Tỷ trọng cho vay kinh tế tổng vốn huy động VCB Bắc Ninh 39 Bảng 2.4 Kết số hoạt động dịch vụ khác VCB Bắc Ninh 41 Bảng 2.5: Kết kinh doanh VCB Bắc Ninh 41 Bảng 2.6: Tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ qua năm 46 Bảng 2.9 :Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro qua năm 48 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Thị phần tín dụng VCB Bắc Ninh đến 31/12/2010 40 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietcombank Bắc Ninh 2010 44 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Vietcombank Bắc Ninh 35 i LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong năm vừa qua, với việc điều hành kinh tế theo chế thị trường có quản lý nhà nước với việc tăng cường hợp tác hội nhập kinh tế quốc Việt Nam gặt hái nhiều thành cơng đáng khích lệ, giới đánh giá cao Là tỉnh có nhiều tiềm kinh tế với vị trí địa lý thuận lợi kết hợp với tư kinh tế động lãnh đạo tỉnh, năm gần Bắc Ninh coi điểm sang kinh tế nước, đặc biệt lĩnh vực sản xuất công nghiệp thu hút đầu tư nước ngồi Với nhiều khu cơng nghiệp lớn kết hợp với phát triển làng nghề truyền thống, số lượng doanh nghiệp tỉnh thời gian vừa qua tăng lên nhanh chóng, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa Cụ thể là: năm 2008 số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa đăng ký 551 doanh nghiệp, số vốn điều lệ đăng ký 3.615,434 tỷ đồng; Năm 2009 số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa đăng ký 439 doanh nghiệp, số vốn đăng ký 2.242,010 tỷ đồng; Năm 2010 số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa đăng ký 748, số vốn đăng ký 11.350,45 tỷ đồng… Nhận thấy tiềm lớn tỉnh Bắc Ninh, năm 2004 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam triển khai thành lập Chi nhánh Tỉnh với mục tiêu cung ứng sản phẩm ngân hàng đại cho doanh nghiệp dân cư, đặc biệt trọng vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp Với ưu thương hiệu, nguồn vốn, uy tín quốc tế tốn xuất nhập khẩu, đội ngũ lao động trẻ có chất lượng cao văn hóa làm việc chuyên nghiệp, sau năm hoạt động địa bàn tỉnh Bắc Ninh, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Bắc Ninh thu hút đông đảo khách hàng đến giao dịch, đặc biệt nhóm khách hàng doanh nghiệp Mặc dù gây dựng uy tín địa bàn, nhiên với tăng lên nhanh chóng số lượng ngân hàng, Vietcombank Bắc Ninh gặp phải cạnh tranh gay gắt ngân hàng đối thủ, việc cấp tín dụng với khách hàng mà chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ Xuất phát từ thực tế ấy, để ii Vietcombank Bắc Ninh nâng cao lực cạnh tranh đảm bảo phát triển bền vững Ngân hàng lựa chọn đề tài “ Phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh” để nghiên cứu luận văn thạc sỹ kinh tế Tình hình nghiên cứu Hiện Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động trọng yếu mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Vấn đề phát triển tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu nhà quản trị ngân hàng ngân hàng mạnh hay yếu định quy mơ chất lượng tín dụng ngân hàng Với tính chất quan trọng đó, đề tài phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ nhiều tác giả quan tâm nghiên cứu, nhiên phạm vi đặc thù Vietcombank Bắc Ninh chưa có cơng trình nghiên cứu Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh chi nhánh thành lập, chiếm lĩnh thị phần chất lượng tín dụng mục tiêu hàng đầu mà ban lãnh đạo Chi nhánh hướng tới Do luận văn nghiên cứu phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh Mục đích nghiên cứu luận văn Nghiên cứu sở lý luận phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh thời gian qua Đề xuất giải pháp phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi Nhánh Bắc Ninh Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Phát triển tín dụng Ngân hàng thương mại, bao gồm chất lượng tín dụng tăng trưởng tín dụng iii Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi Nhánh Bắc Ninh khoảng thời gian từ năm 2005 đến năm 2010 Đề tài nghiên cứu giác độ ngân hàng thương mại Phát triển tín dụng giới hạn phạm vi chất lượng tín dụng mở rộng, tăng trưởng tín dụng Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lênin, phương pháp sử dụng trình thực luận văn bao gồm: phương pháp thống kê, so sánh, phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp tổng hợp thống kê Đóng góp luận văn Hệ thống hóa vần đề chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh, chất lượng tín dụng tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu làm chương: Chương I: Lý luận hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Chương III: Giải pháp phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 79 - Nâng cao hiệu xử lý nợ xấu: Để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thực tốt công tác xử lý nợ xấu khâu then chốt Đối với VCB Bắc Ninh, tỷ lệ nợ xấu thấp khơng xử lý kịp thời triệt để gây thiệt hại lớn cho Ngân hàng Để làm tốt công tác xử lý nợ xấu, VCB Bắc Ninh cần xây dựng kế hoạch xử lý cụ thể khoản nợ xấu khoản có nguy chuyển sang nợ xấu Đối với khoản nợ xấu mà khách hàng trì hoạt động sản xuất kinh doanh, Chi nhánh cần làm việc chi tiết, cụ thể với khách hàng khả khôi phục kinh doanh kế hoạch trả nợ ngân hàng; Yêu cầu khách hàng báo cáo hàng tuần tình hình kinh doanh từ cán có đánh giá kiến nghị biện pháp xử lý Đối với khoản nợ xấu mà Chi nhánh xác định khôi phục sản xuất kinh doanh cần xử lý dứt điểm Nếu khách hàng có thiện chí trả nợ, Chi nhánh khách hàng phối hợp để bán tài sản bán nợ Nếu khách hàng khơng có thiện chí, cố tình chây ì chốn tránh cần áp dụng biện pháp phong tỏa tài sản khởi kiện để thu hồi nợ sớm tốt 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước - Cấp tín dụng ưu đãi cho doanh nghiệp vừa nhỏ: Theo nguyên tắc thị trường tín dụng, khoản tín dụng có rủi ro cao lãi suất cao ngược lại, lãi suất ngân hàng thương mại áp dụng doanh nghiệp vừa nhỏ thường cao so với đối tượng khác Với doanh nghiệp vừa nhỏ lãi suất gánh nặng, xuất phát từ hạn chế hiệu hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ nước ta Lãi suất cao rào cản lớn với doanh nghiệp mong muốn đổi công nghệ, thiết bị, phát triển ứng dụng sản phẩm mới, công nghệ hạ giá thành sản phẩm, nâng cao lực cạnh tranh cho doanh nghiệp Nhà nước tiếp tục hỗ trợ lãi suất cho vay thông qua ngân hàng phát triển, ưu tiên doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất hàng xuất khẩu, hàng có giá trị gia tăng cao công nghiệp phần mềm, cơng nghiệp khí, chế tạo, điện tử, tin học, viễn thơng Nhà nước cần tích 80 cực kêu gọi vốn ODA dành cho đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, giúp doanh nghiệp vừa nhỏ có vốn sản xuất kinh doanh với lãi suất thấp - Thông thường chủ doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn tỉnh Bắc Ninh nói riêng Việt Nam nói chung người chủ sở hữu đồng thời người quản lý, cán kỹ thuật doanh nghiệp Điều hạn chế đến việc áp dụng thơng lệ quản trị tốt thiếu chuẩn bị biến cố xảy Đa số chủ doanh nghiệp người quản lý điều hành dựa kinh nghiệm thân chủ yếu sử dụng dịch vụ tư vấn, hỗ trợ kinh doanh Trên thực tế xảy tình trạng “3 loại sổ sách kế tốn” có tượng cán Nhà nước “làm thuê” báo cáo kế tốn, tài cho doanh nghiệp, vi phạm Luật kế tốn UBND tỉnh Bắc Ninh thơng qua quản quản lý Cục thuế, Sở tài chính, Sở kế hoạch đầu tư tỉnh, cần nâng cao hiệu công tác quản lý giám sát kiên xử phạt với doanh nghiệp vi phạm chế độ kế toán, báo cáo tài khơng trung thực, gian lận trốn thuế, tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng, ổn định, phản ánh trung thực tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh đó, Tỉnh ủy, UBND tỉnh tiếp tục tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến quy định quản lý Nhà nước chế độ kế toán với doanh nghiệp vừa nhỏ - Đẩy nhanh việc cho thuê đất, mặt sản xuất: Lập quy hoạch khu công nghiệp, cụm công nghiệp, cho thuê đất hạ tầng sở, thống quản lý Nhà nước khu công nghiệp, cụm công nghiệp nhỏ vừa, làng nghề Nhà nước giao quyền chủ động cho Uỷ ban nhân dân cấp tỉnh phép định thành lập phê duyệt dự án đầu tư xây dựng khu công nghiệp quy mô nhỏ vừa, đồng thời tỉnh Bắc Ninh thành lập quan quản lý thống khu công nghiệp nhỏ, cụm cơng nghiệp làng nghề, tránh tình trạng phát triển không đồng quy hoạch, thiết kế xây dựng khơng rõ ràng sách hỗ trợ với doanh nghiệp đầu tư vào KCN địa bàn tỉnh Đẩy nhanh việc xây dựng sở hạ tầng KCN cho thuê đất hạ tầng cho doanh nghiệp, để doanh nghiệp có mặt đầu tư lâu dài, triển khai hoạt động kinh doanh Đồng thời, giúp doanh nghiệp có tài sản hợp pháp đủ điều kiện đem tài sản đất đai, nhà xưởng, hạ tầng sở chấp vay vốn ngân hàng 81 - Nhà nước cấn quan tâm, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp như:  Sớm chuẩn hóa thống quy đinh giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất, hoàn thiện văn hướng dẫn giao dịch bảo đảm… nhằm giúp doanh nghiệp ngân hàng thuận lợi việc hoàn thiện thủ tục cần thiết  Tạo điều kiện cho ngân hàng quyền chủ động việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố để việc thu hồi nợ kịp thời, giảm chi phí khơng cần thiết q trình xử lý nợ  Cần xem xét sửa đổi lại chế độ kế toán cho phù hợp với yêu cầu trình độ quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thực cơng khai hóa tài chình hàng năm, từ củng cố tạo tin tưởng cho ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp -Tạo điều kiện phát triển cho hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ: Tạo điều kiện phát triển cho hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ thực cần thiết doanh nghiệp Vì hoạt động hiệp hội ln hướng doanh nghiệp, ln tìm biện pháp hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi giúp doanh nghiệp phát triển Hiệp hội đóng vai trị cầu nối doanh nghiệp vừa nhỏ với quan hữu quan, với ngân hàng, giúp truyền tải ý kiến doanh nghiệp tới đơn vị Hơn nữa, hiệp hội tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt hội kinh doanh, hợp tác… thông qua việc liên kết với tổ chức, hiệp hội khác Do vậy, nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho Hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển làm điểm tựa vững cho cac doanh nghiệp vừa nhỏ Nhà nước cần tạo điều kiện cho hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ tham gia trực tiếp có hiệu vào q trình hoạch định sách pháp luật kinh tế có liên quan đến ngành nghề cộng đồng doanh nghiệp vừa nhỏ như: Cho phép Hiệp hội tham gia vào trình định phân bổ quota, tham gia vào hội đồng xét thầu, cấp chứng hành nghề,… -Tạo bình đẳng quan hệ kinh tế doanh nghiệp thuộc 82 thành phần kinh tế: Nền kinh tế nước ta tồn nhiều thành phần kinh tế, thành phần kinh tế nhà nước giữ vai trò chủ đạo, định hướng phát triển chung, thành phần kinh tế khác giữ vai trò quan trọng thành phần kinh tế ln có cạnh tranh lẫn Tuy nhiên, phần đông doanh nghiệp vừa nhỏ lại thuộc thành phần kinh tế tư nhân với đặc trưng quy mô vừa nhỏ, khả tài hạn hẹp lại phải cạnh tranh với loại hình doanh nghiệp có nhiều ưu thuộc thành phần kinh tế nhà nước, thành phần kinh tế tư nên doanh nghiệp vừa nhỏ gặp nhiều khó khăn Mặt khác, hoạt động sân chơi chung thực tế doanh nghiệp vừa nhỏ bị đối xử khơng bình đẳng Hầu hết doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp nước thường hưởng sách ưu đãi địa phương thuế, hỗ trợ tài thường quyền địa phương tạo điều kiện thuận lợi mặt sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ khơng hưởng sách ưu đãi Những bất bình đẳng làm cho doanh nghiệp vừa nhỏ yếu cạnh tranh, chí phá sản doanh nghiệp Do vậy, thời gian tới để giúp doanh nghiệp vừa nhỏ đối xử bình đẳng, phá vỡ phân biệt đối xử doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế đảm bảo nguyên tắc kinh tế thị trường, tạo điều kiện cho cac doanh nghiệp vừa nhỏ có hội phát triển tăng thêm sức cạnh tranh, Nhà nước cần có quan điểm, chủ chương sách đạo thống thành phần kinh tế phát triển Ngồi ra, Chính phủ đẩy mạnh cơng tác tuyên truyền để doanh ngiệp vừa nhỏ biết quyền lợi ưu đãi để đấu tranh chống lại tiêu cực khâu tổ chức thực sách nhà nước -Tạo điều kiện cho Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động có hiệu quả: Quỹ bảo lãnh tín dụng Bắc Ninh đời năm, nhiên số lượng khách hàng doanh số bảo lãnh hạn chế Tính đến hết năm 2010 Qũy tư vấn cho khoảng 30 khách hàng việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng với số tiền bảo lãnh 26 tỷ đồng Đây số khiêm tốn đối 83 với tỉnh có hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển Bắc Ninh, nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn thiếu tài sản đảm bảo có nhu cầu bảo lãnh vay vốn Những vấn đề mà Qũy bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ tỉnh Bắc Ninh gặp phải nguồn vốn hạn chế (vốn chủ sở hữu Qũy bảo lãnh 30 tỷ đồng); Nhân lực có trình độ chuyên môn không cao, thiếu kinh nghiệm công tác tín dụng (hầu hết thuyên chuyển từ quan Sở Tài sang, chưa làm cơng tác tín dụng bao giờ); Cơ chế khuyến khích chưa có (làm nhiều làm ít); Do Qũy bảo lãnh quan chuyên môn thành lập theo định UBND tỉnh, hành làng pháp lý hình thức bảo lãnh chưa đầy đủ nên ngân hàng doanh nghiệp chưa thực có niềm tin Để giải vấn đề Chính phủ UBND tỉnh Bắc Ninh cần có văn quy phạm pháp luật rõ ràng hơn, đầu tư thêm nguồn vốn nhân lực để Qũy bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ nâng cao hiệu hoạt động, thực tháo gỡ khó khăn tồn doanh nghiệp vừa nhỏ việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng - Tạo chế thuận lợi để phát triển thị trường mua bán thông tin: Như biết, thiếu thông tin rào cản lớn cho việc phát triển tín dụng, quốc gia tiên tiến việc thu thập thôn tin dễ dàng thị trường mua bán thông tin tương đối phát triển Ở Việt Nam nay, việc mua tin xa lạ kể tổ chức tín dụng nhu cầu lớn (chủ yếu mua tin cic Ngân hàng nhà nước) Để phát triển thị trường này, Nhà nước cần xây dựng hành lang pháp lý khuyến khích khối kinh tế tư nhân tham gia thị trường Khi thị trường mua bán thông tin phát triển giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng qua hạn chế rủi ro chung hệ thống kinh tế - Có sách nâng cao lực cho doanh nghiệp vừa nhỏ: Như biết, Doanh nghiệp vừa nhỏ có điểm yếu nhân sự, trình độ quản lý tiếp cận thơng tin Do vậy, Chính phủ cần thành lập tổ chức chuyên trách để hỗ trợ đào tạo nhân cho doanh nghiệp vừa nhỏ; Cung cấp thơng tin sách, thị trường công nghệ cho doanh nghiệp vừa nhỏ; 84 Tư vấn phương thức quản lý cho doanh nghiệp vừa nhỏ từ giúp doanh nghiệp nâng cao lực thuận lợi việc tiếp cận vốn ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ, hoạt động ngân hàng, có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Trong thời gian tới, để tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng nói chung nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm đến số vấn đề sau: - Thị trường tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ thị trường tiềm năng, có mức độ rủi ro cao, mắc dù phần lớn ngân hàng thương mại xác định cần phải mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, thực tế tỉ trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ mức thấp Để đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro khuyến khích ngân hàng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nhà nước cho phép ngân hàng thương mại trích dự phịng rủi ro chung cho khoản cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ cao khoản vay dành cho đối tượng khác, rủi ro xảy ra, ngân hàng bù đáp tổn thất quỹ dự phòng rủi ro giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng, bảo toàn vốn cho vay Điều phù hợp với xu hướng phát triển thị trường bán lẻ tín dụng hệ thống Ngân hàng Việt Nam định hướng phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam - Kiểm soát tăng trưởng tín dụng mức hợp lý, cần tính tốn kỹ lưỡng đưa trần tăng trưởng tín dụng tránh gây “sốc” cho ngân hàng doanh nghiệp Việc tăng trưởng tín dụng khơng nên cào bằng, ngành lĩnh vực kinh tế trọng yếu, cần khuyến khích phát triển, khơng nên hạn chế Ngồi ra, việc tăng trưởng tín dụng cần gắn với chất lượng tín dụng, tổ chức tín dụng làm tốt, có chất lượng tín dụng ổn định cần ưu tiên tăng trưởng cao hơn, ngược lại tổ chức tín dụng quản lý chất lượng tín dụng cần hạn chế chí cắt giảm - Về chế điều hành lãi suất, trước mắt, thực theo chế lãi suất 85 nay; điều hành lãi suất ngân hàng nhà nước mức hợp lý ổn định Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, cần quan tâm xử lý thời gian tới để tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng thương mại định chế tài huy động vốn từ thị trường nước, cung vốn tín dụng cho tăng trưởng kinh tế - Về điều hành lượng tiền cung ứng ngân hàng nhà nước theo hướng chặt chẽ thận trọng, cần đa dạng cơng cụ tài phép giao dịch thị trường mở tiếp tục đơn giản hố thủ tục giao dịch, cải tiến cơng nghệ, đa dạng hoá kỳ hạn để nâng cao hiệu suất sử dụng công cụ - Tiếp tục thực giải pháp để ổn định giải toả tình trạng găm giữ ngoại tệ, nhằm sớm giải vấn đề thiếu hụt khoản ngoại tệ Điều hành tỷ giá theo hướng ổn định, cần phải linh hoạt đảm bảo hài hoà với cân đối kinh tế vĩ mơ, trọng khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập siêu khơng tăng gánh nặng nợ nước ngồi nhà nước doanh nghiệp - Nâng cao lực giám sát thị trường tài hoạt động ngân hàng để đảm bảo an toàn thị trường tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng - Tiếp tục làm tốt cơng tác thơng tin truyền thơng sách tiền tệ cách chủ động, công khai, minh bạch, kịp thời cung cấp thông tin cần thiết tiền tệ, ngoại hối hoạt động ngân hàng cho doanh nghiệp, người dân, kể cho nhà đầu tư nước ngồi tổ chức tài quốc tế - Cần có đồng sách kích cầu sách khác để tạo cân sách Có số cơng cụ tài bị bỏ ngỏ giảm thuế, mua bán nợ, đồng vay cho vay, đồng cho vay giám sát, đồng sách ngân hàng (ví dụ vấn đề tỷ giá, thực sách tỷ giá mềm mại, linh hoạt hơn) 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Cải tiến nâng cao chất lượng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống xếp hạng tín dụng công cụ ngân hàng để đánh giá sức khỏe 86 doanh nghiệp cách thường xuyên, sở để phân loại áp dụng sách tín dụng đối tượng khách hàng Với hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietcombank chịu ảnh hưởng lớn chủ quan cán tín dụng, khả đánh giá xác sức khỏe doanh nghiệp chưa cao Mặt khác hướng dẫn nhập thơng số đầu vào cịn chung chung, chưa cụ thể Để khắc phục vấn đề này, Vietcombank cần chuẩn hóa thơng tin đầu vào cách xây dựng quy trình thu thập thơng tin nhập thơng tin hệ thống Trong quy trình cần nêu rõ phương pháp thu thập thông tin kiểm tra thơng tin nhóm thơng tin đầu vào Ngồi ra, để hạn chế việc “cố tình” vào sai thơng tin, Vietcombank cần có chế kiểm tra giám sát thường xuyên mảng công việc - Quy trình tín dụng: Hiện nay, Vietcombank có quy trình tín dụng riêng doanh nghiệp vừa nhỏ Tuy nhiên, qua thực tế hoạt động, quy trình bộc lộ số nhược điểm như: Chưa thực bám sát với tình hình thực tế doanh nghiệp vừa nhỏ; Một số khâu chi tiết số khâu lại q chung chung Quy trình tín dụng chủ yếu dựa thơng tin “giấy tờ” thống để đánh giá doanh nghiệp, thực tế để đánh giá doanh nghiệp vừa nhỏ phải thực tiễn nhiều Để phù hợp với doanh nghiệp vừa nhỏ, Quy trình tín dụng nên bổ sung thêm hướng dẫn khảo sát thẩm định thực tế khách hàng, văn hóa khảo sát đưa vào quy trình xem để cấp tín dụng (Thực tế cho thấy, nhiều doanh nghiệp nhỏ vừa mua bán hàng khơng có hợp đồng kinh tế, khơng có hóa đơn đỏ nên việc chứng minh doanh thu chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn khó khăn, ngân hàng yêu cầu bắt buộc doanh nghiệp phải có chứng từ doanh nghiệp khơng thể đáp ứng làm đối phó) - Cần chuẩn hóa cán tăng cường đào tạo: Vấn đề người cần quan tâm hàng đầu sách phát triển Vietcombank, để ngân hàng phát triển tốt đáp ứng mục tiêu trở thành định chế tài có tầm vóc khu vực Vietcombank cần có đội ngũ cán có tầm Để làm tốt cơng tác này, 87 việc cần làm phải chuẩn hóa cán bộ, có chuẩn hóa cán Vietcombank có điều kiện để triển khai chương trình đào tạo, triển khai cơng tác chun mơn có tính hệ thống Muốn chuẩn hóa cán bộ, Vietcombank cần xây dựng hệ thống tiêu chuẩn tiêu cán ngân hàng nói chung loại hình cơng việc nói riêng Để việc chuẩn hóa cán đạt mục tiêu, Vietcombank nên thuê tổ chức quốc tế có kinh nghiệm cơng tác đào tạo tiêu chuẩn hóa Bên cạnh việc tiêu chuẩn hóa cán bộ, Vietcombank cần trọng vào công tác đào tạo người Công tác đào tạo nên có lộ trình kế hoạch cho năm để đơn vị thuận lợi việc bố trí xếp nhân tham gia Cũng giống cơng tác chuẩn hóa, Vietcombank nên th tổ chức tư vấn quốc tế thực khóa đào tạo để trình độ cán Vietcombank đạt chuẩn quốc tế 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ - Phát huy tốt yếu tố kinh nghiệm đặc trưng văn hóa truyền thống để tạo lợi mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh: Những yếu tố văn hóa truyền thống kết tinh sản phẩm doanh nghiệp làng nghề lợi lớn cạnh tranh tính “độc đáo” nó, lợi khơng bị “bào mòn” tiến khoa học cơng nghệ Với đặc thù tỉnh Bắc Ninh có nhiều doanh nghiệp thuộc làng nghề truyền thống, cần đặc biệt trọng đến yếu tố để nâng cao lực cạnh tranh cho doanh nghiệp - Nâng cao trình độ quản lý chủ doanh nghiệp, cán quản lý: Cùng với trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp phải có thay đổi nhận thức vai trò quan trọng nâng cao lực trình độ cho chủ doanh nghiệp, nhà quản lý doanh nghiệp, khắc phục thiếu hụt kiến thức, kỹ thông tin bước xây dựng chiến lược sản xuất kinh doanh ổn định phát triển bền vững Mỗi chủ doanh nghiệp phải có kế hoạch nâng cao trình độ nguồn nhân lực cho cá nhân cho đơn vị như: theo chương trình đào tạo trường đại học, viện nghiên cứu; thuê nhân lực giỏi 88 quản lý điều hành doanh nghiệp; sử dụng dịch vụ tư vấn chuyên nghiệp thay cung cách quản lý theo kiểu gia đình - Thực nghiêm chỉnh chế độ kế toán hành doanh nghiệp nhỏ vừa: Bộ Tài ban hành Quyết định số 48/QĐ/BTC ngày 14/09/2006 việc chế độ kế toán áp dụng cho DNNVV, với mục tiêu nhằm giảm độ phức tạp nghiệp vụ kế toán, báo cáo tài cho phù hợp với lực DNNVV Việc thực chế độ kế tốn, báo cáo tài giúp cho chủ doanh nghiệp kịp thời nắm bắt toàn hoạt động tài doanh nghiệp giúp cho công tác đạo điều hành hoạt động Hơn nữa, cung cấp thông tin cần thiết cho ngân hàng phục vụ cho hoạt động thẩm định vay vốn, điều kiện cho phép nên thuê đơn vị kiểm tốn hàng năm báo cáo tài th kiểm toán trước vay vốn ngân hàng Phương thức toán tiền mua nguyên nhiên vật liệu, hàng hoá, dịch vụ DNNVV chủ yếu hình thức tiền mặt, gây khó khăn cho ngân hàng cơng tác giám sát qúa trình sử dụng vốn vay mục đích theo thoả thuận Hơn nữa, ngân hàng khơng có đủ thơng tin tình hình tốn, doanh thu tiêu thụ sản phẩm, dịng tiền thu vào chi doanh nghiệp Do vậy, DNNVV phải hướng tới sử dụng dịch vụ toán không dùng tiền mặt, thực hoạt động tốn qua ngân hàng thơng qua hình thức như: Séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, chuyển khoản, tín dụng thư, nhờ thu giúp doanh nghiệp đảm bảo an tồn cho giao dịch, tiết kiệm chi phí quan trọng có đủ thơng tin tình hiành hoạt động để cung cấp cho ngân hàng tạo lòng tin cho ngân hàng hoạt động tín dụng -Nâng cao lực tài chính: Thơng qua việc nâng cao tỉ trọng vốn tự có tham gia vào phương án, dự án vay vốn, tạo lịng tin từ phía ngân hàng giảm chi phí lãi vay Quy mơ hoạt động phải phù hợp với khả năng, tiềm lực tài chính, tránh rủi ro mạo hiểm khơng kiểm sốt Để tạo nguồn vốn khác ngồi nguồn vốn ngân hàng, doanh nghiệp hướng tới kế hoạch phát hành cổ phiếu, 89 trái phiếu (nếu doanh nghiệp cổ phần), hợp tác liên doanh, lợi nhuận chưa chia, tăng vốn góp nhiều nguồn khác Phát hành cổ phiếu trái phiếu giúp doanh nghiệp có nguồn vốn có chi phí thấp, lâu dài ổn định, đồng thời tạo sở để dễ dàng việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng -Cung cấp đầy đủ thông tin nâng cao hiệu sử dụng vốn: Vấn đề ngân hàng luôn quan tâm lý quan trọng ảnh hưởng đến định cho vay hay không cho vay ngân hàng với DNNVV là: Doanh nghiệp sử dụng vốn vay có lãi khơng? Trên thực tế, vấn đề khó cho nhiều doanh nghiệp nhỏ vừa, khơng có đủ thơng tin, tài liệu chứng minh cho tính hiệu việc sử dụng vốn Khắc phục hạn chế trên, khơng khác ngồi doanh nghiệp nhỏ vừa thực Đồng thời có kế hoạch sử dụng vốn vay hiệu quả, có lãi, tạo dựng lòng tin ngân hàng với doanh nghiệp Hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa thể nhiều mặt đo tiêu như: Tỉ suất lợi nhuận vốn, tỉ suất lợi nhuận doanh thu Hoạt động tín dụng theo ngun tắc có thời hạn hoàn trả gốc lãi, doanh nghiệp phải thu lợi nhuận dùng để trả ngân hàng cho doanh nghiệp Đây sức ép với doanh nghiệp vay vốn, ngân hàng định đầu tư hiểu rõ kỳ vọng doanh nghiệp vay vốn trả nợ hạn -Xây dựng chiến lược marketing lâu dài, phát triển bền vững: Chiến lược kinh doanh giúp DNNVV thấy rõ hướng tương lai để quản trị gia xem xét định tổ chức theo hướng phát triển ngắn hạn dài hạn đạt mục tiêu vị trí vai trò doanh nghiệp thị trường Giúp cho doanh nghiệp thấy hội thách thức hoạt động kinh doanh tương lai, tăng doanh số bán hàng, tăng suất lao động tăng hiệu quản trị, từ rủi ro tài chính, tăng khả phịng ngừa vấn đề khó khăn doanh nghiệp Chiến lược kinh doanh bao gồm chiến lược thị trường, chiến lược sản phẩm, chiến lược giá cả, chiến lược tài chính, chiến lược 90 thương hiệu, chiến lược phân phối Với định hướng chiến lược xây dựng sở khoa học phù hợp tình hình thực tế doanh nghiệp thị trường sở để triến khai thực thành công mục tiêu, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng đầu tư vốn cho doanh nghiệp -Tăng cường đổi đầu tư chiều sâu để mở rộng hoạt động kinh doanh: Đó hoạt động đổi thiết bị, máy móc, cơng nghệ sản xuất để nâng cao suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, tạo nhiều sản phẩm có sức cạnh tranh cao, tăng chu kỳ sống sản phẩm Trong điều kiện công nghệ khoa học phát triển nhanh chóng nay, tạo hao mịn vơ hình lớn cho máy móc, cơng nghệ Hơn tình trạng thấp khoa học cơng nghệ nước ta nói chung DNNVV nới riêng việc tìm kiếm lựa chọn cơng nghệ phù hợp vấn đề khó khăn, nguồn tài hạn chế Để đổi cơng nghệ, máy móc thiết bị doanh nghiệp thực theo hướng: Vay tín dụng trung dài hạn ngân hàng; thuê mua tài sản từ công ty thuê mua; liên kết với nhà cung cấp thiết bị công nghệ để sản xuất -Tăng cường mở rộng hợp tác với doanh nghiệp lớn (Tổng cơng ty, tập đồn, cơng ty xun quốc gia): Qua hợp tác với doanh nghiệp lớn, DNNVV khắc phục nhiền hạn chế khó khăn vốn, thị trường tiêu thụ, cơng nghệ Hợp tác với doanh nghiệp lớn đảm bảo cho tính khả thi phương án vay vốn ngân hàng doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tài sản bảo đảm để vay vốn ngân hàng Ngoài tài sản nhà của, máy móc thiết bị, hàng hố vật liệu tồn kho ln chuyển DNNVV dùng giá trị khoản phải thu từ doanh nghiệp lớn, có uy tín để làm tài sản cầm cố vay vốn ngân hàng -Nâng cao kiến thức am hiểu quy định, điều kiện cho vay hệ thống ngân hàng: Cũng DNNVV, ngân hàng loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng theo quy định quản lý Nhà nước Để vay vốn ngân hàng DNNVV phải tìm hiểu chuẩn bị điều kiện cần thiết để tiếp cận nguồn vốn vay Chủ yếu điều kiện về: 91  Xây dựng phương án, dự án vay vốn khả thi tài liệu chứng minh mục đích sử dụng tiền vay hợp đồng mua bán tiêu thụ sản phẩm, thị trường cung cấp nguyên nhiên vật liệu, trường tiêu thụ sản phẩm xác định nguồn trả nợ vốn vay;  Tình hình tài doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn, hố đơn, chứng từ;  Đủ điều kiện lực pháp nhân doanh nghiệp người đại diện vay vốn;  Điều kiện tài sản bảo đảm cho khoản vay Chỉ hiểu quy định ngân hàng giúp nhiều cho doanh nghiệp việc vay vốn ngân hàng DNNVV tìm hiểu thông tin thủ tục vay vốn ngân hàng thơng qua chương trình giới thiệu ngân hàng, hội thảo Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa KẾT LUẬN Trong giai đoạn nay, lĩnh vực ngân hàng lĩnh vực chịu cạnh tranh gay gắt Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh phải chịu sức ép cạnh tranh gay gắt Nhiệm vụ hàng đầu VCB Bắc Ninh giai đoạn phải nâng cao lực cạnh tranh mặt cần cải thiện trước mắt phải đẩy mạnh cơng tác phát triển khách hàng thơng qua phát triển hoạt động tín dụng Làm để không ngừng mở rộng phát triển tín dụng đảm bảo quản trị chất lượng tín dụng, đảm bảo rủi ro kinh doanh khác vấn đề mà nhà quản trị ngân hàng quan tâm nghiên cứu Với đề tài " Phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Bắc Ninh" từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn đề cập tới vấn đề sau: - Tác giả nghiên cứu vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: đưa nội dung khái quát hoạt động ngân hàng, 92 hoạt động tín dụng, khái niệm tiêu phản ánh chất lượng tín dụng, vấn đề doanh nghiệp vừa nhỏ - Tác giả nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng phát triển tín dụng VCB Bắc Ninh thơng qua số liệu tài qua nhiều năm để so sánh Tác giả đưa nhận xét xác thực, phù hợp với thực tế hoạt động VCB Bắc Ninh từ đưa giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VCB Bắc Ninh thông qua việc khắc phục hạn chế tồn - Tác giả sử dụng phương pháp phân tích tài để phân tích tình hình hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng, cấu tín dụng VCB Bắc Ninh qua năm phục vụ cho việc nghiên cứu Kết nghiên cứu tư liệu có ích để VCB Bắc Ninh xây dựng chế, sách nhằm phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết tín dụng kinh doanh ngân hàng, lý thuyết doanh nghiệp vừa nhỏ với kinh nghiệm thực tiễn phong phú cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trườngkinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót – hạn chế, mong đóng góp ý kiến nhà khoa học, thầy giáo, cô giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt PGS TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào (2005), Giáo trình tài doanh nghiệp, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Ninh Kiều (2003) , Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCPNTVN – Chi nhánh Bắc Ninh, Báo cáo kết kinh doanh năm: 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: Quyết định 36 ban hành quy trình tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ; Quyết định 118 phân loại nợ theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng văn sửa đổi bổ sung, Hà Nội, Quyết định 1627 quy chế cho vay Thủ tướng phủ (2009), Nghị định số 56/2009/NĐCP việc " Trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ" , Hà Nội; Nghị định 163 giao dịch bảo đảm Quốc Hội, Luật doanh nghiệp 2005; Luật đất đai 2003 Tỉnh Bắc Ninh, Niên giám thống kê năm: 2006,2007,2008,2009, 2010 Tiếng Anh Frederic S Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội ... vay doanh nghiệp vừa nhỏ Khái niệm phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ: Phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ phạm trù rộng, q trình tạo tăng trưởng quy mơ tín dụng nâng cao chất lượng tín. .. BẮC NINH 59 3.1 Định hướng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietcombank Bắc Ninh 59 3.1.1 Nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn tỉnh Bắc Ninh 59 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng doanh. .. lớn doanh nghiệp vừa nhỏ cịn lạc hậu - Bốn là: Trình độ quản lý kém: Các phương thức cấp tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ: Hầu hết sản phẩm tín dụng dành cho doanh nghiệp áp dụng doanh nghiệp vừa nhỏ