LV Thạc sỹ_quản lý rủi ro tín dụng đầu tư tại quỹ đầu tư phát triển đồng nai

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU .7 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN 12 1.1 Các nghiên cứu quốc tế 12 1.1.1 Hiệp ước quốc tế tiêu chuẩn vốn đo lường rủi ro (Hiệp ước Basel) 12 1.1.2 Mơ hình Camels quản trị rủi ro ngân hàng 15 1.2 Các nghiên cứu nước 16 1.2.1 Lý thuyết QLRRTD .16 1.2.2 Sổ tay hướng dẫn nghiệp vụ hoạt động Quỹ ĐTPT địa phương 16 1.2.3 Cẩm nang tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam .17 1.2.4 Tài liệu khóa học “Quản trị Ngân hàng thương mại” Trung tâm bồi dưởng tư vấn ngân hàng - tài 18 1.2.5 Bài “Đề xuất hoàn thiện khung pháp lý quản trị rủi ro” 19 1.2.6 Luận văn “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu QLRRTD Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” 20 1.2.7 Luận văn “QLRRTD Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam”” 21 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QLRRTD ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƯƠNG 22 2.1 Tín dụng đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương 22 2.1.1 Quỹ đầu tư phát triển địa phương 22 2.1.2 Tín dụng đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương .22 2.2 Rủi ro tín dụng đầu tư 25 2.3 Quản lý RRTD đầu tư 27 2.3.1 Các nguyên tắc QLRRTD đầu tư 27 2.3.2 Các nhân tố tác động 28 2.3.3 Những nội dung quản lý RRTD đầu tư 31 2.3.3.1 Nhận diện đánh giá RRTD đầu tư 31 2.3.3.2 Xây dựng phương án quản lý RRTD đầu tư 34 2.3.3.3 Kiểm tra, kiểm soát RRTD đầu tư 37 2.3.3.4 Tài trợ RRTD đầu tư 38 2.4 Các tiêu đo lường hiệu QLRRTD đầu tư .38 2.4.1 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 38 2.4.2 Hệ số RRTD 40 2.4.3 Tỷ lệ DPRRTD 41 2.4.4 Khả bù đắp RRTD 41 2.4.5 Tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu 41 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QLRRTD ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐỒNG NAI 42 3.1 Quỹ đầu tư phát triển Đồng Nai 42 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Quỹ ĐTPT Đồng Nai .42 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 43 3.1.3 Nguồn lực 45 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai 49 3.2.1 Tình hình chung hoạt động cho vay .49 3.2.2 Cơ cấu chất lượng tín dụng giai đoạn 2005-2009 50 3.3 Thực trạng QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai .57 3.3.1 Nhận diện đánh giá RRTD đầu tư 57 3.3.2 Xây dựng phương án để QLRRTD đầu tư 59 3.3.3 Kiểm tra, kiểm soát RRTD đầu tư .64 3.3.4 Tài trợ RRTD đầu tư 66 3.4 Đánh giá QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai 67 3.4.1 Các tiêu đo lường hiệu QLRRTD đầu tư Quỹ 67 3.4.2 Những kết đạt 69 3.4.3 Hạn chế nguyên nhân 70 CHƯƠNG 4: GỈAI PHÁP HOÀN THIỆN QLRRTD ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐTPT ĐỒNG NAI 77 4.1 Giải pháp hoàn thiện QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai 77 4.1.1 Nhận diện đánh giá RRTD đầu tư 77 4.1.2 Xây dựng phương án để QLRRTD đầu tư 77 4.1.3 Kiểm tra, kiểm soát RRTD đầu tư .86 4.1.4 Tài trợ RRTD đầu tư 86 4.2 Điều kiện để thực giải pháp 87 4.2.1 Đối với Nhà nước .87 4.2.2 Đối với Quỹ ĐTPT Đồng Nai .88 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT CBTD CNXH DN DPRRTD ĐTPT NHNN NHNT NHTM NHVN TCTD TDĐT RRTD QLRRTD Quỹ DDIF UBND NỘI DUNG VIẾT TẮT Cán tín dụng Chủ nghĩa xã hội Doanh nghiệp Dự phịng rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng nhà nước Ngân hàng ngoại thương Ngân hàng thương mại Ngân hàng Việt Nam Tổ chức tín dụng Tín dụng đầu tư Rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Đồng Nai Uỷ ban nhân dân DANH MỤC BẢNG Bảng : Kết công tác cho vay DDIF qua năm 50 Bảng : Dư nợ cho vay đầu tư theo thời gian .51 Bảng : Dư nợ cho vay đầu tư theo ngành kinh tế 52 Bảng : Dư nợ cho vay đầu tư theo loại hình doanh nghiệp 53 Bảng : Phân loại nợ DDIF từ năm 2005-2009 56 Bảng : Các tiêu hoạt động TDĐT DDIF từ năm 2005-2009 57 Bảng : Các tiêu quản trị rủi ro DDIF từ năm 2005-2009 57 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ : Phân loại RRTD đầu tư .27 Biểu đồ : Sơ đồ cấu tổ chức DDIF 46 Biểu đồ : Tổng tài sản DDIF năm 2005-2009 .47 Biểu đồ : Vốn chủ sở hữu DDIF năm 2005-2009 48 Biểu đồ : Kết kinh doanh DDIF năm 2005-2009 48 Biểu đồ : Cho vay, thu nợ, dư nợ DDIF năm 2005-2009 49 Biểu đồ : Dư nợ DDIF năm 2005-2009 51 Biểu đồ : Dư nợ cho vay đầu tư theo ngành kinh tế .52-53 Biểu đồ : Dư nợ cho vay đầu tư theo loại hình doanh nghiệp .54 Biểu đồ 10 : Cơ cấu tài sản chấp DDIF giai đoạn 2006-2009 .55 Biểu đồ 11 : Tỷ lệ trích dự phịng RRTD đầu tư DDIF từ 2005-2009 .58 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Sau mười năm thực đường lối đổi Đảng (1986-1996) nước ta đạt thành tựu to lớn, đủ điều kiện cần thiết bước vào thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá Mục tiêu thời kỳ Đại hội VIII Đảng xác định: “Từ đến năm 2020, sức phấn đấu đưa nước ta trở thành nước công nghiệp”[tr.80] Tại Đại hội IX Đảng xác định đường lối phát triển kinh tế - xã hội thông qua Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội 10 năm 2001-2010: “Đưa nước ta khỏi tình trạng phát triển, nâng cao rõ rệt đời sống vật chất tinh thần nhân dân, tạo tảng đến năm 2020 nước ta trở thành nước công nghiệp theo hướng đại Nguồn lực người, lực khoa học công nghệ, kết cấu hạ tầng, tiềm lực kinh tế, quốc phòng, an ninh tăng cường; thể chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa hình thành bản; vị nước ta trường quốc tế nâng cao” [tr.89-90] Tại Đại hội X Đảng ta khẳng định: “đẩy mạnh toàn diện công đổi mới, huy động sử dụng tốt nguồn lực cho cơng nghiệp hố, đại hố đất nước” Đặc biệt, Đại hội nhấn mạnh mục tiêu phải đạt là: “đến năm 2020 nước ta trở thành nước công nghiệp theo hướng đại” [tr.76] Để thực mục tiêu phải tập trung giải nhiều vấn đề lớn, hỗ trợ phát triển, xây dựng hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội quan trọng, hệ thống an sinh xã hội nhiệm vụ phải thực để phát triển kinh tế Đồng Nai tỉnh thuộc vùng kinh tế trọng điểm phía Nam vùng thành phố Hồ Chí Minh Với lợi vị trí địa lý đồng thời vào kết đạt thời gian qua, UBND tỉnh thông qua định hướng phát triển kinh tế xã hội năm (2010-2015) Đại hội đại biểu Đảng tỉnh Đồng Nai lần thứ IX với mục tiêu phát triển tổng quát: Tiếp tục đổi phương thức nâng cao lực lãnh đạo Đảng; phát huy sức mạnh đại đoàn kết toàn dân; phát triển kinh tế với tốc độ tăng trưởng cao, bền vững; nâng cao chất lượng, hiệu quả, sức cạnh tranh; chủ động, tích cực hội nhập quốc tế; đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đơi với bảo vệ môi trường; thực tốt đồng sách an sinh xã hội; nâng cao chất lượng sống nhân dân; bảo đảm vững quốc phòng an ninh; xây dựng Đồng Nai thành tỉnh cơng nghiệp hố – đại hoá vào năm 2015 Để đạt mục tiêu trên, phương hướng phát triển Đồng Nai: Đẩy mạnh chuyển dịch cấu kinh tế, cấu lao động theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố Xây dựng đồng hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế, xã hội Khuyết khích phát triển thành phần kinh tế, đặc biệt quan tâm kinh tế tập thể hợp tác xã, doanh nghiệp nhỏ vừa Chủ động, tích cực hội nhập kinh tế quốc tế Thực thể chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, tạo lập môi trường đầu tư kinh doanh bình đẳng, minh bạch, ổn định, thơng thoáng Khai thác phát huy lợi thế, mạnh ngành, lĩnh vực Khai thác tối đa sử dụng có hiệu nguồn lực nước; Nâng cao chất lượng giáo dục đào tạo; phát triển khoa học công nghệ; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; xây dựng văn hố tiên tiến, hài hồ sắc dân tộc; cải thiện điều kiện chăm sóc sức khoẻ nhân dân thực tốt sách an sinh xã hội; Quản lý chặt chẽ, sử dụng hợp lý, có hiệu nguồn tài nguyên thiên nhiên Khắc phục suy thối, khơi phục nâng cao chất lượng mơi trường Đẩy mạnh cải cách hành Tăng cường tiềm lực quốc phịng an ninh, giữ vững ổn định trị - xã hội Quỹ Đầu tư phát triển địa phương tổ chức tài trung gian chủ yếu nhằm tài trợ kết cấu hạ tầng đô thị địa phương cấp tỉnh Mục đích việc thành lập Quỹ Đầu tư phát triển địa phương nhằm phân cấp trách nhiệm cung cấp hạng mục kết cấu hạ tầng phù hợp đầy đủ cấp tỉnh cấp địa phương hoạt đ ộng tín dụng hoạt động kinh doanh Quỹ Đầu tư phát triển địa phương tổ chức tín dụng Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro lớn Hậu RRTD TCTD Quỹ Đầu tư thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí, thu nhập lãi bị chậm đ i với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị RRTD ln song hành với hoạt đ ộng tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn RRTD mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đ a rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý tồn hoạt động tín dụng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác đ ịnh chiến lược hoạt động chung Trong hoạt động kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản lý rủi ro Các TCTD Quỹ ĐTPT phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa RRTD nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Quỹ ĐTPT Đồng Nai thành lập nhằm mục đích tiếp nhận nguồn vốn đầu tư Tỉnh, huy động nguồn vốn từ tổ chức, cá nhân nước để tạo nguồn vốn thực dự án phát triển sở hạ tầng kinh tế xã hội tỉnh; tổ chức tài trung gian, hoạt động theo nguyên tắc tự chủ tài chính, bảo đảm an tồn phát triển vốn, tự bù đắp chi phí tự chịu rủi ro Hoạt động tín dụng đầu tư hoạt động chủ yếu chiếm tỷ lệ cao so với nguồn vốn có Quỹ ĐTPT Đồng Nai Đối tượng cho vay vốn TDĐT chủ yếu dự án đầu tư kết cấu hạ tầng có phương án thu hồi vốn trực tiếp thuộc chương trình, mục tiêu theo chiến lược, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội Hội đồng nhân dân tỉnh thơng qua Với mục đích khuyến khích đầu tư, nâng cao hiệu xã hội nên lãi suất dự án vay vốn TDĐT Quỹ ĐTPT Đồng Nai có ưu đãi so với TCTD Thực tiễn hoạt động tín dụng Quỹ thời gian qua cho thấy RRTD chưa kiểm soát cách hiệu Chính vậy, u cầu cấp bách đặt RRTD phải quản lý, kiểm sóat cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu họat động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ RRTD, góp phần nâng cao uy tín tăng thêm lợi nhuận kinh doanh Quỹ Một đơn vị hoạt đ ộng kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, TCTD ngịai nước Đây điều vơ quan trọng giúp Quỹ ĐTPT Đồng Nai đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Từ thực tế trên, sở kết hợp lý luận với thực tiễn, kết hợp tham khảo nội dung có liên quan từ tài liệu, sách báo số liệu thống kê thực năm qua, chọn đề tài nghiên cứu: Quản lý RRTD đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển Đồng Nai Mục đích nghiên cứu: - Nghiên cứu vấn đề lý luận RRTD đầu tư, biện pháp dự báo, phòng ngừa hạn chế rủi ro - Trên sở thực trạng hoạt động QLRRTD cho vay đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác QLRRTD đầu tư Đối tượng phạm vi nghiên cúu: Đối tượng nghiên cứu: RRTD đầu tư, QLRRTD đầu tư Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu RRTD đầu tư, thực trạng biện pháp nâng cao hoạt động QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai từ năm 2005 đến năm 2009 Câu hỏi nghiên cứu: - Để đánh giá việc quản lý rủi ro Quỹ ĐTPT Đồng Nai cần tiêu chí nào? - QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai nào? Những kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế? - Các giải pháp để tăng cường QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai thời gian tới gì? Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm phân tích, đánh giá thực tế, thực trạng hoạt động Quỹ ĐTPT Đồng Nai Ngồi ra, qua tham khảo cơng tác cho vay tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại cho thấy, nguyên nhân chủ yếu, hàng đầu RRTD từ chủ đầu tư Do chủ đầu tư yếu dẫn đến lực lập dự án, quản lý dự án yếu Tuy nhiên, Quỹ ĐTPT Đồng Nai việc thẩm định có thiên lệch thẩm định dự án, thẩm định chủ đầu tư yếu chưa sát với thực tế mà thiên xem xét báo cáo tài hồ sơ chủ đầu tư gửi đến Do vậy, cần nâng cao công tác thẩm định chủ đầu tư, tăng cường thông tin thẩm định từ nhiều nguồn Ba là, người thẩm định phải có kinh nghiệm thực tế, có khả lường trước rủi ro xảy thời gian dài sau Vì vậy, việc bố trí thực thẩm định dự án nên giao cho người có kinh nghiệm cơng tác tín dụng Cán làm cơng tác thẩm định phải người có lực, đào tạo bản, có hiểu biết kinh tế, trị, xã hội tinh thần trách nhiệm cao cơng việc  Về quy trình cho vay đầu tư:  Tăng cường công tác quản lý, theo dõi nợ vay Cho vay đầu tư dự án thường có thời gian đầu tư thu hồi vốn dài, vốn đầu tư lớn, khó có thay đổi lớn tiêu kỹ thuật nên việc quản lý, theo dõi nợ vay trình phức tạp, địi hỏi phải tn thủ quy trình nghiêm ngặt đảm bảo thơng tin dự án tập hợp đầy đủ từ cho vay đến kết thúc việc trả nợ vay Công tác quản lý, theo dõi nợ vay cần phải hồn thiện đảm bảo tính linh hoạt cách xử lý, sát với diễn biến thực tế dự án, thay đổi môi trường pháp lý, môi trường kinh tế - xã hội, tránh thủ tục mang tính hình thức Để nâng cao chất lượng cơng tác quản lý, theo dõi nợ vay, cần phải: - Thực quản lý rủi ro danh mục dự án theo ngành, nghề, nguồn trả nợ vay để có cảnh báo sớm có biến động vĩ mô kinh tế bước xử lý để tránh rủi ro - Cụ thể hố văn bước cơng tác quản lý dự án công tác xếp hồ sơ dự án, ghi chép theo dõi sổ dự án; công tác kiểm tra định kỳ đột xuất tài sản bảo đảm, tình hình hoạt động dự án; kiểm tra việc thực ràng buộc hợp đồng chủ đầu tư; công tác báo cáo dự án; công tác theo dõi nắm bắt thông tin dự án; dấu hiệu nhận biết rủi ro dự án - Mỗi cán phải nghiêm túc thực lập, lưu trữ khai thác liệu khoản cho vay: theo dõi khoản cho vay bao gồm thông tin khách hàng, thông tin đối tượng vay, thông tin tài sản đảm bảo tiền vay thông tin liên quan khác khoản tiền vay Việc lập liệu dự án phải thực từ thẩm định dự án, suốt trình sử dụng khoản vay xử lý khoản nợ vay Dữ liệu vay phải lập cho tất khách hàng, kể khách hàng luôn toán đầy đủ - Việc xem xét đánh giá dấu hiệu cảnh báo cho vay đầu tư có ý nghĩa quan trọng Xuất phát từ đặc điểm tín dụng cho vay đầu tư cho vay đầu tư tài sản cố định dự án; đồng thời dự án vay vốn hưởng nhiều ưu đãi lãi suất cho vay thấp, tài sản chấp tài sản hình thành từ vốn vay, thời gian vay vốn dài,… dẫn đến hoạt động cho vay chịu rủi ro lớn, đặc biệt rủi ro đạo đức khách hàng vay Do vậy, CBTD phải thường xuyên theo dõi thu thập, phân tích, xử lý thơng tin, qua cảnh báo sớm rủi ro, đề kế hoạch hành động nhằm phịng ngừa rủi ro  Đẩy mạnh cơng tác thu hồi xử lý nợ vay Công tác thu hồi xử lý nợ vay nhiệm vụ hàng đầu công tác cho vay đầu tư, thể hiệu việc cho vay đầu tư Để tăng cường công tác thu hồi xử lý nợ vay, Quỹ ĐTPT ĐN cần phải thực số biện pháp sau: - Quán triệt sâu sắc với CBTD tầm quan trọng công tác thu hồi nợ vay, để cán thấy rõ trách nhiệm, nghĩa vụ công tác Tăng cường phối hợp phịng để cơng tác thu hồi xử lý nợ có hiệu cao - Phối hợp chặt chẽ với Ban, ngành, quyền địa phương để hỗ trợ thơng tin có tác động giúp Quỹ ĐTPT ĐN thực việc thu hồi xử lý nợ - Thường xuyên thực rà sốt dự án, phân tích xếp loại DN, qua đưa biện pháp thực loại dự án Việc phân loại dự án phải dựa sở phân tích tình hình tài chính, lực chủ đầu tư, tình hình hoạt động dự án, tìm hiều phân tích dấu hiệu rủi ro khoản vay, từ phân loại khoản vay thành nhóm có biện pháp xử lý tương ứng Từ nhóm phân loại tiếp tục chi tiết cho khoản vay hướng xử lý cụ thể + Đối với dự án gặp khó khăn khách quan, thuộc đối tượng xử lý nợ theo quy định Nhà nước: cần nghiên cứu ảnh hưởng điều kiện khách quan tác động đến, đồng thời thu thập tài liệu liên quan, phối hợp với quan quyền, quan chức lượng hoá tổn thất + Đối với dự án gặp khó khăn khơng có khả thu hồi vốn không thuộc đối tượng xử lý nợ theo quy định Nhà nước: Nghiên cứu sách Nhà nước để u cầu phá sản doanh nghiệp thu hồi nợ, hỗ trợ doanh nghiệp chuyển hướng hoạt động để thu hồi nợ,… + Đối với dự án có khó khăn tạm thời: đơn vị tìm hướng tháo gỡ khó khăn, giúp doanh nghiệp phục hồi trả nợ +Đối với dự án có rủi ro đạo đức chủ đầu tư chủ đầu tư chây ỳ khơng trả nợ, khơng trung thực báo cáo tình hình dự án: kiên trì, bám sát đơn vị, sử dụng nguồn thơng tin, thu thập tình hình hoạt động, đồng thời nhờ quan chức năng, quan có liên quan giúp đỡ việc thu hồi nợ Nếu đơn vị kiên không trả nợ, thực biện pháp mạnh lý tài sản bảo đảm tiền vay, khởi kiện để thu hồi nợ 4.1.2.4 Đánh giá phân loại khoản vay: Đổi phương pháp phân loại nợ phòng thực công tác phân loại nợ Việc theo dõi nợ vay Quỹ ĐTPT ĐN CBTD đảm nhiệm Tuy nhiên định kỳ phịng kế tốn rà soát tiến hành phân loại nợ vay Việc phân loại nợ chủ yếu dựa vào kết thực việc thu nợ gốc lãi dự án nên có trường hợp chưa đánh giá thực chất khoản nợ Ví dụ có trường hợp ngun nhân khách quan khơng phải khó khăn tài đơn vị ý thức trả nợ doanh nghiệp, doanh nghiệp vay vốn chậm trả nợ số ngày so với kỳ hạn, khoản vay xếp vào nhóm nợ có khó khăn tạm thời Để nâng cao hiệu công tác phân loại nợ, cần bổ sung tiêu chí phân loại nợ vào dấu hiệu rủi ro khoản vay Như DN có dấu hiệu khó khăn tài dấu hiệu khơng tốt từ dự án có khả ảnh hưởng đến việc trả nợ (như dự án chậm vào hoạt động thời gian dài) chủ đầu tư sử dụng tạm thời nguồn khác để trả nợ dự án xếp vào nhóm dự án có dư nợ bình thường Để công tác phân loại nợ sở để phịng ngừa rủi ro, cơng tác phân loại nợ cần: Căn vào cơng tác thu thập, phân tích, xử lý thông tin thu dấu hiệu cảnh báo sớm (báo cáo tài DN, hoạt động tài khoản ngân hàng, dấu hiệu chung) để qua thấy thực chất hoạt động khách hàng bình thường hay có khó khăn; Căn vào ý thức trả nợ khách hàng…, để phân loại dự án có rủi ro đạo đức khách hàng vay vốn Bên cạnh đó, để nâng cao tính xác việc phân loại nợ, phòng đầu tư phải phận trực tiếp thực công tác phân loại nợ, CBTD người phân tích xác tình hình khách hàng, từ cơng tác phân loại nợ xác hợp lý Tuy nhiên việc phân loại cần phải thường xuyên thẩm định lại phịng kế tốn Qua thấy sai lầm cán bộ, có phân tích khách quan phân loại nợ xác 4.1.2.5 Quản lý nợ có vấn đề: Để giảm bớt tổn thất đánh giá khoản nợ có vấn đề, CBTD Ban Lãnh đạo phải lập kế hoạch thu nợ cân nhắc phương án tối ưu để thu hồi khoản vay cách hiệu Có thể quản lý nợ hạn số biện pháp như: Tổ chức khai thác; Thanh lý khoản nợ khó đòi; Xiết nợ lý tài sản đảm bảo theo nguyên tắc đồng thuận theo phán án; Phá sản doanh nghiệp…Cần thực bước thận trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với khách hàng, đặc biệt khách hàng cũ, quan hệ lâu năm Bên cạnh phải tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo Việc lựa chọn phương pháp xử lý: cẩn uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Xử lý tài sản đảm bảo giải pháp cuối sau áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ 4.1.3 Kiểm tra, kiểm soát RRTD đầu tư Trong năm gần đây, công tác tra, kiểm tra hoạt động đầu tư xây dựng sử dụng vốn Nhà nước Chính phủ quan tâm đạo liệt Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động cho vay đầu tư Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội giúp tránh rủi ro trình cho vay đầu tư gây lỗi thực chưa chuẩn xác theo quy trình, quy chế; sai sót phân tích liệu, Thơng qua cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội đúc kết sai sót, vướng mắc trình xử lý nghiệp vụ, thiếu hụt sách quản lý, từ có đề xuất hồn thiện, tăng cường công tác quản lý rủi ro cho vay đầu tư Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phải thực thường xuyên, liên tục tất khâu cho vay đầu tư thẩm định, giải ngân, theo dõi thu hồi nợ vay, xử lý nợ, Xuất phát từ cần thiết nêu, đồng thời để đảm bảo máy hoạt động ngày hoàn thiện, đáp ứng yêu cầu định hướng phát triển Quỹ ĐTPT ĐN, việc thành lập phịng kiểm sốt nội cần thiết tình hình 4.1.4 Tài trợ RRTD đầu tư: Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay: RRTD đầu tư phân tích xuất phát từ nguyên nhân mà Quỹ khơng lường trước Vì vậy, sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản chấp, giải thích rõ lợi ích mà khách hàng có rủi ro xảy Vì đơi khi, tập quán mà khách hàng chưa quen với việc mua bảo hiểm, họ cho việc mua bảo hiểm khơng cần thiết - Xem xét kỹ tính pháp lý tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định thủ tục pháp lý, công chứng đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trước giải ngân Để đảm bảo tính pháp lý tài sản đảm bảo, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản phần tài sản hình thành tương lai, xem điều kiện cấp tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo 4.2 Điều kiện để thực giải pháp: Cho vay đầu tư Quỹ ĐTPT Đồng Nai chức điều lệ tổ chức hoạt động Quỹ ĐTPT ĐN, chịu quản lý trực tiếp UBND tỉnh Đồng Nai Qua trình vận hành thấy khiếm khuyết, bước cần điều chỉnh Để đề xuất giúp cho công tác quản lý RRTD cho vay đầu tư đạt hiệu sở nghiên cứu đề tài, xin đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý RRTD cho vay đầu tư sau: 4.2.1 Đối với Nhà nước - Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới - Hồn thiện mơi trường pháp lý, văn quy phạm pháp luật cần có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo - Đối với đăng ký chấp quyền sử dụng đất doanh nghiệp nhà nước, việc xác định tài sản khơng có nguồn gốc từ ngân sách khó khăn, thực tế nhiều doanh nghiệp nhà nước sử dụng lợi nhuận để để mua tài sản đối doanh nghiệp nhà nước cổ phần hóa Đề nghị có hướng dẫn cụ thể quan cách xác nhận để tạo thuận lợi cho Quỹ tổ chức tín dụng việc đảm bảo vốn vay tài sản chấp q trình vay vốn - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn tổ chức tín dụng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng DN lập nhiều báo cáo để vay vốn - Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho cơng tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng giúp Quỹ tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp TCTD Quỹ xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài - Xây dựng hướng dẫn xây dựng hệ thống quy trình, quy chế nghiệp vụ chuẩn thống áp dụng Quỹ ĐTPT địa phương - Bộ Tài cần xây dựng có hệ thống thơng tin chung cho Quỹ ĐTPT địa phương từ Quỹ trao đổi kinh nghiệm cập nhật thông tin với 4.2.2 Đối với Quỹ Đầu tư phát triển Đồng Nai  Thường xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ, có sách thu hút sử dụng cán giỏi nhằm nâng cao chất lượng CBTD Con người ln ln đóng vai trung tâm hoạt động xã hội nhân tố định hiệu hoạt động Trong thời gian qua, cơng tác đào tạo đội ngũ cán trẻ trọng, lớp đào tạo, đào tạo lại, cán gửi học lớp đào tạo dài ngày tổ chức thường xuyên Tuy nhiên, cần phát huy nhân tố người đem lại hiệu hoạt động cao tương xứng với tiềm Quỹ:  Thu hút cán giỏi sử dụng cán hiệu Trong tình hình kinh tế hội nhập, Ngân hàng nước phép thành lập ngân hàng Việt Nam, ngân hàng nước thực sách mở rộng quy mơ mạng lưới hoạt động, cạnh tranh thu hút người tài ngày gay gắt Do vậy, thu hút người tài sử dụng cán hiệu vấn đề Quỹ ĐTPT ĐN quan tâm Một số giải pháp nên quan tâm là: Một là, cần phải đánh giá khả cán sử dụng người việc, địi hỏi người lãnh đạo phải có nhìn tồn diện, khách quan đánh giá cán thơng qua nhiều tiêu chí khác Hai là, xác định nhu cầu người cán Các nhu cầu chủ yếu phân thành: nhu cầu điều kiện làm việc, nhu cầu lương bổng quyền lợi cá nhân, nhu cầu hội thăng tiến Nó địi hỏi Quỹ ĐTPT ĐN phải nâng cao mơi trường làm việc, tăng cường tính cạnh tranh lành mạnh, hoàn thiện hệ thống lương, thưởng phân bổ quyền lợi sở hiệu cơng việc, gắn với chức trách nhóm cơng việc cụ thể, giải hài hồ lợi ích cán với kết công việc; giao việc theo lực, đãi ngộ theo cống hiến Thơng qua gắn bó người cán với quan, thúc đẩy người cán phải tự hồn thiện mình, nâng cao hiệu công việc, ổn định phát triển nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán nòng cốt  Tiếp tục nâng cao chất lượng cán thông qua đào tạo đào tạo lại Hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề, đồng thời gắn chặt với biến động kinh tế, địi hỏi người cán phải khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, cập nhật kiến thức, thông tin Trong quản lý RRTD, kinh nghiệm đánh giá chuyên môn coi trọng, yếu tố định tính bù đắp thiếu sót phương pháp phân tích, yếu tố định lượng Vì vậy, sách đạo tạo, bồi dường nguồn nhân lực cần đặt lên vị trí then chốt thực thật bản, có chiến lược rõ ràng kiên định Công tác đào tạo phải linh hoạt phù hợp với mục tiêu cụ thể, đối tượng cụ thể Đồng thời, ứng dụng nhiều mơ hình đào tạo khác nhau: đào tạo bên ngoài, đào tạo nội bộ, tự đào tạo,… với nhiều hình thức khác nhau: cử học, mời giáo viên thỉnh giảng, tự nghiên cứu báo cáo, nói chuyện thảo luận chuyên đề, … Định kỳ cần tổ chức buổi học nghiệp vụ để cập nhật hướng dẫn nghiệp vụ, thống phương thức thực hiện, tổng kết vướng mắc trình thực hiện, có đề xuất lên cấp để có hướng xử lý Tuỳ vào nghiệp vụ giao, kinh nghiệm công tác, qua thực tế cơng tác, kết hồn thành nghiệp vụ giao, thấy điểm yếu, điểm mạnh chung nghiệp vụ cán bộ,cần phân loại nhóm đối tượng đào tạo riêng biệt Trên sở phân loại cán bộ, công tác tổ chức đào tạo phải thực theo chuyên đề, phục vụ cho đối tượng cán nghiệp vụ cụ thể Có sách khuyến khích cán việc tự đào tạo nâng cao kiến thức nghiệp vụ, kiến thức thị trường như: tạo điều kiện thời gian, tăng cường hệ thống thông tin, xây dựng trang thông tin nội bộ, thường xuyên cập nhật hệ thống tài liệu tham khảo, tổ chức thi cán giỏi, Đồng thời có sách khuyến khích, động viên, khen thưởng cán có thành tích cao học tập Tăng cường phối hợp với tổ chức ngồi nước cơng tác bồi dưỡng, đào tạo cán Qua giúp cho cán đào tạo lại cách bản, đồng thời học hỏi kỹ  Xây dựng phong cách làm việc khoa học Nền kinh tế nước ta phát triển mạnh mẽ, hội nhập giới, cần xây dựng đội ngũ cán với tác phong làm việc khoa học, đại, loại bỏ việc làm hình thức, khơng có hiệu quả, không thiết thực Cần tăng cường biện pháp giáo dục cán bộ, công chức tinh thần trách nhiệm, ý thức làm việc, phong cách làm việc công nghiệp  Cần nghiên cứu xây dựng quy trình nghiệp vụ khoa học riêng theo phương châm tránh gây phiền hà cho khách hàng, như: + Tổ chức quy trình nghiệp vụ khoa học, có phối hợp chặt chẽ phòng thẩm định với phòng nghiệp vụ để đảm bảo tính xác khách quan tiêu đánh giá tính khả thi dự án đầu tư lực vay vốn chủ dự án + Thực tốt công tác công khai quy trình nghiệp vụ để khách hàng nắm rõ thủ tục bước công việc giao dịch Quỹ ĐTPT ĐN + Tích cực tìm hiểu học hỏi từ mơ hình tương tự, từ nắm bắt kinh nghiệm vận dụng thực tiễn hoạt động  Cần xây dựng chế tiền lương gắn chặt kết thu hồi nợ vay phận phòng ban Quỹ ĐTPT ĐN  Thống nhận thức quán việc thực sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn  Chủ động xây dựng hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phịng tránh, xác định lĩnh vực, ngành có tiềm ẩn rủi ro cao biện pháp hoàn thiện nâng cao hiệu xử lý hệ thống thông tin tín dụng Nền kinh tế xã hội ngày phát triển với tốc độ nhanh chóng, đa dạng nay, vấn đề quan trọng đặt hoạt động tín dụng cơng tác thu thập xử lý thơng tin để phịng ngừa rủi ro Để xây dựng hệ thống thông tin tốt trước tiên cần phải nâng cao chất lượng thông tin đầu vào Cần thu thập thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường: - Thu thập thông tin khách hàng khâu quan trọng hoạt động tín dụng, quản lý RRTD Thơng tin khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến định cho vay, đến chất lượng quản lý theo dõi dự án, đến việc quản lý xử lý khoản vay có vấn đề Hiện nay, việc khai thác thơng tin khách hàng chủ yếu khách hàng cung cấp thơng qua báo cáo tài chính, phương án sản xuất kinh doanh,… Tuy nhiên, thông tin bị sai lệch khách hàng gặp khó khăn khơng có thiện chí cung cấp cho ngân hàng, cung cấp thơng tin có lợi cho doanh nghiệp Do vậy, cán tín dụng cần phải mở rộng nguồn thu thập thơng tin, để có thông tin đa chiều - Thu thập thông tin thị trường để giúp Quỹ ĐTPT ĐN dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm thời kỳ, địa bàn; thông qua biến động thị trường phân tích ảnh hưởng hoạt động doanh nghiệp vay vốn - Bên cạnh việc thu thập thông tin, việc xử lý thông tin có ý nghĩa quan trọng Trên sở thơng tin thu thập được, cán tín dụng cần phải phân tích, đánh giá tác động khoản vay, sở đề hướng xử lý cần thiết - Để hoạt động thu thập thông tin đạt hiệu cao, bên cạnh nỗ lực cá nhân cán tín dụng, cần phải có q trình thu thập thơng tin Nó giúp cho việc thu thập thông tin rộng hơn, tổng hợp hơn, tiết kiệm thời gian Thông qua hệ thống thông tin, cần phải thu thập thông tin dự báo phát triển ngành , lĩnh vực, xu hướng diễn biến thị trường, suất đầu tư, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành,… - Đồng thời, cần bước đại hoá công nghệ thông tin, trang bị đầy đủ nâng cấp thiết bị mạng, truyền thông phục vụ công tác thu thập xử lý thông tin, đảm bảo thơng tin đầy đủ, xác kịp thời, đáp ứng yêu cầu quản lý ngày cao  Hợp tác với ngân hàng hình thức cho vay đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, khả giám sát vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy  Nên tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hướng chun mơn hố khâu quy trình tín dụng, khơng nên cho cán chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kết thúc để giảm thiểu rủi ro  Tổ chức đánh giá, xếp loại tín dụng khách hàng để từ có chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, hoạt động có hiệu nhằm ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro từ ban đầu  Nên áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 Việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 có lợi ích sau: + Khi áp dụng mơ hình quản lý theo u cầu ISO 9001:2000 Quỹ thực yêu cầu chất lượng dịch vụ cách hiệu tiết kiệm Và nhờ có hệ thống hồ sơ tài liệu chất lượng, Quỹ đưa biện pháp làm việc từ đầu, xác định nhiệm vụ cách thức thực để đạt kết định; Hệ thống hồ sơ làm tài liệu để đào tạo huấn luyện nhân viên nội phận biết, để trao đổi, học kinh nghiệm + Áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 giúp việc giao dịch với khách hàng nhanh chóng thuận tiện, xác đại + Đội ngũ cán bộ, nhân viên hiểu rõ vai trị nhiệm vụ nhờ vào hệ thống qui trình, thủ tục mà nội dung công việc hướng dẫn rõ ràng, cụ thể, cơng khai; nhân viên hiểu cơng việc cách làm việc dẫn chi tiết công việc ghi thành văn Để đáp ứng định hướng phát triển Quỹ ĐTPT ĐN giai đoạn tới trở thành công ty đầu tư tài việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 cần thiết giúp cho người quản lý phận nghiệp vụ người lãnh đạo cao nắm quản lý hết công việc thông qua phân công nhiệm vụ sổ tay kiểm soát chất lượng Trách nhiệm nghĩa vụ người hệ thống qui định rõ ràng nâng cao Đặc biệt công việc làm từ đầu, rủi ro hạn chế giai đoạn công việc, phận giám sát, học hỏi lẫn Kết luận chương 4: Trên sở phân tích thực trạng RRTD đầu tư, nguyên nhân dẫn đến RRTD đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển Đồng Nai chương thời gian qua, đề tài khẳng định cần thiết phải tìm giải pháp nhằm hạn chế RRTD đầu tư để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng Quỹ ĐTPT Đồng Nai Từ đó, luận văn mạnh đề xuất số gợi ý, giải pháp để hoàn chỉnh nghiệp vụ, hạn chế RRTD cho vay đầu tư nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng đầu tư ln chứa đựng rủi ro Việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng đầu tư nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu Quỹ đầu tư phát triển địa phương có Quỹ đầu tư phát triển Đồng Nai Thành cơng quản lý RRTD đầu tư kiểm soát rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến RRTD đầu tư đa dạng phức tạp, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt người hậu RRTD đầu tư thường nặng nề, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Quỹ mà ảnh hưởng dây chuyền đến kinh tế quốc gia Quỹ đầu tư phát triển Đồng Nai thời gian qua tiếp cận với chuẩn mực quốc tế QLRRTD Tuy nhiên, tất giai đoạn khởi đầu hậu RRTD đầu tư ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh Quỹ Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn trình bày vấn đề sau: - Trình bày sở lý luận tín dụng đầu tư, phương pháp lượng hóa đánh giá RRTD đầu tư - Trình bày phân tích thực trạng QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT ĐN Từ đó, nêu mặt đạt hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến hạn chế - Trên sở đó, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, với hướng dẫn tận tình PGS.TS …, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu QLRRTD đầu tư Quỹ đầu tư phát triển Đồng Nai giai đoạn Tuy nhiên, cịn hạn chế trình độ thời gian nên luận văn không tránh khỏi số thiếu sót định Rất mong Quý thầy cơ, anh chị bạn đóng góp, bổ sung thêm Chân thành cảm ơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2007), Thơng tư số 139/TT-BTC ngày 29/11/2007 Bộ Tài việc ban hành chế quản lý tài Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội Bộ Tài (2009), Quyết định số 2281/QĐ-BTC ngày 21/09/2009 Bộ Tài việc phê duyệt Sổ tay tổng hợ dự án Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2004), Cẩm nang tín dụng Chính phủ (2007), Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/8/2007 Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2005 Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005, Hà Nội Khoa Khoa học quản lý, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2002), Giáo trình Khoa học quản lý, tập 1, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Khoa Khoa học quản lý, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2002), Giáo trình Khoa học quản lý, tập 2, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 10 Khoa Ngân hàng – Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2007), Giáo trình Lý thuyết Tài – tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 11 Khoa Ngân hàng – Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2003), Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội 12 Trung tâm bồi dưởng tư vấn tài chính-ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại 13 Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh 14 Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê 15 Các định, quy chế, quy trình nghiệp vụ Quỹ ĐTPT Đồng Nai ... CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐỒNG NAI 3.1 Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đồng Nai 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Quỹ ĐTPT Đồng Nai Cách 10 năm thị trường... QLRRTD đầu tư Quỹ ĐTPT địa phương nói chung Quỹ ĐTPT Đồng Nai nói riêng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƯƠNG 2.1 Tín dụng đầu tư Quỹ Đầu tư phát. .. 3: THỰC TRẠNG QLRRTD ĐẦU TƯ TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐỒNG NAI 42 3.1 Quỹ đầu tư phát triển Đồng Nai 42 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Quỹ ĐTPT Đồng Nai .42 3.1.2 Chức